初級銀行專業(yè)人員資格公司信貸判斷題專項強化真題試卷5

初級銀行專業(yè)人員資格公司信貸判斷題

專項強化真題試卷5

一、判斷題(本題共25題，每題1.0分，共25分。)

1、銷售增長旺盛時期，公司新增核心流動資產(chǎn)和固定資產(chǎn)投資需求將超過凈營運

現(xiàn)金流，則需額外投資。這部分投資實際上屬于短期融資需求。()

A、正確

B、錯誤

標準答案：B

知識點解析：公司大量的核心流動資產(chǎn)和固定資產(chǎn)投資將超過凈營運現(xiàn)金流，必然

需要額外的融資。由于對核心資產(chǎn)的大量投資，營運現(xiàn)金流在短期內(nèi)是不足以完全

償還外部融資的。因此，對于這部分融資需求，表面上看是一種短期融資需求，實

際上則是一種長期融資.

2、抵押權(quán)與其擔保的債權(quán)同時存在，債權(quán)消失的，抵押權(quán)也消失。()

A、正確

B、錯誤

標準答案：A

知識點解析：暫無解析

3、根據(jù)《流動資金貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，流動資金貸款借款人應信用狀況

良好，無重大不良信用汜錄。借款人應具有持續(xù)經(jīng)營能力，可以沒有可靠的還款來

源。()

A、正確

B、錯誤

標準答案：B

知識點解析：《流動資金貸款管理暫行辦法》第十一條規(guī)定，流動資金貸款申請應

具備以下條件：①借款人依法設立；②借款用途明確、合法；③借款人生產(chǎn)經(jīng)

營合法、合規(guī)；④借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源；⑤借款人信用

狀況良好，無重大不良信用記錄；⑥貸款人要求的其他條件。

4、專項準備金具有資本的性質(zhì)，應計入資本基礎(chǔ)，同時在計算風險資產(chǎn)時，要將

已提取的專項準備金作為貸款的抵扣從相應的貸款組合中扣除。()

A、正確

B、錯誤

標準答案：B

知識點解析：商業(yè)銀行一般提取的貸款損失準備金有三種：普通準備金、專項準備

金和特別準備金。①普通準備金。從某種意義上講，普通準備金是彌補貸款組合

損失的一種總準備，它在一定程度上具有資本的性質(zhì)，可以一定程度上彌補銀行的

未來損失。②專項準備金。專項準備金是根據(jù)貸款風險分類結(jié)果，對不同類別的

貸款根據(jù)其內(nèi)在損失程度或歷史損失概率計提的貸款損失準備金。專項準備金由于

不具有資本的性質(zhì)，不能計入資本基礎(chǔ)。同時在計算風險資產(chǎn)時，要將已提取的專

項準備金作為貸款的抵扣從相應的貸款組合中扣除。專項準備金反映的是貸款賬面

價值與實際評估價值的差額，或者說反映的是貸款的內(nèi)在損失，盡管在賬務上還沒

有將這部分內(nèi)在損失沖綃，但實際上專項準備金已經(jīng)用于彌補目前貸款組合中存在

的內(nèi)在損失，不能再用于彌補銀行未來發(fā)生的其他損失，其性質(zhì)與固定資產(chǎn)折舊相

同。因此，專項準備金不具有資本的性質(zhì)。③特別準備金。特別準備金是針對貸

款組合中的特定風險，按照一定比例提取的貸款損失準備金，它不是商業(yè)銀行經(jīng)常

提取的準備金。

5、《擔保法》規(guī)定的法定擔保范圍包括：主債權(quán)、利息、違約金、實現(xiàn)債權(quán)的費

用和質(zhì)物保管費用，不包括損害賠償金。()

A、正確

B、錯誤

標準答案:B

知識點解析：《擔保法》規(guī)定的法定擔保范圍包括：主債權(quán)、利息、違約金、損害

賠償金、實現(xiàn)債權(quán)的費用和質(zhì)物保管費用。

6、一般情況下，流動比率越高，反映借款人短期償債能力越強，但應結(jié)合不同行

業(yè)和具體企業(yè)的資產(chǎn)變現(xiàn)周期和債務結(jié)算周期來綜合考慮。資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度快、付款

結(jié)算周期長的行業(yè)(如綜合超市)，其流動比率可以相對偏低。()

A、正確

B、錯誤

標準答案：A

知識點解析：資金周轉(zhuǎn)速度快，流動資產(chǎn)變現(xiàn)能力強，在需要還款時，流動資產(chǎn)可

以很快變現(xiàn)，用于還款，企業(yè)的無法償還到期債務的風險小，因此流動資產(chǎn)占用的

資金，企業(yè)敢于較多的使用流動負債來滿足，因此流動比率可以較低。

7、銀行在分析借款企業(yè)因固定資產(chǎn)擴張導致借款需求時，可將公司流動資產(chǎn)比上

凈固定資產(chǎn)所得的比率與同行業(yè)相關(guān)數(shù)據(jù)進行比較，能獲得很多有價值的信息。

()

A、正確

B、錯誤

標準答案：B

知識之解析：銀行在分析借款企業(yè)因固定資產(chǎn)擴張導致的借款需求時，將公司銷售

收入比上凈固定資產(chǎn)所得的比率同行業(yè)相關(guān)數(shù)據(jù)進行比較，可獲得很多有價值的信

息。

8、當外幣有升值趨勢，或外幣利率相對高于人民幣利率時，常常會發(fā)生企業(yè)以外

幣質(zhì)押向銀行借人民幣的情況。()

A、對

B、錯

標準答案：A

知識點解析：當外幣有升值趨勢，或外幣利率相對高于人民幣利率時，常常會發(fā)生

企業(yè)以外幣質(zhì)押向銀行借人民幣的情況。銀行這時在辦理質(zhì)押貸款時，應注意質(zhì)押

外幣與人民幣的匯率變動風險，如果人民幣升值，質(zhì)押的外幣金額已不足以覆蓋它

了，質(zhì)押貸款金額將出現(xiàn)風險敝口。

9、貸款經(jīng)批準后，業(yè)務人員應當嚴格遵照批復意見，著手落實貸款批復條件，在

落實貸款批復中提出的問題和各項附加條件后，即可簽署借款合同。()

A、對

B、錯

標準答案：A

知識點解析：貸款經(jīng)批準后，業(yè)務人員應當嚴格遵照批復意見，著手落實貸款批復

條件，在落實貸款批復中提出的問題和各項附加條件后，即可簽署借款合同。

10,通常，處于成長階段的行業(yè)中的企業(yè)現(xiàn)金流入應該大于流出.()

A、正確

B、錯誤

標準答案：B

知識點解析：成長階段行業(yè)的銷售、利潤和現(xiàn)金流有以下特點：銷售大幅增長；利

潤轉(zhuǎn)變成正值；現(xiàn)金流仍然為負。因此，處于成長階段的行業(yè)中的企業(yè)現(xiàn)金入應該

小于流出。

II、根據(jù)《貸款通則》的相關(guān)規(guī)定，票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過12個月。

()

A、正確

B、錯誤

標準答案：B

知識點解析：根據(jù)《貸款通則》的相關(guān)規(guī)定，票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過6

個月。故本題選B。

12、企業(yè)的三個財務報表分別反映企業(yè)營運情況的不同方面，故從不同角度反映了

企業(yè)的經(jīng)營狀況。()

A、正確

B、錯誤

標準答案：A

知識點解析：借款人在會計期間編制的三類主要會計報表，即資產(chǎn)負債表、損益

表、現(xiàn)金流量袁，分別反映了企業(yè)的不同方面的內(nèi)容，從不同角度反映了企業(yè)的經(jīng)

營狀況。

13、中長期項目貸款需要提供資本金已到位或能按期到位的證明等項目配套文件。

()

A、正確

B、錯誤

標準答案：A

知識點解析：中長期項目貸款的報審材料中，需要提供資本金已到位或能按期到位

的證明等項目配套文件。

14、行業(yè)壁壘是指新企業(yè)在進入該行業(yè)時所遇到的有利因素。()

A、正確

B、錯誤

標準答案：B

知識點解析：行業(yè)壁壘，即行業(yè)進入壁壘，指行業(yè)內(nèi)已有企業(yè)對準備進入或正在進

入該行業(yè)的新企業(yè)所擁有的優(yōu)勢，或者說是新企業(yè)在進入該行業(yè)時所遇到的不利因

素和限制。

15、只是基于財務動機，而不是與核心業(yè)務有密切關(guān)系的收購，會給收購企業(yè)造成

經(jīng)營風險。()

A、正確

B、錯誤

標準答案：A

知識點解析：企業(yè)經(jīng)營風險的表現(xiàn)之一就是收購其他企業(yè)或者開設新銷售網(wǎng)點，對

銷售和經(jīng)營有明顯影響，如收購只是基于財務動機，而不是與核心業(yè)務有密切關(guān)

系。

16、利用資產(chǎn)負債表法計算流動資金是從流動負債中扣除流動資產(chǎn)。()

A、正確

B、錯誤

標準答案：B

知識點解析：資產(chǎn)負債表法是根據(jù)項目的資產(chǎn)負債表的數(shù)據(jù)來計算項目的流動資金

需用量，計算公式為：流動資金=流動資產(chǎn)?流動負債。本題說法錯誤。

17、對生產(chǎn)企業(yè)的貸款主要是流動資金貸款。()

A、正確

B、錯誤

標準答案：B

知識點解析：生產(chǎn)企業(yè)貸款是對工農(nóng)生產(chǎn)性企業(yè)的流動性資金周轉(zhuǎn)或固定資產(chǎn)更

新、改造所需資金發(fā)放的貸款，既可能是流動資金貸款，也可能是固定資產(chǎn)貸款，

兩者不分主次。對流通企業(yè)的貸款主要是流動資金貸款，因為貸款主要用于流通企

業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中采購庫存商品、運輸及結(jié)算周轉(zhuǎn)。

18、商業(yè)銀行信貸業(yè)務人員只需對那些銀行主動營銷的客戶安排面談，進行前期調(diào)

查。()

A、正確

B、錯誤

標準答案：B

知識點解析：無論對于商業(yè)銀行主動營銷的客戶還是向商業(yè)銀行提出貸款需求的客

戶，信貸業(yè)務人員都應盡可能通過安排面談等方式進行前期調(diào)查。

19、目前，我國外匯貸款利率已經(jīng)實現(xiàn)市場化，但仍由人民銀行定期公布外匯貸款

利率。()

A、正確

B、錯誤

標準答案：B

知識點解析：我國中央銀行目前已不再公布外匯貸款利率，外匯貸款利率在我國已

經(jīng)實現(xiàn)市場化。國內(nèi)商業(yè)銀行通常以國際主要金融市場的利率(如倫敦同業(yè)拆借利

率)為基礎(chǔ)確定外匯貸款利率。

20、對于扭虧無望、無法清償?shù)狡趥鶆盏钠髽I(yè)，可考慮申請其破產(chǎn)。()

A、正確

B、錯誤

標準答案：A

知識點解析：暫無解析

21、在利用國外借入資金對國內(nèi)轉(zhuǎn)貸的貸款展期問題上，凡是采用“脫鉤”方式轉(zhuǎn)貸

的，在國內(nèi)貸款協(xié)議規(guī)定的每期還款期限到期前，經(jīng)銀行同意，視其具體情況允許

適當展期。采用“掛鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，一般不得展期。()

A、正確

B、錯誤

標準答案：A

知識點解析：凡利用國外借入資金對國內(nèi)轉(zhuǎn)貸的貸款展期問題，應按“掛鉤”和”脫

鉤”兩種方式區(qū)別處理。凡采用“掛鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，一般不允許展期；凡采用“脫

鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，在國內(nèi)貸款協(xié)議規(guī)定的每期還款期限到期前，經(jīng)銀行同意，視其

具體情況允許適當展期。

22、根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，授信工作人員應當回避其近親屬申請的

客戶授信業(yè)務。()

A^正確

B、錯誤

標準答案：A

知識點解析：《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》第4條規(guī)定，授信工作人員對《中華

人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定的關(guān)系人申請的客戶授信業(yè)務，應申請回避。因此，

本題敘述是正確的。

23、信貸承諾是指銀行向客戶作出的在未來一定時期內(nèi)按約定條件為客戶提供貸款

或信用支持的承諾。（）

A、正確

B、錯誤

標準答案：A

知識點解析：信貸承諾是指銀行向客戶作出的在未來一定時期內(nèi)按約定條件為客戶

提供貸款或信用支持的承諾。

24、借款人、保證人為自然人的，應在當面核實簽約人身份證明之后由簽約人當場

簽字。（）

A、正確

B、錯誤

標準答案：A

知識點解析：