廠商應(yīng)收管理制度

廠商應(yīng)收管理制度1.前言本制度旨在規(guī)范公司與廠商之間的應(yīng)收賬款管理，確保收款流程的高效、準(zhǔn)確和合規(guī)。通過建立統(tǒng)一的廠商應(yīng)收管理機(jī)制，將有助于提升公司的資金回籠效率，并確保與廠商之間的互信和長期合作關(guān)系。2.適用范圍本制度適用于全部公司與廠商簽訂合作協(xié)議后產(chǎn)生的應(yīng)收賬款管理工作。3.廠商評估與選擇3.1公司在與廠商合作前，將進(jìn)行綜合評估，包含廠商的信用情形、經(jīng)營實力、合規(guī)性和合作意愿等，并依照評估結(jié)果確定與其的合作模式和付款條件。3.2公司建立廠商檔案，記錄廠商的基本信息和評估結(jié)果，并定期進(jìn)行更新和復(fù)核。4.合同管理4.1公司與廠商簽訂合作協(xié)議前，應(yīng)明確應(yīng)收賬款的結(jié)算方式、賬期及相關(guān)條件，并將其明確寫入合同。4.2公司應(yīng)審核合同的合規(guī)性，確保合同內(nèi)容符合相關(guān)法律法規(guī)的要求，并能確保公司權(quán)益。4.3合同的簽訂必需經(jīng)過公司授權(quán)人員的審批，并進(jìn)行相應(yīng)的備案。5.應(yīng)收賬款管理流程5.1訂貨與發(fā)貨階段—廠商依照合同商定進(jìn)行產(chǎn)品生產(chǎn)和發(fā)貨。—公司核對貨物的數(shù)量和質(zhì)量，并及時記錄入庫?！霂旌螅瑧?yīng)立刻通知廠商確認(rèn)發(fā)貨，并同時發(fā)送發(fā)票和付款通知。5.2付款管理階段—公司應(yīng)依照合同商定和發(fā)貨通知支出應(yīng)收款項?！矩攧?wù)部門負(fù)責(zé)核對發(fā)票及付款申請，確保準(zhǔn)確性和合規(guī)性。—付款通知應(yīng)明確指出應(yīng)付金額、付款方式和付款時間。5.3應(yīng)收賬款跟進(jìn)—公司應(yīng)設(shè)立特地的應(yīng)收賬款管理團(tuán)隊，負(fù)責(zé)跟進(jìn)應(yīng)收賬款的回收情況?！ㄆ谂c廠商進(jìn)行對賬，核對賬款的準(zhǔn)確性和完整性?！绨l(fā)現(xiàn)賬款有誤或延期未收，應(yīng)及時與廠商溝通，尋求解決方案，并記錄溝通結(jié)果。6.應(yīng)收賬款催收6.1應(yīng)收賬款逾期管理—公司設(shè)立逾期管理制度，對逾期未付款的廠商進(jìn)行跟進(jìn)和催收?！O(shè)定逾期賬款的最長容忍期，超出容忍期的賬款將立刻啟動催收流程。6.2催收流程—公司應(yīng)向逾期廠商發(fā)送催款函或電話進(jìn)行催收，要求對方盡快結(jié)清欠款?！绱呤諢o果，公司將采取法律手段進(jìn)行追討，包含起訴、申請仲裁等。6.3催收記錄—公司應(yīng)記錄每一次催收的過程和結(jié)果，并進(jìn)行歸檔保管?！呤沼涗洃?yīng)包含催款函、電話記錄、法律程序等相關(guān)文件。7.應(yīng)收賬款核銷7.1除非經(jīng)過財務(wù)部門的書面審批，否則不得擅自對應(yīng)收賬款進(jìn)行核銷。7.2財務(wù)部門應(yīng)定期對應(yīng)收賬款進(jìn)行核對和審批，并記錄核銷的原因和依據(jù)。7.3核銷后，相應(yīng)的賬務(wù)處理應(yīng)及時進(jìn)行，并進(jìn)行相應(yīng)的會計憑證記賬。8.風(fēng)險掌控與防范8.1公司應(yīng)定期評估和監(jiān)控廠商的經(jīng)營情形和信用風(fēng)險，如發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時采取相應(yīng)的措施，包含調(diào)整合作方式、調(diào)整付款條件等。8.2公司應(yīng)保持與廠商的緊密溝通，建立長期穩(wěn)定的合作關(guān)系，減少應(yīng)收賬款的風(fēng)險。8.3公司應(yīng)建立應(yīng)收賬款的風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，及時發(fā)現(xiàn)和處理潛在的風(fēng)險，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行風(fēng)險掌控和防范。9.違規(guī)行為處理9.1如發(fā)現(xiàn)廠商有違規(guī)行為，包含惡意拖欠、虛假開票等，應(yīng)及時通知相關(guān)部門進(jìn)行處理，并記錄相關(guān)證據(jù)。9.2相關(guān)部門應(yīng)依據(jù)公司制度進(jìn)行相應(yīng)的處理，包含要求廠商賠償、調(diào)整合作模式、暫時停止合作等。10.監(jiān)督與改進(jìn)10.1公司應(yīng)定期對廠商應(yīng)收管理制度進(jìn)行評估，及時發(fā)現(xiàn)問題并進(jìn)行改進(jìn)。10.2公司應(yīng)建立監(jiān)督機(jī)制，確保員工依照規(guī)章制度執(zhí)行，矯正違規(guī)行為并進(jìn)行紀(jì)律處分。10.3公司應(yīng)接受內(nèi)外部的審計和評估，以驗證應(yīng)收賬款管理的合規(guī)性和效果，并及時落實改進(jìn)措施。11.附則11.1本制度涉及的相關(guān)文件和記錄，應(yīng)進(jìn)行妥當(dāng)保管，便于審查及時查詢。11.2本制度的解釋權(quán)歸公司最高管理層全部，并于生效之日起執(zhí)行。11.3對于未盡事宜，公司