收支業(yè)務(wù)管理制度（4篇）

收支業(yè)務(wù)管理制度第一章總則第一條為規(guī)范和強(qiáng)化企業(yè)收支業(yè)務(wù)管理，提升資金使用效益，確保企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益得到切實(shí)保障，特制定本制度。第二條本制度適用于企業(yè)內(nèi)所有部門及人員，旨在全面指導(dǎo)并規(guī)范其收支業(yè)務(wù)管理活動(dòng)。第三條企業(yè)在執(zhí)行收支業(yè)務(wù)管理時(shí)，應(yīng)秉持公平、合理、規(guī)范、高效的原則，以保障企業(yè)資金的安全及合理使用為核心目標(biāo)。第四條企業(yè)應(yīng)設(shè)立專門的收支業(yè)務(wù)管理部門，負(fù)責(zé)全面監(jiān)督并管理企業(yè)的收支業(yè)務(wù)活動(dòng)，確保其規(guī)范有序進(jìn)行。第五條企業(yè)需建立健全的收支業(yè)務(wù)管理制度體系，明確界定各部門及人員在收支業(yè)務(wù)活動(dòng)中的具體職責(zé)與權(quán)限，以促進(jìn)管理責(zé)任的落實(shí)。第二章資金管理第六條企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)與實(shí)際需求，制定科學(xué)合理的資金管理政策與措施，以確保資金的順暢運(yùn)作與高效利用。第七條企業(yè)應(yīng)建立健全的資金流動(dòng)管理制度，對(duì)日常的收入與支出進(jìn)行科學(xué)規(guī)劃與有效管理，確保資金流動(dòng)的合理性與規(guī)范性。第八條企業(yè)應(yīng)高度重視資金的安全性，采取有效措施防范資金損失與濫用風(fēng)險(xiǎn)，確保企業(yè)資金的安全與完整。第九條企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)資金的監(jiān)督與審計(jì)工作，確保資金使用的合法合規(guī)性，防范并糾正各類違規(guī)行為。第十條企業(yè)應(yīng)合理規(guī)劃并管理投資項(xiàng)目，以提高資金的利用效益，促進(jìn)企業(yè)的持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展。第三章收入管理第十一條企業(yè)應(yīng)建立健全的收入管理制度體系，明確界定各部門及人員在收入管理過程中的具體職責(zé)與權(quán)限。第十二條企業(yè)應(yīng)積極拓展市場(chǎng)銷售渠道，加強(qiáng)市場(chǎng)推廣與銷售工作，以增加企業(yè)的收入來源。第十三條企業(yè)應(yīng)建立完善的應(yīng)收賬款管理制度，加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收賬款的催收力度，以降低壞賬風(fēng)險(xiǎn)并提升資金回籠效率。第十四條企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)收入的核對(duì)與結(jié)算工作，確保收入的準(zhǔn)確無誤與真實(shí)可靠。第十五條企業(yè)應(yīng)依法履行納稅義務(wù)，加強(qiáng)稅收管理工作，避免稅收漏繳與逃避行為的發(fā)生。第四章支出管理第十六條企業(yè)應(yīng)建立健全的支出管理制度體系，明確界定各部門及人員在支出管理過程中的具體職責(zé)與權(quán)限。第十七條企業(yè)應(yīng)遵循風(fēng)險(xiǎn)控制原則，合理制定并執(zhí)行預(yù)算計(jì)劃，以有效控制支出水平并防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。第十八條企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)采購管理工作，優(yōu)化采購渠道并降低采購成本，以提升企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。第十九條企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格審核并控制費(fèi)用報(bào)銷流程，杜絕虛報(bào)、沖抵等不當(dāng)行為的發(fā)生，確保費(fèi)用的合理性與合規(guī)性。第二十條企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)合同管理工作的重視，確保合同的履行并維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益不受侵害。第五章監(jiān)督檢查第二十一條企業(yè)應(yīng)建立健全的監(jiān)督檢查制度體系，加強(qiáng)對(duì)收支業(yè)務(wù)管理的監(jiān)督與檢查工作力度。第二十二條企業(yè)應(yīng)定期組織內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并整改存在的問題與不足，確保收支業(yè)務(wù)管理的規(guī)范性與有效性。第二十三條企業(yè)應(yīng)建立健全的內(nèi)部控制機(jī)制體系，以確保收支業(yè)務(wù)管理的規(guī)范高效運(yùn)行并有效防范各類風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。第六章附則第二十四條本制度的最終解釋權(quán)歸企業(yè)所有。第二十五條本制度自正式頒布之日起生效執(zhí)行。第二十六條對(duì)于本制度中未盡事宜或需進(jìn)一步明確的問題事項(xiàng)，將依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及企業(yè)的具體情況進(jìn)行執(zhí)行與處理。收支業(yè)務(wù)管理制度（二）公司收支業(yè)務(wù)管理制度第一章總則第一條為規(guī)范公司收支業(yè)務(wù)管理，提升財(cái)務(wù)管理效率與透明度，特制定本制度。第二條公司各部門、員工及外部合作伙伴在進(jìn)行收支業(yè)務(wù)時(shí)，必須嚴(yán)格遵守本制度規(guī)定。第三條本制度涵蓋公司日常收入與支出、報(bào)銷、借款等各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理活動(dòng)。第四條公司收支業(yè)務(wù)管理遵循規(guī)范、透明、合理、安全的原則。第五條公司為各部門及員工設(shè)立獨(dú)立財(cái)務(wù)賬戶，用于收支業(yè)務(wù)管理。第六條公司領(lǐng)導(dǎo)層負(fù)責(zé)對(duì)收支業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督與檢查，并定期進(jìn)行財(cái)務(wù)核對(duì)與審計(jì)。第二章收入管理第七條各部門需依據(jù)公司財(cái)務(wù)管理要求，及時(shí)錄入日常收入信息。第八條公司收入主要包括銷售收入、利息收入、租金收入等。第九條銷售收入管理步驟：1.接收并確認(rèn)銷售訂單；2.準(zhǔn)確記錄銷售訂單相關(guān)信息；3.貨款到賬后，及時(shí)更新銷售收入賬戶；4.定期進(jìn)行銷售收入的核對(duì)與審計(jì)。第十條利息收入管理步驟：1.收到銀行或金融機(jī)構(gòu)利息通知后，及時(shí)錄入利息收入賬戶；2.核對(duì)利息金額與通知一致；3.定期進(jìn)行利息收入的核對(duì)與審計(jì)。第十一條租金收入管理步驟：1.與租金支付方簽訂明確合同，約定租金金額、支付期限等；2.租金到賬后，及時(shí)錄入租金收入賬戶；3.定期進(jìn)行租金收入的核對(duì)與審計(jì)。第三章支出管理第十二條各部門需依據(jù)公司財(cái)務(wù)管理要求，及時(shí)錄入日常支出信息。第十三條公司支出涵蓋采購支出、工資支出、租金支出、差旅支出等。第十四條采購支出管理步驟：1.協(xié)商確定采購合同，確保價(jià)格、數(shù)量、質(zhì)量等符合要求；2.采購人員按合同采購，并保留相關(guān)票據(jù)與憑證；3.及時(shí)錄入采購支出賬戶；4.定期進(jìn)行采購支出的核對(duì)與審計(jì)。第十五條工資支出管理步驟：1.根據(jù)人事管理要求，核對(duì)員工工資信息；2.財(cái)務(wù)部門按時(shí)支付工資，并錄入工資支出賬戶；3.定期進(jìn)行工資支出的核對(duì)與審計(jì)。第十六條租金支出管理步驟：1.與房東簽訂明確租賃合同，約定租金金額、租期等；2.按時(shí)支付租金，并錄入租金支出賬戶；3.定期進(jìn)行租金支出的核對(duì)與審計(jì)。第十七條差旅支出管理步驟：1.員工出差前提交申請(qǐng)并獲領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；2.差旅人員按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷費(fèi)用，并保留相關(guān)票據(jù)與憑證；3.及時(shí)錄入差旅支出賬戶；4.定期進(jìn)行差旅支出的核對(duì)與審計(jì)。第四章報(bào)銷管理第十八條報(bào)銷需符合公司規(guī)定的報(bào)銷范圍和金額限制。第十九條報(bào)銷流程：1.填寫報(bào)銷申請(qǐng)表，詳細(xì)說明事由與金額；2.提交申請(qǐng)表與票據(jù)憑證至財(cái)務(wù)部門；3.財(cái)務(wù)部門核對(duì)后按公司規(guī)定審批；4.審批通過后，報(bào)銷款項(xiàng)轉(zhuǎn)入員工工資賬戶。第五章借款管理第二十條內(nèi)部借款需符合公司借款政策與程序。第二十一條員工借款流程：1.填寫借款申請(qǐng)表，詳細(xì)說明事由與金額；2.提交申請(qǐng)表給上級(jí)主管審批；3.財(cái)務(wù)部門核對(duì)后按公司規(guī)定審批；4.審批通過后，借款轉(zhuǎn)入員工指定賬戶。第二十二條對(duì)外部合作伙伴借款，需簽訂明確借款合同，并遵守合同條款。第六章監(jiān)督檢查第二十三條財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)日常收支業(yè)務(wù)監(jiān)督與檢查，確保制度執(zhí)行。第二十四條財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期核對(duì)與審計(jì)財(cái)務(wù)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改。第二十五條公司領(lǐng)導(dǎo)層對(duì)財(cái)務(wù)管理進(jìn)行定期監(jiān)督、審計(jì)與評(píng)估。第七章處罰與獎(jiǎng)勵(lì)第二十六條對(duì)違反財(cái)務(wù)管理制度的行為，公司將視情節(jié)給予處罰。第二十七條對(duì)積極遵守制度、提高效率與節(jié)約成本的部門與員工，公司將給予獎(jiǎng)勵(lì)與表彰。第八章附則第二十八條本制度解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部門所有，財(cái)務(wù)部門有權(quán)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行修改與補(bǔ)充。收支業(yè)務(wù)管理制度（三）一、目標(biāo)與適用范圍本政策旨在規(guī)定和監(jiān)管公司的財(cái)務(wù)收支活動(dòng)，以保證其精確性、合法性及透明度。此政策適用于公司全體職員。二、收入管理1.所有收入應(yīng)遵循公司設(shè)定的流程和途徑進(jìn)行收取，并錄入財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)。2.收入需經(jīng)過批準(zhǔn)程序，并在收入產(chǎn)生后七日內(nèi)存入公司指定的銀行賬戶。3.財(cái)務(wù)部門需對(duì)收入進(jìn)行核對(duì)和確認(rèn)，以保證與實(shí)際收入相符，并及時(shí)更新財(cái)務(wù)記錄。三、支出管理1.所有支出必須經(jīng)過批準(zhǔn)流程，并附有相應(yīng)的支出憑據(jù)和發(fā)票。這些文件應(yīng)詳細(xì)注明支出原因、金額、日期等必要信息，且應(yīng)按照公司規(guī)定妥善保存。2.支出必須嚴(yán)格遵守公司的預(yù)算和財(cái)務(wù)規(guī)定，不得超出設(shè)定的范圍。3.財(cái)務(wù)部門需對(duì)支出進(jìn)行核對(duì)和確認(rèn)，以確保其合規(guī)性和準(zhǔn)確性，并及時(shí)更新財(cái)務(wù)記錄。四、報(bào)銷管理1.員工申請(qǐng)報(bào)銷費(fèi)用，應(yīng)按照公司流程填寫報(bào)銷申請(qǐng)表，并附上相應(yīng)的費(fèi)用憑證和發(fā)票。2.報(bào)銷申請(qǐng)需經(jīng)過相關(guān)部門的審批，并在報(bào)銷后的一周內(nèi)提交財(cái)務(wù)部門進(jìn)行審核。3.財(cái)務(wù)部門在審核報(bào)銷申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)核實(shí)申請(qǐng)表、費(fèi)用憑證和發(fā)票的真實(shí)性，并與公司預(yù)算進(jìn)行對(duì)比。五、相關(guān)制度本財(cái)務(wù)收支政策與財(cái)務(wù)管理制度、費(fèi)用報(bào)銷政策等相關(guān)制度相輔相成，共同構(gòu)建公司的內(nèi)部控制系統(tǒng)。六、違規(guī)處理對(duì)于違反本政策的員工，公司將依據(jù)紀(jì)律處分規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)處罰，并依法追究其法律責(zé)任。本政策經(jīng)公司高層批準(zhǔn)，自發(fā)布之日起實(shí)施，作為公司內(nèi)部管理準(zhǔn)則執(zhí)行。如有需要，本政策可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行修訂和補(bǔ)充。收支業(yè)務(wù)管理制度（四）一、總則1.為規(guī)范公司財(cái)務(wù)秩序，提升資金運(yùn)營(yíng)效率，特制定本管理規(guī)定。2.本規(guī)定適用于公司內(nèi)部所有財(cái)務(wù)收支活動(dòng)，涵蓋采購、報(bào)銷、付款等各項(xiàng)業(yè)務(wù)。3.公司全體員工需嚴(yán)格遵守本規(guī)定，確保資金管理的合規(guī)性和安全性。二、收入管理4.盈利項(xiàng)目管理：a.所有盈利項(xiàng)目應(yīng)遵循公司既定流程，包括合同簽署、財(cái)務(wù)確認(rèn)等步驟。b.相關(guān)收入應(yīng)及時(shí)準(zhǔn)確入賬，并通過規(guī)定流程進(jìn)行審核和核實(shí)。c.結(jié)算須依據(jù)合同約定，禁止違規(guī)操作或延遲處理。5.其他收入管理：a.公司其他收入（如利息、投資收益）須經(jīng)財(cái)務(wù)部門嚴(yán)格登記和核實(shí)。b.其他收入款項(xiàng)應(yīng)按指定時(shí)間和流程進(jìn)行核實(shí)，并實(shí)行專項(xiàng)管理。三、支出管理6.采購管理：a.采購活動(dòng)需遵循公司采購流程，包括申請(qǐng)、評(píng)審、供應(yīng)商選擇等環(huán)節(jié)。b.采購申請(qǐng)需相關(guān)部門審批，并以采購合同為依據(jù)。c.采購款項(xiàng)支付應(yīng)遵循合同約定，禁止違規(guī)或逾期支付。7.報(bào)銷管理：a.員工報(bào)銷需按公司流程操作，包括申請(qǐng)、填寫報(bào)銷單、審批和核實(shí)。b.報(bào)銷申請(qǐng)需附完整票據(jù)和相關(guān)文件，經(jīng)財(cái)務(wù)部門核實(shí)審批后支付。c.報(bào)銷金額應(yīng)符合公司費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，超出部分需額外審批。8.費(fèi)用管理：a.所有費(fèi)用支出需經(jīng)過財(cái)務(wù)部門核實(shí)審批，并以完整費(fèi)用報(bào)表記錄。b.費(fèi)用支出的時(shí)間和方式須符合公司規(guī)定，提供詳細(xì)收據(jù)和支撐文件。9.差旅管理：a.員工差旅報(bào)銷應(yīng)遵循公司差旅流程，包括行程安排、預(yù)訂、報(bào)銷等步驟。b.差旅費(fèi)用應(yīng)按公司標(biāo)準(zhǔn)核算，超出部分需額外審批才能報(bào)銷。四、資金管理10.資金管控：a.公司資金應(yīng)集中管理，禁止擅自挪用或占用。b.資金調(diào)撥需財(cái)務(wù)部門批準(zhǔn)和驗(yàn)收，嚴(yán)禁私自操作。11.銀行財(cái)務(wù)管理：a.公司與銀行的業(yè)務(wù)往來需遵循公司