2024年經(jīng)營績效考核管理辦法實(shí)施細(xì)則

附件2

2024年經(jīng)營績效考核管理方法

實(shí)施細(xì)則

一、本細(xì)則主要對經(jīng)營績效考核管理方法和經(jīng)營指標(biāo)責(zé)

任書中的特定含義及規(guī)定作必要的說明和說明。

二、本細(xì)則只適用于2024年公司經(jīng)營績效考核管理方

法。

三、2024年經(jīng)營績效考核管理方法中特定概念、指標(biāo)的

說明、測算及考核方法：

1、基本生產(chǎn)單位的生產(chǎn)產(chǎn)值：是指以月度統(tǒng)計(jì)報(bào)表為

準(zhǔn)的各單位實(shí)現(xiàn)的工業(yè)總產(chǎn)值。

2、基本生產(chǎn)單位的考核利潤：是指各單位實(shí)現(xiàn)的銷售

收入扣除主營業(yè)務(wù)成本、銷售費(fèi)用、物業(yè)公益分?jǐn)傎M(fèi)、修理

費(fèi)用以及資金占用費(fèi)用后的利潤額度。

3、基本生產(chǎn)單位的銷售收入：是指以月度統(tǒng)計(jì)報(bào)表為

準(zhǔn)的各單位實(shí)現(xiàn)的銷售收入。

4、基本生產(chǎn)單位的貨款回收率：是依據(jù)歷年來公司各

個(gè)產(chǎn)品市場經(jīng)營貨款狀況，結(jié)合2024年經(jīng)營形勢確定。各

單位的應(yīng)收賬款的回收工作，全部由各單位詳細(xì)負(fù)責(zé)，市場

營銷部歸口管理。

5、關(guān)于實(shí)際回款率的計(jì)算方法:

⑴年初余額應(yīng)收帳款回收率為：100%;

⑵2024年各單位的應(yīng)收帳款回收率，依據(jù)公司給各單位

下達(dá)的考核額度執(zhí)行，詳見【附表1：2024年基本生產(chǎn)單位

生產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)表】。

實(shí)際回款率=考核期實(shí)際貨款回收額度/（年初余額當(dāng)

期安排回款額度X100%+當(dāng)期含稅收入X貨款回收率）

6、基本生產(chǎn)單位的生產(chǎn)產(chǎn)值、考核利潤、銷售收入及

貨款回收率。詳見［附表1：2024年基本生產(chǎn)單位生產(chǎn)經(jīng)營

指標(biāo)表】。

7、基本生產(chǎn)單位的月度產(chǎn)銷率為單位月度銷售收入產(chǎn)

值與單位月度生產(chǎn)產(chǎn)值的比值；季度產(chǎn)銷率為單位季度銷售

收入產(chǎn)值總和與單位季度生產(chǎn)產(chǎn)值總和的比值。詳見【附表

2：2024年基本生產(chǎn)單位月度產(chǎn)銷率和季度產(chǎn)銷率指標(biāo)表，

四、對各單位在經(jīng)營過程中須要說明的問題：

1、工業(yè)泵制造廠、螺桿鉆具制造廠：

生產(chǎn)保障中心為其供應(yīng)的鍛件只收加工費(fèi)，原材料按供

應(yīng)價(jià)轉(zhuǎn)往工業(yè)泵制造廠、螺桿鉆具制造廠，費(fèi)用由財(cái)務(wù)資產(chǎn)

部統(tǒng)一核算。

2、熱處理廠、電鍍廠、生產(chǎn)保障中心對外承攬業(yè)務(wù)須

經(jīng)生產(chǎn)管理部審核、批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)財(cái)務(wù)資產(chǎn)部不得開具銷

售發(fā)票。生產(chǎn)管理部依據(jù)公司內(nèi)部生產(chǎn)狀況，在保證內(nèi)部生

產(chǎn)須要的前提下可以允許上述單位的部格外攬創(chuàng)收業(yè)務(wù)，但

不得批準(zhǔn)與公司全部產(chǎn)品產(chǎn)生同業(yè)競爭的業(yè)務(wù)。

3、電器設(shè)備制造廠：

(1)電費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)按大港油田公司調(diào)整電價(jià)相應(yīng)浮動(dòng)。

(2)凡進(jìn)行公司修理的工程項(xiàng)目，公司只付給其工程預(yù)

算中的部分變動(dòng)費(fèi)用和人工費(fèi)；與公司內(nèi)部各單位發(fā)生的項(xiàng)

目費(fèi)用按內(nèi)部價(jià)格進(jìn)行結(jié)算。

4、生產(chǎn)保障中心：

(1)自然氣、壓縮空氣費(fèi)用依據(jù)財(cái)務(wù)資產(chǎn)部、生產(chǎn)管理

部的有關(guān)規(guī)定收取。

(2)鍛工費(fèi)用：依據(jù)公司制定的內(nèi)部鍛造價(jià)格實(shí)現(xiàn)收入。

⑶供水：依據(jù)大港油田公司制定的統(tǒng)一供水價(jià)格實(shí)現(xiàn)收

入，水資源費(fèi)用自行擔(dān)當(dāng)。

(4)鋼材下料：

生產(chǎn)保障中心下料房，以下料工時(shí)定額為依據(jù)，依據(jù)公

司內(nèi)部價(jià)格收取下料服務(wù)費(fèi)。費(fèi)用的收取每月結(jié)算一次，通

過勞務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)。下料房的刀具消耗費(fèi)用和設(shè)備修理費(fèi)用，全部

由生產(chǎn)保障自行擔(dān)當(dāng)。為各單位下料所產(chǎn)生的料頭費(fèi)用，全

部計(jì)入各單位成本。

(5)廢舊物資及鋼材邊角余料的處置：

依據(jù)公司統(tǒng)一要求，生產(chǎn)保障中心負(fù)責(zé)依據(jù)市場價(jià)格對

外處置廢舊物資及鋼材的邊角余料，收取5%管理費(fèi)作為生

產(chǎn)保障中心收入。

第3頁共5頁

(6)倉儲管理：

生產(chǎn)保障中心依據(jù)通過其辦理的物資入庫量的0.5%向

相關(guān)單位收取倉儲管理服務(wù)費(fèi)，每月與各單位結(jié)算一次，通

過內(nèi)部勞務(wù)進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。

⑺潤滑油站管理：

接著負(fù)責(zé)全公司潤滑油的收、發(fā)、存及化驗(yàn)檢驗(yàn)工作，

同時(shí)按油品價(jià)格的5%收取管理費(fèi)用，每月與各單位結(jié)算一

次，通過內(nèi)部勞務(wù)進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。

⑻其他收入：

利用現(xiàn)有資源，為彌補(bǔ)人工成本及其他不確定成本增長

因素，生產(chǎn)保障中心應(yīng)主動(dòng)拓展公司許可的其他渠道增加收

入。

5、指標(biāo)中含有內(nèi)部生產(chǎn)產(chǎn)值的單位，在考核過程中必

需供應(yīng)內(nèi)部結(jié)算單，經(jīng)營績效考核小組方可進(jìn)行考核兌現(xiàn)。

6、車輛服務(wù)中心：

(1)車輛大修必需取得生產(chǎn)管理部的批準(zhǔn)，并自行擔(dān)當(dāng)

修理費(fèi)用。

(2)公司內(nèi)部各單位用車(含公司機(jī)關(guān))，車輛服務(wù)中

心應(yīng)按內(nèi)部價(jià)格收費(fèi)。

7、質(zhì)量監(jiān)督中心：

(1)為公司內(nèi)部各單位進(jìn)行的檢測(含地秤)、化驗(yàn)、

儀表檢定等均只收取所消耗的材料費(fèi)。

(2)為各單位送外修理、檢測計(jì)量器具所發(fā)生的費(fèi)用，

全部由計(jì)量器具所在單位擔(dān)當(dāng)。

(3)單位計(jì)量、檢測器具的強(qiáng)檢費(fèi)用由各單位自行擔(dān)

當(dāng)。

8、車輛服務(wù)中心負(fù)責(zé)公司外雇貨運(yùn)車輛的管理。外雇

貨運(yùn)車輛須在車輛服務(wù)中心的干脆組織協(xié)調(diào)下雇用。各單位

外雇貨運(yùn)車輛須經(jīng)車輛服務(wù)中心確認(rèn)后方可運(yùn)用，否則財(cái)務(wù)

資產(chǎn)部不予結(jié)算。

五、其他說明：

1、各單位在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，必需與公司口徑一樣，

按統(tǒng)一的計(jì)算方法進(jìn)行核算。如與公司的經(jīng)營績效考核原

則、測算方法、計(jì)算方法不一樣的均不認(rèn)可，以保持?jǐn)?shù)據(jù)和

核算的真實(shí)性及考核的肅穆性。

2、若在考核期間公司對經(jīng)營績效考核方法進(jìn)行統(tǒng)一調(diào)