當(dāng)升科技：最近一年的財(cái)務(wù)報(bào)告及審計(jì)報(bào)告以及最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)告

6-1-1北京當(dāng)升材料科技股份有限公司全體股東：我們審計(jì)了北京當(dāng)升材料科技股份有限公司（以下簡稱當(dāng)升科技公司）我們按照中國注冊會計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。審計(jì)報(bào)告的“注冊會計(jì)師對財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)的責(zé)任”部分進(jìn)一步闡述了我們在這些準(zhǔn)則下的責(zé)任。按照中國注冊會計(jì)師職業(yè)道德守則，我們獨(dú)立于當(dāng)升科技公司，并履行了職業(yè)道德方面的其他責(zé)任。我們相信，我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)?，為發(fā)表審計(jì)意見提供了基礎(chǔ)。關(guān)鍵審計(jì)事項(xiàng)是我們根據(jù)職業(yè)判斷，認(rèn)為對本期財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)最為重要的事項(xiàng)。這些事項(xiàng)的應(yīng)對以對財(cái)務(wù)報(bào)表整體進(jìn)行審計(jì)并形成審計(jì)意見為背景，我們不對這些事項(xiàng)單獨(dú)發(fā)表意見。（一）應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提相關(guān)信息披露詳見財(cái)務(wù)報(bào)表附注三-11金斷和估計(jì)、附注五-4應(yīng)收賬款。16-1-3當(dāng)升科技管理層（以下簡稱“管理層”）基于單項(xiàng)和組合評估應(yīng)收賬款的預(yù)期信用損失，在評估預(yù)期信用損失時(shí)，考慮有關(guān)過去事項(xiàng)、當(dāng)前狀況以及未來經(jīng)濟(jì)狀況預(yù)測合理且有依據(jù)的信息。評估預(yù)期信用損失需要管理層運(yùn)用重大會計(jì)估計(jì)和主觀判斷，具有復(fù)雜性和結(jié)果的重大不確定性，且壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提對于財(cái)務(wù)報(bào)表影響重大，因此我們將應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提確定為關(guān)鍵審計(jì)事項(xiàng)。我們針對應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提所實(shí)施的主要審計(jì)程序包括：（1）了解與應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備相關(guān)的內(nèi)部控制，評價(jià)這些控制的設(shè)計(jì)，確定其是否得到執(zhí)行，并測試了關(guān)鍵控制流程的運(yùn)行有效性。（2）對于以單項(xiàng)為基礎(chǔ)計(jì)量預(yù)期信用損失的應(yīng)收賬款，復(fù)核管理層計(jì)算預(yù)期信用損失的依據(jù)，包括基于客戶的資信情況、歷史還款記錄以及對未來經(jīng)濟(jì)狀況的預(yù)測等。（3）對于以組合為基礎(chǔ)計(jì)量預(yù)期信用損失的應(yīng)收賬款，評價(jià)管理層按信用風(fēng)險(xiǎn)特征劃分組合的合理性；評價(jià)管理層根據(jù)歷史信用損失經(jīng)驗(yàn)及前瞻性估計(jì)確定的應(yīng)收賬款賬齡與預(yù)期信用損失率的合理性；測試管理層使用數(shù)據(jù)（包括應(yīng)收賬款賬齡、歷史損失率、遷徙率等）的準(zhǔn)確性和完整性以及對壞賬準(zhǔn)備的計(jì)算是否準(zhǔn)確。（4）檢查應(yīng)收賬款的期后回款情況，評價(jià)管理層計(jì)提應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備的充分性和準(zhǔn)確性。（5）檢查與應(yīng)收賬款減值相關(guān)的信息是否已在財(cái)務(wù)報(bào)表中作出恰當(dāng)列報(bào)和披露?；谝褕?zhí)行的審計(jì)工作，我們發(fā)現(xiàn)管理層確定應(yīng)收賬款預(yù)期信用損失時(shí)采用的會計(jì)估計(jì)在可接受范圍內(nèi)。（二）收入確認(rèn)26-1-4相關(guān)信息披露詳見財(cái)務(wù)報(bào)表附注三-25相關(guān)信息披露詳見財(cái)務(wù)報(bào)表附注三-25收入、附注五-4當(dāng)升科技公司主要生產(chǎn)并銷售鋰電材料等，于2023年度，當(dāng)升科技公業(yè)績指標(biāo)之一，存在管理層為了達(dá)到特定目標(biāo)或期望而操縱收入確認(rèn)的固有風(fēng)險(xiǎn)，因此我們將收入確認(rèn)識別為關(guān)鍵審計(jì)事項(xiàng)。針對收入確認(rèn)，我們實(shí)施的主要審計(jì)程序包括：（1）了解、評價(jià)、測試了管理層與收入確認(rèn)相關(guān)的內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)和運(yùn)行的有效性。（2）選取樣本檢查銷售合同，識別與商品控制權(quán)轉(zhuǎn)移相關(guān)的合同條款與條件，評價(jià)當(dāng)升科技公司的收入確認(rèn)時(shí)點(diǎn)是否符合企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的要求。（3）檢查主要客戶銷售合同、發(fā)票、簽收單、出口報(bào)關(guān)單等支持性文件，評價(jià)收入確認(rèn)是否與會計(jì)政策一致。（4）執(zhí)行分析程序，評價(jià)收入、成本及毛利率波動情況及變動的合理（5）結(jié)合應(yīng)收賬款函證程序，對重要客戶的銷售額實(shí)施函證，并對客戶報(bào)告期內(nèi)回款及期后回款情況進(jìn)行檢查，核實(shí)收入確認(rèn)的真實(shí)性和完整性。（6）針對資產(chǎn)負(fù)債表日前后的收入執(zhí)行截止測試，評價(jià)收入是否被記錄于恰當(dāng)?shù)臅?jì)期間。（7）走訪主要客戶，獲取客戶相關(guān)工商信息，核查銷售的真實(shí)性和交（8）復(fù)核管理層對收入在財(cái)務(wù)報(bào)表的列報(bào)和披露是否恰當(dāng)?；谝褕?zhí)行的審計(jì)工作，我們發(fā)現(xiàn)當(dāng)升科技公司的收入確認(rèn)可以為我們所獲取的審計(jì)證據(jù)所支持。36-1-5管理層負(fù)責(zé)按照企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表，使其實(shí)現(xiàn)公允反映，管理層負(fù)責(zé)按照企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表，使其實(shí)現(xiàn)公允反映，并設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部控制，以使財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)。在編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，管理層負(fù)責(zé)評估當(dāng)升科技公司的持續(xù)經(jīng)營能力，披露與持續(xù)經(jīng)營相關(guān)的事項(xiàng)（如適用），并運(yùn)用持續(xù)經(jīng)營假設(shè)，除非管理層計(jì)劃清算當(dāng)升科技公司、終止運(yùn)營或別無其他現(xiàn)實(shí)的選擇。治理層負(fù)責(zé)監(jiān)督當(dāng)升科技公司的財(cái)務(wù)報(bào)告過程。在按照審計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行審計(jì)工作的過程中，我們運(yùn)用職業(yè)判斷，并保持職業(yè)懷疑。同時(shí)，我們也執(zhí)行以下工作：（1）識別和評估由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)，設(shè)計(jì)和實(shí)施審計(jì)程序以應(yīng)對這些風(fēng)險(xiǎn)，并獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)，作為發(fā)表審計(jì)意見的基礎(chǔ)。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內(nèi)部控制之上，未能發(fā)現(xiàn)由于舞弊導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)高于未能發(fā)現(xiàn)由于錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)。（2）了解與審計(jì)相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序，但目的并非對內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。（3）評價(jià)管理層選用會計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出會計(jì)估計(jì)及相關(guān)披露的（4）對管理層使用持續(xù)經(jīng)營假設(shè)的恰當(dāng)性得出結(jié)論。同時(shí)，根據(jù)獲取的審計(jì)證據(jù)，就可能導(dǎo)致對當(dāng)升科技公司的持續(xù)經(jīng)營能力產(chǎn)生重大疑慮的事項(xiàng)或情況是否存在重大不確定性得出結(jié)論。如果我們得出結(jié)論認(rèn)為存在重大不確定性，審計(jì)準(zhǔn)則要求我們在審計(jì)報(bào)告中提請報(bào)表使用者注意財(cái)務(wù)報(bào)表中的相關(guān)披露；如果披露不充分，我們應(yīng)當(dāng)發(fā)表非無保留意見。我們的結(jié)論基46-1-6于截至審計(jì)報(bào)告日可獲得的信息。然而，未來的事項(xiàng)或情況可能導(dǎo)致當(dāng)升科于截至審計(jì)報(bào)告日可獲得的信息。然而，未來的事項(xiàng)或情況可能導(dǎo)致當(dāng)升科技公司不能持續(xù)經(jīng)營。（5）評價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)、結(jié)構(gòu)和內(nèi)容，并評價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表是否公允反映相關(guān)交易和事項(xiàng)。（6）就當(dāng)升科技公司中實(shí)體或業(yè)務(wù)活動的財(cái)務(wù)信息獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)，以對財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表意見。我們負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督和執(zhí)行集團(tuán)審計(jì)，并對審計(jì)意見承擔(dān)全部責(zé)任。我們與治理層就計(jì)劃的審計(jì)范圍、時(shí)間安排和重大審計(jì)發(fā)現(xiàn)等事項(xiàng)進(jìn)行溝通，包括溝通我們在審計(jì)中識別出的值得關(guān)注的內(nèi)部控制缺陷。我們還就已遵守與獨(dú)立性相關(guān)的職業(yè)道德要求向治理層提供聲明，并與治理層溝通可能被合理認(rèn)為影響我們獨(dú)立性的所有關(guān)系和其他事項(xiàng)，以及相關(guān)的防范措施（如適用）。從與治理層溝通過的事項(xiàng)中，我們確定哪些事項(xiàng)對本期財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)最為重要，因而構(gòu)成關(guān)鍵審計(jì)事項(xiàng)。我們在審計(jì)報(bào)告中描述這些事項(xiàng)，除非法律法規(guī)禁止公開披露這些事項(xiàng)，或在極少數(shù)情形下，如果合理預(yù)期在審計(jì)報(bào)告中溝通某事項(xiàng)造成的負(fù)面后果超過在公眾利益方面產(chǎn)生的益處，我們確定不應(yīng)在審計(jì)報(bào)告中溝通該事項(xiàng)。6-1-75致同會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）致同會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）五、1合并及公司資產(chǎn)負(fù)債表編制單位：北京當(dāng)升材料科技股份有限公司單位：人民幣元5-11合并及公司資產(chǎn)負(fù)債表（續(xù)）5-12公司法定代表人：陳彥彬公司法定代表人：陳彥彬編制單位：北京當(dāng)升材料科技股份有限公司單位：人民幣元5-13編制單位：北京當(dāng)升材料科技股份有限公司公司法定代表人：陳彥彬5-145-1公司法定代表人：陳彥彬主管會計(jì)工作的公司負(fù)責(zé)人：李5-2公司法定代表人：陳彥彬主管會計(jì)工作的公司負(fù)責(zé)人：李編制單位：北京當(dāng)升材料科技股份有限公司6-1編制單位：北京當(dāng)升材料科技股份有限公司6-2萬元。），），76-1-1686-1-176-1-18重要性標(biāo)準(zhǔn)重要在建工程單個(gè)項(xiàng)目預(yù)算金額≥5000萬元人民幣重要的應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回本期重要的應(yīng)收款項(xiàng)核銷重要的賬齡超過1年或逾期的應(yīng)付賬款單項(xiàng)賬齡超過1年或逾期的應(yīng)付賬款大于應(yīng)付賬款總額的1%賬齡超過1年或逾期的重要其他應(yīng)付款單項(xiàng)賬齡超過1年或逾期的其他應(yīng)付款大于其他應(yīng)付款總額賬齡超過1年且金額重要的預(yù)付款項(xiàng)單項(xiàng)賬齡超過1年的預(yù)付款項(xiàng)大于預(yù)付款項(xiàng)總額的10%以上且賬齡超過1年的重要合同負(fù)債單項(xiàng)賬齡超過1年的合同負(fù)債大于合同負(fù)債總額的10%以上且重要的非全資子公司非全資子公司收入金額占集團(tuán)總收入≥10%或總資產(chǎn)占集團(tuán)總重要的與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金單項(xiàng)投資活動占收到或支付投資活動相關(guān)現(xiàn)金流入或流出總額的10%以上且金額大于1億元），），原股權(quán)之日與合并方和被合并方同處于同一方最終控制之日孰晚日起至合并日之間已9合并成本為購買日支付的對價(jià)與購買日之前已經(jīng)持有的被購買方的股權(quán)在購買日的公及原指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入其他綜合收益的非交易性權(quán)益工具投資相關(guān)6-1-19少數(shù)股東在該子公司期初所有者權(quán)益中所享有因購買少數(shù)股權(quán)新取得的長期股權(quán)投資成本與按照新增持股比例計(jì)算應(yīng)享有子公司自因部分處置對子公司的股權(quán)投資而取得的處置價(jià)款與處置長期股權(quán)投資相對應(yīng)享有子），去按原持股比例計(jì)算應(yīng)享有原有子公司自購買日開始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)賬面價(jià)值的份與原有子公司的股權(quán)投資相關(guān)的其他綜合收益在喪失控制權(quán)時(shí)采用與原有子公司直接6-1-20作為調(diào)節(jié)項(xiàng)目，在現(xiàn)金流量表中單獨(dú)列示“匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響”項(xiàng)目反金融工具是指形成一方的金融資產(chǎn)，并形成6-1-21本公司將同時(shí)符合下列條件且未被指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金該金融資產(chǎn)的合同條款規(guī)定，在特定日期產(chǎn)本公司將同時(shí)符合下列條件且未被指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金該金融資產(chǎn)的合同條款規(guī)定，在特定日期產(chǎn)6-1-22允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)不可撤銷地指定為以公允價(jià)值計(jì)量6-1-23②在潛在不利條件下，與其他方交換金融資產(chǎn)權(quán)益工具，是指能證明擁有某個(gè)企業(yè)在扣除6-1-24認(rèn)后信用風(fēng)險(xiǎn)未顯著增加的，處于第一階段，本公司按照未來12內(nèi)（若金融工具的預(yù)計(jì)存續(xù)期少于12個(gè)月，則為預(yù)計(jì)存續(xù)期）可6-1-256-1-26對劃分為組合的其他應(yīng)收款，本公司通過違約風(fēng)險(xiǎn)敞口和未來種類型，通過違約風(fēng)險(xiǎn)敞口和未來12個(gè)月內(nèi)或整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用本公司通過比較金融工具在資產(chǎn)負(fù)債表日發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)與在初始確認(rèn)日發(fā)生違約的現(xiàn)存的或預(yù)期的技術(shù)、市場、經(jīng)濟(jì)或法律環(huán)本公司在資產(chǎn)負(fù)債表日評估以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)和以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)6-1-27按照本公司收回到期款項(xiàng)的程序，被減記的況處理：放棄了對該金融資產(chǎn)控制的，終止確6-1-28本公司采用市場參與者在對該資產(chǎn)或負(fù)債定價(jià)時(shí)為實(shí)現(xiàn)其經(jīng)濟(jì)利益最大化所使用的假206-1-29照取得被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值份額作為投資成216-1-30余股權(quán)在喪失共同控制或重大影響之日改按《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第22號——金融工具確認(rèn)施加重大影響的，改按《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第22號——金融工具確進(jìn)行會計(jì)處理，其在喪失控制之日的公允價(jià)值本公司與聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)之間發(fā)生的未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損益按照持股比例計(jì)算歸屬226-1-315236-1-326-1-33使用年限（年）殘值率%年折舊率%房屋及建筑物3機(jī)器設(shè)備3辦公設(shè)備-運(yùn)輸設(shè)備124使用壽命（年）使用壽命的確定依據(jù)攤銷方法土地使用權(quán)土地使用權(quán)證剩余年限直線法專利權(quán)專利證書到期剩余年限直線法非專利技術(shù)預(yù)計(jì)使用年限直線法軟件預(yù)計(jì)使用年限直線法256-1-34可收回金額根據(jù)資產(chǎn)的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)266-1-35除了基本養(yǎng)老保險(xiǎn)之外，本公司依據(jù)國家企業(yè)年金制度的相關(guān)政策建立企業(yè)年金計(jì)劃是指設(shè)定受益計(jì)劃修改所導(dǎo)致的與以前期間職工服務(wù)相關(guān)的設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)現(xiàn)值的益計(jì)劃終止時(shí)在權(quán)益范圍內(nèi)將原計(jì)入其他綜276-1-36關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，但相關(guān)職工薪酬成本中“重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)286-1-376-1-38296-1-39①客戶在本公司履約的同時(shí)即取得并消耗本公司①本公司就該商品或服務(wù)享有現(xiàn)時(shí)收款權(quán)利，即客戶就該②本公司已將該商品的法定所有權(quán)轉(zhuǎn)移給客戶，即客戶已擁③本公司已將該商品的實(shí)物轉(zhuǎn)移給客戶，即30合同發(fā)生的、除預(yù)期能夠收回的增量成本之①本公司因轉(zhuǎn)讓與該資產(chǎn)相關(guān)的商品或服務(wù)預(yù)316-1-40（1）商譽(yù)的初始確認(rèn)，或者具有以下特征的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負(fù)債的初始確認(rèn)：該認(rèn)的資產(chǎn)和負(fù)債導(dǎo)致產(chǎn)生等額應(yīng)納稅暫時(shí)性（2）對于與子公司、合營企業(yè)及聯(lián)營企業(yè)投資相關(guān)的應(yīng)納稅暫時(shí)性差異，該暫時(shí)性差（1）該交易不是企業(yè)合并，并且交易發(fā)生時(shí)既不影響會計(jì)利潤也不影響應(yīng)納稅所得額（初始確認(rèn)的資產(chǎn)和負(fù)債導(dǎo)致產(chǎn)生等額應(yīng)納稅暫時(shí)性差異和可抵扣暫時(shí)性差異的單項(xiàng)）；（2）對于與子公司、合營企業(yè)及聯(lián)營企業(yè)投資相關(guān)的可抵扣暫時(shí)性差異，同時(shí)滿足下326-1-41（1）本公司內(nèi)該納稅主體擁有以凈額結(jié)算當(dāng)期所得稅資產(chǎn)和當(dāng)期所得稅負(fù)債的法定權(quán)（2）遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債是與同一稅收征管部門對本公司內(nèi)同一納稅主租賃負(fù)債按照租賃期開始日尚未支付的租賃付款額采用租賃內(nèi)含利率計(jì)算的現(xiàn)值進(jìn)行短期租賃是指在租賃期開始日，租賃期不超過12個(gè)月的租賃，336-1-42租賃投資凈額為未擔(dān)保余值和租賃期開始日尚未收到的租賃收款額按照租賃內(nèi)含利率應(yīng)收融資租賃款的終止確認(rèn)和減值按照《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第22號346-1-43類為融資租賃的，本公司按照《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第22號——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》關(guān)于本公司在確定金融資產(chǎn)的分類時(shí)涉及的重大判斷包括業(yè)務(wù)模式及合同現(xiàn)金流量特征的356-1-44解釋第16號規(guī)定，對于不是企業(yè)合并、交易發(fā)生時(shí)既不影可抵扣暫時(shí)性差異，應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第18號——所得366-1-456-1-46遞延所得稅資產(chǎn)遞延所得稅負(fù)債盈余公積未分配利潤 合并資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目合并資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目遞延所得稅資產(chǎn)遞延所得稅負(fù)債盈余公積未分配利潤合并利潤表項(xiàng)目調(diào)整前調(diào)整金額調(diào)整后合并資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目調(diào)整前調(diào)整金額調(diào)整后376-1-47計(jì)稅依據(jù)法定稅率增值稅應(yīng)稅收入、房屋租賃應(yīng)稅收入城市維護(hù)建設(shè)稅實(shí)繳流轉(zhuǎn)稅稅額企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額教育費(fèi)附加實(shí)繳流轉(zhuǎn)稅稅額地方教育費(fèi)附加實(shí)繳流轉(zhuǎn)稅稅額房產(chǎn)稅按照租金收入為納稅基準(zhǔn)/按照房產(chǎn)原值土地使用稅土地使用面積納稅主體名稱所得稅稅率北京當(dāng)升材料科技股份有限公司江蘇當(dāng)升材料科技有限公司北京中鼎高科自動化技術(shù)有限公司北京達(dá)科思智能裝備有限公司當(dāng)升蜀道（攀枝花）材料有限公司當(dāng)升科技（常州）新材料有限公司廳、江蘇省財(cái)政廳、國家稅務(wù)總局江蘇省稅務(wù)局頒發(fā)的高新技術(shù)企業(yè)證書，證書編號38期末余額上年年末余額庫存現(xiàn)金銀行存款其他貨幣資金未到期應(yīng)收利息其中：存放在境外的款項(xiàng)總額期末余額上年年末余額以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)其中：權(quán)益工具投資其他票據(jù)種類賬面余額期末余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值上年年末余額賬面價(jià)值賬面余額壞賬準(zhǔn)備銀行承兌匯票----商業(yè)承兌匯票396-1-48期末余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備預(yù)期信用損賬面價(jià)值按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備其中：商業(yè)承兌匯票上年年末余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備預(yù)期信用損預(yù)期信用損賬面價(jià)值按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備其中：銀行承兌匯票商業(yè)承兌匯票壞賬準(zhǔn)備金額期初余額本期計(jì)提本期收回或轉(zhuǎn)回-本期核銷-期末余額期末余額上年年末余額406-1-49其中：信用期內(nèi)信用期外至1年以內(nèi)減：壞賬準(zhǔn)備期末余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額預(yù)期信用其中：上年年末余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備預(yù)期信用預(yù)期信用賬面價(jià)值其中：賬面余額期末余額計(jì)提依據(jù)壞賬準(zhǔn)備預(yù)期信用損深圳市比克動力電池有限公司存在回收風(fēng)險(xiǎn)福建猛獅新能源科技有限公司預(yù)計(jì)無法收回捷威動力工業(yè)江蘇有限公司存在回收風(fēng)險(xiǎn)鄭州比克電池有限公司存在回收風(fēng)險(xiǎn)深圳市海盈科技有限公司東莞分公司存在回收風(fēng)險(xiǎn)江西世紀(jì)長河新電源有限公司預(yù)計(jì)無法收回416-1-50哈爾濱中強(qiáng)能源科技有限公司預(yù)計(jì)無法收回天津市捷威動力工業(yè)有限公司存在回收風(fēng)險(xiǎn)百順?biāo)蓾ㄌ旖颍﹦恿﹄姵乜萍及l(fā)展有限公司預(yù)計(jì)無法收回深圳普瑞達(dá)電子有限公司預(yù)計(jì)無法收回深圳市松上光電科技有限公司預(yù)計(jì)無法收回深圳市慧通天下科技股份有限公司破產(chǎn)清算/上年年末余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備預(yù)期信用損計(jì)提依據(jù)深圳市比克動力電池有限公司鄭州比克電池有限公司福建猛獅新能源科技有限公司深圳市海盈科技有限公司東莞分公司江西世紀(jì)長河新電源有限公司哈爾濱中強(qiáng)能源科技有限公司百順?biāo)蓾ㄌ旖颍﹦恿﹄姵乜萍及l(fā)展有限公司深圳恩必德電子科技有限公司深圳普瑞達(dá)電子有限公司深圳市松上光電科技有限公司深圳市慧通天下科技股份有限公司存在回收風(fēng)險(xiǎn)存在回收風(fēng)險(xiǎn)預(yù)計(jì)無法收回存在回收風(fēng)險(xiǎn)預(yù)計(jì)無法收回預(yù)計(jì)無法收回預(yù)計(jì)無法收回預(yù)計(jì)無法收回預(yù)計(jì)無法收回預(yù)計(jì)無法收回預(yù)計(jì)無法收回/賬面余額期末余額壞賬準(zhǔn)備預(yù)期信用損失率（%）上年年末余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備預(yù)期信用損失率（%）信用期內(nèi)信用期外至426-1-51按單項(xiàng)計(jì)提預(yù)期信用損失的應(yīng)--按組合計(jì)提預(yù)期信用損失的應(yīng)-----單位名稱轉(zhuǎn)回原因收回方式原確定壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額鄭州比克電池有限公司追回客戶欠款兌匯票存在收回風(fēng)險(xiǎn)深圳市比克動力電池有限公司款、法院執(zhí)行款兌匯票存在收回風(fēng)險(xiǎn)核銷金額實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款期末余額上年年末余額應(yīng)減期收票據(jù)：其他綜合收益-公允價(jià)值變動--末公允價(jià)值期末余額上年年末余額436-1-52期末余額上年年末余額期末余額上年年末余額應(yīng)收利息--應(yīng)收股利--其他應(yīng)收款期末余額上年年末余額減：壞賬準(zhǔn)備賬面余額期末金額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值上年年末金額賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值保證金及押金--代墊款--備用金--關(guān)聯(lián)方往來款----446-1-536-1-54-類別賬面余額的預(yù)期信用損壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備----類別賬面余額整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失率（%）壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備-------賬面余額的預(yù)期信用損壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備----按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備--保證金及押金組合--代墊款組合--備用金組合----45類別賬面余額整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失率（%）壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備-------壞賬準(zhǔn)備第一階段期信用損失第二階段整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（未發(fā)生信用減值）第三階段整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（已發(fā) 生信用減值）期初余額在本期------轉(zhuǎn)入第二階段------轉(zhuǎn)入第三階段------轉(zhuǎn)回第二階段------轉(zhuǎn)回第一階段--------單位名稱款項(xiàng)性質(zhì)其他應(yīng)收款期末余額賬齡占其他應(yīng)收款期末余額合計(jì)數(shù)的壞賬準(zhǔn)備期末余額盛新鋰能集團(tuán)股份有限公司其他1年以內(nèi)南通市海門區(qū)臨江新區(qū)管理保證金年-泰康養(yǎng)老保險(xiǎn)股份有限公司北京分公司代墊款1年以內(nèi)-常州市金壇土地收儲中心保證金-常州市金壇區(qū)自然資源和規(guī)劃局保證金年-466-1-55賬面余額期末余額合同履約成本減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額上年年末余額跌價(jià)準(zhǔn)備/合同履約成本減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值原材料在產(chǎn)品庫存商品發(fā)出商品委托加工物資-周轉(zhuǎn)材料--合同履約成本--期初余額本期增加本期減少轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷其他期末余額計(jì)提其他---在產(chǎn)品---庫存商品--發(fā)出商品----委托加工物資------期末余額上年年末余額待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額預(yù)繳企業(yè)所得稅期末余額上年年末余額藍(lán)谷智慧（北京）能源科技有限公司476-1-566-1-57項(xiàng)目一、賬面原值2.本期增加金額-3.本期減少金額4.期末余額、累計(jì)折舊和累計(jì)攤銷2.本期增加金額計(jì)提或攤銷3.本期減少金額4.期末余額--、減值準(zhǔn)備2.本期增加金額--3.本期減少金額4.期末余額四、賬面價(jià)值1.期末賬面價(jià)值2.期初賬面價(jià)值--項(xiàng)目期末余額上年年末余額固定資產(chǎn)清理------48----- --- - -----賬面價(jià)值機(jī)器設(shè)備賬面價(jià)值未辦妥產(chǎn)權(quán)證書原因房屋及建筑物尚在辦理中期末余額上年年末余額在建工程工程物資--496-1-58當(dāng)升科技（攀枝花）新材料產(chǎn)業(yè)基地首期項(xiàng)目第一階段當(dāng)升科技（常州）鋰電新材料--當(dāng)升科技（常州）鋰電新材料----------江蘇當(dāng)升鋰電正極材料生產(chǎn)基本期利息（攀枝花）新材料產(chǎn)業(yè)基地首期項(xiàng)------（常州）鋰電新材料研----（常州）鋰電新材料產(chǎn)業(yè)基地二期---江蘇當(dāng)升產(chǎn)江蘇當(dāng)升鋰電正極材料-----生產(chǎn)基地四-----）：項(xiàng)目506-1-596-1-60江蘇當(dāng)升產(chǎn)能提升項(xiàng)目項(xiàng)目房屋及建筑物機(jī)器設(shè)備合計(jì)一、賬面原值：2.本期增加金額租入3.本期減少金額租賃到期4.期末余額二、累計(jì)折舊2.本期增加金額計(jì)提3.本期減少金額租賃到期4.期末余額三、減值準(zhǔn)備-2.本期增加金額-3.本期減少金額-4.期末余額四、賬面價(jià)值-1.期末賬面價(jià)值項(xiàng)目土地使用權(quán)專利權(quán)非專利技術(shù)軟件合計(jì)一、賬面原值2.本期增加金額--購置--在建工程轉(zhuǎn)入---3.本期減少金額----4.期末余額二、累計(jì)攤銷516-1-612.本期增加金額本期計(jì)提3.本期減少金額----4.期末余額三、減值準(zhǔn)備----2.本期增加金額----3.本期減少金額----4.期末余額----四、賬面價(jià)值1.期末賬面價(jià)值2.期初賬面價(jià)值被投資單位名稱或形成商譽(yù)的事項(xiàng)期初余額本期增加企業(yè)合并形成本期減少處置期末余額北京中鼎高科自動化技術(shù)有限公司--被投資單位名稱或形成商譽(yù)的事項(xiàng)期初余額本期增加計(jì)提本期減少處置期末余額北京中鼎高科自動化技術(shù)有限公司--期初余額本期增加本期減少期末余額本期攤銷其他減少運(yùn)維費(fèi)-廠區(qū)改造費(fèi)--租入房屋裝修費(fèi)-信息服務(wù)費(fèi)--職工宿舍款---溶解車間倉庫改造----52期末余額上年年末余額可抵扣/應(yīng)納稅遞延所得稅資可抵扣/應(yīng)納稅遞延所得稅資暫時(shí)性差異產(chǎn)/負(fù)債暫時(shí)性差異遞延所得稅資產(chǎn)：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備租賃負(fù)債可抵扣虧損--應(yīng)付職工薪酬遞延收益內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn)利潤交易性金融負(fù)債公允價(jià)值遞延所得稅負(fù)債：使用權(quán)資產(chǎn)固定資產(chǎn)折舊稅前一次性無形資產(chǎn)評估增值交易性金融資產(chǎn)公允價(jià)值非同一控制企業(yè)合并資產(chǎn)評估增值遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債期末互抵金額抵銷后遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債期末余額遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債上年年末互抵金額抵銷后遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債上年年末余遞延所得稅資產(chǎn)遞延所得稅負(fù)債賬面余額期末余額減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值上年年末余額賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額期末賬面價(jià)值受限類型受限情況536-1-62賬面余額期末賬面價(jià)值受限類型受限情況貨幣資金保證金保證金戶不可隨時(shí)支取賬面余額上年年末賬面價(jià)值受限類型受限情況保證金戶不可隨時(shí)支取項(xiàng)目期末余額上年年末余額期初余額本期增加本期減少期末余額交易性金融負(fù)債其中：其他期末余額上年年末余額銀行承兌匯票信用證-期末余額上年年末余額原料及輔材款工程設(shè)備款備品備件、周轉(zhuǎn)材料款546-1-63加工費(fèi)項(xiàng)目期末余額未償還或未結(jié)轉(zhuǎn)的原因湖南百利工程科技股份有限公司18,836,283.期末余額上年年末余額項(xiàng)目期末余額上年年末余額預(yù)收智能裝備款項(xiàng)目期初余額本期增加本期減少期末余額辭退福利-項(xiàng)目期初余額本期增加本期減少期末余額職工福利費(fèi)-2．工傷保險(xiǎn)費(fèi)-住房公積金-556-1-64期初余額本期增加本期減少期末余額離職后福利其中：基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)企業(yè)年金繳費(fèi)期末余額上年年末余額企業(yè)所得稅房產(chǎn)稅印花稅增值稅個(gè)人所得稅土地使用稅城市維護(hù)建設(shè)稅教育費(fèi)附加環(huán)境保護(hù)稅期末余額上年年末余額應(yīng)付利息應(yīng)付股利其他應(yīng)付款期末余額上年年末余額保證金及押金外部往來款項(xiàng)社保項(xiàng)目期末余額上年年末余額566-1-656-1-66一年內(nèi)到期的長期應(yīng)付職工薪酬一年內(nèi)到期的租賃負(fù)債期末余額上年年末余額長期非金融機(jī)構(gòu)借款期末余額上年年末余額待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額期末余額上年年末余額租賃付款額減：未確認(rèn)融資費(fèi)用減：一年內(nèi)到期的租賃負(fù)債期末余額上年年末余額長期應(yīng)付款專項(xiàng)應(yīng)付款---期末余額上年年末余額長期非金融機(jī)構(gòu)借款減：一年內(nèi)到期長期應(yīng)付款-期末余額上年年末余額其他長期福利減：一年內(nèi)到期的長期應(yīng)付職工薪酬57期初余額本期增加本期減少期末余額與資產(chǎn)相關(guān)政府補(bǔ)助與收益相關(guān)政府補(bǔ)助--期初余額新股其他小計(jì)期末余額公積金股份總數(shù)---期初余額本期增加本期減少期末余額股本溢價(jià)--其他資本公積-------期初余額本期增加本期減少期末余額法定盈余公積-任意盈余公積---本期發(fā)生額上期發(fā)生額提取或分配比例586-1-67本期發(fā)生額上期發(fā)生額提取或分配比例調(diào)整前上期末未分配利潤調(diào)整期初未分配利潤合計(jì)數(shù)（調(diào)增+，調(diào)減-）調(diào)整后期初未分配利潤加：本期歸屬于母公司股東的凈利潤減：提取法定盈余公積應(yīng)付普通股股利其他-期末未分配利潤其中：子公司當(dāng)年提取的盈余公積歸屬于母公司的金額本期發(fā)生額上期發(fā)生額主營業(yè)務(wù)其他業(yè)務(wù)行業(yè)類型本期發(fā)生額上期發(fā)生額成本成本主營業(yè)務(wù)：鋰電材料行業(yè)智能裝備行業(yè)其他業(yè)務(wù)：主要產(chǎn)品類型本期發(fā)生額上期發(fā)生額成本成本多元材料鈷酸鋰--智能設(shè)備其他596-1-68主要經(jīng)營地區(qū)本期發(fā)生額上期發(fā)生額外銷多元材料鈷酸鋰本期發(fā)生額磷酸（錳）鐵鋰、鈉電正極材料智能裝備其他業(yè)務(wù)在某一時(shí)點(diǎn)確認(rèn)租賃收入--------多元材料上期發(fā)生額鈷酸鋰智能裝備其他業(yè)務(wù)在某一時(shí)點(diǎn)確認(rèn)租賃收入------本期發(fā)生額上期發(fā)生額研發(fā)樣品銷售606-1-69本期發(fā)生額上期發(fā)生額印花稅房產(chǎn)稅城市維護(hù)建設(shè)稅教育費(fèi)附加土地使用稅環(huán)保稅車船使用稅本期發(fā)生額上期發(fā)生額工資福利保險(xiǎn)咨詢服務(wù)費(fèi)樣品費(fèi)差旅費(fèi)業(yè)務(wù)招待費(fèi)郵寄費(fèi)房租水電物業(yè)費(fèi)本期發(fā)生額上期發(fā)生額工資福利保險(xiǎn)折舊與攤銷中介機(jī)構(gòu)服務(wù)費(fèi)差旅費(fèi)房租水電物業(yè)費(fèi)勞務(wù)費(fèi)低值易耗品及維修費(fèi)信息化費(fèi)用人員招聘費(fèi)汽車費(fèi)辦公用品安全環(huán)保費(fèi)616-1-70材料費(fèi)本期發(fā)生額上期發(fā)生額人員費(fèi)用水電動力及折舊攤銷咨詢服務(wù)費(fèi)其他費(fèi)用利息支出本期發(fā)生額上期發(fā)生額-減：利息收入?yún)R兌損益手續(xù)費(fèi)擔(dān)保費(fèi)未確認(rèn)融資費(fèi)用政府補(bǔ)助本期發(fā)生額上期發(fā)生額稅收手續(xù)費(fèi)返還項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額處置交易性金融資產(chǎn)取得的投資收益其他626-1-71本期發(fā)生額上期發(fā)生額交易性權(quán)益工具投資-股票投資-遠(yuǎn)期結(jié)售匯其他產(chǎn)生公允價(jià)值變動收益的來源本期發(fā)生額上期發(fā)生額交易性金融資產(chǎn)交易性金融負(fù)債本期發(fā)生額上期發(fā)生額交易性權(quán)益工具投資-股票投資其他本期發(fā)生額上期發(fā)生額應(yīng)收票據(jù)壞賬損失應(yīng)收賬款壞賬損失其他應(yīng)收款壞賬損失本期發(fā)生額上期發(fā)生額存貨跌價(jià)損失固定資產(chǎn)減值損失本期發(fā)生額上期發(fā)生額固定資產(chǎn)處置利得（損失以“-”填列）-本期發(fā)生額上期發(fā)生額計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金額違約賠償收入處置廢舊物資636-1-726-1-73無法支付的應(yīng)付款非流動資產(chǎn)毀損報(bào)廢利得本期發(fā)生額上期發(fā)生額計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金額非流動資產(chǎn)毀損報(bào)廢損失對外捐贈非常損失--本期發(fā)生額上期發(fā)生額按稅法及相關(guān)規(guī)定計(jì)算的當(dāng)期所得稅費(fèi)用遞延所得稅費(fèi)用本期發(fā)生額利潤總額按法定（或適用）稅率計(jì)算的所得稅費(fèi)用某些子公司適用不同稅率的影響對以前期間當(dāng)期所得稅的調(diào)整權(quán)益法核算的合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)損益-無須納稅的收入（以“-”填列）不可抵扣的成本、費(fèi)用和損失稅率變動對期初遞延所得稅余額的影響-利用以前年度未確認(rèn)可抵扣虧損和可抵扣暫時(shí)性差異的納稅影響（以“-”填列）-未確認(rèn)可抵扣虧損和可抵扣暫時(shí)性差異的納稅影響-加計(jì)扣除其他所得稅費(fèi)用64本期發(fā)生額上期發(fā)生額利息收入政府補(bǔ)助房租收入保證金、押金違約金賠償款本期發(fā)生額上期發(fā)生額期間費(fèi)用保證金-本期發(fā)生額上期發(fā)生額贖回結(jié)構(gòu)性存款本期發(fā)生額上期發(fā)生額贖回結(jié)構(gòu)性存款投標(biāo)保證金結(jié)構(gòu)性存款利息鎖匯投資流入本期發(fā)生額上期發(fā)生額購買結(jié)構(gòu)性存款購建固定資產(chǎn)及在建工程本期發(fā)生額上期發(fā)生額購買結(jié)構(gòu)性存款鎖匯投資流出656-1-74保證金本期發(fā)生額上期發(fā)生額租賃款期初余額本期增加本期減少期末余額現(xiàn)金非現(xiàn)金變動現(xiàn)金變動非現(xiàn)金變動短期借款----應(yīng)付股利----租賃負(fù)債--長期應(yīng)付款----一年內(nèi)到期的長期應(yīng)付款-一年內(nèi)到期的租賃負(fù)債---補(bǔ)充資料本期發(fā)生額上期發(fā)生額1、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：凈利潤加：資產(chǎn)減值損失信用減值損失固定資產(chǎn)折舊、投資性房地產(chǎn)折舊使用權(quán)資產(chǎn)折舊無形資產(chǎn)攤銷長期待攤費(fèi)用攤銷處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（收益以“－”號填列）-固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“－”號填列）公允價(jià)值變動損失（收益以“－”號填列）財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號填列）投資損失（收益以“－”號填列）遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號填列）666-1-75遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－”號填列）存貨的減少（增加以“－”號填列）經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“－”號填列）經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“－”號填列）其他經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額2、不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動：債務(wù)轉(zhuǎn)為資本--一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券--新增使用權(quán)資產(chǎn)3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動情況：現(xiàn)金的期末余額減：現(xiàn)金的期初余額加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額--減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額--現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額期末余額上年年末余額現(xiàn)金：庫存現(xiàn)金可隨時(shí)用于支付的銀行存款現(xiàn)金等價(jià)物--：三個(gè)月內(nèi)到期的債券投資--期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額：母公司或集團(tuán)內(nèi)子公司使用受限制的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物--期末余額上年年末余額不屬于現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的理由其他貨幣資金保證金戶不可隨時(shí)支取未到期應(yīng)收利息未實(shí)際收到期末外幣余額折算匯率期末折算人民幣余額貨幣資金其中：美元韓元應(yīng)收賬款676-1-766-1-77其中：美元應(yīng)付賬款其中：美元本期發(fā)生額短期租賃費(fèi)用本期發(fā)生額租賃收入資產(chǎn)負(fù)債表日后期末余額上年年末余額-本期發(fā)生額費(fèi)用化金額資本化金額上期發(fā)生額費(fèi)用化金額資本化金額材料費(fèi)人員費(fèi)用水電動力及折咨詢服務(wù)費(fèi)68子公司名稱注冊資本（萬元）主要經(jīng)注冊地業(yè)務(wù)性質(zhì)持股比例%取得方式直接江蘇當(dāng)升材料科技有限公司海門海門生產(chǎn)制造-投資設(shè)立當(dāng)升科技（常州）新材料有限公司常州常州生產(chǎn)制造-投資設(shè)立當(dāng)升（香港）實(shí)業(yè)有限公司貿(mào)易-投資設(shè)立北京中鼎高科自動化技術(shù)有限公司生產(chǎn)制造-股權(quán)收購北京達(dá)科思智能裝備有限公司生產(chǎn)制造-股權(quán)收購當(dāng)升蜀道（攀枝花）新材料有限公司攀枝花攀枝花生產(chǎn)制造-投資設(shè)立當(dāng)升科技（香港）投資有限公司美元（認(rèn)投資管理-投資設(shè)立補(bǔ)助項(xiàng)目期初余額本期增加本期減少期末余額與資產(chǎn)相關(guān)政府補(bǔ)助與收益相關(guān)政府補(bǔ)助--新型動力鋰電正極材料產(chǎn)業(yè)化開發(fā)項(xiàng)目當(dāng)升科技鋰電新材料產(chǎn)業(yè)基地項(xiàng)目一鋰電正極材料生產(chǎn)性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展專備投入項(xiàng)目財(cái)政扶696-1-78增設(shè)備投入財(cái)政扶備投入項(xiàng)目財(cái)政扶-增設(shè)備投入扶持資金可持續(xù)開發(fā)利用聯(lián)--新型動力鋰電正極材料產(chǎn)業(yè)化開發(fā)項(xiàng)目--------706-1-79----北京市流通經(jīng)濟(jì)研究中心企業(yè)補(bǔ)助資金---------716-1-806-1-81）；726-1-82）：期末余額一年以內(nèi)一年至五年以內(nèi)五年以上應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付賬款其他應(yīng)付款一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債租賃負(fù)債財(cái)務(wù)擔(dān)保金融負(fù)債和或有負(fù)債合計(jì) ----------- ）：上年末余額一年以內(nèi)一年至五年以內(nèi)五年以上金融負(fù)債：短期借款--應(yīng)付票據(jù)--應(yīng)付賬款--其他應(yīng)付款--一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債--租賃負(fù)債--長期應(yīng)付款--財(cái)務(wù)擔(dān)保-金融負(fù)債和或有負(fù)債合計(jì)-利率風(fēng)險(xiǎn)可源于已確認(rèn)的計(jì)息金融工具和未73）：本期數(shù)上期數(shù)浮動利率金融工具金融資產(chǎn)其中：貨幣資金）：外幣負(fù)債期末余額上年年末余額外幣資產(chǎn)期末余額上年年末余額美元韓元--其他--746-1-83在其他變量不變的情況下，權(quán)益證券投資價(jià)格本年5%的變動對）：稅后利潤上升（下降）其他綜合收益上升（下降）本期數(shù)上期數(shù)本期數(shù)上期數(shù)因權(quán)益證券投資價(jià)格上升--因權(quán)益證券投資價(jià)格下降--已轉(zhuǎn)移金融資已轉(zhuǎn)移金融資結(jié)合公司應(yīng)收票據(jù)背書或貼現(xiàn)后的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移情況，公司應(yīng)收票據(jù)于背書或貼現(xiàn)時(shí)已經(jīng)轉(zhuǎn)移了幾乎所有轉(zhuǎn)移方式終止確認(rèn)金額與終止確認(rèn)相關(guān)的利得或損失應(yīng)收款項(xiàng)融資背書/貼現(xiàn)756-1-84第三層次：資產(chǎn)或負(fù)債使用了任何非基于可觀察市場數(shù)據(jù)的輸入值（不可觀察輸入值）。一、持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量第一層次公允價(jià)值計(jì)量第二層次公允價(jià)值計(jì)量第三層次公允價(jià)值計(jì)量（一）交易性金融資產(chǎn)-1.權(quán)益工具投資--2.衍生金融資產(chǎn)--（二）應(yīng)收款項(xiàng)融資--（四）其他權(quán)益工具投資--持續(xù)以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)總額（五）交易性金融負(fù)債--1.衍生金融負(fù)債--持續(xù)以公允價(jià)值計(jì)量的負(fù)債總額--二、非持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量----母公司名稱注冊地業(yè)務(wù)性質(zhì)注冊資本（萬元）母公司對本公母公司對本公礦冶科技集團(tuán)有限公司工程和技術(shù)研究與試驗(yàn)發(fā)展等關(guān)聯(lián)方名稱與本公司關(guān)系北京礦冶物業(yè)管理有限責(zé)任公司受同一母公司控制766-1-85北礦檢測技術(shù)股份有限公司受同一母公司控制北京國信安科技術(shù)有限公司受同一母公司控制北礦磁材（阜陽）有限公司受同一母公司控制北礦新材科技有限公司受同一母公司控制李建忠董事長黃松濤董事盛忠義董事董事陳彥彬董事、總經(jīng)理鄒純格董事、財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事會秘書馬繼儒監(jiān)事會主席劉翃監(jiān)事鄭曉虎監(jiān)事王曉明副總經(jīng)理關(guān)志波副總經(jīng)理副總經(jīng)理官云龍副總經(jīng)理關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容本期發(fā)生額上期發(fā)生額礦冶科技集團(tuán)有限公司咨詢及技術(shù)服務(wù)費(fèi)礦冶科技集團(tuán)有限公司水電費(fèi)及其他北京礦冶物業(yè)管理有限責(zé)任公司物業(yè)服務(wù)費(fèi)及其他礦冶科技集團(tuán)有限公司擔(dān)保費(fèi)及其他北礦新材科技有限公司維修服務(wù)-北礦檢測技術(shù)股份有限公司檢測技術(shù)服務(wù)費(fèi)礦冶科技集團(tuán)有限公司物料費(fèi)北礦磁材（阜陽）有限公司材料費(fèi)-北京國信安科技術(shù)有限公司咨詢及技術(shù)服務(wù)費(fèi)關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容本期發(fā)生額上期發(fā)生額礦冶科技集團(tuán)有限公司咨詢及技術(shù)服務(wù)費(fèi)650,000.00776-1-86承租方名稱租賃資產(chǎn)種類本期確認(rèn)的租賃收益上期確認(rèn)的租賃收益北京國信安科技術(shù)有限公司-北京礦冶物業(yè)管理有限責(zé)任公司--號樓的房產(chǎn)，公司向北京國信安科技術(shù)有限公司出租22號樓二出租方名稱租賃資產(chǎn)種類本期應(yīng)支付的租賃款項(xiàng)上期應(yīng)支付的租賃款項(xiàng)礦冶科技集團(tuán)有限公司房屋建筑物礦冶科技集團(tuán)有限公司持有坐落于北京市大興區(qū)北興路東段22號院部分房屋的房產(chǎn)，出租方名稱租賃資產(chǎn)種類本期利息支出上期利息支出礦冶科技集團(tuán)有限公司房屋建筑物擔(dān)保是否已經(jīng)履行完畢被擔(dān)保方擔(dān)保金額擔(dān)保起始日擔(dān)保終止日擔(dān)保是否已經(jīng)履行完畢礦冶科技集團(tuán)有限公司否擔(dān)保是否已經(jīng)履行完畢擔(dān)保方擔(dān)保金額擔(dān)保起始日擔(dān)保終止日擔(dān)保是否已經(jīng)履行完畢786-1-87本期發(fā)生額上期發(fā)生額關(guān)鍵管理人員薪酬項(xiàng)目名稱關(guān)聯(lián)方期末余額上年年末余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面余額壞賬準(zhǔn)備其他應(yīng)收款礦冶科技集團(tuán)有限公司-項(xiàng)目名稱關(guān)聯(lián)方期末余額上年年末余額應(yīng)付賬款礦冶科技集團(tuán)有限公司應(yīng)付賬款北礦磁材（阜陽）有限公司-應(yīng)付賬款北礦檢測技術(shù)股份有限公司-預(yù)收賬款北京礦冶物業(yè)管理有限責(zé)任公司-預(yù)收賬款北京國信安科技術(shù)有限公司-合同負(fù)債礦冶科技集團(tuán)有限公司-其他應(yīng)付款礦冶科技集團(tuán)有限公司其他應(yīng)付款北京礦冶物業(yè)管理有限責(zé)任公司-其他應(yīng)付款北京國信安科技術(shù)有限公司-期末余額期初余額已簽約但尚未于財(cái)務(wù)報(bào)表中確認(rèn)的：購建長期資產(chǎn)承諾期末余額期初余額不可撤銷經(jīng)營租賃的最低租賃付款額796-1-88資產(chǎn)負(fù)債表日后第2年資產(chǎn)負(fù)債表日后第3年-回購交割日標(biāo)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓對價(jià)根據(jù)本公司及本公司之子公司江蘇當(dāng)升材料科技有限公司與國開發(fā)展基金有限公司于開證日期開證銀行未使用金額中國銀行股份有限公司南通海門支行中國銀行股份有限公司南通海門支行中國工商銀行股份有限公司南通海門支行6-1-89擬分配的利潤或股利經(jīng)審議批準(zhǔn)宣告發(fā)放的利潤或股利），），根據(jù)《企業(yè)年金辦法》（人力資源和社會保障部令第3根據(jù)該方案當(dāng)升科技單位繳納部分按上年度工資總額的8%計(jì)提，職工個(gè)人繳納部分為6-1-906-1-91期末余額上年年末余額其中：信用期內(nèi)信用期外至1年以內(nèi)---減：壞賬準(zhǔn)備賬面余額期末余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額預(yù)期信用損金額按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備其中：賬齡組合關(guān)聯(lián)方組合--6-1-92賬面余額上年年末余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額預(yù)期信用損金額按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備其中：賬齡組合關(guān)聯(lián)方組合--期末余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備預(yù)期信用損計(jì)提依據(jù)福建猛獅新能源科技有限公司預(yù)計(jì)無法收回鄭州比克電池有限公司存在回收風(fēng)險(xiǎn)深圳市海盈科技有限公司東莞分公司存在回收風(fēng)險(xiǎn)江西世紀(jì)長河新電源有限公司預(yù)計(jì)無法收回哈爾濱中強(qiáng)能源科技有限公司預(yù)計(jì)無法收回百順?biāo)蓾ㄌ旖颍﹦恿﹄姵乜萍及l(fā)展有限公司預(yù)計(jì)無法收回上年年末余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備預(yù)期信用損計(jì)提依據(jù)鄭州比克電池有限公司存在回收風(fēng)險(xiǎn)福建猛獅新能源科技有限公司預(yù)計(jì)無法收回深圳市海盈科技有限公司東莞分公司存在回收風(fēng)險(xiǎn)江西世紀(jì)長河新電源有限公司預(yù)計(jì)無法收回哈爾濱中強(qiáng)能源科技有限公司預(yù)計(jì)無法收回百順?biāo)蓾ㄌ旖颍﹦恿﹄姵乜萍及l(fā)展有限公司預(yù)計(jì)無法收回/賬面余額期末余額壞賬準(zhǔn)備預(yù)期信用損失率（%）上年年末余額預(yù)期信用損失率（%）賬面余額壞賬準(zhǔn)備信用期內(nèi)信用期外至1年以內(nèi)-----------------信用期內(nèi)賬面余額期末余額壞賬準(zhǔn)備預(yù)期信用損上年年末余額預(yù)期信用損失率（%）-賬面余額壞賬準(zhǔn)備---------按單項(xiàng)計(jì)提預(yù)期信用按組合計(jì)提預(yù)期信用---單位名稱轉(zhuǎn)回原因收回方式原確定壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額鄭州比克電池有限公司追回客戶欠款電匯、銀行承兌匯票6-1-93核銷金額實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款期末余額上年年末余額應(yīng)收利息應(yīng)收股利其他應(yīng)收款期末余額上年年末余額減：壞賬準(zhǔn)備6-1-94類別賬面余額的預(yù)期信用損壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備----類別賬面余額整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失率壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備-------賬面余額信用損失率（%）壞賬賬面價(jià)值按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備----按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備--保證金及押金組合--關(guān)聯(lián)方組合--代墊款組合----賬面余額整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備----6-1-95按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備賬齡組合---壞賬準(zhǔn)備第一階段期信用損失第二階段整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（未發(fā)生信用減值）第三階段整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（已發(fā) 生信用減值）期初余額在本期------轉(zhuǎn)入第二階段----轉(zhuǎn)入第三階段----轉(zhuǎn)回第二階段----轉(zhuǎn)回第一階段--單位名稱款項(xiàng)性質(zhì)其他應(yīng)收款期末余額賬齡款期末余額合計(jì)數(shù)的比壞賬準(zhǔn)備期末余額當(dāng)升科技（常州）新材料有限公司關(guān)聯(lián)方往來款江蘇當(dāng)升材料科技有限公司關(guān)聯(lián)方往來款盛新鋰能集團(tuán)股份有限公司泰康養(yǎng)老保險(xiǎn)股份有限公司北京分公司期末余額上年年末余額賬面余額值價(jià)面賬賬面余額值備減準(zhǔn)額余面賬值價(jià)面賬值備減準(zhǔn)對子公司投資6-1-966-1-97減少投資其他------------北京中鼎高科自動化技術(shù)有限公司------當(dāng)升蜀道（攀枝花）新材料有限公司------當(dāng)升（香港）實(shí)業(yè)有限公司-----------本期發(fā)生額上期發(fā)生額主營業(yè)務(wù)其他業(yè)務(wù)主要產(chǎn)品類型（或行業(yè)）本期發(fā)生額成本上期發(fā)生額成本主營業(yè)務(wù)：鋰電材料行業(yè)其他業(yè)務(wù)：主要產(chǎn)品類型本期發(fā)生額成本上期發(fā)生額成本多元材料鈷酸鋰磷酸（錳）鐵鋰、鈉電正極材料其他--主要經(jīng)營地區(qū)本期發(fā)生額成本上期發(fā)生額成本外銷鈉電正極材料----------本期發(fā)生額上期發(fā)生額研發(fā)樣品銷售本期發(fā)生額上期發(fā)生額成本法核算的長期股權(quán)投資收益交易性金融資產(chǎn)持有期間的投資收益處置交易性金融資產(chǎn)取得的投資收益其他6-1-986-1-996-1-9990報(bào)告期利潤加權(quán)平均凈資產(chǎn)每股收益基本每股收益稀釋每股收益歸屬于公司普通股股東的凈利潤扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤本期發(fā)生額非流動性資產(chǎn)處置損益，包括已計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的沖銷部分計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助，但與公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)密切相關(guān)、符合國家政策規(guī)定、按照確定的標(biāo)準(zhǔn)享有、對公司損益產(chǎn)生持續(xù)影響的政府補(bǔ)助除外除同公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保值業(yè)務(wù)外,非金融企業(yè)持有金融資產(chǎn)和金融負(fù)債產(chǎn)生的公允價(jià)值變動損益以及處置金融資產(chǎn)和金融負(fù)債產(chǎn)生的損益單獨(dú)進(jìn)行減值測試的應(yīng)收款項(xiàng)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回企業(yè)因相關(guān)經(jīng)營活動不再持續(xù)而發(fā)生的一次性費(fèi)用，如安置職工的支出等除上述各項(xiàng)之外的其他營業(yè)外收入和支出其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項(xiàng)目非經(jīng)常性損益總額減：非經(jīng)常性損益的所得稅影響數(shù)非經(jīng)常性損益凈額減：歸屬于少數(shù)股東的非經(jīng)常性損益凈影響數(shù)（稅后）歸屬于公司普通股股東的非經(jīng)常性損益合并資產(chǎn)負(fù)債表合并資產(chǎn)負(fù)債表編制單位：北京當(dāng)升材料科技股份有限公司金額單位：人民幣元2024年9月30日流動資產(chǎn)：貨幣資金5,954,454,172.475,689,271,008.71交易性金融資產(chǎn)1,313,993,559.951,153,702,623.11衍生金融資產(chǎn)應(yīng)