投融資決策與管理制度

投融資決策與管理制度第一章總則第一條目的和依據(jù)本制度旨在規(guī)范企業(yè)的投融資決策和管理活動(dòng)，確保企業(yè)資金的合理配置和投資決策的科學(xué)性、合法性、風(fēng)險(xiǎn)可控性，提高企業(yè)的經(jīng)營效益和市場競爭力。本制度依據(jù)《公司法》《證券法》《上市公司管理方法》等相關(guān)法律法規(guī)，并結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況訂立。第二條適用范圍本制度適用于我公司內(nèi)全部涉及投融資決策和管理的部門和人員。第二章投資決策第三條投資決策流程投資項(xiàng)目確實(shí)定：由各部門申報(bào)，經(jīng)過初步篩選、評估和論證，由投資部門介紹，并提交決策層進(jìn)行審核。項(xiàng)目可行性研究：投資部門組織專業(yè)團(tuán)隊(duì)進(jìn)行項(xiàng)目可行性研究，包含市場調(diào)研、風(fēng)險(xiǎn)評估、財(cái)務(wù)分析等，編制可行性報(bào)告。決策層審議：投資部門向決策層提交可行性報(bào)告，并就投資項(xiàng)目的投入規(guī)模、投資期限、預(yù)期回報(bào)等進(jìn)行認(rèn)真匯報(bào)和解釋。決策層依據(jù)市場前景、風(fēng)險(xiǎn)收益比等因素進(jìn)行評估和決策。決策層會議記錄：決策層會議記錄需認(rèn)真記錄決策過程、決策結(jié)果和決策依據(jù)，并簽字確認(rèn)。資金申請和審批：決策層審核通過的投資項(xiàng)目，投資部門向財(cái)務(wù)部門提出資金申請，財(cái)務(wù)部門依據(jù)資金計(jì)劃進(jìn)行審批并落實(shí)資金。第四條投資決策的原則依法合規(guī)：投資決策必需遵從國家相關(guān)法律法規(guī)，確保合規(guī)經(jīng)營。風(fēng)險(xiǎn)可控：對于每個(gè)投資項(xiàng)目，必需進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評估，合理評估風(fēng)險(xiǎn)與收益比，確保風(fēng)險(xiǎn)可控。資金優(yōu)先：優(yōu)先考慮利用現(xiàn)有資金進(jìn)行投資，合理布置融資方案，確保資金的可連續(xù)性和穩(wěn)定性。透亮公正：投資決策必需公開透亮，各部門申報(bào)的項(xiàng)目必需依照規(guī)定的程序進(jìn)行評估、論證和審議。創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)：鼓舞創(chuàng)新投資，推動(dòng)企業(yè)連續(xù)發(fā)展。第五條重點(diǎn)投資決策的程序重點(diǎn)投資項(xiàng)目的定義：投資金額超出企業(yè)年度預(yù)算的百分之十，或者投資金額超出企業(yè)凈資產(chǎn)百分之三十，或者對企業(yè)具有重點(diǎn)戰(zhàn)略意義的投資項(xiàng)目，均視為重點(diǎn)投資項(xiàng)目。決策層審議：重點(diǎn)投資項(xiàng)目由決策層進(jìn)行審議，決策層會議需提前通知相關(guān)部門負(fù)責(zé)人，以便供應(yīng)必需的信息和看法。決策層審議程序：決策層需對重點(diǎn)投資項(xiàng)目的可行性報(bào)告進(jìn)行認(rèn)真審查，聽取投資部門的匯報(bào)和解釋，進(jìn)行充分的討論和評估，最終形成決策看法。決策層會議決策：決策層會議決策結(jié)果需通過決策層會議記錄進(jìn)行記錄，并簽字確認(rèn)。第三章融資管理第六條融資需求確實(shí)定融資需求確實(shí)定：各部門依據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需求，向財(cái)務(wù)部門提出融資需求申請，包含融資金額、融資用途、融資期限等。融資需求的審核：財(cái)務(wù)部門對融資需求進(jìn)行審核，綜合考慮企業(yè)財(cái)務(wù)情形、融資渠道、融資本錢等因素，做出融資方案和建議。融資決策：融資方案由決策層進(jìn)行審議，決策層會議需認(rèn)真討論融資方案，并依據(jù)市場條件、風(fēng)險(xiǎn)掌控等因素進(jìn)行決策。第七條融資渠道的選擇自有資金優(yōu)先：優(yōu)先使用自有資金滿足融資需求，避開高額融資本錢和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。外部融資選擇：當(dāng)自有資金無法滿足融資需求時(shí)，可以選擇銀行貸款、債券發(fā)行、股權(quán)融資等外部融資渠道，但需謹(jǐn)慎評估各種融資方式的風(fēng)險(xiǎn)和本錢。合作伙伴融資：可以與合作伙伴合作共建項(xiàng)目，并共同承當(dāng)融資風(fēng)險(xiǎn)。第八條融資的程序和管理融資申請和審批：融資需求被決策層批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部門依據(jù)融資方案向相關(guān)金融機(jī)構(gòu)或合作伙伴申請融資，并依照合同商定進(jìn)行相關(guān)手續(xù)。融資本錢掌控：財(cái)務(wù)部門需嚴(yán)格掌控融資本錢，對融資利率、手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用進(jìn)行談判和比較，確保融資本錢最優(yōu)化。融資信息披露：融資后，財(cái)務(wù)部門需及時(shí)履行信息披露義務(wù)，向相關(guān)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)以及股東、投資者等進(jìn)行融資信息披露。融資后的跟蹤管理：財(cái)務(wù)部門需定期跟蹤融資項(xiàng)目的進(jìn)展情況，確保依照融資合同履約，及時(shí)做好融資還款和相關(guān)報(bào)表的編制。融資風(fēng)險(xiǎn)管控：財(cái)務(wù)部門需建立融資風(fēng)險(xiǎn)管理制度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對融資風(fēng)險(xiǎn)，確保融資資金的安全和合規(guī)。第四章監(jiān)督與考核第九條監(jiān)督機(jī)制內(nèi)部監(jiān)督：投資和融資活動(dòng)的過程和結(jié)果將接受內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督，內(nèi)部審計(jì)部門將對投資和融資活動(dòng)進(jìn)行定期或不定期的審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)報(bào)告并跟蹤整改情況。外部監(jiān)督：公司將接受行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和證監(jiān)會等相關(guān)機(jī)構(gòu)的監(jiān)督，搭配開展監(jiān)管部門的檢查和審計(jì)工作，接受外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)。內(nèi)部掌控：公司將建立健全的內(nèi)部掌控制度，規(guī)范投資和融資活動(dòng)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部掌控，防范違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)。第十條考核機(jī)制投融資績效考核：公司將建立投融資績效考核制度，依據(jù)投資項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益、回報(bào)率、資金回收期等指標(biāo)進(jìn)行績效考核。個(gè)人績效考核：各部門對投融資管理人員進(jìn)行個(gè)人績效考核，依據(jù)其在投融資決策和管理中的表現(xiàn)和成績，進(jìn)行獎(jiǎng)懲。第五章附則第十一條修訂和解釋本制度的修訂和