2024年基金從業(yè)資格考試題庫(kù)五

下載后可任意編輯2024年基金從業(yè)資格考試模擬試題五1、目前保本基金普遍采納基于參數(shù)設(shè)定的投資組合保險(xiǎn)策略，常用的是（）。A、OBPI策略B、TIPP策略C、CPPI策略D、VPPI策略正確答案：C【專家解析】目前保本基金普遍采納基于參數(shù)設(shè)定的投資組合保險(xiǎn)策，常用的是CPPI策。2、經(jīng)理層人員對(duì)于股東虛假出資、抽逃或者變相抽逃出資的，應(yīng)當(dāng)予以抵制，并立即向（）報(bào)告。A、董事會(huì)B、監(jiān)事會(huì)C、中國(guó)證監(jiān)會(huì)及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)D、股東大會(huì)正確答案：C【專家解析】經(jīng)理層人員對(duì)于股東虛假出資、抽逃或者變相抽逃出資、以任何形式占有或者轉(zhuǎn)移公司資產(chǎn)等行為以及為股東提供融資或者擔(dān)保等不當(dāng)要求，應(yīng)當(dāng)予以抵制，并立即向中國(guó)證監(jiān)會(huì)及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。3、下列與基金有關(guān)的費(fèi)用不能從基金財(cái)產(chǎn)中列支的是()。A、基金轉(zhuǎn)換費(fèi)B、基金管理人的管理費(fèi)C、基金托管人的托管費(fèi)D、銷售服務(wù)費(fèi)正確答案：A【專家解析】基金費(fèi)用一般包括管理人酬勞、托管費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)、交易費(fèi)用、利息支出和其他費(fèi)用。由于目前管理人酬勞、托管費(fèi)和銷售服務(wù)費(fèi)是按資產(chǎn)凈值的一定比例計(jì)提支付，在計(jì)算基金資產(chǎn)凈值時(shí)已經(jīng)將費(fèi)用扣除，大部分股票基金投資者對(duì)此并不太敏感。4、財(cái)務(wù)報(bào)表分析可以幫助使用者（）。A、評(píng)估公司過(guò)去的經(jīng)營(yíng)績(jī)效B、制定投資決策C、考量授信決策D、以上皆是正確答案：D【專家解析】ABC說(shuō)法都是正確的。5、AIFMD規(guī)定私募股權(quán)投資基金收購(gòu)公司（）內(nèi)不允許通過(guò)分紅、減持、贖回等形式進(jìn)行資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓。A、2年B、3年C、5年D、10年正確答案：A【專家解析】AIFMD規(guī)定私募股權(quán)投資基金收購(gòu)公司2年內(nèi)不允許通過(guò)分紅、減持、贖回等形式進(jìn)行資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，進(jìn)而阻止它們?yōu)槎唐诔钟匈Y產(chǎn)而進(jìn)行收購(gòu)活動(dòng)。6、目前，中外合資基金管理公司外資持股上限為不超過(guò)（）。A、[10%]B、[20%]C、[50%]D、[49%]正確答案：D【專家解析】目前，中外合資基金管理公司外資持股上限為不超過(guò)49%。7、以下關(guān)于基金資產(chǎn)估值的表述，正確的是()。A、對(duì)渡動(dòng)性差的證券估值需注意“濫估”問(wèn)題B、海外基金的估值頻率最長(zhǎng)為每周估值一次C、為保持估值方法的一致性，基金不得變更估值方法D、基金資產(chǎn)估值的責(zé)任人是基金托管人正確答案：A【專家解析】海外的基金多數(shù)也是每個(gè)交易日估值，但也有一部分基金是每周估值一次，有的甚至每半個(gè)月、每月估值一次。我國(guó)基金資產(chǎn)估值的責(zé)任人是基金管理人，但基金托管人對(duì)基金管理人的估值結(jié)果負(fù)有復(fù)核責(zé)任。估值方法的一致性是指基金在進(jìn)行資產(chǎn)估值時(shí)均應(yīng)實(shí)行同樣的估值方法．8、證券交易所總經(jīng)理由()任免。A、國(guó)務(wù)院B、國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)C、股東大會(huì)D、理事會(huì)正確答案：B【專家解析】證券交易所總經(jīng)理由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)任免。9、（）是基金公司管理基金投資的最高決策機(jī)構(gòu)。A、投資部B、討論部C、交易部D、投資決策委員會(huì)正確答案：D【專家解析】投資決策委員會(huì)是基金公司管理基金投資的最高決策機(jī)構(gòu)，由各個(gè)基金公司自行設(shè)立，是非常設(shè)的議事機(jī)構(gòu)。10、UCITS三號(hào)指令通過(guò)后，下列不屬于UCITS基金的業(yè)務(wù)范圍的是（）。A、核心業(yè)務(wù)的投資咨詢B、基金管理服務(wù)C、為個(gè)人或機(jī)構(gòu)提供投資組合管理服務(wù)D、基金保管正確答案：A【專家解析】三號(hào)指令允許UCITS基金的管理公司在提供基金管理服務(wù)之外，可同時(shí)為個(gè)人或機(jī)構(gòu)提供投資組合管理服務(wù)，以及作為非核心業(yè)務(wù)的投資咨詢、基金保管和行政事務(wù)管理服務(wù)。11、利潤(rùn)表是（）報(bào)表。A、靜態(tài)B、動(dòng)態(tài)C、長(zhǎng)期D、短期正確答案：B【專家解析】利潤(rùn)表是一個(gè)動(dòng)態(tài)報(bào)告，它展示企業(yè)的損益賬目，反映企業(yè)在一定時(shí)間的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況，直接明了地揭示企業(yè)獵取利潤(rùn)能力以及經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)。12、下列關(guān)于到期收益率影響因素的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A、在其他因素相同的情況下，債券市場(chǎng)價(jià)格與到期收益率呈反方向增減B、在其他因素相同的情況下，固定利率債券比零息債券的到期收益率要低C、在其他因素相同的情況下，票面利率與債券到期收益率呈同方向增減D、在市場(chǎng)利率波動(dòng)的情況下，再投資收益率可能不會(huì)維持不變，會(huì)影響投資者實(shí)際的持有其收益率正確答案：B【專家解析】在其他因素相同的情況下，固定利率債券比零息債券的到期收益率要高。13、QFII主體資格認(rèn)定中，對(duì)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)而言，其經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)應(yīng)在（）年以上，最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度管理的證券資產(chǎn)不少于（）億美元。A、1；5B、5；10C、2；5D、5；50正確答案：C【專家解析】QFII主體資格認(rèn)定中，對(duì)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)而言，其經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)應(yīng)在2年以上，最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度管理的證券資產(chǎn)不少于5億美元。14、下列稅目中，應(yīng)繳納個(gè)人所得稅的是()。A、個(gè)人投資者買賣基金份額的收入，在對(duì)個(gè)人買賣股票的差價(jià)收入未恢復(fù)征收個(gè)人所得稅以前B、個(gè)人投資者從基金分配中取得的收入C、個(gè)人投資者從封閉式基金分配中獲得的企業(yè)債券差價(jià)收入D、個(gè)人投資者申購(gòu)和贖回基金份額時(shí)取得的差價(jià)收入，在對(duì)個(gè)人買賣股票的差價(jià)收入未恢復(fù)征收個(gè)人所得稅以前正確答案：C【專家解析】個(gè)人投資者從封閉式基金分配中獲得的企業(yè)債券差價(jià)收入，根據(jù)現(xiàn)行稅法規(guī)定，應(yīng)對(duì)個(gè)人投資者征收個(gè)人所得稅，稅款由封閉式基金在分配時(shí)依法代扣代繳。15、依照《證券投資基金會(huì)計(jì)核算辦法》規(guī)定，發(fā)生的基金運(yùn)作費(fèi)用假如影響()小數(shù)點(diǎn)后第4位的，應(yīng)采納待攤或預(yù)提的方法。A、基金資產(chǎn)凈值B、基金份額凈值C、基金所有者權(quán)益D、基金資產(chǎn)總值正確答案：B【專家解析】根據(jù)有關(guān)規(guī)定，發(fā)生的這些費(fèi)用假如影響基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后第4位的，應(yīng)采納預(yù)提或待攤的方法計(jì)入基金損益。16、《證券監(jiān)管目標(biāo)和原則》和《集合投資實(shí)業(yè)監(jiān)管原則》是由（）發(fā)布。A、國(guó)際金融協(xié)會(huì)B、國(guó)際基金業(yè)協(xié)會(huì)C、中國(guó)證監(jiān)會(huì)D、國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織正確答案：D【專家解析】國(guó)際基金組織是目前證券投資基金監(jiān)管領(lǐng)域最重要的國(guó)際組織。為了實(shí)現(xiàn)對(duì)證券投資基金在全球范圍內(nèi)的有效監(jiān)管，其于1998年9月發(fā)布了《證券監(jiān)管目標(biāo)和原則》，1994年發(fā)布了《集合投資實(shí)業(yè)監(jiān)管原則》。17、隨機(jī)變量它是對(duì)X所有可能取值根據(jù)其發(fā)生概率大小加權(quán)后得到的（）。A、平均值B、最大值C、最小值D、中間值正確答案：A【專家解析】隨機(jī)變量它是對(duì)X所有可能取值根據(jù)其發(fā)生概率大小加權(quán)后得到的平均值。18、下列關(guān)于P/E和EV/EBITDA的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A、在EV/EBITDA方法中，要最終得到對(duì)股票市值的估量，還必須減去債權(quán)的價(jià)值B、P/E和EV/EBITDA反映的都是市場(chǎng)價(jià)值和收益指標(biāo)之間的比例關(guān)系C、P/E是從全體投資人的角度出發(fā)，而EV/EBITDA是從股東的角度出發(fā)D、EV/EBITDA更適用于單一業(yè)務(wù)或子公司較少的公司估值正確答案：C【專家解析】P/E是從股東的角度出發(fā)，而EV/EBITDA是從全體投資人的角度出發(fā)。19、（）是一種最簡(jiǎn)單的衍生品合約。A、遠(yuǎn)期合約B、互換合約C、期貨合約D、期權(quán)合約正確答案：A【專家解析】遠(yuǎn)期合約是一種最簡(jiǎn)單的衍生品合約。20、下列關(guān)于凈資產(chǎn)收益率的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A、凈資產(chǎn)收益率低，說(shuō)明企業(yè)利用其自有資本獲利的能力強(qiáng)，投資帶來(lái)的收益高B、由于現(xiàn)代企業(yè)最重要的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是最大化股東財(cái)寶，因而凈資產(chǎn)收益率是衡量企業(yè)最大化股東財(cái)寶能力的比率C、影響凈資產(chǎn)收益率的因素有很多，系統(tǒng)討論影響和改善凈資產(chǎn)收益率的方法稱為杜邦分析法D、凈資產(chǎn)收益率也稱權(quán)益酬勞率，強(qiáng)調(diào)每單位的所有者權(quán)益能夠帶來(lái)的利潤(rùn)正確答案：A【專家解析】?jī)糍Y產(chǎn)收益率高，說(shuō)明企業(yè)利用其自有資本獲利的能力強(qiáng)，投資帶來(lái)的收益高；凈資產(chǎn)收益率低則相反。21、下列關(guān)于信用利差特點(diǎn)的表述，錯(cuò)誤的是（）。A、信用利差隨著經(jīng)濟(jì)周期的擴(kuò)張而擴(kuò)張，隨著經(jīng)濟(jì)周期的收縮而縮小B、對(duì)于給定的非政府部門的債券、給定的信用評(píng)級(jí)，信用利差隨著期限增加而擴(kuò)大C、信用利差的變化本質(zhì)上是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)偏好的變化，受經(jīng)濟(jì)預(yù)期影響D、從實(shí)際數(shù)據(jù)看，信用利差的變化一般發(fā)生在經(jīng)濟(jì)周期發(fā)生轉(zhuǎn)換之前，因此，信用利差可以作為預(yù)測(cè)經(jīng)濟(jì)周期活動(dòng)的指標(biāo)正確答案：C【專家解析】信用利差隨著經(jīng)濟(jì)周期的擴(kuò)張而縮小，隨著經(jīng)濟(jì)周期的收縮而擴(kuò)張。22、下列選項(xiàng)中說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A、利息率簡(jiǎn)稱利率，是資金的增值同投入資金的價(jià)值之比，是衡量資金增值量的基本單位B、按債權(quán)人取得酬勞的情況，可以將利率分成為實(shí)際利率和名義利率C、實(shí)際利率是指在物價(jià)不變且購(gòu)買力不變的情況下的利率，或者是指當(dāng)物價(jià)有變化，扣除通貨膨脹補(bǔ)償以后的利息率D、通常所說(shuō)的年利率都是指實(shí)際利率正確答案：D【專家解析】通常所說(shuō)的年利率都是指名義利率。23、目前管理人酬勞、托管費(fèi)和銷售服務(wù)費(fèi)是按資產(chǎn)凈值的一定比例計(jì)提支付的，在計(jì)算基金凈值時(shí)已經(jīng)將費(fèi)用扣除，所以大部分()基金投資者對(duì)此并不太敏感。A、股票類B、債券類C、貨幣市場(chǎng)D、以上都不是正確答案：A【專家解析】目前管理人酬勞、托管費(fèi)和銷售服務(wù)費(fèi)是按凈值的一定比例計(jì)提支付的，在計(jì)算基金凈值時(shí)已經(jīng)將費(fèi)用扣除，所以大部分股票類基金投資者對(duì)此并不太敏感。24、下列關(guān)于具體投資品種估值方法錯(cuò)誤的是()。A、交易所上市股票和權(quán)證以開盤價(jià)估值B、上市債券以收盤凈價(jià)估值C、交易所以大宗交易方式轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券，采納估值技術(shù)確定公允價(jià)值D、送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)新股等發(fā)行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市價(jià)估值正確答案：A【專家解析】交易所上市股票和權(quán)證以收盤價(jià)估值。25、下列()不是基金的主要利潤(rùn)來(lái)源。A、利息收入B、投資收益C、資本公積D、其他收入正確答案：C【專家解析】利息收入、投資收益及其他收入是基金的主要利潤(rùn)來(lái)源。26、中期票據(jù)采納注冊(cè)發(fā)行，最大注冊(cè)額度不超過(guò)企業(yè)凈資產(chǎn)的()A、[30%]B、[40%]C、[50%]D、[80%]正確答案：B【專家解析】中期票據(jù)采納注冊(cè)發(fā)行，最大注冊(cè)額度不翅過(guò)企業(yè)凈資產(chǎn)的40%27、（）的優(yōu)點(diǎn)在于將外部股權(quán)全部?jī)?nèi)部化，使得對(duì)象企業(yè)保持充分的獨(dú)立性。A、破產(chǎn)清算B、買殼上市或借殼上市C、管理層回購(gòu)D、二次出售正確答案：C【專家解析】管理層回購(gòu)是指私募股權(quán)投資基金將其所持有的創(chuàng)業(yè)企業(yè)股權(quán)出售給企業(yè)的管理層從而退出的方式。優(yōu)點(diǎn)在于將外部股權(quán)全部?jī)?nèi)部化，使得對(duì)象企業(yè)保持充分的獨(dú)立性。28、短期融資券的交易品種不包括（）。A、3個(gè)月B、9個(gè)月C、2年D、6個(gè)月正確答案：C【專家解析】短期融資券的期限不超過(guò)1年，交易品種有3個(gè)月、6個(gè)月、9個(gè)月、1年。29、基金資產(chǎn)估值引起的資產(chǎn)價(jià)值變動(dòng)作為公允價(jià)值變動(dòng)損益記入當(dāng)期()。A、成本B、損益C、收入D、收益正確答案：B【專家解析】基金收入來(lái)源主要包括利息收入、投資收益以及其他收入?；鹳Y產(chǎn)估值引起的資產(chǎn)價(jià)值變動(dòng)作為公允價(jià)值變動(dòng)損益計(jì)入當(dāng)期損益。30、在基金投資管理領(lǐng)域中，我們常常應(yīng)用（）來(lái)作為評(píng)價(jià)基金經(jīng)理業(yè)績(jī)的基準(zhǔn)。A、高位數(shù)B、分位數(shù)C、中位數(shù)D、標(biāo)準(zhǔn)差正確答案：C【專家解析】在基金投資管理領(lǐng)域中，我們常常應(yīng)用中位數(shù)來(lái)作為評(píng)價(jià)基金經(jīng)理業(yè)績(jī)的基準(zhǔn)。31、為解決不同方法制作出來(lái)的業(yè)績(jī)報(bào)告之間缺乏可比性這個(gè)問(wèn)題，CFA協(xié)會(huì)在（）開始籌備成立全球投資業(yè)績(jī)標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)，負(fù)責(zé)進(jìn)展并制定單一績(jī)效的呈現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)。A、1993年B、1995年C、1997年D、1999年正確答案：B【專家解析】CFA協(xié)會(huì)在1995年開始籌備成立全球投資業(yè)績(jī)標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)，負(fù)責(zé)進(jìn)展并制定單一績(jī)效的呈現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)。32、申請(qǐng)QDII資格的基金管理公司，凈資產(chǎn)不得少于（）元人民幣。A、2億B、3億C、5億D、20億正確答案：A【專家解析】申請(qǐng)QDII資格的基金管理公司，凈資產(chǎn)不得少于2億元人民幣。33、下列不屬于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)的是（）。A、大多數(shù)資產(chǎn)價(jià)格變動(dòng)方向往往是相同的B、無(wú)法通過(guò)分散化投資來(lái)回避C、可以通過(guò)分散化投資來(lái)回避D、由同一個(gè)因素導(dǎo)致大部分資產(chǎn)的價(jià)格變動(dòng)正確答案：C【專家解析】系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：由同一個(gè)因素導(dǎo)致大部分資產(chǎn)的價(jià)格變動(dòng)，大多數(shù)資產(chǎn)價(jià)格變動(dòng)方向往往是相同的，無(wú)法通過(guò)分散化投資來(lái)回避。34、AIFMD規(guī)定私募股權(quán)投資基金收購(gòu)公司（）內(nèi)不允許通過(guò)分紅、減持、贖回等形式進(jìn)行資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓。A、2年B、3年C、5年D、10年正確答案：A【專家解析】AIFMD規(guī)定私募股權(quán)投資基金收購(gòu)公司2年內(nèi)不允許通過(guò)分紅、減持、贖回等形式進(jìn)行資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，進(jìn)而阻止它們?yōu)槎唐诔钟匈Y產(chǎn)而進(jìn)行收購(gòu)活動(dòng)。35、目前我國(guó)股票基金大部分根據(jù)()的比例計(jì)提基金管理費(fèi)。A、[1%]B、[1.5%]C、[2%]D、[2.5%]正確答案：B【專家解析】目前我國(guó)股票基金大部分根據(jù)1．5%的比例計(jì)提基金管理費(fèi)用。36、（）是目前世界上影響最大、最有權(quán)威性的一種股票價(jià)格指數(shù)，于1896年5月26日問(wèn)世。A、標(biāo)準(zhǔn)普爾指數(shù)B、日經(jīng)指數(shù)C、金融時(shí)報(bào)股價(jià)指數(shù)D、道瓊斯工業(yè)平均指數(shù)正確答案：D【專家解析】道瓊斯工業(yè)平均指數(shù)是目前世界上影響最大、最有權(quán)威性的一種股票價(jià)格指數(shù)，于1896年5月26日問(wèn)世。37、下列屬于UCITS基金投資品種的是（）。A、銀行存款B、指數(shù)基金C、貨幣市場(chǎng)工具D、以上都正確正確答案：D【專家解析】UCITS新增的投資品種包括貨幣市場(chǎng)工具、其他投資基金、銀行存款、金融衍生工具和指數(shù)基金等。38、目前，銀行間債券市場(chǎng)現(xiàn)券交易的結(jié)算日有()和()兩種，其中對(duì)T為交易達(dá)成日。A、T+1，T+3B、T+0，T+1C、T+3，T+5D、T+2，T+3正確答案：B【專家解析】目前，銀行間債券市場(chǎng)現(xiàn)券交易的結(jié)算日有T+0和T+1兩種，其中T為交易達(dá)成日。39、下列關(guān)于申請(qǐng)QDII資格的機(jī)構(gòu)投資者應(yīng)當(dāng)符合的條件，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A、具有5年以上境外證券市場(chǎng)投資管理經(jīng)驗(yàn)和相關(guān)專業(yè)資質(zhì)的中級(jí)以上管理人員不少于1名B、具有3年以上境外證券市場(chǎng)投資管理相關(guān)經(jīng)驗(yàn)的人員不少于3名C、具有健全的治理結(jié)構(gòu)和完善的內(nèi)控制度，經(jīng)營(yíng)行為法律規(guī)范D、最近2年沒有受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的重大處罰，沒有重大事項(xiàng)正在接受司法部門、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的立案調(diào)查正確答案：D【專家解析】最近3年沒有受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的重大處罰，沒有重大事項(xiàng)正在接受司法部門、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的立案調(diào)查。40、假設(shè)某投資者在2024年12月31日，買入1股A公司股票，價(jià)格為100元，2024年12月31日，A公司發(fā)放3元分紅，同時(shí)其股價(jià)為105元，那么該區(qū)間總持有區(qū)間的收益率為（）。A、[5%]B、[3%]C、[2%]D、[8%]正確答案：D【專家解析】總持有區(qū)間的收益率=資產(chǎn)回報(bào)率+收入回報(bào)率=5%+3%=8%。41、（）是最基本的交易算法之一，旨在下單時(shí)以盡可能接近市場(chǎng)按成交量加權(quán)的均價(jià)進(jìn)行，以盡量降低該交易對(duì)市場(chǎng)的沖擊。A、成交量加權(quán)平均價(jià)格算法B、時(shí)間加權(quán)平均價(jià)格算法C、跟量算法D、執(zhí)行偏差算法正確答案：A【專家解析】成交量加權(quán)平均價(jià)格算法是最基本的交易算法之一，旨在下單時(shí)以盡可能接近市場(chǎng)按成交量加權(quán)的均價(jià)進(jìn)行，以盡量降低該交易對(duì)市場(chǎng)的沖擊。42、申請(qǐng)人申請(qǐng)QFII主體資格，需（）未受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的重大處罰。A、1年B、2年C、3年D、5年正確答案：C【專家解析】申請(qǐng)人申請(qǐng)QFII主體資格，需3年未受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的重大處罰。43、2024年11月2日，中國(guó)第一只試點(diǎn)債券型QDII基金（）發(fā)行。A、工銀瑞信全球B、上投摩根亞太優(yōu)勢(shì)C、華安國(guó)際配置基金D、廣發(fā)亞太精選正確答案：C【專家解析】2024年11月2日，中國(guó)第一只試點(diǎn)債券型QDII基金——華安國(guó)際配置基金發(fā)行，初始額度為5億美元。44、下列關(guān)于即期利率與遠(yuǎn)期利率的說(shuō)法，錯(cuò)誤的（）。A、即期利率是金融市場(chǎng)中的基本利率，常用St表示，是指已設(shè)定到期日的零息票債券的到期收益率B、遠(yuǎn)期利率指的是資金的遠(yuǎn)期價(jià)格，它是指隱含在給定的即期利率中從未來(lái)的某一時(shí)點(diǎn)到另一時(shí)點(diǎn)的利率水平C、遠(yuǎn)期利率和即期利率的區(qū)別在于計(jì)息日起點(diǎn)不同D、遠(yuǎn)期利率和即期利率的區(qū)別在于計(jì)算方式不同正確答案：D【專家解析】遠(yuǎn)期利率和即期利率的區(qū)別在于計(jì)息日起點(diǎn)不同，即期利率的起點(diǎn)在當(dāng)前時(shí)刻，而遠(yuǎn)期利率的起點(diǎn)在未來(lái)某一時(shí)刻。45、有關(guān)現(xiàn)金流量表敘述不正確的有（）。A、現(xiàn)金流量表的編制基礎(chǔ)是權(quán)責(zé)發(fā)生制B、現(xiàn)金流量表的編制基礎(chǔ)是收付實(shí)現(xiàn)制C、現(xiàn)金流量表的作用包括反應(yīng)企業(yè)的現(xiàn)金流量，評(píng)價(jià)企業(yè)未來(lái)產(chǎn)生現(xiàn)金凈流量的能力D、通過(guò)對(duì)現(xiàn)金投資與融資、非現(xiàn)金投資與融資的分析，全面了解企業(yè)財(cái)務(wù)狀況。正確答案：B【專家解析】現(xiàn)金流量表的編制基礎(chǔ)是權(quán)責(zé)發(fā)生制。46、在一國(guó)監(jiān)管體系下注冊(cè)的基金，不需要在另一個(gè)國(guó)家或地區(qū)都進(jìn)行注冊(cè)，或履行一定漸變程序后，就可以直接銷售的基金是（）。A、QFIIB、QDIIC、滬港通D、基金互認(rèn)正確答案：D【專家解析】基金互認(rèn)，是指在一國(guó)監(jiān)管體系下注冊(cè)的基金，不需要在另一個(gè)國(guó)家或地區(qū)都進(jìn)行注冊(cè)，或履行一定漸變程序后，就可以直接銷售的基金。47、國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織強(qiáng)調(diào)，跨境活動(dòng)涉及的雙方主管機(jī)構(gòu)必須盡可能為對(duì)方提供有關(guān)從事跨境活動(dòng)的基金的信息，除就例行性事務(wù)提供一個(gè)定期交換信息的機(jī)制外，信息交換措施更可謂雙方主管機(jī)構(gòu)提供一個(gè)（）的功能性渠道。A、相互協(xié)助機(jī)制B、早期預(yù)警機(jī)制C、臨時(shí)性事務(wù)D、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制正確答案：B【專家解析】國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織強(qiáng)調(diào)，跨境活動(dòng)涉及的雙方主管機(jī)構(gòu)必須盡可能為對(duì)方提供有關(guān)從事跨境活動(dòng)的基金的信息，除就例行性事務(wù)提供一個(gè)定期交換信息的機(jī)制外，信息交換措施更可謂雙方主管機(jī)構(gòu)提供一個(gè)早期預(yù)警機(jī)制的功能性渠道。48、下列關(guān)于現(xiàn)金流量表的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A、現(xiàn)金流量表所表達(dá)的是在特定會(huì)計(jì)期間內(nèi)，企業(yè)的現(xiàn)金的增減變動(dòng)等情形B、現(xiàn)金流量表是以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)編制的C、現(xiàn)金流量表是根據(jù)收付實(shí)現(xiàn)制為基礎(chǔ)編制的D、現(xiàn)金流量表也叫財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表正確答案：B【專家解析】現(xiàn)金流量表不是以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)編制的，而是根據(jù)收付實(shí)現(xiàn)制（即實(shí)際現(xiàn)金流量和現(xiàn)金流出）為基礎(chǔ)編制的。49、根據(jù)配置策略不同，可以將資產(chǎn)配置的動(dòng)態(tài)調(diào)整過(guò)程分為四種類型，以下不正確的是()。A、動(dòng)態(tài)資產(chǎn)配置策略B、投資組合保險(xiǎn)策略C、資產(chǎn)混合配置策略D、恒定混合策略正確答案：C【專家解析】資產(chǎn)配置在不同層面有不同含義。從配置策略上可分為買入并持有策略、恒定混合策略、投資組合保險(xiǎn)策略和動(dòng)態(tài)資產(chǎn)配置策略等。50、（）是指，一方主管機(jī)構(gòu)未經(jīng)他方主管機(jī)構(gòu)的請(qǐng)求，將其所取得與他方主管機(jī)構(gòu)有關(guān)的信息，主動(dòng)提供給他方主管機(jī)構(gòu)。A、自發(fā)性協(xié)助B、相互提供信息C、自發(fā)性監(jiān)管D、自律監(jiān)管正確答案：A【專家解析】所謂“自發(fā)性協(xié)助”系指一方主管機(jī)構(gòu)未經(jīng)他方主管機(jī)構(gòu)的請(qǐng)求，就其所取得與他方主管機(jī)構(gòu)有關(guān)的信息，主動(dòng)提供給他方主管機(jī)構(gòu)。一國(guó)(地區(qū))證券監(jiān)管部門主動(dòng)將自己發(fā)現(xiàn)的有關(guān)信息提供給另一國(guó)(地區(qū))證券監(jiān)管部門，對(duì)于提高雙方合作監(jiān)管的效率、增加信任具有極大的好處。因此，IOSCO技術(shù)委員會(huì)發(fā)布的《跨國(guó)投資管理行為的合作與監(jiān)督宣言》規(guī)定，如任何一方擁有可協(xié)助他方執(zhí)行其監(jiān)管職能的信息，即使沒有任何他方提出要求，擁有信息的一方也可主動(dòng)自愿地提供或安排他人提供該信息。51、基金投資于同一主體發(fā)行的證券，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的（）；成員國(guó)可將此比例提高到（）。A、5%；10%B、5%；20%C、10%；20%D、10%；30%正確答案：A【專家解析】基金投資于同一主體發(fā)行的證券，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的5%；成員國(guó)可將此比例提高到10%。52、目前，()符合QDII可在境內(nèi)篡集資金進(jìn)行境外投資管理。A、基金管理公司B、證券公司C、商業(yè)銀行等其他金融機(jī)構(gòu)D、以上都正確正確答案：D【專家解析】選項(xiàng)D正確。53、（）是股票最基本的特征。A、收益性B、風(fēng)險(xiǎn)性C、流動(dòng)性D、永久性正確答案：A【專家解析】收益性是股票最基本的特征，它是指持有股票可以為持有人帶來(lái)收益的特性。54、某封閉式基金2024年實(shí)現(xiàn)凈收益-100萬(wàn)元，2024年實(shí)現(xiàn)凈收益300萬(wàn)元，那么此基金最少應(yīng)分配收益()。A、0萬(wàn)元B、200萬(wàn)元C、270萬(wàn)元D、180萬(wàn)元正確答案：D【專家解析】封閉式基金當(dāng)前利潤(rùn)應(yīng)先彌補(bǔ)上一年度虧損，然后才可進(jìn)行當(dāng)年分配。并且法律規(guī)定，封閉式基金年度利潤(rùn)分配比例不得低于基金年度已實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的90%，因此則有本年度最少分配收益=(300-100)*90%=180（萬(wàn)元）。55、（），中國(guó)證監(jiān)會(huì)正式批復(fù)上海證券交易所和香港交易所開展滬港股票交易互聯(lián)互通機(jī)制試點(diǎn)，簡(jiǎn)稱滬港通。A、[2024-4-10]B、[2024-6-17]C、[2024-11-10]D、[2024-11-17]正確答案：A【專家解析】2024年4月10日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)正式批復(fù)上海證券交易所和香港交易所開展滬港股票交易互聯(lián)互通機(jī)制試點(diǎn)，簡(jiǎn)稱滬港通。滬港通下的股票交易于2024年11月17日正式開始。56、對(duì)個(gè)人投資者買賣基金份額獲得的差價(jià)收入，在對(duì)個(gè)人買賣股票的差價(jià)收入未恢復(fù)征收個(gè)人所得稅以前，暫不征收()。A、營(yíng)業(yè)稅B、消費(fèi)稅C、個(gè)人所得稅D、企業(yè)所得稅正確答案：C【專家解析】此項(xiàng)是所得稅方面就個(gè)人投資者作出的特別規(guī)定，即個(gè)人投資者買賣基金份額獲得的差價(jià)收入，在對(duì)個(gè)人買賣股票的差價(jià)收入未恢復(fù)征收個(gè)人所得稅以前，暫不征收個(gè)人所得稅。57、人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者，簡(jiǎn)稱為（）。A、QFIIB、QDIIC、RQFIID、RQDII正確答案：C【專家解析】人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者，簡(jiǎn)稱為RQFII58、基金銷售費(fèi)用不包括（）。A、申購(gòu)費(fèi)B、贖回費(fèi)C、基金轉(zhuǎn)換費(fèi)D、銷售服務(wù)費(fèi)正確答案：C【專家解析】基金銷售費(fèi)用包括基金的申購(gòu)（認(rèn)購(gòu)）費(fèi)、贖回費(fèi)和銷售服務(wù)費(fèi)。59、（）是20世紀(jì)90年代以來(lái)進(jìn)展最為迅速的一類金融衍生工具。A、利率衍生工具B、股權(quán)類產(chǎn)品的衍生工具C、信用衍生工具D、商品衍生工具正確答案：C【專家解析】信用衍生工具是20世紀(jì)90年代以來(lái)進(jìn)展最為迅速的一類金融衍生工具，主要包括信用互換合約、信用聯(lián)結(jié)票據(jù)等。60、當(dāng)基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到或超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的()時(shí)，基金管理公司應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告；當(dāng)計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到()時(shí)，基金管理公司應(yīng)當(dāng)公告并報(bào)監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。A、0．1%,0．25%B、0．25%,0．5%C、0．5%,1%D、0．25%,0．75%正確答案：B【專家解析】當(dāng)基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到或超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的0．25%時(shí)，基金管理公司應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告；當(dāng)計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到0．5%時(shí)，基金管理公司應(yīng)當(dāng)公告并報(bào)監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。61、假如股票市場(chǎng)價(jià)格處于震蕩、波動(dòng)狀態(tài)之中，()可能優(yōu)于買入并持有策略。A、投資組合保險(xiǎn)策略B、買入并持有策略C、動(dòng)態(tài)資產(chǎn)配置D、恒定混合策略正確答案：D【專家解析】假如股票市場(chǎng)價(jià)格處于震蕩、波動(dòng)狀態(tài)之中，恒定混合策略就可能優(yōu)于買入并持有策略。例如，當(dāng)股票市場(chǎng)下降從而增加股票持有比例以保持資產(chǎn)配置比例不變之后，由于股票市場(chǎng)轉(zhuǎn)而上升，投資組合的業(yè)績(jī)因股票投資比例的提高而出現(xiàn)更快的增長(zhǎng)。62、關(guān)于估值頻率的說(shuō)法，下列各項(xiàng)錯(cuò)誤的是()。A、我國(guó)開放式基金與每個(gè)交易日估值，并于次日公告基金份額凈值B、封閉式基金每日披露一次基金份額凈值C、海外基金多數(shù)是每個(gè)交易日估值D、封閉式基金每個(gè)交易日要進(jìn)行估值正確答案：B【專家解析】封閉式基金每周披露一次基金份額凈值。63、基金募集申請(qǐng)核準(zhǔn)的主要程序和內(nèi)容不包括()。A、對(duì)基金募集申請(qǐng)材料進(jìn)行齊備性審查B、對(duì)基金募集申請(qǐng)材料進(jìn)行合規(guī)性檢查C、辦理基金備案D、對(duì)投資組合遵規(guī)守信情況的監(jiān)管正確答案：D【專家解析】A、B、C三項(xiàng)都是基金募集申請(qǐng)核準(zhǔn)的主要程序及內(nèi)容，除此之外基金募集申請(qǐng)核準(zhǔn)的程序和內(nèi)容還包括：組織專家評(píng)審會(huì)對(duì)基金募集申請(qǐng)進(jìn)行評(píng)審、作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定。D項(xiàng)是屬于中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)基金投資及交易行為監(jiān)管方面的內(nèi)容。64、QDII基金產(chǎn)品起點(diǎn)門檻為()人民幣。A、100元B、1000元C、1萬(wàn)元D、10萬(wàn)元正確答案：B【專家解析】QDII基金產(chǎn)品起點(diǎn)門檻僅為1000元人民幣。65、基金托管費(fèi)年費(fèi)率國(guó)際上通常為()左右。A、[3%]B、[0.3%]C、[0.2%]D、[0.25%]正確答案：C【專家解析】基金托管費(fèi)年費(fèi)率國(guó)際上通常為0．2%左右。66、我國(guó)提供基金評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)的公司不包括（）。A、晨星公司B、海通證券C、招商證券D、招商銀行正確答案：D【專家解析】我國(guó)提供基金評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)的公司主要有晨星公司、銀河證券、海通證券、招商證券、上海證券等。67、下列選項(xiàng)中不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理措施的是（）。A、建立嚴(yán)格的信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)發(fā)現(xiàn)、匯報(bào)和處理B、建立流動(dòng)性預(yù)警機(jī)制C、建立針對(duì)債券發(fā)行人的內(nèi)部信用評(píng)級(jí)制度，結(jié)合外部信用評(píng)級(jí)，進(jìn)行發(fā)行人信用風(fēng)險(xiǎn)管理D、建立交易對(duì)手信用評(píng)級(jí)制度，根據(jù)交易對(duì)手的資質(zhì)、交易記錄、信用記錄和交收違約記錄等因素對(duì)交易對(duì)手進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，并定期更新正確答案：B【專家解析】選項(xiàng)B屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的措施。68、非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)不被稱為（）。A、特定風(fēng)險(xiǎn)B、異質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)C、整體風(fēng)險(xiǎn)D、個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)正確答案：C【專家解析】非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)又被稱為特定風(fēng)險(xiǎn)、異質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)、個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)等，往往是由與某個(gè)或少數(shù)的某些資產(chǎn)有關(guān)的一些特別因素導(dǎo)致的。69、1985年12月20日，歐盟委員會(huì)通過(guò)了（），標(biāo)志著歐洲投資基金市場(chǎng)開始朝著一體化方向進(jìn)展。A、UCITS指令B、AIFMD指令C、《證券監(jiān)管目標(biāo)和原則》D、《集合投資計(jì)劃治理白皮書》正確答案：A【專家解析】1985年12月20日，歐盟委員會(huì)通過(guò)了《可轉(zhuǎn)讓證券集合投資計(jì)劃指令》（UCITS指令），標(biāo)志著歐洲投資基金市場(chǎng)開始朝著一體化方向進(jìn)展。70、（）是使用頻率最高的債務(wù)比率。A、資產(chǎn)負(fù)債率B、權(quán)益乘數(shù)和負(fù)債權(quán)益比C、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率D、資產(chǎn)收益率正確答案：A【專家解析】資產(chǎn)負(fù)債率是使用頻率最高的債務(wù)比率。71、下列屬于中臺(tái)部門的是（）。A、清算部B、監(jiān)察稽核部C、信息技術(shù)部D、以上都正確正確答案：B【專家解析】中臺(tái)部門包括市場(chǎng)營(yíng)銷、風(fēng)險(xiǎn)控制、財(cái)務(wù)部、監(jiān)察稽核和產(chǎn)品研發(fā)部門。72、下列關(guān)于商業(yè)票據(jù)特點(diǎn)的表述，正確的是()A、面額較小B、利率較高，通常比銀行優(yōu)惠利率高，比同期國(guó)債利率高C、只有一級(jí)市場(chǎng)，沒有明確的二級(jí)市場(chǎng)D、只有二級(jí)市場(chǎng)，沒有明確的一級(jí)市場(chǎng)正確答案：C【專家解析】商業(yè)票據(jù)的特點(diǎn)主要有三點(diǎn):①面額較大;②利率較低，通常比銀行優(yōu)惠利率低，比同期國(guó)債利率高;③只有一級(jí)市場(chǎng)，沒有明確的二級(jí)市場(chǎng)。73、UCITS指令的管轄中，東道國(guó)可以在（）方面行使管轄權(quán)。A、監(jiān)管B、投資、銷售C、法律適用D、基金銷售及信息披露正確答案：D【專家解析】UCITS指令的管轄中，東道國(guó)可以在基金銷售及信息披露方面行使管轄權(quán)。74、以下關(guān)于基金資產(chǎn)估值，表述錯(cuò)誤的是()。A、基金管理人進(jìn)行基金估值，可參考估值小組的意見，但不能免除其估值責(zé)任B、基金托管人按基金合同規(guī)定，對(duì)管理人計(jì)算的基金份額凈值進(jìn)行復(fù)核C、基金托管人根據(jù)確認(rèn)的基金份額凈值計(jì)算申購(gòu)贖回?cái)?shù)額D、基金管理人每個(gè)工作日對(duì)基金資產(chǎn)估值正確答案：C【專家解析】由基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)根據(jù)確認(rèn)的基金份額凈值計(jì)算申購(gòu)、贖回?cái)?shù)額。75、（）代表了迄今為止對(duì)包括對(duì)沖基金、私募股權(quán)基金在內(nèi)的眾多另類投資基金最嚴(yán)格的監(jiān)管立法。A、EFSI管理規(guī)則B、AIFMDC、UCITSD、CERCLA正確答案：D【專家解析】AIFMD代表了迄今為止對(duì)包括對(duì)沖基金、私募股權(quán)基金在內(nèi)的眾多另類投資基金最嚴(yán)格的監(jiān)管立法。76、基金分配最普遍的形式是()。A、現(xiàn)金分紅方式B、分紅再投資轉(zhuǎn)換為基金份額C、股利分紅方式D、配股分紅方式正確答案：A【專家解析】現(xiàn)金分紅方式是指根據(jù)基金利潤(rùn)情況，基金管理人以投資者持有基金單位數(shù)量的多少，將利潤(rùn)分配給投資者。這是基金分配最普遍的形式。77、（）9月，中國(guó)金融期貨交易所正式成立。A、2024年B、2024年C、2024年D、2024年正確答案：D【專家解析】2024年9月，中國(guó)金融期貨交易所正式成立。78、下列關(guān)于UCITS基金投資政策的規(guī)定，說(shuō)法正確的是（）。A、基金不可以投資于規(guī)定以外的可轉(zhuǎn)讓證券B、基金投資于可轉(zhuǎn)讓的并可確定價(jià)值的債券的比例不得高于15%C、基金投資于規(guī)定以外的可轉(zhuǎn)讓證券，與投資于可轉(zhuǎn)讓并可確定價(jià)值的債券，兩者之和不能高于30%D、基金可以投資于近期發(fā)行的、已取得許可將于一年內(nèi)在證券交易所或有管制的市場(chǎng)上市的可轉(zhuǎn)讓證券正確答案：D【專家解析】UCITS基金投資于規(guī)定以外的可轉(zhuǎn)讓證券，不得高于基金資產(chǎn)的10%；投資于可轉(zhuǎn)讓的并可確定價(jià)值的債券的比例也不得高于10%。兩者之和也不能高于10%。79、當(dāng)投資境外的市場(chǎng)時(shí)，基金面臨最大的風(fēng)險(xiǎn)是（）。A、利率風(fēng)險(xiǎn)B、購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)C、信用風(fēng)險(xiǎn)D、匯率風(fēng)險(xiǎn)正確答案：D【專家解析】當(dāng)投資境外的市場(chǎng)時(shí)，基金面臨最大的風(fēng)險(xiǎn)是匯率風(fēng)險(xiǎn)。80、基金的運(yùn)營(yíng)及銷售出現(xiàn)國(guó)際化的趨勢(shì)，開始于（）。A、20世紀(jì)60年代B、20世紀(jì)70年代C、20世紀(jì)80年代D、20世紀(jì)90年代正確答案：C【專家解析】從20世紀(jì)80年代開始，隨著金融及投資市場(chǎng)出現(xiàn)國(guó)際一體化的大進(jìn)展，基金的運(yùn)營(yíng)及銷售出現(xiàn)國(guó)際化的趨勢(shì)。81、投資收益指基金經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中因()等而實(shí)現(xiàn)的損益。A、利息收入B、結(jié)算備付金C、銀行存款D、買賣股票正確答案：D【專家解析】投資收益是指基金在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中因買賣股票、債券、資產(chǎn)支持證券、基金等實(shí)現(xiàn)的差價(jià)收益，因股票、基金投資等獲得的股利收益，以及衍生工具投資產(chǎn)生的相關(guān)損益，具體包括股票投資收益、債券投資收益、資產(chǎn)支持證券投資收益、基金投資收益、衍生工具收益、股利收益等。82、對(duì)于證券投資基金管理人的資格標(biāo)準(zhǔn)，下列選項(xiàng)中，（）屬于國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織認(rèn)為應(yīng)該考慮的因素。A、是否具備完善的內(nèi)部控制程序和健全的內(nèi)控機(jī)制B、是否具有特定的權(quán)利和職責(zé)C、基金管理人的誠(chéng)信程度D、以上都正確正確答案：D【專家解析】應(yīng)考慮的因素有：基金管理人的誠(chéng)信程度，資本是否充足，是否具有特定的權(quán)利和職責(zé)，是否具備完善的內(nèi)部控制程序和健全的內(nèi)控機(jī)制。83、下列各項(xiàng)指標(biāo)中，可用于分析企業(yè)長(zhǎng)期償債能力的有（）。A、營(yíng)運(yùn)效率比率B、流動(dòng)比率C、資產(chǎn)負(fù)債率D、速動(dòng)比率正確答案：C【專家解析】財(cái)務(wù)杠桿比率是分析企業(yè)償債能力的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，資產(chǎn)負(fù)債率屬于財(cái)務(wù)杠桿比率。84、假如一個(gè)隨機(jī)變量X最多只能取可數(shù)的不同值，則為稱為（）。A、離散型隨機(jī)變量B、連續(xù)型隨機(jī)變量C、中斷型隨機(jī)變量D、分布型隨機(jī)變量正確答案：A【專家解析】假如一個(gè)隨機(jī)變量X最多只能取可數(shù)的不同值，則為離散型隨機(jī)變量。85、下列屬于內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的是（）。A、法律法規(guī)B、經(jīng)濟(jì)C、文化D、決策失誤正確答案：D【專家解析】?jī)?nèi)部風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自決策失誤、執(zhí)行不力、操作風(fēng)險(xiǎn)等。86、私募股權(quán)二級(jí)市場(chǎng)投資戰(zhàn)略是具有（）特性的投資戰(zhàn)略。A、周期長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)小、流動(dòng)性強(qiáng)B、周期短、風(fēng)險(xiǎn)小、流動(dòng)性強(qiáng)C、周期短、風(fēng)險(xiǎn)大、流動(dòng)性強(qiáng)D、周期長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)大、流動(dòng)性差正確答案：D【專家解析】私募股權(quán)二級(jí)市場(chǎng)投資戰(zhàn)是具有周期長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)大、流動(dòng)性差特性的投資戰(zhàn)。87、下列不屬于常用的財(cái)務(wù)杠桿比率的是（）。A、資產(chǎn)負(fù)債率B、權(quán)益乘數(shù)和負(fù)債權(quán)益比C、利息倍數(shù)D、資產(chǎn)收益率正確答案：D【專家解析】常用的財(cái)務(wù)杠桿比率包括：資產(chǎn)負(fù)債率、權(quán)益乘數(shù)和負(fù)債權(quán)益比、利息倍數(shù)。88、()是歐洲大陸最大的投資基金管理中心和全球第一的基金分銷中心。A、瑞士B、愛爾蘭C、英國(guó)D、盧森堡正確答案：D【專家解析】盧森堡是歐洲大陸最大的投資基金管理中心和全球第一的基金分銷中心。89、利潤(rùn)包括收入減去費(fèi)用后的凈額以及()等。A、所得稅B、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)C(jī)、實(shí)收資本D、直接計(jì)入當(dāng)期利潤(rùn)的利得和損失正確答案：D【專家解析】利潤(rùn)包括收入減去費(fèi)用后的凈額以及直接計(jì)入當(dāng)期利潤(rùn)的利得和損失等。90、()是投資過(guò)程中最重要的環(huán)節(jié)之一，也是決定投資組合相對(duì)業(yè)績(jī)的主要因素。A、股票投資組合管理B、資產(chǎn)配置C、基金績(jī)效衡量D、債券投資組合管理正確答案：B【專家解析】資產(chǎn)配置是投資過(guò)程中最重要的環(huán)節(jié)之一，也是決定投資組合相對(duì)業(yè)績(jī)的主要因素。91、下列選項(xiàng)中，屬于QDII不得從事的行為的是（）。A、參加未持有基礎(chǔ)資產(chǎn)的賣空交易B、除應(yīng)付贖回、交易清算等臨時(shí)用途以外，借入現(xiàn)金C、從事證券承銷業(yè)務(wù)D、以上都正確正確答案：D【專家解析】本題考察QDII不得從事的行為。92、關(guān)于基金托管費(fèi)計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)，以下說(shuō)法不正確的是()。A、通?；鹨?guī)模越大，基金托管費(fèi)率越高B、基金托管費(fèi)收取的比例與基金規(guī)模、基金類型有一定關(guān)系C、目前我國(guó)封閉式基金根據(jù)0．25%的比例計(jì)提D、開放式基金根據(jù)基金合約的規(guī)定比例計(jì)提，通常低于0．25%正確答案：A【專家解析】通?；鹨?guī)模越大，基金托管費(fèi)率越低。93、在國(guó)際金融市場(chǎng)上，（）是被廣泛采納的基準(zhǔn)利率。A、上海銀行間同業(yè)拆借利率B、倫敦銀行間同業(yè)拆借利率C、新加坡銀行間同業(yè)拆借利率D、紐約銀行間同業(yè)拆放利率正確答案：B【專家解析】在國(guó)際金融市場(chǎng)上，倫敦銀行間同業(yè)拆借利率是被廣泛采納的基準(zhǔn)利率。94、買入200份封閉式基金份額，買入價(jià)格1．50元/份，交易傭金0．25%，按滬、深交易所公布的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，該交易傭金為()。A、5元B、10元C、0元D、0．75元正確答案：D【專家解析】200x1．5x0．25%=0．75元95、下列關(guān)于開放式基金份額的轉(zhuǎn)換的說(shuō)法正確的是()。A、只要是同一基金管理人管理的、在同一注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)處注冊(cè)登記的基金，就可以辦理基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)B、開放式基金份額轉(zhuǎn)換是指投資者將其所持有的某一只基金份額轉(zhuǎn)換為另一只基金份額的行為C、投資者采納“金額轉(zhuǎn)換”的原則提交申請(qǐng)D、基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入的基金份額可贖回的時(shí)間為T+3日正確答案：B【專家解析】開放式基金份額轉(zhuǎn)換是指投資者將其所持有的某一只基金份額轉(zhuǎn)換為另一只基金份額的行為。基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)所涉及的基金，必須是由同一基金管理人管理的、在同一注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)處注冊(cè)登記的基金。投資者采納“份額轉(zhuǎn)換”的原則提交申請(qǐng)，即在銷售機(jī)構(gòu)處以“份額”為單位提交轉(zhuǎn)換申請(qǐng)，以轉(zhuǎn)出和轉(zhuǎn)入基金申請(qǐng)當(dāng)日的份額凈值為基礎(chǔ)計(jì)算轉(zhuǎn)入份額。96、股票的變化表現(xiàn)為三種趨勢(shì):長(zhǎng)期趨勢(shì)、中期趨勢(shì)及短期趨勢(shì)。其中，()最為重要，也最為被辨認(rèn)，是投資者主要的觀察對(duì)象。A、長(zhǎng)期趨勢(shì)B、中期趨勢(shì)C、短期趨勢(shì)D、中期趨勢(shì)和短期趨勢(shì)正確答案：A【專家解析】長(zhǎng)期趨勢(shì)最為重要，也最為被辨認(rèn)，是投資者主要的觀察對(duì)象。97、下列選項(xiàng)中，不屬于評(píng)價(jià)企業(yè)盈利能力最重要三種比率的是（）。A、銷售利潤(rùn)率B、資產(chǎn)收益率C、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率D、凈資產(chǎn)收益率正確答案：C【專家解析】評(píng)價(jià)企業(yè)盈利能力的比率有很多，其中最重要的有三種：銷售利潤(rùn)率、資產(chǎn)收益率、凈資產(chǎn)收益率。這三種比率都使用的是企業(yè)的年度凈利潤(rùn)。98、下列關(guān)于P/E和EV/EBITDA的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A、在EV/EBITDA方法中，要最終得到對(duì)股票市值的估量，還必須減去債權(quán)的價(jià)值B、P/E和EV/EBITDA反應(yīng)的都是市場(chǎng)價(jià)值和收益指標(biāo)之間的比例關(guān)系C、P/E是從全體投資人的角度出發(fā)，而EV/EBITDA是從股東的角度出發(fā)D、EV/EBITDA更適用于單一業(yè)務(wù)或子公司較少的公司估值正確答案：C【專家解析】P/E是從全體投資人的角度出發(fā)，而EV/EBITDA是從股東的角度出發(fā)99、UCITS基金持有人是以（）進(jìn)行申購(gòu)和贖回。A、基金單位凈值B、基金累計(jì)份額凈值C、基金所有者權(quán)益D、基金資產(chǎn)總值正確答案：A【專家解析】UCITS基金是只投資于可轉(zhuǎn)讓證券的基金，持有人以基金單位凈值進(jìn)行申購(gòu)和贖回。100、下列關(guān)于遠(yuǎn)期合約、期貨合約、期權(quán)合約和互換合約區(qū)別的表述，不正確的是（）。A、期貨合約只在交易所交易，期權(quán)合約大部分在交易所交易，遠(yuǎn)期合約和互換合約通常在場(chǎng)外交易，采納非標(biāo)準(zhǔn)形式進(jìn)行B、一般而言，遠(yuǎn)期合約和互換合約通常是用實(shí)物進(jìn)行交割，期貨合約絕大多數(shù)通過(guò)對(duì)沖相抵消，通常使用現(xiàn)金結(jié)算，極少實(shí)物交割C、遠(yuǎn)期合約和互換合約通常用保證金交易，因此有明顯的杠桿，期貨合約通常沒有杠桿效應(yīng)D、遠(yuǎn)期合約、期貨合約和大部分互換合約都包括買賣雙方在未來(lái)應(yīng)盡的義務(wù)，期權(quán)合約和信用違約互換合約只有一方在未來(lái)有義務(wù)正確答案：C【專家解析】期貨合約通常用保證金交易，因此有明顯的杠桿。期權(quán)合約中買方需要支付期權(quán)費(fèi)，而賣方則需要繳納保證金，也會(huì)有杠桿效應(yīng)。而遠(yuǎn)期合約和互換合約通常沒有杠桿效應(yīng)。個(gè)人工作業(yè)務(wù)總結(jié)本人于2024年7月進(jìn)入新疆中正鑫磊地礦技術(shù)服務(wù)有限公司(前身為“西安中正礦業(yè)信息咨詢有限公司”)，主要從事測(cè)量技術(shù)工作，至今已有三年。在這寶貴的三年時(shí)間里，我邊工作、邊學(xué)習(xí)測(cè)繪相專業(yè)書籍，遇到不懂得問(wèn)題積極的請(qǐng)教工程師們，在他們耐心的教授和指導(dǎo)下，我的專業(yè)知識(shí)水平