部門備用金管理制度模版（2篇）

部門備用金管理制度模版為了加強部門備用金的使用與管理，提升資金使用的效率與安全性，特此制定本備用金管理制度。本制度旨在確保備用金的使用合理、透明、有效、經濟、便捷，保障備用金的安全性與流動性，預防資金的濫用與挪用，確保備用金的正常運作。適用范圍：本備用金管理制度適用于本部門內所有涉及備用金資金使用與管理的活動。備用金的定義：備用金是指為解決本部門緊急支出或小額零星支出而設立的一種臨時性資金。備用金由本部門自行籌集，旨在支持部門的正常運作及應對緊急需求。備用金的來源：1.本部門根據實際需求，通過財務預算計劃確定備用金的初始金額。2.每年財務結算時，根據上一年度備用金使用情況及部門運作需求，對備用金的規(guī)模進行調整。備用金的使用范圍：備用金僅限于以下支出范圍：1.部門日常運作所需的小額零星支出。2.應對突發(fā)事件所需的緊急支出。3.臨時性項目的支出。備用金的使用程序：1.部門負責人根據實際需求，向財務部門提交備用金支出申請。2.部門負責人需提交相應申請材料，包括支出事由、金額、用途等。3.財務部門對申請材料進行審核，如有需要，向上級主管部門報備。4.審核通過后，財務部門將備用金劃撥至部門指定的賬戶。5.部門負責人根據備用金用途，在規(guī)定范圍內進行支出。6.支出完成后，部門負責人需向財務部門提供相關付款憑證和報銷材料。備用金的管理要求：1.部門負責人應嚴格控制備用金的使用，確保支出的合理性與合法性。2.備用金的使用應遵循相關財務制度與政策，杜絕濫用與挪用。3.備用金的使用應保持公開透明，不得用于個人或他人私人事務。4.備用金的使用應有詳細記錄，憑證齊全，并按期限上報財務部門。5.財務部門應對備用金余額進行定期審核與結算，確保必要的資金流動性。備用金的監(jiān)督與審計：為確保備用金使用與管理合規(guī)有效，涉及備用金管理的相關人員和部門應接受內部審計的監(jiān)督與檢查。違規(guī)處理：對于違反備用金管理制度的行為，將依照公司相關紀律處分條例進行處理，并可能追究法律責任。制度改進與修訂：本備用金管理制度應不斷總結經驗，及時發(fā)現(xiàn)修正問題，確保制度有效性與實用性。任何對本制度的修訂改進均應經過相關部門審批，并形成正式文件。附件：1.備用金支出申請表。2.備用金使用記錄表。3.備用金使用憑證模板。部門備用金管理制度模版（二）一、目的及適用范圍本制度的制定旨在對部門備用金的使用進行規(guī)范和管理，確保其運作的合理性、規(guī)范性和安全性。本制度適用于本部門內部備用金的管理工作。二、備用金的籌集及支出1.備用金的籌集備用金的來源渠道包括本部門內部收益、上級部門的財政撥款以及其他形式的捐贈等。2.備用金的使用備用金必須專項用于本部門的各項開支，具體包括但不限于設備采購、維修費用的支付、差旅費、會議費、文化娛樂活動的支出、辦公用品購置等。任何未經批準的用途均屬違規(guī)，嚴禁將備用金用于其他非授權用途。三、備用金的管理流程1.備用金的審批程序所有備用金的支出均須經部門負責人審批，并須填寫詳細的備用金使用申請表。申請表中需明確記載支出原由、金額、收款對象等信息。2.備用金的審核與報銷備用金的支出須以有效收據、發(fā)票等為憑證，并由部門負責人進行仔細核查。待核查無誤后，方可進行報銷手續(xù)。報銷時，需填寫備用金報銷表，并附上相關財務憑證。3.備用金的記錄與臺賬管理每一筆備用金的流向均應詳盡記錄在備用金管理臺賬上，包括資金來源、支出事由、金額、審核人等信息，以確保資金使用的透明性和可追溯性。四、備用金的監(jiān)督與審計工作本部門將定期或不定期對備用金的使用情況進行監(jiān)督審查，以保障資金使用的合規(guī)性和規(guī)范性。對于違反規(guī)定使用備用金的行為，將依法依規(guī)進行相應的處理。五、其他相關事宜本制度的實施由部門負責人負責監(jiān)督，并根據實際情況需要進行適當的修訂和調整