內(nèi)蒙古1000畝金紅蘋果示范基地建設(shè)項目可行性研究報告

1內(nèi)蒙古克什克騰旗金紅蘋果示范基地建設(shè)項目1.1.2項目主管單位、建設(shè)單位及項目法人主管單位：內(nèi)蒙古克什克騰旗林業(yè)局建設(shè)單位：北京市朝陽隆瑞爾貿(mào)易有限公司法人代表：武寶貴1.1.3項目建設(shè)地點(diǎn)項目建設(shè)地點(diǎn)位于內(nèi)蒙古自治區(qū)克什克騰旗萬合永鎮(zhèn)關(guān)東車村1.1.5建設(shè)規(guī)模與主要建設(shè)內(nèi)容（1）科學(xué)種植體系，主要包括示范種植園、灌溉系統(tǒng)、有機(jī)堆肥場、水井、蓄水池等建設(shè)。（2）氣調(diào)倉儲保鮮體系，主要包括果品篩選包裝車間、倉儲周轉(zhuǎn)箱、果品精選設(shè)備等建設(shè)。（3）休閑農(nóng)業(yè)體系，主要包括采摘園及接待服務(wù)設(shè)施（4）配套設(shè)施，主要包括道路、圍欄、管護(hù)用房以及21.1.7建設(shè)投資規(guī)模及資金來源 在建設(shè)投資中，工程費(fèi)用為225.8萬元，占建設(shè)投資的87.2%；其他費(fèi)用25.7萬元，占建設(shè)投資的9.9%；基本預(yù)備（1）申請中央財政資金80.0萬元，占項目總投資的27.7%，全部為無償資金。（2）地方財政配套資金32.0萬元，占項目總投資的11.1%，其中自治區(qū)財政配套資金26.0萬元，克什克騰旗財1.2可行性研究報告編制依據(jù)（1）國家林業(yè)局辦公室關(guān)于印發(fā)《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)部門項目管理辦法林業(yè)項目實施細(xì)則（試行）》的通知(辦計字[2009]93號)；（2）2010年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)林業(yè)項目申報指南(計開函3（3）《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)名優(yōu)經(jīng)濟(jì)林花卉示范項目可行性（4）《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)林業(yè)建設(shè)“十一五”規(guī)劃》；（5）項目區(qū)最新調(diào)查統(tǒng)計數(shù)據(jù)。1.3主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)（5）投稅利稅率：48.7%；項目實施后，正常生產(chǎn)年份可形成新的固定就業(yè)崗位25個，每人每年可增收近20000元。臨時勞動力200余個，每紅蘋果種植業(yè)、運(yùn)輸及相關(guān)產(chǎn)業(yè)；可衍生出產(chǎn)品初加工、銷售等第二第三產(chǎn)業(yè)的經(jīng)營人員和加工企業(yè)，帶動當(dāng)?shù)仄渌a(chǎn)通過該項目實施，可對周邊縣市、鄉(xiāng)鎮(zhèn)近5000戶農(nóng)民4推廣科技種植，促進(jìn)果品業(yè)增加技術(shù)含量，提升產(chǎn)業(yè)檔次，增強(qiáng)產(chǎn)品的市場競爭力。示范基地自然條件、工程條件優(yōu)越，區(qū)位優(yōu)勢突出，周邊農(nóng)林生產(chǎn)基礎(chǔ)好，確定的產(chǎn)品具有廣闊的市場前景，北京市朝陽隆瑞爾貿(mào)易有限公司資金雄厚、機(jī)制靈活，具備建設(shè)基地的能力。擬定的方案合理，技術(shù)可行。通過財務(wù)分析可知，本項目財務(wù)內(nèi)部收益率22.1%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于基準(zhǔn)收益率10%，財務(wù)凈現(xiàn)值為332.5萬元（基準(zhǔn)收益率為10%投資回收期為6.7年（包括年建設(shè)期1年盈虧平衡分析以及敏感性分析均表明，該項目具有一定的抗內(nèi)蒙古克什克騰旗金紅蘋果示范基地建設(shè)項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，經(jīng)濟(jì)效益、生態(tài)效益、社會效益顯著,既能促進(jìn)經(jīng)濟(jì)林發(fā)展，又能帶動項目區(qū)及周邊區(qū)域農(nóng)民增收，促進(jìn)農(nóng)林產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長。本項目基礎(chǔ)條件好、指導(dǎo)思想正確、設(shè)計方案科學(xué)、布項目建設(shè)是必要的也是可行的。（1）項目獲批后，建議項目建設(shè)單位根據(jù)可研報告，5盡快做好實施方案和分項設(shè)計，制定相關(guān)的經(jīng)營措施，加強(qiáng)宣傳和推廣，盡快組織實施早見成效。（2）加強(qiáng)基地的經(jīng)營管理水平，保證科學(xué)合理的投入，力爭提高和穩(wěn)定產(chǎn)品價格，保持良好的經(jīng)濟(jì)效益。（3）為搞好項目建設(shè)，建議要切實提高科技含量，密高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，確?；亟ㄔO(shè)項目取得成功。6第二章項目背景及必要性2.1項目建設(shè)背景隨著我國改革開放的不斷深入和社會主義市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展以及加入WTO，我國的農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)和布局正在發(fā)生很大的變化。農(nóng)業(yè)在此大背景的變化中進(jìn)入一個新的發(fā)展階段，它不僅僅要完成為城市提供農(nóng)副產(chǎn)品的任務(wù)，同時還面臨著更加多樣性的要求，要率先實現(xiàn)現(xiàn)代化，要提供優(yōu)質(zhì)的農(nóng)副產(chǎn)品，要不斷增加農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)收入，要為市民生活創(chuàng)造農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)是黨中央、國務(wù)院扶持我國農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一項重大戰(zhàn)略決策，是我國在社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下財政支農(nóng)工作的一個重要手段，也是提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力直接而有效的一項具體措施。農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)經(jīng)濟(jì)林花卉建設(shè)項目在發(fā)展干鮮果品和木本糧油等經(jīng)濟(jì)林產(chǎn)品，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，調(diào)整農(nóng)業(yè)和農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)產(chǎn)品有效供給和農(nóng)民收入等方面，發(fā)揮了不可替代的作用。如何在可持續(xù)發(fā)展框架下，調(diào)整好農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，充分利用各地區(qū)的自然地理優(yōu)勢、植物資源優(yōu)勢，努力提高土地生產(chǎn)力和單位面積產(chǎn)出，進(jìn)一步增加農(nóng)民收入，已成為各級黨委和政府必須面對和首要研究解決的重大問題。國務(wù)院近幾年連續(xù)出臺的一系列惠農(nóng)政策和具體措施，都是為了鞏固農(nóng)業(yè)7的基礎(chǔ)地位，促進(jìn)我國由農(nóng)業(yè)大國向農(nóng)業(yè)強(qiáng)國轉(zhuǎn)變，積極引導(dǎo)農(nóng)民發(fā)展優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，推廣應(yīng)用農(nóng)業(yè)科技新成果，有效提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力和農(nóng)民收入水平。黨的十六大以來，我國社會經(jīng)濟(jì)又進(jìn)入了一個新的發(fā)展機(jī)遇期。在全面建設(shè)小康社會中各級黨和政府明確指出難點(diǎn)、重點(diǎn)在農(nóng)村，并對農(nóng)村的發(fā)展采取了一系列傾斜政策，諸如城鄉(xiāng)統(tǒng)籌，要把解決“三農(nóng)”問題作為全黨工作的“重中之重”，堅持“多予、少取、放活”，增加農(nóng)業(yè)投入，調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，擴(kuò)大農(nóng)民就業(yè)，加快科技進(jìn)步等。克什克騰旗是蘋果的傳統(tǒng)產(chǎn)區(qū)，從蘋果樹的生態(tài)、生物學(xué)特性來看，無論從氣候、地理環(huán)境均適宜蘋果樹的生長，克什克騰旗群眾也歷來就有利用房前屋后的空地種植蘋果的習(xí)慣。為發(fā)展區(qū)域特色經(jīng)濟(jì)，克什克騰旗林業(yè)局經(jīng)過深入細(xì)致的調(diào)查研究，根據(jù)當(dāng)?shù)刈匀毁Y源狀況、社會經(jīng)濟(jì)條件和國內(nèi)外農(nóng)業(yè)發(fā)展趨勢，提出開發(fā)建設(shè)金紅蘋果示范基地的戰(zhàn)略構(gòu)想，旨在依靠金紅蘋果示范基地建設(shè)，整合現(xiàn)有資源，形成區(qū)域優(yōu)勢，在進(jìn)行荒山綠化的同時實現(xiàn)特色林果產(chǎn)業(yè)升級換代，建成高效、特色、高標(biāo)準(zhǔn)的示范基地，大力推廣金紅蘋果標(biāo)準(zhǔn)化種植和集約化經(jīng)營管理模式，提高產(chǎn)品市場競爭力，加快本地經(jīng)濟(jì)林產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，在實現(xiàn)農(nóng)民增收的同時推動本地區(qū)林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。8成立初期主要經(jīng)營日用品批發(fā)零售業(yè)務(wù)，在十幾年的市場經(jīng)營中，公司以發(fā)展自營專賣店32家，加盟店38家，成為色彩地帶、匯美舍、米蘭心采等著名化妝品牌的區(qū)域總代理。成立十余年來，公司秉承“穩(wěn)健進(jìn)取、誠信經(jīng)營”的理念，發(fā)現(xiàn)并把握市場，使企業(yè)在激烈的市場競爭中長足發(fā)展。目前，公司正逐步由單純的商品經(jīng)營向多元化、多領(lǐng)域邁進(jìn)，涉足了農(nóng)林種植、農(nóng)副產(chǎn)品經(jīng)營、畜牧養(yǎng)殖等項目的開發(fā)，在探索中積累了寶貴經(jīng)驗。為做好這一工作，克什克騰旗計劃在萬合永鎮(zhèn)關(guān)東車村建立示范基地1000畝，由北京市朝陽隆瑞爾貿(mào)易有限公司作為項目的承擔(dān)單位，負(fù)責(zé)項目具體內(nèi)容的實施。為了增加項目的可操作性，爭取政府支持，北京市朝陽隆瑞爾貿(mào)易有限公司特委托國家林業(yè)局調(diào)查規(guī)劃設(shè)計院編制《內(nèi)蒙古克什克騰旗金紅蘋果示范基地建設(shè)項目可行性研究報告》。2.2.1是加快農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、提高農(nóng)民收入的需要克什克騰旗是以低山丘陵為主的地區(qū)，加快農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，是實現(xiàn)加強(qiáng)生態(tài)建設(shè)，構(gòu)筑和諧社會，全面建設(shè)小康的關(guān)鍵。但目前該旗農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)還不盡合理，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展較慢，農(nóng)村產(chǎn)值占國內(nèi)生產(chǎn)總值比重較低，農(nóng)村、尤其山區(qū)農(nóng)民的生活水平偏低，農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)有待進(jìn)一步調(diào)整和完善。為此，旗政府做出了加強(qiáng)生態(tài)建設(shè)，加快全縣林業(yè)發(fā)展9的實施意見，明確了調(diào)整思路和方向，加快了農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的步伐。因此，在該旗建立金紅蘋果示范基地，對推進(jìn)全旗農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整進(jìn)程，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、提高農(nóng)民生活水平等有重要意義。2.2.2是發(fā)揮資源優(yōu)勢，形成重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)的需要克什克騰旗山丘資源非常豐富，大部分地區(qū)適合發(fā)展經(jīng)濟(jì)林，是蘋果的傳統(tǒng)產(chǎn)區(qū)?？耸部蓑v旗群眾也歷來就有利用房前屋后的空地種植蘋果的習(xí)慣，但由于經(jīng)營分散、管理粗放、科技含量低，沒有形成高收益的規(guī)模生產(chǎn)。因此，本項目立足當(dāng)?shù)貙嶋H，盡快建立金紅蘋果示范基地，提高好山丘土地開發(fā)利用，是充分發(fā)揮山丘資源優(yōu)勢，形成重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)的2.2.3是示范和帶動名優(yōu)特新經(jīng)濟(jì)林生產(chǎn)、促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要克什克騰旗委、旗政府非常重視林業(yè)發(fā)展，把植樹造林發(fā)展林果業(yè)作為全旗經(jīng)濟(jì)建設(shè)和改善生態(tài)環(huán)境的重點(diǎn)來抓，使林果業(yè)生產(chǎn)了長足發(fā)展。但因受技術(shù)、意識等多種條件限制，其規(guī)模和示范效果不甚理想，目前名優(yōu)特經(jīng)濟(jì)林發(fā)展較慢。本建設(shè)項目，能夠更加規(guī)范、科學(xué)的指導(dǎo)、帶動本地區(qū)林果產(chǎn)業(yè)的迅猛發(fā)展，必將對當(dāng)?shù)丶爸苓叺貐^(qū)發(fā)展名優(yōu)蘋果等經(jīng)濟(jì)林產(chǎn)生示范和帶動作用，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。2.2.4是科技成果轉(zhuǎn)化，提高農(nóng)業(yè)勞動者整體素質(zhì)的需要采取多種形式和手段，提高農(nóng)業(yè)勞動者科學(xué)文化素質(zhì)，是現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)的客觀要求。同時，要從根本上解決由于化肥、農(nóng)藥、添加劑不合理使用，而造成的農(nóng)產(chǎn)品安全性下降的問題，也有賴于農(nóng)業(yè)勞動者科技素質(zhì)的提高和質(zhì)量意識、標(biāo)準(zhǔn)化意識的增強(qiáng)。本項目的實施所采用的新技術(shù)，將會促進(jìn)科技成果的轉(zhuǎn)化，開展技術(shù)培訓(xùn)，提高果農(nóng)的整體素質(zhì)，促進(jìn)果品產(chǎn)業(yè)的無害化、有機(jī)化生產(chǎn)，增加產(chǎn)品的市場競爭力，培育壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。2.2.5是擴(kuò)大森林資源，改善生態(tài)環(huán)境的需要森林作為陸地生態(tài)系統(tǒng)的主體，在改善生態(tài)環(huán)境，維護(hù)生態(tài)平衡方面有不可替代的作用。本項目建設(shè)，在進(jìn)行荒山綠化的同時建設(shè)優(yōu)質(zhì)蘋果經(jīng)濟(jì)林基地，進(jìn)一步擴(kuò)大森林面積，發(fā)展高效生態(tài)林業(yè)，對改善項目區(qū)乃至周邊區(qū)域生態(tài)環(huán)3.1項目區(qū)概況3.1.1地理位置克什克騰旗位于內(nèi)蒙古高原中東部、赤峰市西部，處于大興安嶺山脈與陰山山脈、渾善達(dá)克沙地和科爾沁沙地的交匯處，屬赤峰市管轄，北部、西部與錫林郭勒盟接壤，南部緊鄰河北省，距北京約500公里?？耸部蓑v旗南北長207公克什克騰旗屬中溫帶大陸性季風(fēng)氣候，夏季短促溫涼，冬季漫長寒冷，晝夜溫差較大，入秋明顯。按氣候特點(diǎn)和地形、地勢、植被全旗劃分為四個氣候區(qū)：溫涼寒半濕潤牧業(yè)氣溫區(qū)、溫寒半干旱牧業(yè)氣候區(qū)、溫寒半濕潤林業(yè)氣候區(qū)、溫涼半干旱農(nóng)業(yè)氣候區(qū)。克什克騰旗大氣透明度強(qiáng)，光能資源十分豐富。全旗年日照時數(shù)在2700～2950小時，日照百分率為62～65%。年平均氣溫2～4℃,無霜期60～150天，年降雨量250～500毫克什克騰旗境內(nèi)河流水系，按地形和流向分為外流水系和內(nèi)流水系兩種。外流水系為西拉沐倫水系和灤河水系；內(nèi)流水系包括內(nèi)陸河和內(nèi)陸湖泊，有天然湖泊約60個左右，水面積42萬畝，多分布于西部高平原地區(qū)和西南部的渾善達(dá)克沙漠地區(qū)。地表水天然資源總量為7億立方米，人均持項目區(qū)內(nèi)地帶性土壤為栗鈣土和風(fēng)沙土，耕地有機(jī)質(zhì)含（4）地形概況萬合永鎮(zhèn)海拔較高，屬山區(qū)和低山丘陵山區(qū)，最低海拔709米，最高海拔1960米，平均海拔1334米。項目區(qū)位于山腳下向陽緩坡，海拔920m。3.1.3社會經(jīng)濟(jì)狀況共163個嘎查村。轄區(qū)總?cè)丝?4.76萬人，是一個以蒙古族為主體，漢族居多數(shù)，蒙、漢、回、滿、壯、藏、侗、朝鮮、達(dá)斡爾、鄂溫克10個民族聚居的地區(qū)（2）交通運(yùn)輸項目區(qū)所在萬合永鎮(zhèn)南距赤峰市237公里，西北距錫林306國道的交匯處，交通便利，公路四通八達(dá)。近年來克什克騰旗郵電通訊事業(yè)發(fā)展迅速，全旗已實現(xiàn)了長途傳輸數(shù)字化、電話交換程控化和村村通電話。（4）社會經(jīng)濟(jì)2008年全旗地區(qū)生產(chǎn)總值實現(xiàn)57.92億元，同比增長16.5%，其中第一產(chǎn)業(yè)實現(xiàn)增加值9.38億元，增長8.7%;第二產(chǎn)業(yè)實現(xiàn)增加值38.06億元，增長17元，增長35%。社會固定資產(chǎn)投資完成50.28億元，增長33.4%。社會消費(fèi)品零售總額完成11.84億元，增長24.6%。人均純收入達(dá)到4406元，增長16.1%。項目區(qū)土地屬克什克騰旗萬合永鎮(zhèn)關(guān)東車村，北京市朝陽隆瑞爾貿(mào)易有限公司已與克什克騰旗萬合永鎮(zhèn)關(guān)東車村民委員會簽訂了荒山承包經(jīng)營合同，期限為50年，承包期3.3項目建設(shè)條件優(yōu)劣分析3.3.1有利條件（1）地理位置和交通條件優(yōu)越項目區(qū)位于內(nèi)蒙古與河北省交界，是集通鐵路、內(nèi)蒙古東西大通道、303和306國道的交匯處，交通便利，區(qū)位優(yōu)勢明顯。目前，項目區(qū)通訊、水電配套設(shè)施等滿足本項目建設(shè)要求，能保證項目的順利實施。本項目區(qū)距克什克騰旗世界地質(zhì)公園僅3公里左右，公園每年接待游客20萬人次以上，優(yōu)異的區(qū)位優(yōu)勢和特色產(chǎn)品必將吸引部分游客觀光示范基地。在充分發(fā)揮其示范輻射功能的同時，可通過游客觀光、采摘提高基地經(jīng)濟(jì)收益。（2）市場定位準(zhǔn)，銷售前景樂觀首先，建設(shè)國家綠色農(nóng)業(yè)示范基地項目符合農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略調(diào)整要求和國家產(chǎn)業(yè)政策，利國利民，市場前景十分針對消費(fèi)者對精品水果的需求正在發(fā)生變化這一情況，積極響應(yīng)國家提出的大力發(fā)展生產(chǎn)特性農(nóng)產(chǎn)品號召，滿足個性化需求，宣傳推廣名貴、高檔、特色的果品，來優(yōu)化和調(diào)整本地區(qū)種植結(jié)構(gòu)、促進(jìn)林果業(yè)的健康發(fā)展;同時引導(dǎo)當(dāng)?shù)剞r(nóng)民走農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營之路，促進(jìn)果農(nóng)增收致富，以高品質(zhì)綠色有機(jī)果品來滿足國內(nèi)外高端消費(fèi)市場的新需求。吉林省農(nóng)科院研發(fā)的金紅蘋果以其特有口感香脆、含糖量高等特點(diǎn)在同類產(chǎn)品中更具競爭優(yōu)勢。此外，克什克騰旗政府正在項目區(qū)附近籌建大型農(nóng)副產(chǎn)品市場，也為本項目的產(chǎn)品銷售提供了又一便利條件。3.3.2不利因素及解決方案根據(jù)本項目建設(shè)內(nèi)容及特點(diǎn)分析，總結(jié)本項目不利因素（1）自然風(fēng)險項目區(qū)自然災(zāi)害頻繁，主要是干旱、霜凍、冰雹、氣溫解決方案：加強(qiáng)災(zāi)害性天氣的監(jiān)測，預(yù)測，提前采取預(yù)防措施，種植時選擇抗逆性較強(qiáng)的品種。（2）項目資金的緊缺，資金投入不足解決方案：北京市朝陽隆瑞爾貿(mào)易有限公司經(jīng)過近年來的發(fā)展，積累了一定資金，為本項目的實施打下了良好的基礎(chǔ)，具備了一定的自籌資金能力。此外，本項目涉及農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，關(guān)系到眾多種植戶及周邊地區(qū)農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)收入水平的提高，應(yīng)積極爭取國家政策扶持資（3）項目周邊區(qū)域技術(shù)較落后、科技人才短缺解決方案：針對種植技術(shù)落后，人才優(yōu)勢不強(qiáng)的問題，應(yīng)充分利用依托技術(shù)單位的人才、技術(shù)優(yōu)勢，通過示范基地建設(shè)，積極開展技術(shù)培訓(xùn)，強(qiáng)化對種植農(nóng)戶的培訓(xùn)，提高廣第四章市場分析與銷售方案4.1市場潛力分析“金紅”蘋果,別名“123”,是吉林省農(nóng)科院以“金冠”(大果型)蘋果作母本和“紅太平”(小果型)蘋果為父本雜交培育而成的中果型蘋果。金紅蘋果按果實體積劃分為中果型類,單株平均重約70g左右,大小較均勻、整齊。長圓錐形,成熟時底色淺黃,面有鮮紅和紫紅色粗條紋,外形美觀。果肉呈黃白色,品質(zhì)細(xì)膩,汁較多,味甜略帶酸,有香味,可溶性固形物含量為13%左右。金紅蘋果具有成熟期較早，生長期短，產(chǎn)量高，盛果期長，品質(zhì)優(yōu)、口感香脆、含糖量高、果面紅艷、抗旱力與適由于金紅蘋果還具有耐儲存、易儲藏的特點(diǎn)，果品常溫存放得被譽(yù)為綠色“蒙古野果”的金紅蘋果走俏大江南北，深得消費(fèi)者青睞，與同類果品比更具市場優(yōu)勢。4.2銷售方案本項目產(chǎn)品的目標(biāo)市場主要定位為北京市場，供應(yīng)北京各大中型超市，滿足市民對精品水果的需求。隨著基地生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大，在其示范帶動下周邊農(nóng)戶的種植產(chǎn)品，將會由北京市朝陽隆瑞爾貿(mào)易有限公司統(tǒng)購統(tǒng)銷，銷售范圍將會擴(kuò)大到北京周邊的天津、河北以及香港等地，并逐步開展金紅蘋果的深加工，提高產(chǎn)品的附加值，延伸產(chǎn)業(yè)鏈。4.3銷售策略（1）掌握市場信息收集蘋果流通信息，通過市場調(diào)查評估和預(yù)測市場情況，對果品種植面積、果品產(chǎn)量、質(zhì)量、包裝形式、包裝規(guī)格、貯運(yùn)能力以及市場需求量、需求價格、同類產(chǎn)品或可替代產(chǎn)品的動態(tài)、社會購買能力、消費(fèi)水平、消費(fèi)結(jié)構(gòu)、進(jìn)出口貿(mào)易情況、國際市場的變化情況等做到心中有數(shù)。（2）提高產(chǎn)品知名度產(chǎn)品知名度是靠產(chǎn)品的質(zhì)量、良好的信譽(yù)和靈活有效的銷售體系等自然形成的，但也離不開積極參與各種產(chǎn)品展示機(jī)會和大力的宣傳?？梢岳眯侣劽襟w，在電視臺、報刊雜志上登載產(chǎn)品廣告；必要時可組織新聞發(fā)布會，邀請全國知名專家、客商、電視臺等參加，以擴(kuò)大影響，迎爭取客戶。（3）建立固定銷售渠道與窗口加大引進(jìn)人才力度，積極培養(yǎng)和鍛煉自己的銷售團(tuán)隊。積極主動，加大公關(guān)力度，拓展銷售渠道，注意保持與銷售商良好的合作關(guān)系，建立穩(wěn)定的銷售網(wǎng)絡(luò)。4.4市場風(fēng)險分析項目的市場風(fēng)險為蘋果果品的市場風(fēng)險，一是因蘋果需求變化而產(chǎn)生的風(fēng)險，二是行業(yè)競爭所產(chǎn)生的風(fēng)險。蘋果是我國重要的三大果樹之一，種植面積廣泛，一般品種市場趨于飽和，已供大于求，市場售價偏低。而本項目所選種的金紅蘋果因其結(jié)果期早、耐儲存兩大顯著特點(diǎn)，使得本項目產(chǎn)品具有較小的市場風(fēng)險。項目區(qū)周邊乃至赤峰市區(qū)域內(nèi)，目前并無強(qiáng)勁的競爭對手，均是農(nóng)戶自行種植的小規(guī)模、粗放經(jīng)營的低端種植，企業(yè)應(yīng)抓住機(jī)遇逐步擴(kuò)大種植第四章項目建設(shè)方案及實施進(jìn)度5.1指導(dǎo)思想及原則5.1.1指導(dǎo)思想統(tǒng)籌兼顧，合理布局，在生態(tài)建設(shè)優(yōu)先的前提下，努力提高產(chǎn)業(yè)素質(zhì)，以服務(wù)城市、改善生態(tài)和農(nóng)民增收為宗旨，以市場為導(dǎo)向，以資源優(yōu)勢、區(qū)位優(yōu)勢、科技優(yōu)勢為依托，通過發(fā)展思路、發(fā)展模式、發(fā)展理念的創(chuàng)新，建設(shè)集科學(xué)種植、休閑農(nóng)業(yè)和示范帶動于一體的金紅蘋果示范基地，促進(jìn)林業(yè)產(chǎn)業(yè)健康、快速、協(xié)調(diào)、持續(xù)發(fā)展，最大限度地滿足經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展對林產(chǎn)品和服務(wù)日益增長的需求。5.1.2建設(shè)原則（1）堅持林業(yè)生態(tài)建設(shè)與林業(yè)產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展的原則。林業(yè)生態(tài)建設(shè)是林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)和前提，產(chǎn)業(yè)發(fā)展要服從和服務(wù)于生態(tài)建設(shè)的大局，不能以犧牲生態(tài)環(huán)境為代價；同時，只有林業(yè)產(chǎn)業(yè)的極大發(fā)展，生態(tài)建設(shè)才能永葆生機(jī)和活力，才能實現(xiàn)生態(tài)建設(shè)與產(chǎn)業(yè)發(fā)展的良性互動和協(xié)調(diào)發(fā)展，更好地滿足社會對林產(chǎn)品的多種需求。（2）堅持全面規(guī)劃，合理布局，提高土地利用率的原則?；亟ㄔO(shè)必須充分利用土地資源，進(jìn)行合理組合，提高土地生產(chǎn)力。建設(shè)內(nèi)容既要有實用性，又必須具有超前性，真正起到示范帶動作用。（3）堅持市場配置資源的原則。林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展要充分發(fā)揮市場配置資源的基礎(chǔ)性作用，政府給予必要扶持，鼓勵和引導(dǎo)社會資本向林業(yè)產(chǎn)業(yè)流動，大力發(fā)展非公有制林業(yè)產(chǎn)（4）堅持服務(wù)于“三農(nóng)”的原則。林業(yè)與“三農(nóng)”問題密切相關(guān)，要充分發(fā)揮林業(yè)特有的行業(yè)優(yōu)勢，努力增加農(nóng)民就業(yè)機(jī)會和提高農(nóng)民收入，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和生態(tài)改（1）建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范化、優(yōu)質(zhì)的金紅蘋果基地，項萬kg，實現(xiàn)年銷售收入504萬元。（2）充分發(fā)揮示范帶動作用，為周邊農(nóng)戶提供新品種，新技術(shù)示范，帶動周邊農(nóng)戶種植金紅蘋果，優(yōu)化克什克騰旗種植結(jié)構(gòu)和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)示范基地周邊農(nóng)民人均收入有顯著提高，從而促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展，為構(gòu)建和諧社會主義根據(jù)項目建設(shè)原則及基地建設(shè)內(nèi)容，將基地劃分為產(chǎn)業(yè)畝，占基地總面積的93.0%；觀光采摘園50畝，占基地總面5.4建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模5.4.1科學(xué)種植體系建設(shè)為了推廣金紅蘋果的科學(xué)種植、管護(hù)、采摘及病蟲害防治技術(shù)，在基地內(nèi)建示范種植園930畝。（2）灌溉系統(tǒng)項目區(qū)為缺水地區(qū)，年降雨量約為400mm左右，為保證基地生產(chǎn)用水，根據(jù)基地規(guī)模的是實際需要，擬打機(jī)井3眼并建蓄水池3座。為了節(jié)約用水，本工程對苗圃灌溉采用滴灌節(jié)水設(shè)施，全園采用覆膜保肥節(jié)水技術(shù)。（3）有機(jī)堆肥場為滿足基地有機(jī)肥需求量，提高果品質(zhì)量，本工程擬建有機(jī)堆肥場1處。5.4.2倉儲體系建設(shè)蘋果的分級是根據(jù)果實的大小、色澤、病蟲害及機(jī)械損傷等情況，按照國家統(tǒng)一規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行挑選的。為便于達(dá)到產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)化，利于產(chǎn)品價格的制定，利于貯存和銷售，本工程擬建果品篩選包裝車間一處，面積300m2，并購置精選設(shè)備1套和周轉(zhuǎn)箱5000個。5.4.3休閑農(nóng)業(yè)體系建設(shè)項目區(qū)距克什克騰旗世界地質(zhì)公園僅3公里左右，公園每年接待游客20萬人次以上，優(yōu)異的區(qū)位優(yōu)勢必將吸引部分游客觀光示范基地。為提高基地經(jīng)濟(jì)收益及擴(kuò)大示范左右，工程擬建設(shè)金紅蘋果采摘園，面積50畝。（2）服務(wù)接待設(shè)施本工程擬在基地內(nèi)，增設(shè)長椅、洗手池、垃圾桶等必要的服務(wù)設(shè)施，完善基地的接待服務(wù)能力。5.4.4配套設(shè)施建設(shè)（1）道路系統(tǒng)為了更好的組織生產(chǎn)經(jīng)營活動，開展觀光休閑農(nóng)業(yè)，本工程擬完善基地道路系統(tǒng)建設(shè)，新建園內(nèi)干道1km，作業(yè)小隨著基地建設(shè)的深入，需新建管護(hù)用房1處，120m2；基地外圍圍欄1000m；病蟲害防治設(shè)備3套，以更好地發(fā)揮基地（1）園址選擇選擇生態(tài)條件良好、遠(yuǎn)離污染、高燥、排水良好、背風(fēng)向陽、土層深厚并富含有機(jī)質(zhì)的平地和緩坡的丘陵地帶。定植時間選擇在4月中下旬，株行距為4×4m，栽植密度（3）栽植方法挖長、寬、深各1m的方坑，先將熟土和生土分堆，挖好定植坑后，將熟土和5kg人糞尿、5kg草木灰、25kg羊糞充分拌勻后填入坑內(nèi)，苗木離地面30cm左右，用熟土埋住根系，然后將生土填入踩實，澆水后撒10cm厚的細(xì)土保墑。（4）追肥與灌水待苗木展葉后，距樹干60cm處選2～3個施肥穴，挖深40cm的穴，每穴施人糞尿5kg，澆水50kg，水滲后填土。（5）秋季基肥秋分后，距樹干60cm左右開深40～60cm的環(huán)繞連續(xù)或斷續(xù)溝，每株樹施農(nóng)家肥50kg。苗木定植后，第一、二、三年秋季落葉后修剪并纏塑料條，待來年春季清明以后將塑料條解下。（7）整枝修剪根據(jù)栽植的品種與密度，確定樹形為小冠疏層形，目標(biāo)樹的高度為2.5～2.8m，冠幅1.5m，主枝5個，分兩層，主枝基角60°~70°,層間距0.6～0.8m。定干高度為70cm左右，剪口芽留在砧樁一側(cè)，其下的分枝留5cm左右，其余剪除。栽后第一次修剪，主要是除萌與疏枝，6～8月間，將距地面20cm內(nèi)長出的萌蘗及時除去，9月份將過密枝、競爭枝剪除，11月份落葉后，中央干及留下的3個主枝剪到中部飽滿芽處，其余長放不剪。栽后第二年4月初至6月底，將主枝開張成60°~70°,輔養(yǎng)枝拉平。隨后，將枝條上長出的直立枝和斜生枝從基部開始每15～20cm留一枝交替采用扭梢、摘心、拿枝的辦法，保護(hù)前，進(jìn)行冬季修剪，即將中央干及三主枝頭剪到中部飽物理防治：采取剪除病蟲枝、清除枯枝落葉、刮除樹干翹裂皮、翻樹盤、地面秸稈覆蓋、科學(xué)施肥等措施抑制病蟲害發(fā)生。根據(jù)害蟲生物學(xué)特性，采取糖醋液、樹干纏草繩和黑光燈等方法誘殺害蟲?；瘜W(xué)防治：病害輪紋病、炭疽病、早期落葉病的防治，每隔15～20天噴一次50%多菌靈1000～2000倍液或240倍液的波爾多液。蟲害要注意防止金龜子危害嫩芽、嫩葉，采取套袋或樹上噴灑殺蟲劑的方法。秋季特別注意防大青葉蟬的危害，在樹上、附近的間作物上或雜草上等噴施20%，葉蟬散乳油800倍液、20%殺滅菊酯乳油1500倍液、10%吡蟲啉可濕性粉劑2000倍液進(jìn)行防治。果實充分成熟時段時采收。選擇晴天早晨露水干后進(jìn)行．采收時要保持果皮無損傷。采后隨即放入樹蔭下或涼棚中充分散熱．然后送果場分級和包裝.選擇條筐、木箱或紙箱等容器，四周鋪墊軟紙、薄包、細(xì)草等，裝果不得超過30公斤。輕拿輕放，使得果實在包裝內(nèi)松而不動、緊而不擠。標(biāo)明品種等級，分別堆放。5.6項目實施進(jìn)度5.6.1項目實施計劃基地建設(shè)進(jìn)度本著盡量縮短建設(shè)周期，早投產(chǎn)，見效快2010年1月—4月為項目建設(shè)前期準(zhǔn)備階段，包括可行編制初步設(shè)計和施工圖設(shè)計。程、設(shè)備采購、人員聘用、職工培訓(xùn)、基地種植等。5.6.2項目實施進(jìn)度安排項目實施過程的各建設(shè)階段在總計劃內(nèi)可合理交叉進(jìn)行，科學(xué)安排工期，以期提前完工，盡早投入運(yùn)行。0可研編制及審可研編制及審批初步設(shè)計編制及審批施工圖設(shè)計土建施工設(shè)備采購人員聘用、職工培訓(xùn)基地種植第六章項目管理及組織運(yùn)行6.1機(jī)構(gòu)設(shè)置與職責(zé)6.1.1機(jī)構(gòu)設(shè)置項目建設(shè)單位為保證項目的順利實施，本著“精簡、高效、務(wù)實”的原則設(shè)置各職能機(jī)構(gòu)，公司下設(shè)辦公室、生產(chǎn)部、財務(wù)部、營銷部和技術(shù)開發(fā)部。下設(shè)的部門按公司內(nèi)部經(jīng)營管理法則，以及自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，各司其職。6.1.2機(jī)構(gòu)職責(zé)辦公室：主要負(fù)責(zé)與各部門的協(xié)作與聯(lián)系，上情下達(dá)及生產(chǎn)部：主要負(fù)責(zé)生產(chǎn)人員的組織落實、生產(chǎn)調(diào)度、物資管理、工程實施計劃和質(zhì)量的檢查驗收及信息管理等工財務(wù)部：主要負(fù)責(zé)資金的計劃、管理與使用等工作。營銷部：市場調(diào)研、產(chǎn)品銷售等工作。技術(shù)開發(fā)部：依托科研院所，開發(fā)新技術(shù)，對生產(chǎn)人員開展技術(shù)培訓(xùn)，制定育苗和苗木栽植的技術(shù)規(guī)程等工作。6.1.3人員設(shè)置辦公室：由2人組成，其中辦公室主任1人、工作人員基地配日常管護(hù)人員15人，負(fù)責(zé)日?？醋o(hù)。施肥、打藥、修剪等季節(jié)性工作雇用當(dāng)?shù)嘏R時工完成。6.2經(jīng)營管理模式項目在內(nèi)蒙古克什克騰旗林業(yè)局的直接領(lǐng)導(dǎo)下，由北京朝陽隆瑞爾貿(mào)易有限公司承擔(dān)建設(shè)，該公司具有獨(dú)立的法人資格，實行獨(dú)立核算、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的經(jīng)營方式。6.3經(jīng)營管理措施6.3.1計劃管理基地建設(shè)采取區(qū)域化布局，集約化經(jīng)營，規(guī)?；a(chǎn)的形式進(jìn)行，在實施中要統(tǒng)一計劃安排，分級實施管理。即統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一施工、統(tǒng)一技術(shù)指導(dǎo)。6.3.2工程管理基地施工嚴(yán)格實行先設(shè)計、后施工，施工后對規(guī)模、質(zhì)基地建設(shè)是一項集經(jīng)濟(jì)、生態(tài)和社會效益為一體的新建工程項目?；亟ㄔO(shè)資金采用公司自籌和申請政府支持等多種方式籌集，交由基地建設(shè)辦公室統(tǒng)一管理?；亟ㄔO(shè)辦公室必須確定具有一定業(yè)務(wù)水平的財會人員管理項目資金，項目辦公室單獨(dú)建立項目帳戶。建設(shè)資金必須做到合理分配，?？顚Ｓ?，實行“追溯”報帳制，即先驗收后報帳、撥付。6.3.4信息管理基地建設(shè)辦公室必須配備必要的信息工具，對基地施工進(jìn)度、質(zhì)量、林木生長、資金使用等動態(tài)情況進(jìn)行監(jiān)測并及時對各類信息進(jìn)行匯總、上報、分析和反饋?；亟ㄔO(shè)檔案全部實行微機(jī)管理，建立造林資料（包括造林樹種、種苗規(guī)格、造林時間、方式、成效、生長及立地因子等）及資金使用情況檔案。同時，積極開展信息交流，及時進(jìn)行各類信息收集、整理、分析和發(fā)布，總結(jié)、推廣并應(yīng)用先進(jìn)經(jīng)驗，保證項目取得最滿意的效果。6.3.5技術(shù)管理技術(shù)管理工作涉及基地經(jīng)營活動的全過程。技術(shù)管理工作搞得好與壞，直接影響著項目建設(shè)的正常開展和效益。在項目建設(shè)過程中如何把握造林的苗木質(zhì)量就是最基本的技術(shù)問題，如果采用不合格苗木造林，不但影響生長水平，而且增加了造林后的管理費(fèi)用；采用過高標(biāo)準(zhǔn)的苗木也會增加造林成本。正確對待和解決像造林用苗這樣的問題，首先就得從技術(shù)入手，搞好技術(shù)管理。總之，只有將先進(jìn)的科學(xué)技術(shù)運(yùn)用于基地建設(shè)的實踐，搞好技術(shù)管理，才能使該項目建設(shè)如期實現(xiàn)確定的目標(biāo)。6.4技術(shù)培訓(xùn)病蟲害防治、集約經(jīng)營方面的專家授課、咨詢。同時，也可以組織本企業(yè)工程技術(shù)人員到果品栽培較為先進(jìn)的地區(qū)進(jìn)行實地考察學(xué)習(xí)，提出研究的主攻方面和具體問題。搞好對農(nóng)戶的社會服務(wù)，并在各鄉(xiāng)村開發(fā)科技示范建設(shè)，充分發(fā)揮科技示范點(diǎn)的輻射和帶動作用，加快科技成果的推廣和轉(zhuǎn)化速度，完善科研—生產(chǎn)—科研的良性循環(huán)體系。6.5消防、勞動與衛(wèi)生、節(jié)能①《中華人民共和國消防條例實施細(xì)則》；②《建設(shè)設(shè)計防火規(guī)范》GB16-87。（2）消防措施（GBJ287—2001）《中華人民共和國消防法》和《內(nèi)蒙古消防管理條例》的規(guī)定進(jìn)行。項目區(qū)的平面規(guī)劃必須嚴(yán)格遵守有關(guān)建筑物的防火間距、消防通道設(shè)置及消防器材配置的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行規(guī)劃設(shè)計，除室內(nèi)設(shè)消防給水系統(tǒng)，同時室外也設(shè)置消防系統(tǒng)，并設(shè)專人負(fù)責(zé)消防安全管理。所有的建筑材料耐火等級不低于二級。6.5.2安全與衛(wèi)生②《工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》TJ36-79；③《工業(yè)企業(yè)噪聲控制規(guī)?！稧BJ87-85；④《生活飲用水標(biāo)準(zhǔn)》GB5749-85。（2）防護(hù)措施①存儲采光、通風(fēng)、衛(wèi)生要求均按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。②做好預(yù)防疾病和植物保護(hù)宣傳工作，讓廣大農(nóng)民了解掌握防治和控制疫病的有關(guān)知識，逐步培養(yǎng)良好的衛(wèi)生習(xí)③項目區(qū)內(nèi)配備必要的衛(wèi)生設(shè)施如：洗澡、飲水、衛(wèi)生④定期對職工進(jìn)行體檢，并配發(fā)必要的勞保用品。⑤對項目區(qū)內(nèi)的空地進(jìn)行必要的綠化?！蛾P(guān)于基本建設(shè)和技術(shù)改造工程項目可行性研究報告增列節(jié)能篇的暫行規(guī)定》計資（1992）195號文。（2）節(jié)約能源措施根據(jù)《中華人民共和國節(jié)約能源法》及《國家節(jié)約技術(shù)如節(jié)約能源、降低能耗；對現(xiàn)有工廠在建設(shè)的同時進(jìn)行保溫設(shè)施改造，以有效減少熱能。通過以上節(jié)能措施，可有效地達(dá)到節(jié)約降耗，提高能源的利用率。第七章環(huán)境影響評價本項目屬集約化的農(nóng)業(yè)開發(fā)項目，對環(huán)境的影響主要表（1）項目建設(shè)過程中，建安工程和觀光旅游項目產(chǎn)生的廢棄物以及噪聲會對環(huán)境產(chǎn)生一定的影響。（2）施肥不當(dāng)易使土壤板結(jié)，地力衰退；（3）在病蟲害防治過程中，農(nóng)藥使用不當(dāng)易造成環(huán)境7.2環(huán)境保護(hù)與治理措施鑒于項目建設(shè)可能對環(huán)境產(chǎn)生的影響，必須采取相應(yīng)的（1）進(jìn)行合理規(guī)劃，實行生產(chǎn)區(qū)、生活區(qū)分離，避免（2）加強(qiáng)宣傳，增強(qiáng)項目區(qū)周邊農(nóng)戶的環(huán)保意識；（3）實行測土配方施肥，避免造成不必要的浪費(fèi)和環(huán)（4）在病蟲害防治過程中，以預(yù)防為主，加強(qiáng)園區(qū)的消毒工作，加強(qiáng)外來種質(zhì)資源的檢疫工作。生產(chǎn)區(qū)實行封閉式管理，嚴(yán)禁無關(guān)人員進(jìn)入，控制病蟲害交叉?zhèn)魅?。以生物防治為主，按照病蟲害的生理特性及生物相克的原理，進(jìn)行病蟲害防止。必須采用藥物防治時，選擇廣譜、低毒的藥物（5）保持生產(chǎn)區(qū)域的整潔，嚴(yán)格按規(guī)范的生產(chǎn)程序進(jìn)（6）在項目區(qū)內(nèi)設(shè)置宣傳牌，加強(qiáng)文明衛(wèi)生宣傳，及時清運(yùn)垃圾、清理垃圾箱，對垃圾要做到及時進(jìn)行處理。7.3環(huán)境影響評價項目建設(shè)過程中及項目正式運(yùn)營后的生產(chǎn)經(jīng)營管理活動中，所產(chǎn)生的環(huán)境影響，通過采取以上環(huán)保措施，完全可第八章投資估算與資金籌措8.1投資估算范圍本項目投資估算范圍包括建設(shè)期科學(xué)種植體系建設(shè)、倉基本預(yù)備費(fèi)和鋪底流動資金。8.2投資估算依據(jù)（1）國家發(fā)改委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價）；（2）工程監(jiān)理費(fèi)按國家發(fā)改委、建設(shè)部關(guān)于印發(fā)《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定》的通知（發(fā)改價格（3）勘查設(shè)計費(fèi)用按國家計委、建設(shè)部關(guān)于發(fā)布《工程勘查設(shè)計收費(fèi)管理規(guī)定》的通知（計價格[2002]10號）計（4）建設(shè)單位管理費(fèi)按財政部關(guān)于印發(fā)《基本建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定》的通知（財建[2002]394號）計?。唬?）招投標(biāo)費(fèi)按國家計委關(guān)于印發(fā)《招標(biāo)代理服務(wù)收費(fèi)管理暫行辦法》的通知（計價格[2002]1980號）計??；（6）預(yù)備費(fèi)包括基本預(yù)備費(fèi)和漲價預(yù)備費(fèi)，按以下取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)計?。夯绢A(yù)備費(fèi)根據(jù)本項目的特點(diǎn)，基本預(yù)備費(fèi)按直接工程費(fèi)用與工程建設(shè)其它費(fèi)用之和的3%計??；漲價預(yù)備費(fèi)按國家計劃委員會計投字1999(1340)號文規(guī)定，本項目漲（7）人工工資與肥料費(fèi)用根據(jù)建設(shè)區(qū)現(xiàn)行市場價進(jìn)行8.3投資估算在建設(shè)投資中，工程費(fèi)用為225.8萬元，占建設(shè)投資的87.2%；其他費(fèi)用25.7萬元，占建設(shè)投資的9.9%；基本預(yù)備費(fèi)為7.5萬元，占建設(shè)投資的2.9%。在工程費(fèi)用中，科學(xué)種植體系建設(shè)投資125.0萬元，占用的25.2%；休閑農(nóng)業(yè)體系建設(shè)投資6.0萬元，占工程費(fèi)用（3）投資構(gòu)成按投資構(gòu)成劃分，建安工程費(fèi)197.6萬元，占總投資的萬元，占總投資的21.9%。8.4資金來源與籌措申請中央財政資金80.0萬元，占項目總投資的27.7%，8.4.2地方財政配套資金其中自治區(qū)財政配套資金26.0萬元，克什克騰旗財政配套8.4.3企業(yè)自籌資金企業(yè)自籌資金177.1萬元，占項目總投資的61.3%。8.5財政資金使用和管理8.5.1財政資金（1）財政資金使用范圍本項目資金嚴(yán)格按《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法》的有關(guān)規(guī)定管理和使用，申請的財政無償扶持資金重點(diǎn)用于基地建設(shè)的科學(xué)示范種植體系、倉儲體系建設(shè)、配套設(shè)施建設(shè)、科技推廣培訓(xùn)費(fèi)用；其中用于科學(xué)示范種植體系費(fèi)用75.0萬元，用于倉儲體系建設(shè)費(fèi)用12.0萬元，用于配套設(shè)施建設(shè)19.0萬元，用于科技培訓(xùn)推廣費(fèi)及前期項目咨詢費(fèi)用6.0萬元。其它項目支出和不足部分從項目建設(shè)單位自籌資金列支。財政資金使用情況詳見附表1。（2）財政資金管理①本項目農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金實行專人管理，專戶存儲，專賬核算，保證資金?？顚Ｓ?。項目實施單位應(yīng)按照經(jīng)批準(zhǔn)的初步設(shè)計組織實施，施工單位應(yīng)嚴(yán)格按照設(shè)計圖紙施工，不得擅自變更建設(shè)地點(diǎn)、規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)和主要建設(shè)內(nèi)容。②財政無償資金的使用實行縣級報賬制。項目實施單位要嚴(yán)格按照規(guī)定的程序和手續(xù)及時辦理報賬。報賬資金的撥付實行轉(zhuǎn)賬結(jié)算，嚴(yán)格控制現(xiàn)金支出，嚴(yán)禁白條入賬。③本項目應(yīng)當(dāng)積極推行項目法人制、招投標(biāo)制、工程監(jiān)理制、資金和項目公示制。④要積極搞好項目的竣工驗收工作，主要依據(jù)包括國家制定的農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)方針政策、規(guī)章制度及工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，項目年度實施計劃批復(fù)、調(diào)整及資金撥借文件以及經(jīng)批準(zhǔn)的項目初步設(shè)計。農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)竣工項目驗收的主要內(nèi)容包括執(zhí)行國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)政策的情況，項目建設(shè)任務(wù)與主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)完成情況，主要工程建設(shè)的質(zhì)量情況，資金到位及資金使用情況，工程運(yùn)行管理和文檔管理情況等。金紅蘋果示范基地建設(shè)項目是北京朝陽隆瑞爾貿(mào)易有限公司領(lǐng)導(dǎo)、職工及項目區(qū)廣大群眾的共同心愿，現(xiàn)有條件申報爭取2010年度的農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)林業(yè)項目投資，是一次難得的機(jī)遇。因此，單位領(lǐng)導(dǎo)已下定決心，積極搞好項目的前期準(zhǔn)備工作，并按照國家林業(yè)局、國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室的有關(guān)規(guī)定，多方籌措配套資金，現(xiàn)已基本落實，從而為項目的建設(shè)和實施作好資金保障。9.1經(jīng)濟(jì)效益分析項目建設(shè)資金都用于1000畝金紅蘋果示范基地建設(shè)上，經(jīng)濟(jì)效益主要是通過蘋果的生產(chǎn)銷售來獲取一定的利潤；因此，本項目為了簡化財務(wù)分析與經(jīng)濟(jì)評價，將示范基地作為一個獨(dú)立的項目實體分析，緊緊圍繞1000畝金紅蘋果示范種植園建設(shè)實施后的投入和產(chǎn)出作項目的財務(wù)分析與經(jīng)濟(jì)9.1.1基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（1）項目計算期：為保障可行性研究的可靠性，增加項目的保險系數(shù)，綜合考慮到蘋果種植的特點(diǎn)及項目所購（建）機(jī)械設(shè)備、設(shè)施的綜合經(jīng)濟(jì)壽命期，確定項目計算期（2）基準(zhǔn)收益率：考慮該項目的特點(diǎn)，根據(jù)目前國內(nèi)經(jīng)濟(jì)水平及銀行貸款利率，按照同行業(yè)的基準(zhǔn)收益率標(biāo)準(zhǔn)，按照農(nóng)林項目目前執(zhí)行的基準(zhǔn)收益率標(biāo)準(zhǔn)，本報告基準(zhǔn)收益（3）由于本項目為種植（林業(yè)類）項目，享受國家免（6）攤銷：工程建設(shè)其它費(fèi)用從經(jīng)營期第1年（計算期第2年）開始攤銷，攤銷年限為10年，年攤銷額3.3萬元，詳見附表2；（7）每斤蘋果采收成本按0.2元計（采收年9.1.2財務(wù)分析（1）銷售收入本項目銷售收入來自于種植園的蘋果銷售。依據(jù)對項目銷售收入的分析計算得出，在經(jīng)營期內(nèi)該項目銷售收入為表3。本項目總成本費(fèi)用由生產(chǎn)成本、工資及福利、修理費(fèi)、折舊與攤銷費(fèi)、銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用構(gòu)成。①生產(chǎn)成本土地租金：按1.3元/畝?年估算，經(jīng)營期土地租金總計撫育：項目建成后，要想達(dá)到預(yù)期產(chǎn)量，撫育管護(hù)是關(guān)鍵。參考項目區(qū)實際費(fèi)用開支，經(jīng)營期撫育成本仍按照建設(shè)期計算，即147.0元/畝?年。經(jīng)測算，經(jīng)營期內(nèi)撫育費(fèi)用共采收：參考當(dāng)?shù)貙嶋H費(fèi)用開支，蘋果采伐成本按0.2元/斤計算。在經(jīng)營期內(nèi)采收成本共計705.6萬元。綜上所述，生產(chǎn)成本總額為853.9萬元，詳見附表4。②其它成本包括工資及福利、修理費(fèi)、折舊與攤銷費(fèi)、銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用。共計561.0萬元。詳見附表4。經(jīng)計算，在經(jīng)營期內(nèi)總成本費(fèi)用總計1414.9萬元，年元。詳見附表4。（3）經(jīng)營損益情況通過計算可知，該項目經(jīng)營期內(nèi)利潤總額為1407.5萬萬元。詳見附表3。（4）靜態(tài)效益指標(biāo)經(jīng)計算，該項目投資利潤率為36.5%，利稅率48.7%，（5）財務(wù)效益分析經(jīng)計算，該項目稅前財務(wù)內(nèi)部收益率為25.6%，財務(wù)凈現(xiàn)值481.6萬元，投資回收期為6.6年（含1年建稅后財務(wù)內(nèi)部收益率為22.1%，財務(wù)凈現(xiàn)值為332.5萬元，投資回收期為6.7年（含1年建設(shè)期）。詳見附表5。從以上分析結(jié)果可知，財務(wù)凈現(xiàn)值遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于零，財務(wù)內(nèi)部收益率大于社會折現(xiàn)率，說明本項目除能滿足行業(yè)最低要求外，還有盈余，且盈利能力較強(qiáng)，財務(wù)上可行。9.1.3不確定性分析（1）盈虧平衡分析經(jīng)計算，本項目盈虧平衡點(diǎn)為28.5%，即項目達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力的28.5%時，可達(dá)到盈虧平衡；生產(chǎn)能力只有小于28.5%時，項目才產(chǎn)生虧損。由此可見，項目抗風(fēng)險能力強(qiáng)。（2）敏感性分析主要就建設(shè)投資、經(jīng)營成本和銷售收入等因素分別作了單因素變化對項目財務(wù)內(nèi)部收益率的影響，進(jìn)行了敏感性分表9—1敏感性分析表不確定性因素建設(shè)投資經(jīng)營成本銷售收入-20%-10%基本方案（稅從表9—1中可以看出，每個因素的變化都不同程度地影響項目的財務(wù)內(nèi)部收益率。其中，銷售收入影響最大。當(dāng)收銷售收入降低20%時，財務(wù)內(nèi)部收益率僅為13.6%，接近于基準(zhǔn)收益率（10%）；建設(shè)投資、經(jīng)營成本對內(nèi)部收益率的影響相似，建設(shè)投資、經(jīng)營成本增加20%時，財務(wù)內(nèi)部收益率均高于基準(zhǔn)收益率。分析表明，本項目具有較高的抗風(fēng)險能力，但仍要注意加強(qiáng)對外營銷，做好市場推介，隨時監(jiān)控市場需求量及價格變化，同時，也應(yīng)加強(qiáng)經(jīng)營管理，降低9.1.4財務(wù)評價結(jié)論（1）動態(tài)評價指標(biāo)顯示項目經(jīng)濟(jì)上可行①財務(wù)內(nèi)部收益率（IRR）（稅后）為22.1%，大于基準(zhǔn)②凈現(xiàn)值（NVP）（稅后）為332.5萬元，遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于零，（2）不確定性分析表明本項目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力①本項目盈虧平衡點(diǎn)67.9%，也就是說本項目只要達(dá)到這是容易達(dá)到的指標(biāo)，風(fēng)險性很小。②敏感性分析顯示，該項目的風(fēng)險主要來源于銷售收入，基本建設(shè)投資和經(jīng)營成本相差不大。影響銷售收入的主要因素是銷售量和銷售價格。因此，歸結(jié)起來，影響項目的該項目應(yīng)特別重視加強(qiáng)市場風(fēng)險的應(yīng)變能力，嚴(yán)密監(jiān)控市場變化，將市場風(fēng)險控制在最低水平。（3）綜合評價結(jié)論綜上所述，本項目符合國家農(nóng)發(fā)和林業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，通過計算、分析，項目財務(wù)評價各項指標(biāo)均達(dá)到或超過項目評價的基本要求，并具有一定的抗風(fēng)險能力，財務(wù)評價可行，資金運(yùn)行安全，投資效果良好，是一個經(jīng)濟(jì)效益較好的、能適應(yīng)市場變化的項目，該項目在財務(wù)上是可行的。9.1.5經(jīng)濟(jì)效益評價項目計算期內(nèi)，項目建設(shè)單位可獲得稅后利潤1055.6