睿智醫(yī)藥：睿智醫(yī)藥科技股份有限公司擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益價值項目資產(chǎn)評估報告

睿智醫(yī)藥科技股份有限公司擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益價值項目資產(chǎn)評估報告宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司2025年01月02日 擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益價值項目評估報告法定評估業(yè)務(wù)資產(chǎn)評估報告宇威評報字[2025]第001號睿智醫(yī)藥科技股份有限公司擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益價值項目資產(chǎn)評估報告2,418,920,157.28元2025年01月02日宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司李陽(資產(chǎn)評估師)(資產(chǎn)評估師)正式會員編號：65210003正式會員編號：43080003(可掃描二維碼查詢備案業(yè)務(wù)信息)說明：報告?zhèn)浒富貓?zhí)僅證明此報告已在業(yè)務(wù)報備管理系統(tǒng)進(jìn)行了備案，不作為協(xié)會對該報告認(rèn)證、認(rèn)可的依據(jù)，也不作為資產(chǎn)評估機構(gòu)及其簽字資產(chǎn)評估專業(yè)人員免除相關(guān)法律責(zé)任的依據(jù)。宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益目錄聲明 1資產(chǎn)評估報告摘要 2資產(chǎn)評估報告正文 4 4 35 44 49 資產(chǎn)評估報告附件 宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司 擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益價值項目評估報告一、本資產(chǎn)評估報告依據(jù)財政部發(fā)布的資產(chǎn)評估基本準(zhǔn)則和中國資產(chǎn)評估協(xié)會發(fā)布的資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則和職業(yè)道德準(zhǔn)則編制。二、委托人或者其他資產(chǎn)評估報告使用人應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)規(guī)定和本資產(chǎn)評估報告載明的使用范圍使用資產(chǎn)評估報告；委托人或者其他資產(chǎn)評估報告使用人違反前述規(guī)定使用資產(chǎn)評估報告的，資產(chǎn)評估機構(gòu)及其資產(chǎn)評估專業(yè)人員不承擔(dān)責(zé)任。三、資產(chǎn)評估報告僅供委托人、資產(chǎn)評估委托合同中約定的其他資產(chǎn)評估報告使用人和法律、行政法規(guī)規(guī)定的資產(chǎn)評估報告使用人使用；除此之外，其他任何機構(gòu)和個人不能成為資產(chǎn)評估報告的使用人。四、資產(chǎn)評估報告使用人應(yīng)當(dāng)正確理解和使用評估結(jié)論，評估結(jié)論不等同于評估對象可實現(xiàn)價格，評估結(jié)論不應(yīng)當(dāng)被認(rèn)為是對評估對象可實現(xiàn)價格的保證。五、資產(chǎn)評估報告使用人應(yīng)當(dāng)關(guān)注評估結(jié)論成立的假設(shè)前提、資產(chǎn)評估報告特別事項說明和使用限制。六、資產(chǎn)評估機構(gòu)及其資產(chǎn)評估專業(yè)人員遵守法律、行政法規(guī)和資產(chǎn)評估準(zhǔn)則，堅持獨立、客觀、公正的原則，并對所出具的資產(chǎn)評估報告依法承擔(dān)責(zé)任。七、評估對象涉及的資產(chǎn)、負(fù)債清單由委托人、被評估單位申報并經(jīng)其采用簽名、蓋章或法律允許的其他方式確認(rèn)；委托人和其他相關(guān)當(dāng)事人需依法對其提供資料的真實性、完整性、合法性負(fù)責(zé)。八、資產(chǎn)評估機構(gòu)及資產(chǎn)評估專業(yè)人員與資產(chǎn)評估報告中的評估對象沒有現(xiàn)存或者預(yù)期的利益關(guān)系；與相關(guān)當(dāng)事人沒有現(xiàn)存或者預(yù)期的利益關(guān)系，對相關(guān)當(dāng)事人不存在偏見。九、資產(chǎn)評估專業(yè)人員已經(jīng)對資產(chǎn)評估報告中的評估對象及其所涉及資產(chǎn)進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查；已經(jīng)對評估對象及其所涉及資產(chǎn)的法律權(quán)屬狀況給予必要的關(guān)注，對評估對象及其所涉及資產(chǎn)的法律權(quán)屬資料進(jìn)行了查驗，未發(fā)現(xiàn)評估對象及其所涉及資產(chǎn)存在法律權(quán)屬問題。十、本資產(chǎn)評估機構(gòu)出具的資產(chǎn)評估報告中的分析、判斷和結(jié)果受資產(chǎn)評估報告中假設(shè)和限制條件的限制，資產(chǎn)評估報告使用人應(yīng)當(dāng)充分考慮資產(chǎn)評估報告中載明的假設(shè)、限制條件、特別事項說明及其對評估結(jié)論的影響。宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司第1頁 睿智醫(yī)藥科技股份有限公司擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益價值項目資產(chǎn)評估報告摘要宇威評報字[2025]第001號睿智醫(yī)藥科技股份有限公司：宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司接受貴公司的委托，遵守法律、行政法規(guī)和資產(chǎn)評估準(zhǔn)則的規(guī)定，堅持獨立、客觀、公正的原則，履行適當(dāng)?shù)馁Y產(chǎn)評估程序，采用公認(rèn)的評估方法，對睿智醫(yī)藥科技股份有限公司的股東全部權(quán)益在評估基準(zhǔn)日的市場價值進(jìn)行了評估。現(xiàn)將資產(chǎn)評估報告摘要如下：評估目的：為睿智醫(yī)藥科技股份有限公司擬實施管理層收購提供價值參考。評估對象：睿智醫(yī)藥科技股份有限公司的股東全部權(quán)益價值。評估范圍：睿智醫(yī)藥科技股份有限公司的全部資產(chǎn)及負(fù)債，具體包括流動資產(chǎn)、非流動資產(chǎn)(長期股權(quán)投資、投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、長期待攤費用)和流動負(fù)債。評估基準(zhǔn)日：2024年09月30日價值類型：市場價值評估方法：市價法和上市公司比較法評估結(jié)論：本資產(chǎn)評估報告采用市價法評估結(jié)果作為評估結(jié)論。經(jīng)采用市價法評估，睿智醫(yī)藥科技股份有限公司于評估基準(zhǔn)日的股東全部權(quán)益價值評估值為241,892.02萬元，評估增值86,373.08萬元，增值率55.54%。資產(chǎn)評估結(jié)果匯總表(市價法)增值率(%)AB流動資產(chǎn)1非流動資產(chǎn)2其中：長期股權(quán)投資3投資性房地產(chǎn)4固定資產(chǎn)5長期待攤費用6資產(chǎn)總計7擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益增值率(%)AB8非流動負(fù)債9負(fù)債總計本資產(chǎn)評估報告僅為資產(chǎn)評估報告中描述的經(jīng)濟行為提供價值參考，評估結(jié)論的使用有效期為自評估基準(zhǔn)日起一年。即自2024年09月30日起至2025年09月29日止。本報告及其結(jié)論僅用于本報告設(shè)定的評估目的，而不能用于其他目的。對評估結(jié)論產(chǎn)生影響的特別事項：本次評估結(jié)果僅為睿智醫(yī)藥科技股份有限公司擬實施管理層收購提供價值參考依據(jù)，不能作為其他目的使用。其他特別事項詳見資產(chǎn)評估報告正文。資產(chǎn)評估報告使用人應(yīng)當(dāng)充分考慮資產(chǎn)評估報告中載明的假設(shè)、限定條件、特別事項說明對評估結(jié)論的影響。以上內(nèi)容摘自資產(chǎn)評估報告正文，欲了解本評估業(yè)務(wù)的詳細(xì)情況和正確理解評估結(jié)論，應(yīng)當(dāng)閱讀資產(chǎn)評估報告正文。宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司第3頁 睿智醫(yī)藥科技股份有限公司：宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司(以下簡稱為“宇威國際”或我公司)接受貴公司的委托，遵守法律、行政法規(guī)和資產(chǎn)評估準(zhǔn)則的規(guī)定，堅持獨立、客觀、公正的原則，履行適當(dāng)?shù)馁Y產(chǎn)評估程序，分別采用市價法和上市公司比較法，對睿智醫(yī)藥科技股份有限公司擬實施管理層收購涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益在2024年09月30日的市場價值進(jìn)行了評估?，F(xiàn)將資產(chǎn)評估情況報本次資產(chǎn)評估的委托人和被評估單位均為睿智醫(yī)藥科技股份有限公司，無資1、注冊登記情況地址：江門市江海區(qū)勝利南路164號注冊資本：499,776,892股【評估基準(zhǔn)日后已注銷部分股份，注銷后股本為497,963,992股】公司類型：其他股份有限公司(上市)成立日期：2000年01月26日營業(yè)期限：2000年01月26日至無固定日期 擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益價值項目評估報告經(jīng)營范圍：一般項目：醫(yī)學(xué)研究和試驗發(fā)展；技術(shù)服務(wù)、技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)交流、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)推廣；專用化學(xué)產(chǎn)品銷售(不含危險化學(xué)品);健康咨詢服務(wù)(不含診療服務(wù));衛(wèi)生用品和一次性使用醫(yī)療用品銷售；貨物進(jìn)出口；技術(shù)進(jìn)出口；非居住房地產(chǎn)租賃.(除依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目外，憑營業(yè)執(zhí)照依法自目以相關(guān)部門批準(zhǔn)文件或許可證件為準(zhǔn))。2、歷史沿革(1)設(shè)立睿智醫(yī)藥科技股份有限公司的前身系江門量子高科生物工程有限公司，成立于2000年1月26日。公司為外商投資股份有限公司，經(jīng)商務(wù)部“商資批【2008】787號”文批準(zhǔn)，江門量子高科生物工程有限公司以2008年2月29日經(jīng)審計的賬面凈資產(chǎn)額38,643,034.16元為基礎(chǔ)，折合股本3,800萬股，整體變更為江門量子和國外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》。2008年12月4日，江門市工商行政管理局向本公司核發(fā)變更后的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照(注冊號：440700400013622),江門量子高科生物股份有限公司正式設(shè)立，設(shè)立時注冊資本為人民幣3,800萬元，注冊地址為江門市高新區(qū)高新西路133號。被評估單位設(shè)立時的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：認(rèn)繳出資額(萬元)1量子高科集團有限公司2江門凱地生物技術(shù)有限公司3江門市金洪化工有限公司4廣州市寶桃食品有限公司5江門合眾生物技術(shù)有限公司(2)2009年06月10日增資2009年06月10日，廣東正中珠江會計師事務(wù)所出具“廣會所驗字【2009】第08001690048號”《驗資報告》,驗明截至2009年5月31日，由量子高科集團有限公司、江門凱地生物技術(shù)有限公司增資。量子高科集團有限公司向本公司繳 擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益價值項目評估報告增加到5,000萬元。2009年06月10日注冊資本表認(rèn)繳出資額(萬元)1量子高科集團有限公司2江門凱地生物技術(shù)有限公司3江門市金洪化工有限公司4廣州市寶桃食品有限公司5江門合眾生物技術(shù)有限公司(3)2010年12月22日上市生物股份有限公司于截至2010年12月22日止完成了向0萬股人民幣普通股(A股)股票的工作，每股面值人民幣1.00元，每股發(fā)行價本人民幣17,000,000.00元，股本溢價人民幣425,170,000.00元。2010年12月22日注冊資本表持股數(shù)量(萬股)1境內(nèi)法人持股【有限售條件】2境外法人持股【有限售條件】3國有法人股【有限售條件】3人民幣普通股【無限售條件】(4)2011年04月25日利潤分配及公積金轉(zhuǎn)增股本2011年04月25日，江門量子高科生物股份有限公司召開2010年度股東大6,700萬股為基數(shù)，以資本公積每10股轉(zhuǎn)增10股，共計次增資業(yè)經(jīng)廣東正中珠江會計師事務(wù)所審驗并出具“廣會所驗字[2011]第11005160016號”驗資報告。2011年04月25日注冊資本表持股數(shù)量(萬股)持股數(shù)量(萬股)1境內(nèi)法人持股【有限售條件】2境外法人持股【有限售條件】3人民幣普通股【無限售條件】(5)2012年04月23日利潤分配及公積金轉(zhuǎn)增股本2012年04月23日，江門量子高科生物股份有限公司召開2011年度股東大011號”驗資報告。2012年04月23日注冊資本表持股數(shù)量(萬股)1境內(nèi)法人持股【有限售條件】2境外法人持股【有限售條件】3人民幣普通股【無限售條件】(6)2012年07月19日更名2012年07月19日公司名稱由江門量子高科科(中國)生物股份有限公司。(7)2014年05月12日資本公積轉(zhuǎn)增股本2014年05月12日，量子高科(中國)生物股份有限公司2013年度股東大會審議通過了《2013年度利潤分配預(yù)案》,同意以2013年12月31日公司總股本201,000,000股為基數(shù)，每10股派發(fā)現(xiàn)金股利0.60元(含稅)60,000.00元(含稅);同時，以資本公積向全體股東每10股轉(zhuǎn)增5股，合計轉(zhuǎn)增100,500,000股，轉(zhuǎn)增完成后公司的總股本增加至301,500,000.00股。2014年05月12日注冊資本表持股數(shù)量(萬股)1境內(nèi)法人持股【有限售條件】2境外法人持股【有限售條件】3人民幣普通股【無限售條件】(8)2015年05月12日資本公積轉(zhuǎn)增股本議通過了《2014年度利潤分配方案》,同意以2014年12月31日公司總股本301,500,000股為基數(shù)，每10股派發(fā)現(xiàn)金股利0.40元(含稅),合計派發(fā)現(xiàn)金股利12,睿智醫(yī)藥科技股份有限公司 擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益價值項目評估報告宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司第8頁060,000.00元(含稅);同時以資本公積金向全體股東每10股轉(zhuǎn)增4股，合計轉(zhuǎn)增2015年05月12日注冊資本表持股數(shù)量(萬股)1境內(nèi)法人持股【有限售條件】2人民幣普通股【無限售條件】(9)2018年05月22日增發(fā)股份根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會于2018年5月22日簽發(fā)的證監(jiān)許可[2018]831合伙)等發(fā)行股份購買資產(chǎn)的批復(fù)》,量子高科(中國)生物股份有限公司獲準(zhǔn)發(fā)行物股份有限公司2018年5月18日召開2017年年度股東大會，審議通過2017年年度權(quán)益分派方案，向全體股東每10股派0.40元人民幣現(xiàn)金(含稅)。根據(jù)本次重大資產(chǎn)重組交易雙方簽訂的《發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)協(xié)議》及補充協(xié)議，量子高科(中國)生物股份有限公司2017年度權(quán)益分派實施完畢后，對本次重大資產(chǎn)重組的發(fā)行價格及發(fā)行數(shù)量進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整，發(fā)行價格由16.01元/股調(diào)整為15.9向上海睿釗企業(yè)管理中心(有限合伙)發(fā)行7,326,236股股份、向MegaStarCentreLimited發(fā)行22,711,333股股份、向張?zhí)煨前l(fā)行2,930,494股股份，每股面值1元，每股發(fā)行價格為15.97元，申請增加注冊資本人民幣77,676,892.00元，變更后的注冊資本為人民幣499,776,892.00元。上述資金于2018年6月5日到位，業(yè)經(jīng)廣00011號驗資報告。2018年05月22日注冊資本表持股數(shù)量(萬股)1境內(nèi)法人持股【有限售條件】2境內(nèi)自然人持股【有限售條件】3境外法人持股【有限售條件】4人民幣普通股【無限售條件】(10)2020年09月22日更名2020年09月22日，公司名稱由量子高科(中國)生物股份有限公司變更為睿睿智醫(yī)藥科技股份有限公司 (11)評估基準(zhǔn)日2024年09月30日股本情況2024年09月30日注冊資本表持股數(shù)量(萬股)1境內(nèi)自然人持股【有限售條件】2境外自然人持股【有限售條件】3人民幣普通股【無限售條件】2024年09月30日前十大股東表持股數(shù)量(萬股)1北海八本創(chuàng)業(yè)投資有限公司2杭州磁垣量佳投資管理合伙企業(yè)(有限合伙)3上海睿昀企業(yè)管理中心(有限合伙)4香港中央結(jié)算有限公司56曾憲經(jīng)7韶關(guān)寶桃企業(yè)管理有限公司8上海睿釗企業(yè)管理中心(有限合伙)9湖南嘉泉商務(wù)有限公司總股本3、組織構(gòu)架宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司第9頁服務(wù)電話擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益價值項目評估報告截至評估基準(zhǔn)日，被評估單位合并報表口徑范圍內(nèi)的長期股權(quán)投資詳見下注冊資本(萬成立日期備注北海睿智創(chuàng)業(yè)投資有限公司子公司廣東弘元普康醫(yī)療科技有限公司子公司上海睿智醫(yī)藥研究集團有限公司子公司ChemexplorerCompanyChemparterEuropeAps孫公司，美國成都睿智化學(xué)研究有限公司孫公司司孫公司凱惠睿智生物科技(上海)有限公司孫公司睿智檢測研究(江蘇)有限公司睿智醫(yī)藥江蘇有限公司孫公司上海開拓者化學(xué)研究管理有限公司孫公司上海睿智醫(yī)藥技術(shù)有限公司孫公司上海睿智醫(yī)藥開發(fā)有限公司孫公司司孫公司廣東開新睿智生物醫(yī)藥有限公司孫公司國注冊司中以生物科技有限責(zé)任公司(有限合伙)注：聯(lián)營企業(yè)珠海橫琴中科建創(chuàng)投資合伙企業(yè)(有限合伙)2024年12月份增加有限合伙人及認(rèn)繳出資額，注冊資本變更為12,749萬元，變更后的持股比例為2睿智醫(yī)藥科技股份有限公司是一家擁有生物藥、化學(xué)藥一站式醫(yī)藥研發(fā)及生產(chǎn)服務(wù)的提供商，致力于持續(xù)賦能全球醫(yī)藥健康產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新策源。公司在中國上海、宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司服務(wù)電話10頁睿智醫(yī)藥科技股份有限公司 擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益價值項目評估報告江蘇、四川以及美國、歐洲均設(shè)有運營場所或分支機構(gòu)。(1)主要產(chǎn)品/服務(wù)介紹：被評估單位的業(yè)務(wù)具體分為如下板塊：1)化學(xué)業(yè)務(wù)板塊被評估單位化學(xué)業(yè)務(wù)服務(wù)內(nèi)容包括計算機輔助藥物設(shè)計、合成化合物庫設(shè)計、藥物化學(xué)、多肽化學(xué)、基于片段的藥物篩選、分析化學(xué)支持與開發(fā)、早期工藝開發(fā)、工藝安全評估、毫克至公斤級放大合成，涵蓋了從靶標(biāo)解析與驗證、苗頭化合物的設(shè)計、苗頭化合物到先導(dǎo)化合物的篩選與優(yōu)化至臨床候選化合物篩選，以及支持小分子藥物發(fā)現(xiàn)與早期開發(fā)各細(xì)分階段的化合物合成，能夠為客戶提供小分子藥物臨床前階段全方位的服務(wù)。2)藥效藥動業(yè)務(wù)板塊被評估單位藥效藥動業(yè)務(wù)板塊包括藥理藥效業(yè)務(wù)以及藥代藥動業(yè)務(wù)，服務(wù)內(nèi)容涵蓋體內(nèi)外藥效藥理學(xué)、藥物代謝動力學(xué)、安全毒理等相關(guān)性研究。公司借助長年積累的多種疾病動物模型與體內(nèi)外生物學(xué)分析方法，為客戶提供快速高效的新藥體內(nèi)外藥效藥理學(xué)、藥物代謝動力學(xué)與安全毒理等相關(guān)性研究，并結(jié)合數(shù)據(jù)輔助客戶確定候選化合物的結(jié)構(gòu)修飾方案，幫助客戶快速有效的推進(jìn)候選先導(dǎo)化合物進(jìn)行IND申報。藥理藥效業(yè)務(wù)服務(wù)涵蓋生物化學(xué)、細(xì)胞生物學(xué)、免疫學(xué)、體內(nèi)藥理學(xué)以及體外生物分析等，為客戶在藥物研發(fā)的各個階段提供深入而全面的幫助，尤其在危重疾病領(lǐng)域，如腫瘤、中樞神經(jīng)系統(tǒng)疾病、代謝病、免疫及炎癥性疾病等方面，宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司服務(wù)電話11頁 擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益價值項目評估報告藥代藥動業(yè)務(wù)服務(wù)覆蓋生物分析、體外藥代動力學(xué)、體內(nèi)藥代動力學(xué)以及毒理，已為全球眾多客戶累計完成了數(shù)以萬計個化合物的ADME體外篩選試驗以及認(rèn)證的3,800平方米嚙齒類動物中心和4,500平方米的大動物中心，可用于支持體3)大分子業(yè)務(wù)板塊被評估單位大分子業(yè)務(wù)板塊分為生物藥研發(fā)服務(wù)、生物藥開發(fā)與生產(chǎn)兩個業(yè)務(wù)板塊，可以為客戶提供從大分子藥物發(fā)現(xiàn)、工藝開發(fā)到商業(yè)化生產(chǎn)的一站式研生物藥研發(fā)服務(wù)板塊成立于2010年，致力于為全球客戶提供先進(jìn)全面的生物藥研發(fā)一站式解決方案。服務(wù)模塊涵蓋從蛋白制備和細(xì)胞系構(gòu)建至臨床前候選抗體生成，包括利用多種表達(dá)系統(tǒng)的重組蛋白和抗體生產(chǎn)、穩(wěn)轉(zhuǎn)細(xì)胞株構(gòu)建和分析方法開發(fā)、抗體發(fā)現(xiàn)(雜交瘤/Beacon單B細(xì)胞克隆/噬菌體和酵母展示文庫)、抗體工程改造(親和力成熟，特異性和成藥性改造，雙/多特異性抗體改造等)、生物藥開發(fā)與生產(chǎn)業(yè)務(wù)板塊服務(wù)內(nèi)容包括了穩(wěn)轉(zhuǎn)細(xì)胞株開發(fā)和建庫、工藝開發(fā)和優(yōu)化、無菌灌裝和凍干，中試規(guī)模的樣品生產(chǎn)和大規(guī)模的商業(yè)化生產(chǎn)、支持東大分子CDMO基地為國內(nèi)外客戶提供符合NMPA、FDA以及EMA質(zhì)量體系及GMP規(guī)范條件下的生物藥研發(fā)及生產(chǎn)服務(wù)，可以有效覆蓋各類客戶從臨床前(2)主要業(yè)務(wù)模式CRO/CDMO業(yè)務(wù)主要采用項目制的方式執(zhí)行。被評估單位在接受客戶委托后，根據(jù)客戶的需求和技術(shù)特點，由對應(yīng)的業(yè)務(wù)單元執(zhí)行項目，最終將研究成果等資料轉(zhuǎn)交給客戶，其中在項目收費上公司主要采用了按單位時間約定費率收費 (FTE)和按約定收費金額收費(FFS)兩種模式。在FTE模式下，被評估單位S模式下，被評估單位以交付結(jié)果為導(dǎo)向，在規(guī)定周期內(nèi)向客戶遞交結(jié)果，被評宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司第12頁睿智醫(yī)藥科技股份有限公司 擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益價值項目評估報告第13頁宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司服務(wù)電話13頁(3)主要資產(chǎn)配置情況：截至評估基準(zhǔn)日，被評估單位主要資產(chǎn)為往來款、存貨、長期股權(quán)投資、固定資產(chǎn)、使用權(quán)資產(chǎn)、商譽、無形資產(chǎn)、長期待攤費用等。其中CRO/CDMO業(yè)(4)主要資質(zhì)情況：序號名稱證書號發(fā)證機構(gòu)證書有效期至許可內(nèi)容1高新技證書局；國家稅務(wù)總局上海市稅務(wù)局2證書委員會、上海市財政局、國家稅務(wù)總(1)主要稅項稅種實際繳納的增值稅稅額地方教育附加實際繳納的增值稅稅額教育費附加實際繳納的增值稅稅額ChemparterEuropeAps(2)稅收優(yōu)惠及相關(guān)批文子公司上海睿智化學(xué)研究公司【已改名為：上海睿智醫(yī)藥研究集團有限公司】于2022年12月28日取得由上海市科學(xué)技術(shù)委員會、上海市商務(wù)委員會、上海市財政局、國家稅務(wù)總局上海市稅務(wù)局以及上海市發(fā)展和改革委員會聯(lián)合頒發(fā)的《技術(shù)先進(jìn)型服務(wù)企業(yè)證書》,證書編號為20223100000036,該證書有效期至2025年12月28日。此外，上海睿智醫(yī)藥研究集團有限公司于2023年12月12日取得由上海市科學(xué)技術(shù)委員會、上海市財政局、國家稅務(wù)總局上海市稅務(wù)局聯(lián)合頒發(fā)的《高新技術(shù)企業(yè)證書》,證書編號為GR202331007071,該證書的有效期為3年(2023年至2025年)。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，2024年度上海睿智醫(yī)藥研究集團 擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益價值項目評估報告第14頁宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司服務(wù)電話14頁有限公司適用的企業(yè)所得稅稅率為15%。孫公司成都睿智化學(xué)研究有限公司于2023年10月16日取得四川省科學(xué)技術(shù)廳、四川省財政廳、國家稅務(wù)總局四川省稅務(wù)局聯(lián)合頒發(fā)的《高新技術(shù)企業(yè)證書》,證書編號為GR202351000223,該證書的有效期為3年(2023年至2025年)。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，2024年度成都睿智化學(xué)研究有限公司適用的企業(yè)所得稅稅率為15%。孫公司凱惠睿智生物科技(上海)有限公司于2021年11月18日取得上海市科學(xué)技術(shù)委員會、上海市財政局、國家稅務(wù)總局上海市稅務(wù)局聯(lián)合頒發(fā)的《高新技術(shù)企業(yè)證書》,證書編號為GR202131002338,該證書的有效期為3年(2021年至2023年)。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，2024年度凱惠睿智生物科技(上海)有限公司適用的企業(yè)所得稅稅率為15%。子公司廣東弘元普康醫(yī)療科技有限公司于2023年12月28日取得廣東省科學(xué)技術(shù)廳、廣東省財政廳、國家稅務(wù)總局廣東省稅務(wù)局聯(lián)合頒發(fā)的《高新技術(shù)企業(yè)證書》,證書編號為GR202344011565,該證書的有效期為3年(2023年至2025年)。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，2024年度廣東弘元普康醫(yī)療科技有限公司適用的企業(yè)所得稅稅率為15%。(1)合并口徑企業(yè)歷史年度及評估基準(zhǔn)日的合并口徑資產(chǎn)、負(fù)債和財務(wù)、經(jīng)營狀況如下表：資產(chǎn)總額負(fù)債總額歸母股東權(quán)益2021年度2022年度2023年度2024年1-9月營業(yè)收入營業(yè)成本管理費用凈利潤(2)母公司口徑企業(yè)歷史年度及評估基準(zhǔn)日的母公司口徑資產(chǎn)、負(fù)債和財務(wù)、經(jīng)營狀況如下 擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益價值項目評估報告資產(chǎn)總額負(fù)債總額2021年度2022年度2023年度2024年1-9月營業(yè)收入營業(yè)成本管理費用資產(chǎn)減值損失凈利潤上述財務(wù)數(shù)據(jù)中，2021年至2023年的財務(wù)數(shù)(特殊普通合伙)進(jìn)行審計，審計報告號分別為【安永華明(2022)審字第61764838_B01號】、【安永華明(2023)審字第61764838_B01號】、【安永華明(2024)審字第70055119_B01號】,2021年審計意見為帶強調(diào)事項段的無保留意見，2022年和2023年的審計意見均為標(biāo)準(zhǔn)無保留審計意見；評估基準(zhǔn)日財務(wù)數(shù)據(jù)為未經(jīng)審計。另外，2024年11月29日，安永華明會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)出具了《關(guān)于睿智醫(yī)藥科技股份有限公司前期會計差錯更正專項說明的鑒證報告》【安永華明(2024)專字第70055119_B03號】,本報告引用的數(shù)據(jù)均為最新數(shù)(二)資產(chǎn)評估委托合同約定的其他資產(chǎn)評估報告使用人本資產(chǎn)評估報告僅供委托人和國家法律、法規(guī)規(guī)定的資產(chǎn)評估報告使用人使根據(jù)廣東省江門市中級人民法院《民事調(diào)解書》【(2024)粵07民初66號】,原告WOOSWEELIAN(胡瑞連)與被告北海八本創(chuàng)業(yè)投資有限公司借款合同糾紛一案達(dá)成抵債協(xié)議：“北海八本創(chuàng)業(yè)投資有限公司同意于本調(diào)解書生效之宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司服務(wù)電話15頁 擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益價值項目評估報告持有的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司(深交所證券代碼300149)30033098股股份(以下簡稱標(biāo)的股份)并完成轉(zhuǎn)讓登記手續(xù)。標(biāo)的股份轉(zhuǎn)讓登記在WOOSWEELIAN睿智醫(yī)藥科技股份有限公司擬實施管理層收購，需要對睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益價值進(jìn)行評估。宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司接受睿智醫(yī)藥科技股份有限公司的委托，對上述經(jīng)濟行為所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有(一)評估對象(二)評估范圍評估范圍為睿智醫(yī)藥科技股份有限公司的全部資產(chǎn)及負(fù)債。評估基準(zhǔn)日，評估范圍內(nèi)的資產(chǎn)包括流動資產(chǎn)、非流動資產(chǎn)(長期股權(quán)投資、投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、長期待攤費用)等?？傎Y產(chǎn)賬面價值為162,371.08萬元；負(fù)債包括流動負(fù)債，總負(fù)債賬面價值為6,852.14萬元；股東全部權(quán)益賬面價值為155,518.94萬貨幣資金交易性金融資產(chǎn)其他流動資產(chǎn)長期股權(quán)投資投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)長期待攤費用四、流動負(fù)債小計應(yīng)交稅費七、凈資產(chǎn)(所有者權(quán)益)宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司睿智醫(yī)藥科技股份有限公司 擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益價值項目評估報告宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司第17頁本次委托評估對象和評估范圍與經(jīng)濟行為涉及的評估對象和評估范圍一致。賬面值未經(jīng)審計。(三)企業(yè)主要資產(chǎn)情況納入評估范圍的實物資產(chǎn)包括：投資性房地產(chǎn)和固定資產(chǎn)等。納入評估范圍的非實物資產(chǎn)主要為：貨幣資金、交易性金融資產(chǎn)、其他應(yīng)收款、其他流動資產(chǎn)、長期股權(quán)投資、長期待攤費用等。1、實物資產(chǎn)類型及特點如下：(1)投資性房地產(chǎn)被評估單位評估基準(zhǔn)日投資性房地產(chǎn)賬面構(gòu)成詳見下表：投資性房地產(chǎn)表建筑物名稱月原值1粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014624號2粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014497號3粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1012101號4粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014623號404室5粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014612號6粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014636號501室7粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014680號502室8粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014507號503室9粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014641號504室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014627號505室睿智醫(yī)藥科技股份有限公司擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益序號建筑物名稱月原值粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014678號粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014722號粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014495號粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1010720號粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014625號粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014642號室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014651號室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014729號新西路63號407室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014732號新西路63號408室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014628號室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014632號室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014603號新西路63號411室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014637號新西路63號412室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014634號新西路63號413室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014639號室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014629號新西路63號415室宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司服務(wù)電話18頁擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)建筑物名稱月原值粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014633號室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014626號新西路63號417室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014592號新西路63號418室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014591號室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014622號室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014576號新西路63號421室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014540號新西路63號422室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014672號新西路63號423室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014580號室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014583號新西路63號425室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014582號新西路63號427室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014577號室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014581號新西路63號431室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014579號新西路63號433室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014559號新西路63號605室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014571號新西路63號612室宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司第19頁服務(wù)電話實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)序號建筑物名稱月原值粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014578號室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014536號新西路63號615室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014547號室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014563號新西路63號617室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014543號新西路63號618室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014545號室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014550號室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014562號新西路63號621室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014560號新西路63號622室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014573號新西路63號623室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014561號室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014602號新西路63號625室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014584號新西路63號627室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014568號室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014552號新西路63號631室粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014538號新西路63號633室宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司第20頁服務(wù)電話筑物名稱月原值粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014392號利南路164號1)高新區(qū)匯源新苑3號樓之三4\5\6樓該部分房地產(chǎn)共計15戶，坐落于江門市江海區(qū)匯源新苑3幢73年05月24日。房屋結(jié)構(gòu)為鋼筋混凝土結(jié)構(gòu)，總層數(shù)6層，房屋竣工時間為202)高新西路63號43套房產(chǎn)該部分房地產(chǎn)共計43戶，坐落于江門市江平方米，房屋建筑面積合計為2,019.72平方米，土地使用權(quán)期3)禮樂廠房股份有限公司，不動產(chǎn)權(quán)證書編號為【粵(2023)江門市不動產(chǎn)權(quán)第1014392途為工業(yè)用地/工業(yè)，宗地面積為52,833.90平方米【計入投資性房地產(chǎn)土地面積積18,326.00平米】,土地使用權(quán)期限至2064年04月08日。房屋結(jié)構(gòu)為鋼筋混凝土結(jié)構(gòu)，總層數(shù)2層，房屋竣工時間為2022年12月。(2)固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)主要包括房屋建筑物、機器設(shè)備、車輛和電子設(shè)備等。1)房屋建筑物(1)睿智醫(yī)藥科技股份有限公司 擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益價值項目評估報告睿智醫(yī)藥科技股份有限公司申報的房屋建筑物等詳見下表：米)1不動產(chǎn)權(quán)第00050702號廣州交易廣房1997年2不動產(chǎn)權(quán)第00049556號廣州交易廣房1997年3不動產(chǎn)權(quán)第00050704號廣州交易廣場2808房1997年4不動產(chǎn)權(quán)第00050733號廣州交易廣場2809房1997年5不動產(chǎn)權(quán)第00051185號廣州交易廣場2810房1997年6不動產(chǎn)權(quán)第00051376號廣州交易廣場2811房1997年7不動產(chǎn)權(quán)第00049553號廣州交易廣場2812房1997年該部分房地產(chǎn)坐落于廣州市越秀區(qū)東風(fēng)中路268號。權(quán)利人為睿智醫(yī)藥科技股份有限公司，權(quán)利類型為國有建設(shè)用地使用權(quán)/房屋所有權(quán)，權(quán)利性質(zhì)為【土地：出讓/房屋：市場化商品房】,用途為【土地：商務(wù)、商業(yè)樓、公寓樓/房屋：辦公】,房屋建筑面積合計為1,878.39平方米，土地使用權(quán)期限50年，從1997年02月19日起。房屋結(jié)構(gòu)為鋼筋混凝土結(jié)構(gòu)，總層數(shù)(2)成都睿智化學(xué)研究有限公司成都睿智化學(xué)研究有限公司【孫公司】申報的房屋建筑物等詳見下表：序號權(quán)證編號1川(2019)成都市不動產(chǎn)權(quán)高新區(qū)科園南路88號7棟10樓1002號樓2川(2019)成都市不動產(chǎn)權(quán)高新區(qū)科園南路88號7棟9樓902號樓3川(2019)成都市不動產(chǎn)權(quán)高新區(qū)科園南路88號7棟8樓802號樓4川(2019)成都市不動產(chǎn)權(quán)高新區(qū)科園南路88號7棟7樓702號樓序號權(quán)證編號5川(2019)成都市不動產(chǎn)權(quán)高新區(qū)科園南路88號7棟6樓602號樓6川(2019)成都市不動產(chǎn)權(quán)高新區(qū)科園南路88號7棟5樓502號樓7川(2019)成都市不動產(chǎn)權(quán)高新區(qū)科園南路88號7棟4樓402號8川(2019)成都市不動產(chǎn)權(quán)高新區(qū)科園南路88號7棟3樓302號樓9川(2019)成都市不動產(chǎn)權(quán)高新區(qū)科園南路88號7棟3樓301號樓成都睿智化學(xué)研究有限公司申報的不動產(chǎn)登記時間均為2013年6月18權(quán)利人均為成都睿智化學(xué)研究有限公司。房屋建筑物總層數(shù)10層，土地用途為權(quán)證編號建筑面積(平1滬(2023)市字不動產(chǎn)權(quán)第000051號奉賢區(qū)滄海路4188號16幢工業(yè)用地/廠房上海睿智醫(yī)藥開發(fā)有限公司申報的不動產(chǎn)登記時間均為2023年2月13權(quán)利人均為上海睿智醫(yī)藥開發(fā)有限公司。土地用途為【工業(yè)用地(標(biāo)準(zhǔn)廠房類)/房屋用途：廠房】。土地使用權(quán)面積為198,767.80平米。建筑面積為4168.93平方米。土地使用權(quán)期限自2023年02月13日至2070年12月17日止。根據(jù)不動產(chǎn)權(quán)證附記記載【本次轉(zhuǎn)讓為首次轉(zhuǎn)讓，物業(yè)再次轉(zhuǎn)讓的，由園區(qū)平臺優(yōu)先回購，2)機器設(shè)備機器設(shè)備共23項，主要包括邊臺、試劑柜、實驗通風(fēng)柜、實驗中央操作臺、器皿柜、立式壓力蒸汽滅菌器、電熱鼓風(fēng)干燥箱、制冰機、立式雙層智能精密型搖床、空調(diào)及通風(fēng)系統(tǒng)、超低溫保存箱、角轉(zhuǎn)子(離心機配件)、無菌超凈工作臺、低速離心機、載貨電梯DT1、載貨電梯DT2等，分布在各生產(chǎn)車間，購置于2017年-2023年間。至評估基準(zhǔn)日，上述設(shè)備使用、維護(hù)、保養(yǎng)正常。3)車輛車輛共1輛，為別克多用途乘用車；主要購置于2022年。車輛在設(shè)計許可的宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司服務(wù)電話23頁 擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益價值項目評估報告4)電子設(shè)備電子設(shè)備共計43項，包括手提電腦、戴爾電腦、聯(lián)想筆記本電腦、格力空溫水浴鍋、平板電腦、廣州辦公室用投影機、廣州網(wǎng)絡(luò)機房工程、平板電視、會議平板電視、空氣凈化器、聯(lián)想筆記本、戴爾臺式電腦、深信服防火墻、筆記本、13、華為筆記本電腦、組裝電腦主機(不含顯示器)、5匹美的柜式空調(diào)、3匹美的柜式空調(diào)、真皮沙發(fā)及茶幾一套、董事長辦公家具一批等辦公用設(shè)備，分布在辦公區(qū)域及展廳等位置，購置于2012-2024年，至評估基準(zhǔn)日，上述設(shè)備大部分2、非實物資產(chǎn)類型及特點如下：(1)貨幣資金貨幣資金包括銀行存款和其他貨幣資金，其中銀行存款共13個賬戶【8個人民幣賬戶+5個美元賬戶】,基準(zhǔn)日賬面余額228,527,944.18元；其他貨幣資金基(2)交易性金融資產(chǎn)交易性金融資產(chǎn)為購買的【薪加薪16號】理財產(chǎn)品，賬面價值100,000.00元。(3)其他應(yīng)收款其他應(yīng)收款共19項，主要包括水電費、租金、利息收入、數(shù)據(jù)庫費用、公積金、預(yù)付物業(yè)費用、服務(wù)費、往來款、社保、用油費用、車位、住房公積金、(4)其他流動資產(chǎn)其他流動資產(chǎn)為待抵扣進(jìn)項稅等，賬面價值3,053,053.86元。(5)長期股權(quán)投資長期股權(quán)投資中納入合并報表范圍的直接投資共4項，有關(guān)賬面構(gòu)成情況詳長期股權(quán)投資賬面值表成立日期賬面價值(元)廣東生和堂健康食品股份有限公司上海睿智醫(yī)藥研究集團有限公司廣東弘元普康醫(yī)療科技有限公司擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益成立日期賬面價值(元)北海睿智創(chuàng)業(yè)投資有限公司1)廣東生和堂健康食品股份有限公司企業(yè)名稱：廣東生和堂健康食品股份有限公司統(tǒng)一社會信用代碼：91440700786469109K住所：江門市江海區(qū)勝利南路166號法定代表人：陸偉認(rèn)繳注冊資本：3,272.2872萬人民幣營業(yè)期限：2006-03-28至無固定日期經(jīng)濟性質(zhì)：股份有限公司(非上市、外商投資企業(yè)投資)開展經(jīng)營活動，具體經(jīng)營項目以相關(guān)部門批準(zhǔn)文件或許可證件為準(zhǔn))一般項目：食品營活動)(以上經(jīng)營項目不涉及外商投資準(zhǔn)入特別管理措施)廣東生和堂健康食品股份有限公司近年財務(wù)數(shù)據(jù)詳見下表：廣東生和堂健康食品股份有限公司財務(wù)數(shù)據(jù)資產(chǎn)總額負(fù)債總額2022年度2023年度2024年1-9月營業(yè)收入凈利潤2)上海睿智醫(yī)藥研究集團有限公司企業(yè)名稱：上海睿智醫(yī)藥研究集團有限公司統(tǒng)一社會信用代碼：91310000749250212R住所：中國(上海)自由貿(mào)易試驗區(qū)哈雷路965號301室宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司第25頁服務(wù)電話擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益價值項目評估報告宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司第26頁服務(wù)電話繳注冊資本：13892.6608萬人民幣營業(yè)期限：2003-04-07至無固定日期經(jīng)濟性質(zhì)：其他有限責(zé)任公司經(jīng)營范圍：醫(yī)藥化學(xué)領(lǐng)域的研究開發(fā)，生物技術(shù)的研發(fā)(除人體干細(xì)胞、基因診斷與治療技術(shù)開發(fā)和應(yīng)用),轉(zhuǎn)讓自有技術(shù)成果，并提供相關(guān)技術(shù)咨詢和技術(shù)服務(wù)，化工原料及產(chǎn)品(除危險化學(xué)品、監(jiān)控化學(xué)品、民用爆炸物品、易制毒化學(xué)品)的銷售，從事貨物及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù).【依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動】上海睿智醫(yī)藥研究集團有限公司近年合并財務(wù)數(shù)據(jù)詳見下表：上海睿智醫(yī)藥研究集團有限公司合并財務(wù)數(shù)據(jù)資產(chǎn)總額長期股權(quán)投資固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)長期待攤費用遞延所得稅資產(chǎn)其他非流動資產(chǎn)負(fù)債總額2022年度2023年度2024年1-9月營業(yè)收入營業(yè)成本凈利潤(3)長期股權(quán)投資上海睿智醫(yī)藥研究集團有限公司納入合并報表范圍內(nèi)的長期股權(quán)投資包括全資子公司7家，全資孫公司3家，詳見下表：持股比例1上海睿智醫(yī)藥技術(shù)有限公司2凱惠睿智生物科技(上海)有限公司凱惠睿智3成都睿智化學(xué)研究有限公司成都睿智4睿智醫(yī)藥江蘇有限公司江蘇睿智5睿智檢測研究(江蘇)有限公司江蘇檢測，未經(jīng)營6上海睿智醫(yī)藥開發(fā)有限公司持股比例7ChemexplorerCompany8上海開拓者化學(xué)研究管理有限公司間接9間接美國睿智ChemPartnerEuropeAps間接歐洲睿智合并范圍外的長期股權(quán)投資共有1家，為聯(lián)營企業(yè)，持股比例為13面值為10,229.06萬元。該企業(yè)ShangPharmaCapitalLP成立于2019年3月27日，住所：上海市浦東新區(qū)龍桂路356號第13幢1層認(rèn)繳注冊資本：1000.0000萬人民幣B、凱惠睿智生物科技(上海)有限公司企業(yè)名稱：凱惠睿智生物科技(上海)有限公司住所：中國(上海)自由貿(mào)易試驗區(qū)蔡倫路720弄3號樓304室宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司第27頁 技術(shù)推廣；醫(yī)學(xué)研究和試驗發(fā)展(除人體干細(xì)胞、基因診斷與治療技術(shù)開發(fā)和應(yīng)用);貨物進(jìn)出口；技術(shù)進(jìn)出口；專用化學(xué)產(chǎn)品銷售(不含危險化學(xué)品);化工產(chǎn)品銷售(不含許可類化工產(chǎn)品);合成材料銷售；包裝材料及制品銷售；塑料制品銷售；食品添加劑銷售；普通貨物倉儲服務(wù)(不含危險化學(xué)品等需許可審批的項目);低溫倉儲(不含危險化學(xué)品等需許可審批的項目).(除依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目外，憑營業(yè)執(zhí)照依法自主開展經(jīng)營活動)。C、成都睿智化學(xué)研究有限公司企業(yè)名稱：成都睿智化學(xué)研究有限公司統(tǒng)一社會信用代碼：915101007826797587法定代表人：黃秋亞認(rèn)繳注冊資本：10025.6125萬人民幣營業(yè)期限：2006-03-31至2026-03-30經(jīng)濟性質(zhì)：有限責(zé)任公司(非自然人投資或控股的法人獨資)經(jīng)營范圍：醫(yī)藥化學(xué)領(lǐng)域的研究開發(fā)轉(zhuǎn)讓自有技術(shù)成果，并提供相關(guān)技術(shù)咨詢和技術(shù)服務(wù)；貨物及技術(shù)進(jìn)出口.(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動).D、睿智醫(yī)藥江蘇有限公司企業(yè)名稱：睿智醫(yī)藥江蘇有限公司統(tǒng)一社會信用代碼：91320681MA1WH6P577住所：啟東高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)東振海路1號法定代表人：樊世新認(rèn)繳注冊資本：10000.0000萬人民幣營業(yè)期限：2018-05-09至無固定日期經(jīng)濟性質(zhì)：有限責(zé)任公司(自然人投資或控股的法人獨資)經(jīng)營范圍：醫(yī)藥科技領(lǐng)域內(nèi)的技術(shù)研發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)轉(zhuǎn)讓服務(wù)，藥品(除危險化學(xué)品)生產(chǎn)，自營和代理一般經(jīng)營項目商品和技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù).(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動)一般項目：專用化學(xué)產(chǎn)品銷售(不含危險化學(xué)品);化工產(chǎn)品銷售(不含許可類化工產(chǎn)品);合成材料銷售；包裝材料及制品銷售；塑料制品銷售；普通貨物倉儲服務(wù)(不含危險化學(xué)品等需許可審批的項目);低 擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益價值項目評估報告溫倉儲(不含危險化學(xué)品等需許可審批的項目)(除依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目外，憑營業(yè)執(zhí)照依法自主開展經(jīng)營活動)E、睿智檢測研究(江蘇)有限公司企業(yè)名稱：睿智檢測研究(江蘇)有限公司統(tǒng)一社會信用代碼：91320681MA27430668住所：啟東市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)南海路101號法定代表人：樊世新認(rèn)繳注冊資本：1000.0000萬人民幣營業(yè)期限：2021-09-22至2051-09-21經(jīng)濟性質(zhì)：有限責(zé)任公司(自然人投資或控股的法人獨資)經(jīng)營范圍：許可項目：檢驗檢測服務(wù)(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后技術(shù)服務(wù)、技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)交流、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)推廣；細(xì)胞技術(shù)研發(fā)會議及展覽服務(wù)；翻譯服務(wù)(除依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目外，憑營業(yè)執(zhí)照依法自主開展經(jīng)營活動)睿智檢測研究(江蘇)有限公司未開展經(jīng)營活動。F、上海睿智醫(yī)藥開發(fā)有限公司企業(yè)名稱：上海睿智醫(yī)藥開發(fā)有限公司統(tǒng)一社會信用代碼：91310000MABU8YEROQ住所：中國(上海)自由貿(mào)易試驗區(qū)臨港新片區(qū)新楊公路860號10幢法定代表人：趙志剛認(rèn)繳注冊資本：3000.0000萬人民幣營業(yè)期限：2022-08-12至無固定日期經(jīng)濟性質(zhì)：有限責(zé)任公司(自然人投資或控股的法人獨資)經(jīng)營范圍：一般項目：醫(yī)學(xué)研究和試驗發(fā)展；技術(shù)服務(wù)、技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)交流、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)推廣；生物化工產(chǎn)品技術(shù)研發(fā)；化工產(chǎn)品銷售(不含許可須經(jīng)批準(zhǔn)的項目外，憑營業(yè)執(zhí)照依法自主開展經(jīng)營活動)許可項目：檢驗檢測服務(wù).(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動，具體經(jīng)營項目以相關(guān)宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司第29頁 住所：中國(上海)自由貿(mào)易試驗區(qū)哈雷路965號3號樓二樓認(rèn)繳注冊資本：1200.0000萬美元營業(yè)期限：2002-06-19至2052-06-18經(jīng)濟性質(zhì)：有限責(zé)任公司(港澳臺法人獨資)經(jīng)營范圍：醫(yī)藥化學(xué)領(lǐng)域的研究開發(fā)，轉(zhuǎn)讓自有技術(shù)成果，并提供相關(guān)技術(shù)咨詢和技術(shù)服務(wù)?！疽婪毥?jīng)批準(zhǔn)的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動】3)廣東弘元普康醫(yī)療科技有限公司營業(yè)期限：2021-01-14至無固定日期經(jīng)濟性質(zhì)：有限責(zé)任公司(法人獨資)經(jīng)營范圍：食用農(nóng)產(chǎn)品零售；食用農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)；醫(yī)學(xué)研究和試驗發(fā)展；護(hù)理機構(gòu)服務(wù)(不含醫(yī)療服務(wù));健康咨詢服務(wù)(不含診療服務(wù));養(yǎng)生保健服務(wù)(非醫(yī)療);衛(wèi)生用品和一次性使用醫(yī)療用品銷售；食品添加劑銷售；餐飲管理；日用雜品銷售；技術(shù)服務(wù)、技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)交流、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)推廣；;食品生產(chǎn)；衛(wèi)生用品和一次性使用醫(yī)療用品生產(chǎn)；食品經(jīng)營(銷售預(yù)包裝食品);飲料生產(chǎn)；保健食品生產(chǎn)；保健4)北海睿智創(chuàng)業(yè)投資有限公司住所：廣西壯族自治區(qū)北海市銀海區(qū)湖北路288號北海紅樹林現(xiàn)代金融產(chǎn)業(yè)城-北海國際金融中心12#樓二層A16 擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益價值項目評估報告經(jīng)營范圍：一般項目：創(chuàng)業(yè)投資(限投資未上市企業(yè));以自有資金從事投資活動；自有資金投資的資產(chǎn)管理服務(wù)；財務(wù)咨詢；票據(jù)信息咨詢服務(wù)；社會經(jīng)濟咨詢服務(wù)；信息咨詢服務(wù)(不含許可類信息咨詢服務(wù));企業(yè)管理咨詢.(除依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目外，(6)無形資產(chǎn)和軟件等。1)土地使用權(quán)筑物。2)軟件(7)長期待攤費用企業(yè)申報納入評估范圍賬面未記錄的無形資產(chǎn)包括：專利權(quán)、軟件著作權(quán)和 擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益價值項目評估報告1、專利權(quán)截至評估基準(zhǔn)日，企業(yè)申報的專利詳見下表：專利表序號名稱申請?zhí)柹暾埲?上海睿智2上海睿智3法上海睿智45-硝基-2,4-二鹵代苯酚類化合物的制上海睿智5四氫萘胺類化合物的合成方法上海睿智67-芐氧基-6-甲氧基-4-羧基喹啉的合成上海睿智7上海睿智8法上海睿智9一種金雀異黃素?zé)燉０饭簿А⑵渚w及上海睿智一種金雀異黃素維生素B6共晶、其晶上海睿智和應(yīng)用長海醫(yī)院、中國藥科大學(xué)一種(R)-蘭索拉唑無水晶型及其制備上海睿智一種(R)-蘭索拉唑異丙胺鹽及其晶型上海睿智一種人肝癌細(xì)胞系及其應(yīng)用復(fù)旦大學(xué)附屬中山醫(yī)院，上海睿智一種人腦膠質(zhì)瘤細(xì)胞系及其建立方法和應(yīng)用上海睿智；南通市和應(yīng)用上海睿智法上海睿智院上海有機所一種含氟1-烷氧羰基-2H-異吲哚衍生物院上海有機所的制備方法院上海有機所一種具有5-氟尿嘧啶耐藥性的人胃癌細(xì)胞系及其建立方法和應(yīng)用市腫瘤醫(yī)院立方法和應(yīng)用市腫瘤醫(yī)院宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司第32頁擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)名稱申請?zhí)柹暾埲找环N2-氯乙氧基-2-乙氧基二乙醇的制上海睿智一種具有光學(xué)活性的含氟烷基烯丙基胺上海睿智治療老年癡呆病的中藥組合物、藥物制劑及其制備方法和應(yīng)用上海睿智一種人膽管癌細(xì)胞系及其應(yīng)用上海市東方醫(yī)院、上海睿智應(yīng)用上海市東方醫(yī)院、上海睿智3-氟代氧雜環(huán)丁烷-3-甲醇及其中間體的制備方法司的抗體及其應(yīng)用上海睿智、凱惠睿智其制備方法和應(yīng)用上海睿智、凱惠睿智抗人體血管內(nèi)皮生長因子的抗體及其制備方法和應(yīng)用上海睿智、凱惠睿智上海睿智包含抗體CH3域的異源二聚體及含其的抗體、融合蛋白上海睿智目標(biāo)誘導(dǎo)鏈釋放和限制性內(nèi)切酶酶切循環(huán)的信號放大技術(shù)建立及赭曲霉素A的檢測凱惠睿智一種胰凝乳蛋白酶保護(hù)金納米團簇?zé)晒鈩P惠睿智基于羧基化碳納米粒子和DNA相互作用凱惠睿智LycojaponicuminC在制備治療子宮內(nèi)膜癌藥物中的應(yīng)用凱惠睿智藥物中的應(yīng)用凱惠睿智一種基于雜交鏈?zhǔn)椒磻?yīng)信號放大技術(shù)測凱惠睿智一種檢測L-組氨酸的生物傳感器的制備方法及其應(yīng)用凱惠睿智一種檢測基質(zhì)金屬蛋白酶-2的生物傳感器的制備方法及其應(yīng)用凱惠睿智凱惠睿智熒光探針快速檢測DNA濃度的方法凱惠睿智凱惠睿智凱惠睿智凱惠睿智凱惠睿智宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司第33頁服務(wù)電話實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益序號名稱申請?zhí)柹暾埲談P惠睿智成都睿智成都睿智一種3-氯-5,6,7,8-四氫異喹啉的制備成都睿智成都睿智一種實驗臺架成都睿智成都睿智一種(3,4-二氫-2H-吡喃并[2,3-b]吡啶-6-基)甲醇的合成方法成都睿智一種合成吡咯[3,4-c]吡唑-4,6(1H,5H)二酮衍生物的新方法成都睿智一種3-取代亞氨基二芐氨基類化合物的工藝方法成都睿智吲哚類化合物的方法成都睿智一種反應(yīng)器抓取機構(gòu)成都睿智一種磁力攪拌系統(tǒng)成都睿智注：【上海睿智】的全稱為上海睿智醫(yī)藥研究集團有限公司；【凱惠睿智】的全稱為凱惠睿智生物科技(上海)有限公司；【成都睿智】的全稱為成都睿智化學(xué)研究有限公司。2、著作權(quán)截至評估基準(zhǔn)日，企業(yè)申報的著作權(quán)詳見下表：著作權(quán)表序號登記號申請日1化學(xué)研究項目服務(wù)管理系統(tǒng)[簡稱：EPM]限公司2限公司3、商標(biāo)截至評估基準(zhǔn)日，企業(yè)申報的商標(biāo)詳見下表：商標(biāo)表序號商標(biāo)名稱注冊號申請時間申請類別142(化學(xué)分析等)上海睿智242(化學(xué)分析等)上海睿智3睿智化學(xué)務(wù)等)上海睿智宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司第34頁服務(wù)電話標(biāo)名稱注冊號申請時間申請類別4睿智醫(yī)藥(第一次)上海睿智542(質(zhì)量控制等)上海睿智6上海睿智7制等)上海睿智8睿智醫(yī)藥(第三次)上海睿智9上海睿智上海睿智上海睿智上海睿智DedicatedtoLifeSc上海睿智截至本次評估基準(zhǔn)日，除上述表外無形資產(chǎn)，睿智醫(yī)藥科申報其它表外資產(chǎn)。注：【上海睿智】的全稱為上海睿智醫(yī)藥研究集團有限公司。(五)利用(引用)其他機構(gòu)出具的報告結(jié)論所涉及的資產(chǎn)類型、數(shù)量和賬面金額(或者評估值)資產(chǎn)評估價值類型包括市場價值和市場價值以外的價值類型。經(jīng)資產(chǎn)評估師與委托人充分溝通后，根據(jù)本次評估目的、市場條件及評估對象自身條件等因素，市場價值是指自愿買方和自愿賣方在各自理性行事且未受任何強迫的情況下，除非特別說明，本報告中的市場價值是指評估對象在中國產(chǎn)權(quán)交易市場上所本項目評估基準(zhǔn)日是2024年09月30日。評估基準(zhǔn)日是由委托人根據(jù)有利于經(jīng)濟行為實現(xiàn)的原則，并考慮與審計時點相銜接，以及考慮到資產(chǎn)評估是對某一時點的資產(chǎn)提供價值參考，選擇會計期末(一)行為依據(jù)宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司服務(wù)電話35頁 擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益價值項目評估報告1、廣東省江門市中級人民法院《民事調(diào)解書》【(2024)粵07民初66號】;2、委托人睿智醫(yī)藥科技股份有限公司與宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公(二)法律法規(guī)依據(jù)1、《中華人民共和國資產(chǎn)評估法》(2016年7月2日，中華人民共和國主席令第46號，中華人民共和國第十二屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第二十一次會議通過);2、《中華人民共和國公司法》(2023年12月29日第十四屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第七次會議第二次修訂);3、《中華人民共和國民法典》(2020年5月28日第十三屆全國人民代表大會第三次會議通過);4、《中華人民共和國證券法》(2019年12月28日第十三屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十五次會議通過修訂，自2020年3月1日起施行);5、《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》(2018年12月29日第十三屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第七次會議第二次修正);6、《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例》(2008年國務(wù)院令第5127、《中華人民共和國增值稅暫行條例實施細(xì)則》(2011年財政部、國家稅務(wù)總局令第65號);8、《關(guān)于全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點的通知》(財政部、國家稅務(wù)總局財稅〔2016〕36號〕;9、《中華人民共和國增值稅暫行條例》(2017年國務(wù)院令第691號);10、《財政部稅務(wù)總局關(guān)于調(diào)整增值稅稅率的通知》(財稅[2018]32號);2019年第39號);12、財政部稅務(wù)總局《關(guān)于延長部分稅收優(yōu)惠政策執(zhí)行期限的公告》(財稅[2021]6號);13、《中華人民共和國城市維護(hù)建設(shè)稅法》(2020年8月11日第十三屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第二十一次會議通過);宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司第36頁 擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益價值項目評估報告第37頁宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司第37頁14、《資產(chǎn)評估行業(yè)財政監(jiān)督管理辦法》(2017年4月21日財政部令第86號，2019年中華人民共和國財政部令第97號修訂);局公告2023年第7號);17、《中華人民共和國城鄉(xiāng)規(guī)劃法》(2007年10月28日第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第三十次會議通過，根據(jù)2019年4月23日第十三屆全國人民的決定》第二次修正);18、《中華人民共和國城市房地產(chǎn)管理法》(1994年7月5日中華人民共和國主席令第29號，1995年1月1日起施行；2019年8月26日十三屆全國人大常委會第十二次會議表決通過關(guān)于城市房地產(chǎn)管理法第三次修年1月1日起施行);19、《中華人民共和國土地管理法》(2004年8月28日中華人民共和國主席令第28號(第二次修正),1999年1月1日起施行；2019年8月26日十三屆全國人大常委會第十二次會議表決通過關(guān)于土地管理2020年1月1日起施行);20、《中華人民共和國土地管理法實施條例》(2021年4月21日國務(wù)院第132次常務(wù)會議通過修訂);民共和國國務(wù)院令第55號，1990年5月19日，根據(jù)2020年11月29日《國務(wù)院22、《中華人民共和國專利法》(2008年12月27日第十一屆全國人大常委會第六次會議第三次修正，2020年10月17日第十三屆全次會議第四次修正);23、《中華人民共和國專利法實施細(xì)則》(2010年國務(wù)院令第569號);24、《中華人民共和國著作權(quán)法》(2010年2月26日第十一屆全國人民代 擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益價值項目評估報告25、《中華人民共和國著作權(quán)法實施條例》(20次修訂);(三)評估準(zhǔn)則依據(jù)1、《資產(chǎn)評估基本準(zhǔn)則》(財資〔2017〕43號);2、《資產(chǎn)評估職業(yè)道德準(zhǔn)則》(中評協(xié)〔2017)30號〕;3、《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則——資產(chǎn)評估程序4、《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則——資產(chǎn)評估報告》(中評協(xié)〔5、《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則資產(chǎn)評估委托合同》(中評協(xié)〔2017〕33號);8、《資產(chǎn)評估機構(gòu)業(yè)務(wù)質(zhì)量控制指南》(中評9、《資產(chǎn)評估價值類型指導(dǎo)意見》(中評協(xié)〔2017〕47號);11、《資產(chǎn)評估準(zhǔn)則術(shù)語2020》(中評協(xié)〔2020〕31號);13、《企業(yè)會計準(zhǔn)則-基本準(zhǔn)則》(2014年7月23日根據(jù)中華人民共和國財(四)權(quán)屬依據(jù)(五)取價依據(jù)號，2023年2月17日中國證券監(jiān)督管理委員會2023年第2次委務(wù)會議審議通過，宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司第38頁 擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益價值項目評估報告4、中國人民銀行授權(quán)全國銀行間同業(yè)拆借中心公布的貸款市場報價利率5、評估人員現(xiàn)場調(diào)查收集的其他估價信息相關(guān)資料；6、當(dāng)?shù)毓?、廠房等出租價格信息；7、國家宏觀、行業(yè)統(tǒng)計分析資料；8、可比上市公司的相關(guān)資料；11、與此次資產(chǎn)評估有關(guān)的其他資料。(六)其他依據(jù)1、委托人與我公司簽訂的《資產(chǎn)評估委托合同》;2、2024年11月29日，安永華明會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)出具了《關(guān)于睿智醫(yī)藥科技股份有限公司前期會計差錯更正專項說明的鑒證報告》【安永華明(2024)專字第70055119_B03號】;3、宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司數(shù)據(jù)資料；4、《監(jiān)管規(guī)則適用指引——評估類第1號》(2021年1月22日，中國證監(jiān)會發(fā)布);5、《資產(chǎn)評估專家指引第8號——資產(chǎn)評估中的核查驗證》(中評協(xié)〔2019〕39號);6、被評估單位提供的其他有關(guān)資料。七、評估方法(一)評估方法概述依據(jù)資產(chǎn)評估基本準(zhǔn)則，確定資產(chǎn)價值的評估方法包括市場法、收益法和成本法(資產(chǎn)基礎(chǔ)法)三種基本方法及其衍生方法。資產(chǎn)評估專業(yè)人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)評估目的、評估對象、價值類型、資料收集等情況，分析市場法、收益法和成本法(資產(chǎn)基礎(chǔ)法)三種資產(chǎn)評估基本方法的適用性，選擇評估方法。1、資產(chǎn)基礎(chǔ)法資產(chǎn)基礎(chǔ)法：是指以被評估單位評估基準(zhǔn)日的資產(chǎn)負(fù)債表為基礎(chǔ)，合理評估企業(yè)表內(nèi)及可識別的表外各項資產(chǎn)、負(fù)債價值，確定評估對象價值的評估方法。宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司 擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益價值項目評估報告收益法：是指將預(yù)期收益資本化或者折現(xiàn)，確定評估對象價值的評估方法。收益法常用的具體方法包括股利折現(xiàn)法和現(xiàn)金流量折現(xiàn)法。股利折現(xiàn)法是將預(yù)期股利進(jìn)行折現(xiàn)以確定評估對象價值的具體方法，通常適用于缺乏控制權(quán)的股東部分權(quán)益價值的評估。現(xiàn)金流量折現(xiàn)法通常包括企業(yè)自由現(xiàn)金流折現(xiàn)模型和股權(quán)自由現(xiàn)金流折現(xiàn)模型?，F(xiàn)金流量折現(xiàn)法是對企業(yè)未來的現(xiàn)金流量及其風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測，然后選擇合理的折現(xiàn)率，將未來的現(xiàn)金流量折合成現(xiàn)值以確定評估對象價值的具體方法。市場法，是指將評估對象與可比上市公司或者可比交易案例進(jìn)行比較，確定評估對象價值的評估方法。市場法常用的兩種具體方法是上市公司比較法和交易案例比較法。上市公司比較法是指獲取并分析可比上市公司的經(jīng)營和財務(wù)數(shù)據(jù)，計算價值比率，在與被評估單位比較分析的基礎(chǔ)上，確定評估對象價值的具體方法。交易案例比較法是指獲取并分析可比企業(yè)的買賣、收購及合并案例資料，計算價值比率，在與被評估單位比較分析的基礎(chǔ)上，確定評估對象價值的具體方法。(二)評估方法的選擇依據(jù)《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則-企業(yè)價值》,“執(zhí)行企業(yè)價值評估業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)評估目的、評估對象、價值類型、資料收集等情況，分析收益法、市場法、資產(chǎn)進(jìn)行企業(yè)價值評估的，資產(chǎn)評估專業(yè)人員應(yīng)當(dāng)采用兩種以上評估方法進(jìn)行評估。”資產(chǎn)基礎(chǔ)法針對被評估單位賬面反映的資產(chǎn)和負(fù)債，通常是從重置的角度反映企業(yè)各項資產(chǎn)、負(fù)債的現(xiàn)行價值。被評估單位成立多年且主營業(yè)務(wù)為醫(yī)藥研發(fā)及生產(chǎn)服務(wù)(CRO/CDMO),擁有自身的技術(shù)及研發(fā)團隊優(yōu)勢、業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)、服務(wù)能力、管理優(yōu)勢、品牌優(yōu)勢等重要的無形資源，資產(chǎn)基礎(chǔ)法難以反映被評估單位的整體盈利能力和市場價值，因此本次評估不適用資產(chǎn)基礎(chǔ)法。收益法的適用前提是未來收益及其對應(yīng)的風(fēng)險可以合理預(yù)期和計量。被評估單位作為A股上市公司，以收益法進(jìn)行評估將構(gòu)成業(yè)績預(yù)測，進(jìn)而可能對外部投資者及市場產(chǎn)生誤導(dǎo)，為避免因預(yù)測數(shù)據(jù)影響投資者的獨立決策，本次評估不采用收益法。被評估單位是一家A股上市公司，存在足夠交易量和交易頻率、且能提供持 擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益價值項目評估報告宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司第41頁服務(wù)電話報價的公開活躍市場，其股票價格能直接反映被評估單位股東全部權(quán)益市場價值，適用于現(xiàn)行市價法。此外，被評估單位屬于醫(yī)藥研發(fā)及生產(chǎn)服務(wù)(CRO/CD(三)現(xiàn)行市價法介紹續(xù)報價的公開活躍市場，其股票價格能直接反映被評估單位股東全部權(quán)益市場價股東全部權(quán)益價值=流通股股權(quán)價格×流通股數(shù)量+限制流通股權(quán)價格×限售截至評估基準(zhǔn)日，被評估單位股本共499,776,892股，無限售條件流通股498,896,017股，限售條件流通股-高管鎖定股880,875股，高管鎖定股是指該部分股份已經(jīng)是可以流通的，但是由于高管出售股票存在限制條件而被鎖定，前述限制由于被評估單位為A股上市公司，流通股的股票價格為公開市場上正常交易價格，因此計算每股價格時參考《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》,采用評估基準(zhǔn)日前20個交易日公司股票均價作為流通股股權(quán)價格。(四)市場法企業(yè)價值評估中的市場法，是指將評估對象與可比上市公司或者可比交易案例進(jìn)行比較，確定評估對象價值的評估方法。評估人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)所獲取可比企業(yè)經(jīng)營和財務(wù)數(shù)據(jù)的充分性和可靠性、可收集到的可比企業(yè)數(shù)量，恰當(dāng)考慮市場法上市公司比較法是指獲取并分析可比上市公司的經(jīng)營和財務(wù)數(shù)據(jù)，計算適當(dāng)?shù)膬r值比率，在與被評估單位比較分析的基礎(chǔ)上，確定評估對象價值的具體方法。交易案例比較法是指獲取并分析可比企業(yè)的買賣、收購及合并案例資料，計算適當(dāng)?shù)膬r值比率，在與被評估單位比較分析的基礎(chǔ)上，確定評估對象價值的具體方本次估值基于我們收集資料的情況，由于交易案例的基礎(chǔ)資料難以收集且無法了解交易過程是否存在非市場因素，本次估值沒有采用該種方法。同時，由于 擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益價值項目評估報告可以找到被評估單位所在行業(yè)的上市公司，基礎(chǔ)資料易收集，故本次選擇了上市(1)選取參考企業(yè)，根據(jù)可比性原則確定參考企業(yè)樣本；(2)參考企業(yè)樣本價值比率確定被評估單位價值比率；1)盈利基礎(chǔ)價值比率盈利基礎(chǔ)價值比率是在資產(chǎn)價值和盈利類指標(biāo)之間建立的價值比率，可進(jìn)一(1)EV/EBIT=(股權(quán)價值+債權(quán)價值)/息稅前利潤(2)EV/EBITDA=(股權(quán)價值+債權(quán)價值)/息稅折舊及攤銷前利潤(3)P/EBITDA=股權(quán)價值/息稅折舊及攤銷前利潤(4)P/E(市盈率)=股權(quán)價值/稅后利潤2)收入基礎(chǔ)價值比率收入基礎(chǔ)價值比率是在資產(chǎn)價值與銷售收入之間建立的價值比率，包括全投(1)EV/S(銷售收入價值比率)=(股權(quán)價值+債權(quán)價值)/銷售收入(2)P/S(市銷率)=股權(quán)價值/銷售收入3)研發(fā)強度基礎(chǔ)價值比率研發(fā)強度基礎(chǔ)價值比率是在資產(chǎn)價值與研發(fā)費用之間建立的價值比率，包括(1)EV/R(研發(fā)費用價值比率)=(股權(quán)價值+債權(quán)價值)/研發(fā)費用(2)P/R(市研率)=股權(quán)價值/研發(fā)費用4)資產(chǎn)基礎(chǔ)價值比率資產(chǎn)基礎(chǔ)價值比率是在資產(chǎn)價值與資產(chǎn)類指標(biāo)之間建立的價值比率，包括全(1)總資產(chǎn)價值比率=(股權(quán)價值+債權(quán)價值)/總資產(chǎn)價值(2)固定資產(chǎn)價值比率=(股權(quán)價值+債權(quán)價值)/固定資產(chǎn)價值(3)P/B(市凈率)=股權(quán)價值/賬面凈資產(chǎn)宇威國際資產(chǎn)評估(深圳)有限公司第42頁 擬實施管理層收購所涉及的睿智醫(yī)藥科技股份有限公司股東全部權(quán)益價值項目評估報告5)其他特殊基礎(chǔ)價值比率其他特殊基礎(chǔ)價值比率是在資產(chǎn)價值與一些特定的非財務(wù)指標(biāo)之間建立的價(1)倉儲量價值比率=(股權(quán)價值+債權(quán)價值)/倉庫儲量(2)裝卸量、吞吐量價值比率=(股權(quán)價值+債權(quán)價值)/裝卸量、吞吐量(3)專業(yè)人員數(shù)量價值比率=(股權(quán)價值+債權(quán)價值)/專業(yè)人員數(shù)量價值比率在上述五類價值比率中，盈利基礎(chǔ)和資產(chǎn)基礎(chǔ)的價值比率較為常用，特殊類價值比率更多地適用一些特殊行業(yè)的企業(yè)價值評估。在本報告中，我們定義【價6)價值比率的確定同行業(yè)上市公司相關(guān)價值比率的均值、標(biāo)準(zhǔn)偏差、離散程度等數(shù)據(jù)詳見下表：從定量的角度看，PB倍數(shù)的收斂性更好，是相對較為優(yōu)先選取的指標(biāo)。被評估單位和可比企業(yè)均為重資產(chǎn)企業(yè)，在折舊攤銷和資本結(jié)構(gòu)上不存在很大差異，因此選用P/B價值比率更為合理。(3)未考慮非流動性折扣的股權(quán)價值的確定(4)確定非流動