出納的職責(zé)權(quán)限范圍（2篇）

出納的職責(zé)權(quán)限范圍通常包含以下方面：1.財(cái)務(wù)收支追蹤：出納需承擔(dān)公司日常財(cái)務(wù)進(jìn)出的記錄和管理，包括處理現(xiàn)金、支票、銀行轉(zhuǎn)賬等，以確保所有財(cái)務(wù)交易的精確記錄。2.現(xiàn)金流監(jiān)管：出納需管理公司的現(xiàn)金流動(dòng)，如妥善保存現(xiàn)金和支票、有效執(zhí)行現(xiàn)金存取操作、定期監(jiān)控并報(bào)告現(xiàn)金余額。3.銀行及賬戶協(xié)調(diào)：出納需與銀行及其它金融機(jī)構(gòu)建立并維持良好關(guān)系，開設(shè)和關(guān)閉公司銀行賬戶，以及進(jìn)行日常賬戶管理。4.資金預(yù)測與控制：出納需預(yù)測公司資金需求，有效管理資金流，以確保業(yè)務(wù)運(yùn)營和債務(wù)支付的充足流動(dòng)性。5.財(cái)務(wù)報(bào)告編制：出納需準(zhǔn)備并提交相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)告，包括月度、季度和年度報(bào)告，以保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和時(shí)效性。6.費(fèi)用管理與報(bào)銷：出納需記錄和管理公司各項(xiàng)費(fèi)用，如員工報(bào)銷、差旅費(fèi)用、辦公用品支出等，確保費(fèi)用的合理性和符合公司政策。7.部門間協(xié)作：出納需與公司內(nèi)部的其他部門（如采購部、財(cái)務(wù)部）保持緊密合作，以確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和財(cái)務(wù)流程的順暢運(yùn)行。值得注意的是，不同公司的出納職位具體職責(zé)可能有所差異，其職責(zé)范圍可能因公司規(guī)模、行業(yè)特性和組織架構(gòu)而有所不同。以上內(nèi)容僅作為一般情況下出納職責(zé)的一般性描述。出納的職責(zé)權(quán)限范圍（二）一、崗位概述出納作為企業(yè)財(cái)務(wù)管理體系中的核心職位之一，承擔(dān)著至關(guān)重要的職責(zé)。該職位主要負(fù)責(zé)現(xiàn)金與資金的管理、銀行業(yè)務(wù)的處理以及相關(guān)賬務(wù)的精準(zhǔn)操作與監(jiān)管。出納需秉持高度的責(zé)任心與專業(yè)素養(yǎng)，嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)紀(jì)律與管理制度，以確保企業(yè)資金的安全與賬目的準(zhǔn)確無誤。二、職責(zé)權(quán)限范圍1.現(xiàn)金管理1.1負(fù)責(zé)現(xiàn)金的全面管理，包括接收、支付、鑒別與妥善存放，確保每一筆現(xiàn)金交易的安全與準(zhǔn)確。1.2根據(jù)財(cái)務(wù)部門的實(shí)際需求，及時(shí)且準(zhǔn)確地發(fā)放現(xiàn)金備用金與零用金，并按規(guī)定流程完成相應(yīng)的賬務(wù)處理。1.3有效管理企業(yè)各現(xiàn)金賬戶，確保賬戶余額的正確無誤，并優(yōu)化賬戶結(jié)構(gòu)以提高日常使用的便捷性。1.4協(xié)助編制現(xiàn)金日報(bào)表、月度報(bào)表等關(guān)鍵性財(cái)務(wù)報(bào)告，并根據(jù)內(nèi)部或外部需求提供必要的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。2.資金收付2.1全面負(fù)責(zé)企業(yè)各項(xiàng)資金的收付款操作與管理，確保每一筆款項(xiàng)的準(zhǔn)確收付與資金安全。2.2依據(jù)財(cái)務(wù)預(yù)算與經(jīng)營計(jì)劃，科學(xué)制定資金收付計(jì)劃，并據(jù)此合理安排資金的使用與回收，以維持企業(yè)資金的充足與流動(dòng)性。2.3協(xié)助財(cái)務(wù)部門進(jìn)行資金調(diào)度與流動(dòng)性規(guī)劃，確保企業(yè)資金鏈的穩(wěn)健與順暢。2.4嚴(yán)格遵守公司制度與法律法規(guī)，高效辦理企業(yè)間的資金轉(zhuǎn)賬與結(jié)算業(yè)務(wù)，保障資金流轉(zhuǎn)的順暢無阻。3.銀行業(yè)務(wù)辦理3.1協(xié)助完成銀行開戶申請文件的編制工作，并順利辦理企業(yè)的銀行賬戶開立與銷戶手續(xù)，確保賬戶的安全與便捷使用。3.2負(fù)責(zé)企業(yè)的日常銀行業(yè)務(wù)操作，包括但不限于存款、取款、轉(zhuǎn)賬、支票開立等，確保業(yè)務(wù)處理的準(zhǔn)確與及時(shí)。3.3實(shí)時(shí)跟蹤銀行賬戶余額與交易明細(xì)，定期進(jìn)行賬戶余額與交易記錄的核對工作，以保障賬戶的正常運(yùn)作與資金安全。3.4積極協(xié)調(diào)解決銀行相關(guān)問題，如網(wǎng)銀操作、簽約手續(xù)、授權(quán)等事宜，確保企業(yè)銀行業(yè)務(wù)的順暢進(jìn)行。4.相關(guān)賬務(wù)處理和管理4.1嚴(yán)格按照公司財(cái)務(wù)制度執(zhí)行賬務(wù)憑證的審核、錄入與歸檔工作，確保賬務(wù)處理的準(zhǔn)確無誤與規(guī)范有序。4.2協(xié)助編制并完善財(cái)務(wù)報(bào)表體系，包括現(xiàn)金流量表、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表等關(guān)鍵報(bào)表，為管理層提供及時(shí)有效的財(cái)務(wù)分析與決策支持。4.3參與年度預(yù)算與月度預(yù)算的編制工作，并按預(yù)算要求嚴(yán)格管理資金支出與收入，實(shí)現(xiàn)預(yù)算的有效控制。4.4協(xié)助內(nèi)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)開展審計(jì)工作，提供必要的賬務(wù)與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持，并積極配合處理審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題與建議。5.其他職責(zé)5.1積極參與企業(yè)相關(guān)會(huì)議，就財(cái)務(wù)與出納領(lǐng)域的問題提出建設(shè)性意見與建議。5.2持續(xù)關(guān)注并學(xué)習(xí)最新的財(cái)務(wù)法律法規(guī)與政策動(dòng)態(tài)，確保工作的合規(guī)性與規(guī)范性。5.3協(xié)助財(cái)務(wù)部門完善財(cái)務(wù)管理體系與內(nèi)部控制制度，提升企業(yè)的財(cái)務(wù)管理水平。5.4積極響應(yīng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)與其他部門的工作需求，如財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)預(yù)測等任務(wù)的支持與配合。三、權(quán)限范圍1.現(xiàn)金管理權(quán)限1.1擁有現(xiàn)金收付與核對的直接權(quán)限；1.2負(fù)責(zé)現(xiàn)金備用金與零用金的發(fā)放與核對工作；1.3擁有對現(xiàn)金賬戶進(jìn)行全面管理與核對的權(quán)限。2.銀行業(yè)務(wù)權(quán)限2.1具備開立、銷戶與管理企業(yè)銀行賬戶的權(quán)限；2.2可獨(dú)立或協(xié)助完成銀行相關(guān)業(yè)務(wù)的辦理工作；2.3負(fù)責(zé)銀行賬戶余額與交易明細(xì)的核對與管理。3.賬務(wù)處理與管理權(quán)限3.1承擔(dān)賬務(wù)憑證的審核、錄入與歸檔工作的直接責(zé)任；3.2協(xié)助編制與完善財(cái)務(wù)報(bào)表體系；3.3參與預(yù)算的編制與管理工作；3.4協(xié)助審計(jì)機(jī)構(gòu)開展審計(jì)工作并提供必要的支持。四、注意事項(xiàng)1.嚴(yán)格遵守公司財(cái)務(wù)制度與相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定要求，確保崗位職責(zé)的合規(guī)性與規(guī)范性。2.保持良好的溝通與