二零二五年度典當(dāng)行借款合同審計(jì)報(bào)告要求3篇

20XX專業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER20XX專業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER甲方：XXX乙方：XXXPERSONALRESUMERESUME二零二四年度典當(dāng)行借款合同審計(jì)報(bào)告要求本合同目錄一覽1.審計(jì)目的及依據(jù)1.1審計(jì)目的1.2審計(jì)依據(jù)2.審計(jì)范圍2.1借款業(yè)務(wù)2.2抵押物2.3擔(dān)保物2.4會(huì)計(jì)憑證2.5財(cái)務(wù)報(bào)表3.審計(jì)方法3.1審計(jì)程序3.2審計(jì)抽樣3.3審計(jì)證據(jù)4.審計(jì)時(shí)間安排4.1審計(jì)開始時(shí)間4.2審計(jì)結(jié)束時(shí)間4.3審計(jì)工作進(jìn)度5.審計(jì)人員5.1審計(jì)人員資質(zhì)5.2審計(jì)人員職責(zé)5.3審計(jì)人員回避6.審計(jì)費(fèi)用6.1審計(jì)費(fèi)用總額6.2費(fèi)用支付方式6.3費(fèi)用結(jié)算時(shí)間7.信息保密7.1信息保密原則7.2信息保密措施7.3違約責(zé)任8.審計(jì)報(bào)告8.1審計(jì)報(bào)告格式8.2審計(jì)報(bào)告內(nèi)容8.3審計(jì)報(bào)告提交時(shí)間9.審計(jì)結(jié)論9.1審計(jì)意見9.2審計(jì)結(jié)論10.審計(jì)整改10.1整改要求10.2整改期限10.3整改措施11.爭(zhēng)議解決11.1爭(zhēng)議解決方式11.2爭(zhēng)議解決程序11.3爭(zhēng)議解決費(fèi)用12.合同解除12.1合同解除條件12.2合同解除程序12.3合同解除后果13.合同續(xù)簽13.1續(xù)簽條件13.2續(xù)簽程序13.3續(xù)簽內(nèi)容14.合同生效及終止14.1合同生效條件14.2合同生效時(shí)間14.3合同終止條件14.4合同終止時(shí)間第一部分：合同如下：1.審計(jì)目的及依據(jù)1.1審計(jì)目的為確保二零二四年度典當(dāng)行借款合同的合規(guī)性、真實(shí)性及完整性，特委托具有資質(zhì)的審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)本合同涉及的借款業(yè)務(wù)、抵押物、擔(dān)保物、會(huì)計(jì)憑證及財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行全面審計(jì)。1.2審計(jì)依據(jù)本審計(jì)工作依據(jù)《典當(dāng)管理辦法》、《審計(jì)法》、《公司法》等相關(guān)法律法規(guī)，以及國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)和行業(yè)審計(jì)規(guī)范。2.審計(jì)范圍2.1借款業(yè)務(wù)對(duì)借款合同簽訂、履行、變更及終止等環(huán)節(jié)進(jìn)行審計(jì)，重點(diǎn)關(guān)注借款用途、還款來源、利率、期限等關(guān)鍵信息。2.2抵押物對(duì)抵押物的合法性、真實(shí)性、價(jià)值及保管情況進(jìn)行審計(jì)，確保抵押物符合合同約定。2.3擔(dān)保物對(duì)擔(dān)保物的合法性、真實(shí)性、價(jià)值及保管情況進(jìn)行審計(jì)，確保擔(dān)保物符合合同約定。2.4會(huì)計(jì)憑證對(duì)借款業(yè)務(wù)相關(guān)的會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行審計(jì)，確保憑證的真實(shí)性、合法性和完整性。2.5財(cái)務(wù)報(bào)表對(duì)借款業(yè)務(wù)相關(guān)的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等，確保報(bào)表的真實(shí)性、合法性和完整性。3.審計(jì)方法3.1審計(jì)程序采用抽樣調(diào)查、現(xiàn)場(chǎng)檢查、查閱文件、訪談等方法，對(duì)審計(jì)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)進(jìn)行全面審計(jì)。3.2審計(jì)抽樣根據(jù)審計(jì)目的和審計(jì)范圍，制定合理的抽樣方案，對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行抽樣審計(jì)。3.3審計(jì)證據(jù)收集、整理、核實(shí)審計(jì)證據(jù)，包括但不限于會(huì)計(jì)憑證、合同、文件、報(bào)表、訪談?dòng)涗浀取?.審計(jì)時(shí)間安排4.1審計(jì)開始時(shí)間審計(jì)工作于二零二四年X月X日開始。4.2審計(jì)結(jié)束時(shí)間審計(jì)工作于二零二四年X月X日結(jié)束。4.3審計(jì)工作進(jìn)度審計(jì)工作進(jìn)度將按照審計(jì)計(jì)劃執(zhí)行，確保按時(shí)完成審計(jì)任務(wù)。5.審計(jì)人員5.1審計(jì)人員資質(zhì)審計(jì)機(jī)構(gòu)委派的審計(jì)人員應(yīng)具備相應(yīng)的審計(jì)資格和豐富的審計(jì)經(jīng)驗(yàn)。5.2審計(jì)人員職責(zé)審計(jì)人員應(yīng)嚴(yán)格按照審計(jì)程序和標(biāo)準(zhǔn)，獨(dú)立、客觀、公正地開展審計(jì)工作。5.3審計(jì)人員回避審計(jì)人員如與審計(jì)事項(xiàng)有利害關(guān)系，應(yīng)主動(dòng)回避，確保審計(jì)工作的公正性。6.審計(jì)費(fèi)用6.1審計(jì)費(fèi)用總額審計(jì)費(fèi)用總額為人民幣萬(wàn)元。6.2費(fèi)用支付方式審計(jì)費(fèi)用采用分期支付方式，具體支付時(shí)間及比例由雙方協(xié)商確定。6.3費(fèi)用結(jié)算時(shí)間審計(jì)費(fèi)用結(jié)算時(shí)間為審計(jì)工作結(jié)束后X日內(nèi)。8.審計(jì)報(bào)告8.1審計(jì)報(bào)告格式審計(jì)報(bào)告應(yīng)采用正式的審計(jì)報(bào)告格式，包括封面、目錄、、附錄等部分。封面應(yīng)注明審計(jì)機(jī)構(gòu)名稱、報(bào)告名稱、審計(jì)日期、被審計(jì)單位名稱等。8.2審計(jì)報(bào)告內(nèi)容審計(jì)目的和范圍審計(jì)程序和方法審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題審計(jì)結(jié)論和建議審計(jì)人員聲明8.3審計(jì)報(bào)告提交時(shí)間審計(jì)報(bào)告應(yīng)在審計(jì)工作結(jié)束后的十個(gè)工作日內(nèi)提交給委托方。9.審計(jì)結(jié)論9.1審計(jì)意見審計(jì)意見應(yīng)明確指出借款業(yè)務(wù)、抵押物、擔(dān)保物、會(huì)計(jì)憑證及財(cái)務(wù)報(bào)表的合規(guī)性、真實(shí)性和完整性。9.2審計(jì)結(jié)論審計(jì)結(jié)論應(yīng)基于審計(jì)意見，對(duì)借款合同的執(zhí)行情況進(jìn)行總體評(píng)價(jià)。10.審計(jì)整改10.1整改要求對(duì)于審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題，委托方應(yīng)根據(jù)審計(jì)結(jié)論制定整改措施，并在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成整改。10.2整改期限整改期限不超過自審計(jì)報(bào)告提交之日起的六十日內(nèi)。10.3整改措施整改措施應(yīng)具體、可行，包括但不限于調(diào)整會(huì)計(jì)處理、完善內(nèi)部控制、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理等。11.爭(zhēng)議解決11.1爭(zhēng)議解決方式本合同項(xiàng)下的爭(zhēng)議，應(yīng)通過友好協(xié)商解決；協(xié)商不成的，任何一方均有權(quán)向合同簽訂地人民法院提起訴訟。11.2爭(zhēng)議解決程序雙方協(xié)商申請(qǐng)仲裁法院訴訟11.3爭(zhēng)議解決費(fèi)用爭(zhēng)議解決費(fèi)用由敗訴方承擔(dān)，除非法律另有規(guī)定。12.合同解除12.1合同解除條件委托方未按時(shí)支付審計(jì)費(fèi)用審計(jì)機(jī)構(gòu)未能按時(shí)提交審計(jì)報(bào)告合同約定的其他解除條件12.2合同解除程序合同解除程序如下：提出解除合同的書面通知簽署合同解除協(xié)議完成合同解除后的后續(xù)事宜12.3合同解除后果合同解除后，雙方應(yīng)按照約定處理未了事項(xiàng)，包括但不限于審計(jì)費(fèi)用的結(jié)算、審計(jì)報(bào)告的提交等。13.合同續(xù)簽13.1續(xù)簽條件借款業(yè)務(wù)持續(xù)進(jìn)行雙方同意續(xù)簽合同約定的其他續(xù)簽條件13.2續(xù)簽程序續(xù)簽程序如下：雙方協(xié)商續(xù)簽條款簽署續(xù)簽協(xié)議完成續(xù)簽后的后續(xù)事宜13.3續(xù)簽內(nèi)容續(xù)簽內(nèi)容應(yīng)包括但不限于審計(jì)范圍、審計(jì)費(fèi)用、審計(jì)期限等。14.合同生效及終止14.1合同生效條件本合同自雙方簽字蓋章之日起生效。14.2合同生效時(shí)間本合同自二零二四年X月X日起生效。14.3合同終止條件合同約定的審計(jì)工作完成合同解除合同約定的其他終止條件14.4合同終止時(shí)間本合同終止時(shí)間以一個(gè)終止條件的發(fā)生時(shí)間為準(zhǔn)。第二部分：第三方介入后的修正15.第三方介入概述15.1第三方定義本合同所稱第三方，是指除甲乙雙方之外的，在合同履行過程中提供專業(yè)服務(wù)、咨詢、擔(dān)保、見證等服務(wù)的自然人、法人或其他組織。15.2第三方介入范圍提供審計(jì)、評(píng)估、法律咨詢等服務(wù)承擔(dān)擔(dān)保、抵押物監(jiān)管等職責(zé)參與合同談判、簽訂、履行等環(huán)節(jié)提供技術(shù)支持、培訓(xùn)等服務(wù)16.第三方介入程序16.1第三方選擇甲乙雙方應(yīng)共同協(xié)商確定第三方，并簽署相應(yīng)的合作協(xié)議。16.2第三方資質(zhì)要求第三方應(yīng)具備相應(yīng)的資質(zhì)和執(zhí)業(yè)資格，能夠獨(dú)立、客觀、公正地履行其職責(zé)。17.第三方責(zé)任與權(quán)利17.1第三方責(zé)任按照合同約定或合作協(xié)議履行職責(zé)對(duì)其提供的專業(yè)服務(wù)負(fù)責(zé)對(duì)其行為導(dǎo)致的損失承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任保守商業(yè)秘密17.2第三方權(quán)利收取合同約定的服務(wù)費(fèi)用享有合同約定的保密權(quán)利享有合同約定的權(quán)益保障18.第三方責(zé)任限額18.1責(zé)任限額定義本合同中的責(zé)任限額是指第三方因其違約行為或過失行為給甲乙雙方造成的損失，第三方應(yīng)承擔(dān)的最高賠償金額。18.2責(zé)任限額設(shè)定第三方提供服務(wù)的重要性第三方服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度第三方服務(wù)可能造成的損失范圍18.3責(zé)任限額執(zhí)行第三方責(zé)任限額應(yīng)在合作協(xié)議中明確約定。當(dāng)?shù)谌竭`約或過失導(dǎo)致?lián)p失時(shí)，甲乙雙方應(yīng)從第三方責(zé)任限額中扣除相應(yīng)賠償金額。若第三方責(zé)任限額不足以覆蓋全部損失，甲乙雙方可根據(jù)合同約定或法律法規(guī)的規(guī)定，向第三方追究超出責(zé)任限額部分的賠償責(zé)任。19.第三方與其他各方的劃分19.1甲乙雙方責(zé)任劃分甲乙雙方應(yīng)根據(jù)合同約定各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任和義務(wù)，第三方不參與甲乙雙方的責(zé)任劃分。19.2第三方與甲方的責(zé)任劃分第三方在履行職責(zé)過程中，若因第三方自身原因?qū)е录追綋p失，第三方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。19.3第三方與乙方的責(zé)任劃分第三方在履行職責(zé)過程中，若因第三方自身原因?qū)е乱曳綋p失，第三方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。20.第三方變更與退出20.1第三方變更若因特殊原因需要更換第三方，甲乙雙方應(yīng)協(xié)商一致，并簽署變更協(xié)議。20.2第三方退出第三方在合同履行期間，如需退出，應(yīng)提前通知甲乙雙方，并按照合同約定處理相關(guān)事宜。20.3第三方退出責(zé)任第三部分：其他補(bǔ)充性說明和解釋說明一：附件列表：1.審計(jì)報(bào)告詳細(xì)要求：審計(jì)報(bào)告應(yīng)包含審計(jì)發(fā)現(xiàn)、結(jié)論、建議及審計(jì)人員聲明等內(nèi)容，格式應(yīng)符合相關(guān)審計(jì)規(guī)范。說明：審計(jì)報(bào)告是合同執(zhí)行完畢后，第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的重要文件，用于證明借款合同的執(zhí)行情況。2.合作協(xié)議詳細(xì)要求：合作協(xié)議應(yīng)明確第三方介入的具體內(nèi)容、服務(wù)范圍、費(fèi)用、責(zé)任等事項(xiàng)。說明：合作協(xié)議是甲乙雙方與第三方之間簽訂的，用于規(guī)范第三方在合同履行過程中的權(quán)利和義務(wù)。3.第三方資質(zhì)證明文件詳細(xì)要求：第三方應(yīng)提供其資質(zhì)證明文件，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、執(zhí)業(yè)資格證書等。說明：資質(zhì)證明文件是證明第三方具備相應(yīng)專業(yè)能力和資質(zhì)的必要文件。4.抵押物評(píng)估報(bào)告詳細(xì)要求：抵押物評(píng)估報(bào)告應(yīng)包含抵押物的價(jià)值評(píng)估、評(píng)估方法、評(píng)估依據(jù)等內(nèi)容。說明：抵押物評(píng)估報(bào)告是確定抵押物價(jià)值的重要依據(jù)，對(duì)于借款合同的履行具有重要意義。5.擔(dān)保物評(píng)估報(bào)告詳細(xì)要求：擔(dān)保物評(píng)估報(bào)告應(yīng)包含擔(dān)保物的價(jià)值評(píng)估、評(píng)估方法、評(píng)估依據(jù)等內(nèi)容。說明：擔(dān)保物評(píng)估報(bào)告是確定擔(dān)保物價(jià)值的重要依據(jù)，對(duì)于借款合同的履行具有重要意義。6.會(huì)計(jì)憑證詳細(xì)要求：會(huì)計(jì)憑證應(yīng)真實(shí)、完整、合法，包括借款合同、收據(jù)、付款憑證等。說明：會(huì)計(jì)憑證是借款合同履行過程中的重要記錄，對(duì)于審計(jì)和財(cái)務(wù)分析具有重要意義。7.財(cái)務(wù)報(bào)表詳細(xì)要求：財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)真實(shí)、完整、合法，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等。說明：財(cái)務(wù)報(bào)表是借款合同履行過程中的重要記錄，對(duì)于審計(jì)和財(cái)務(wù)分析具有重要意義。8.第三方服務(wù)費(fèi)用清單詳細(xì)要求：費(fèi)用清單應(yīng)列明第三方提供服務(wù)的具體項(xiàng)目、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、支付方式等。說明：費(fèi)用清單是甲乙雙方與第三方結(jié)算服務(wù)費(fèi)用的重要依據(jù)。說明二：違約行為及責(zé)任認(rèn)定：1.甲乙雙方違約行為違約行為：未按時(shí)支付審計(jì)費(fèi)用責(zé)任認(rèn)定：違約方應(yīng)按照合同約定支付違約金，并承擔(dān)因此給對(duì)方造成的損失。示例：若甲方未按時(shí)支付審計(jì)費(fèi)用，應(yīng)向乙方支付違約金人民幣元，并賠償乙方因此造成的損失。2.第三方違約行為違約行為：未按時(shí)提交審計(jì)報(bào)告責(zé)任認(rèn)定：違約方應(yīng)按照合同約定支付違約金，并承擔(dān)因此給甲乙雙方造成的損失。示例：若第三方未按時(shí)提交審計(jì)報(bào)告，應(yīng)向甲乙雙方支付違約金人民幣元，并賠償因?qū)徲?jì)延遲給甲乙雙方造成的損失。3.甲乙雙方違約行為違約行為：未按時(shí)履行借款合同責(zé)任認(rèn)定：違約方應(yīng)按照合同約定支付違約金，并承擔(dān)因此給對(duì)方造成的損失。示例：若甲方未按時(shí)履行借款合同，應(yīng)向乙方支付違約金人民幣元，并賠償乙方因此造成的損失。4.第三方違約行為違約行為：未按照合同約定履行職責(zé)責(zé)任認(rèn)定：違約方應(yīng)按照合同約定支付違約金，并承擔(dān)因此給甲乙雙方造成的損失。示例：若第三方未按照合同約定履行職責(zé)，應(yīng)向甲乙雙方支付違約金人民幣元，并賠償因職責(zé)未履行給甲乙雙方造成的損失。5.甲乙雙方違約行為違約行為：泄露商業(yè)秘密責(zé)任認(rèn)定：違約方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，包括但不限于賠償損失、支付違約金等。示例：若甲乙雙方或第三方泄露商業(yè)秘密，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，包括賠償對(duì)方因此造成的損失。全文完。二零二四年度典當(dāng)行借款合同審計(jì)報(bào)告要求1本合同目錄一覽1.審計(jì)范圍1.1審計(jì)主體1.2審計(jì)對(duì)象1.3審計(jì)內(nèi)容1.4審計(jì)期間2.審計(jì)程序2.1審計(jì)計(jì)劃2.2審計(jì)實(shí)施2.3審計(jì)報(bào)告2.4審計(jì)后續(xù)程序3.審計(jì)依據(jù)3.1國(guó)家法律法規(guī)3.2相關(guān)政策規(guī)定3.3典當(dāng)行內(nèi)部管理制度4.審計(jì)人員4.1審計(jì)人員資格4.2審計(jì)人員責(zé)任4.3審計(jì)人員保密義務(wù)5.審計(jì)費(fèi)用5.1費(fèi)用總額5.2費(fèi)用支付方式5.3費(fèi)用支付時(shí)間6.審計(jì)報(bào)告內(nèi)容6.1審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題6.2審計(jì)結(jié)論6.3審計(jì)建議7.審計(jì)報(bào)告提交7.1報(bào)告提交時(shí)間7.2報(bào)告提交方式7.3報(bào)告提交對(duì)象8.審計(jì)報(bào)告使用8.1審計(jì)報(bào)告用途8.2審計(jì)報(bào)告保密8.3審計(jì)報(bào)告修改9.爭(zhēng)議解決9.1爭(zhēng)議解決方式9.2爭(zhēng)議解決程序9.3爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)10.合同解除與終止10.1合同解除條件10.2合同終止條件10.3合同解除與終止程序11.違約責(zé)任11.1違約行為11.2違約責(zé)任承擔(dān)11.3違約責(zé)任免除12.合同生效與解除12.1合同生效條件12.2合同解除條件12.3合同生效與解除程序13.合同履行13.1履行主體13.2履行方式13.3履行時(shí)間13.4履行地點(diǎn)14.合同解除與終止后的處理14.1合同解除后的處理14.2合同終止后的處理14.3合同解除與終止后的責(zé)任承擔(dān)第一部分：合同如下：第一條審計(jì)范圍1.1審計(jì)主體：本合同由甲方（典當(dāng)行）委托乙方（審計(jì)機(jī)構(gòu)）進(jìn)行年度借款合同審計(jì)。1.2審計(jì)對(duì)象：甲方2004年度所有借款合同的簽訂、履行、變更和終止情況。1.3審計(jì)內(nèi)容：包括但不限于借款合同的合法性、合規(guī)性、完整性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性以及相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性。1.4審計(jì)期間：自2004年1月1日至2004年12月31日。第二條審計(jì)程序2.1審計(jì)計(jì)劃：乙方應(yīng)在合同簽訂后30日內(nèi)制定詳細(xì)的審計(jì)計(jì)劃，經(jīng)甲方審核同意后執(zhí)行。2.2審計(jì)實(shí)施：乙方將按照審計(jì)計(jì)劃，對(duì)甲方借款合同的各項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行全面審查，包括但不限于查閱相關(guān)文件、訪談相關(guān)人員等。2.3審計(jì)報(bào)告：乙方在審計(jì)完成后10日內(nèi)提交審計(jì)報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題、結(jié)論和建議。2.4審計(jì)后續(xù)程序：對(duì)于審計(jì)報(bào)告中提出的問題，乙方將協(xié)助甲方進(jìn)行整改，并對(duì)整改情況進(jìn)行跟蹤。第三條審計(jì)依據(jù)3.1國(guó)家法律法規(guī)：依據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》等相關(guān)法律法規(guī)。3.2相關(guān)政策規(guī)定：依據(jù)中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)等相關(guān)部門發(fā)布的政策規(guī)定。3.3典當(dāng)行內(nèi)部管理制度：依據(jù)甲方內(nèi)部管理制度和操作規(guī)程。第四條審計(jì)人員4.1審計(jì)人員資格：乙方派出的審計(jì)人員應(yīng)具備相關(guān)審計(jì)資質(zhì)和豐富經(jīng)驗(yàn)。4.2審計(jì)人員責(zé)任：審計(jì)人員應(yīng)嚴(yán)格按照審計(jì)程序和標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行審計(jì)工作，對(duì)審計(jì)結(jié)果負(fù)責(zé)。4.3審計(jì)人員保密義務(wù)：審計(jì)人員對(duì)在審計(jì)過程中獲取的甲方商業(yè)秘密負(fù)有保密義務(wù)。第五條審計(jì)費(fèi)用5.1費(fèi)用總額：本合同審計(jì)費(fèi)用總額為人民幣拾萬(wàn)元整（￥100,000.00）。5.2費(fèi)用支付方式：甲方應(yīng)在合同簽訂后5個(gè)工作日內(nèi)支付50%的預(yù)付款，剩余50%在審計(jì)報(bào)告提交后5個(gè)工作日內(nèi)支付。5.3費(fèi)用支付時(shí)間：具體支付時(shí)間以雙方協(xié)商為準(zhǔn)。第六條審計(jì)報(bào)告內(nèi)容6.1審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題：包括但不限于借款合同中存在的問題、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的不真實(shí)或不準(zhǔn)確等。6.2審計(jì)結(jié)論：根據(jù)審計(jì)結(jié)果，對(duì)借款合同的合規(guī)性、真實(shí)性等進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。6.3審計(jì)建議：針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改建議和預(yù)防措施。第七條審計(jì)報(bào)告提交7.1報(bào)告提交時(shí)間：乙方應(yīng)在審計(jì)完成后10個(gè)工作日內(nèi)提交審計(jì)報(bào)告。7.2報(bào)告提交方式：審計(jì)報(bào)告應(yīng)以書面形式提交，一式三份，甲方、乙方各執(zhí)一份，另一份存檔。7.3報(bào)告提交對(duì)象：審計(jì)報(bào)告提交甲方指定負(fù)責(zé)人簽收。第八條審計(jì)報(bào)告使用8.1審計(jì)報(bào)告用途：審計(jì)報(bào)告用于甲方內(nèi)部管理、決策和對(duì)外信息披露。8.2審計(jì)報(bào)告保密：未經(jīng)甲方書面同意，乙方不得向任何第三方泄露審計(jì)報(bào)告內(nèi)容。8.3審計(jì)報(bào)告修改：如需對(duì)審計(jì)報(bào)告進(jìn)行修改，乙方應(yīng)與甲方協(xié)商一致，并經(jīng)甲方書面確認(rèn)。第九條爭(zhēng)議解決9.1爭(zhēng)議解決方式：合同履行過程中發(fā)生的爭(zhēng)議，雙方應(yīng)友好協(xié)商解決；協(xié)商不成的，提交合同約定的仲裁機(jī)構(gòu)仲裁。9.2爭(zhēng)議解決程序：仲裁機(jī)構(gòu)應(yīng)按照其仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁，仲裁裁決為終局裁決，對(duì)雙方均有約束力。9.3爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)：爭(zhēng)議提交至甲方所在地仲裁委員會(huì)。第十條合同解除與終止10.1合同解除條件：任何一方違反本合同約定，致使合同目的不能實(shí)現(xiàn)的，守約方有權(quán)解除合同。10.2合同終止條件：合同履行完畢或雙方協(xié)商一致解除合同時(shí)，合同終止。10.3合同解除與終止程序：合同解除或終止，應(yīng)書面通知對(duì)方，并按照約定處理善后事宜。第十一條違約責(zé)任11.1違約行為：包括但不限于未按時(shí)支付審計(jì)費(fèi)用、提供虛假審計(jì)資料、泄露商業(yè)秘密等。11.2違約責(zé)任承擔(dān)：違約方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，包括但不限于賠償損失、支付違約金等。11.3違約責(zé)任免除：因不可抗力導(dǎo)致合同無(wú)法履行或部分條款失效的，雙方互不承擔(dān)違約責(zé)任。第十二條合同生效與解除12.1合同生效條件：本合同自雙方簽字（或蓋章）之日起生效。12.2合同解除條件：見第十條合同解除與終止。12.3合同生效與解除程序：合同生效后，任何一方需解除合同，應(yīng)提前30日書面通知對(duì)方。第十三條合同履行13.1履行主體：甲方負(fù)責(zé)借款合同的簽訂、履行、變更和終止；乙方負(fù)責(zé)審計(jì)工作的執(zhí)行。13.2履行方式：按照本合同約定和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。13.3履行時(shí)間：甲方應(yīng)在約定的時(shí)間內(nèi)完成借款合同的簽訂、履行、變更和終止；乙方應(yīng)在約定的時(shí)間內(nèi)完成審計(jì)工作。13.4履行地點(diǎn)：合同履行地點(diǎn)為甲方所在地。第十四條合同解除與終止后的處理14.1合同解除后的處理：合同解除后，雙方應(yīng)按照約定處理未履行完畢的合同義務(wù)，并結(jié)算相關(guān)費(fèi)用。14.2合同終止后的處理：合同終止后，雙方應(yīng)按照約定處理未履行完畢的合同義務(wù)，并結(jié)算相關(guān)費(fèi)用。14.3合同解除與終止后的責(zé)任承擔(dān)：合同解除或終止后，雙方應(yīng)各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，包括但不限于賠償損失、支付違約金等。第二部分：第三方介入后的修正第一條第三方概念界定1.1第三方是指在合同履行過程中，為了協(xié)助合同各方實(shí)現(xiàn)合同目的，由合同各方共同認(rèn)可的獨(dú)立第三方。1.2第三方可以包括但不限于中介方、擔(dān)保方、評(píng)估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所等。第二條第三方介入的條件2.1合同各方同意，在特定情況下引入第三方參與合同履行。2.2第三方的介入應(yīng)有利于合同目的的實(shí)現(xiàn)，不損害合同各方的合法權(quán)益。第三條第三方責(zé)權(quán)利3.1第三方責(zé)任：第三方應(yīng)按照合同約定或法律規(guī)定承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，包括但不限于合同履行過程中的中介服務(wù)責(zé)任、擔(dān)保責(zé)任、評(píng)估責(zé)任等。3.2第三方權(quán)利：第三方有權(quán)要求合同各方提供必要的協(xié)助，并在合同約定范圍內(nèi)行使自己的權(quán)利。3.3第三方義務(wù)：第三方應(yīng)遵守合同約定，履行中介、擔(dān)保、評(píng)估等職責(zé)，確保合同各方的合法權(quán)益不受損害。第四條第三方介入的程序4.1合同各方應(yīng)在合同中明確第三方介入的具體條件和程序。4.2合同各方應(yīng)共同選定第三方，并簽訂相關(guān)協(xié)議或合同。4.3第三方介入后，應(yīng)與合同各方保持溝通，及時(shí)匯報(bào)工作進(jìn)展。第五條第三方責(zé)任限額5.1第三方責(zé)任限額由合同各方在合同中約定，或由法律規(guī)定。5.2第三方責(zé)任限額應(yīng)合理，能夠覆蓋第三方在合同履行過程中可能產(chǎn)生的合理?yè)p失。5.3合同各方應(yīng)確保第三方責(zé)任限額的約定不違反法律法規(guī)，并符合商業(yè)慣例。第六條第三方與其他各方的劃分說明6.1第三方與甲方：第三方應(yīng)按照合同約定，為甲方提供中介、擔(dān)保、評(píng)估等服務(wù)，甲方應(yīng)按照約定支付相關(guān)費(fèi)用。6.2第三方與乙方：第三方應(yīng)按照合同約定，為乙方提供中介、擔(dān)保、評(píng)估等服務(wù)，乙方應(yīng)按照約定支付相關(guān)費(fèi)用。6.3第三方與合同各方：第三方在合同履行過程中，應(yīng)保持獨(dú)立地位，不受合同各方的影響，確保合同各方的合法權(quán)益。第七條第三方介入后的合同履行7.1合同各方應(yīng)按照合同約定和第三方提供的協(xié)議，繼續(xù)履行合同義務(wù)。7.2第三方介入后，合同各方應(yīng)繼續(xù)履行各自的權(quán)利和義務(wù)，不得因第三方介入而免除或變更。7.3第三方介入不影響合同各方的權(quán)利和義務(wù)，合同各方仍應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。第八條第三方介入后的爭(zhēng)議解決8.1合同各方與第三方之間發(fā)生的爭(zhēng)議，應(yīng)通過協(xié)商解決。8.2協(xié)商不成的，爭(zhēng)議解決方式可參照本合同第九條爭(zhēng)議解決方式執(zhí)行。第九條第三方介入后的合同解除與終止9.1合同各方與第三方之間發(fā)生的爭(zhēng)議，可能導(dǎo)致合同解除或終止。9.2合同解除或終止的程序應(yīng)參照本合同第十條合同解除與終止執(zhí)行。第十條第三方介入后的違約責(zé)任10.1第三方違約的，應(yīng)按照合同約定或法律規(guī)定承擔(dān)違約責(zé)任。10.2合同各方違約的，應(yīng)按照合同約定或法律規(guī)定承擔(dān)違約責(zé)任。10.3第三方違約責(zé)任限額參照本合同第五條執(zhí)行。第十一條第三方介入后的合同生效與解除11.1第三方介入不影響合同的生效與解除。11.2合同生效與解除的條件、程序參照本合同第十二條執(zhí)行。第十二條第三方介入后的合同履行12.1合同各方應(yīng)按照合同約定和第三方提供的協(xié)議，繼續(xù)履行合同義務(wù)。12.2第三方介入后，合同各方應(yīng)繼續(xù)履行各自的權(quán)利和義務(wù)，不得因第三方介入而免除或變更。12.3第三方介入不影響合同各方的權(quán)利和義務(wù)，合同各方仍應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。第三部分：其他補(bǔ)充性說明和解釋說明一：附件列表：1.審計(jì)計(jì)劃書要求：詳細(xì)列出審計(jì)的目的、范圍、方法、時(shí)間安排等。說明：審計(jì)計(jì)劃書是審計(jì)工作的指導(dǎo)文件，應(yīng)包含審計(jì)人員、審計(jì)程序、審計(jì)方法等信息。2.審計(jì)實(shí)施記錄要求：記錄審計(jì)過程中的各項(xiàng)工作，包括審計(jì)程序、訪談?dòng)涗?、文件查閱等。說明：審計(jì)實(shí)施記錄是審計(jì)工作的真實(shí)記錄，應(yīng)確保記錄的完整性和準(zhǔn)確性。3.審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題清單要求：列出審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的所有問題，包括問題的描述、嚴(yán)重程度、影響等。說明：審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題清單是審計(jì)結(jié)果的體現(xiàn)，應(yīng)有助于合同各方了解審計(jì)結(jié)果。4.審計(jì)結(jié)論報(bào)告說明：審計(jì)結(jié)論報(bào)告是審計(jì)工作的最終成果，應(yīng)清晰地反映審計(jì)結(jié)果。5.爭(zhēng)議解決協(xié)議要求：詳細(xì)列出爭(zhēng)議解決的方式、程序、機(jī)構(gòu)等。說明：爭(zhēng)議解決協(xié)議是解決合同履行過程中爭(zhēng)議的依據(jù)，應(yīng)確保爭(zhēng)議解決的有效性。6.第三方協(xié)議要求：詳細(xì)列出第三方介入的具體內(nèi)容、責(zé)任、權(quán)利、義務(wù)等。說明：第三方協(xié)議是第三方介入合同的補(bǔ)充，應(yīng)明確第三方的責(zé)任和權(quán)利。7.合同履行情況報(bào)告說明：合同履行情況報(bào)告是合同各方了解合同履行進(jìn)度的重要文件。8.合同解除與終止協(xié)議要求：詳細(xì)列出合同解除或終止的條件、程序、后續(xù)處理等。說明：合同解除與終止協(xié)議是合同各方處理合同解除或終止事宜的依據(jù)。9.違約責(zé)任認(rèn)定報(bào)告要求：詳細(xì)列出違約行為、責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、違約責(zé)任等。說明：違約責(zé)任認(rèn)定報(bào)告是確定違約責(zé)任的重要文件，應(yīng)確保責(zé)任的公正和明確。說明二：違約行為及責(zé)任認(rèn)定：1.違約行為：未按時(shí)支付審計(jì)費(fèi)用提供虛假審計(jì)資料泄露商業(yè)秘密未按時(shí)提交審計(jì)報(bào)告未按合同約定履行合同義務(wù)2.責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：違約行為發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)、方式違約行為的嚴(yán)重程度違約行為對(duì)合同各方的影響3.違約責(zé)任：支付違約金賠償損失恢復(fù)原狀采取補(bǔ)救措施示例說明：甲方未按時(shí)支付審計(jì)費(fèi)用，導(dǎo)致乙方無(wú)法按時(shí)完成審計(jì)工作。甲方應(yīng)支付違約金，并賠償乙方因此遭受的損失。乙方在審計(jì)過程中泄露甲方商業(yè)秘密，造成甲方損失。乙方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任，并支付違約金。全文完。二零二四年度典當(dāng)行借款合同審計(jì)報(bào)告要求2本合同目錄一覽1.合同概述1.1合同編號(hào)1.2合同名稱1.3合同簽訂日期1.4合同簽訂地點(diǎn)1.5合同雙方當(dāng)事人2.借款雙方基本信息2.1借款人2.1.1借款人名稱2.1.2借款人地址2.1.3借款人法定代表人或負(fù)責(zé)人2.1.4借款人聯(lián)系方式2.2借出人2.2.1借出人名稱2.2.2借出人地址2.2.3借出人法定代表人或負(fù)責(zé)人2.2.4借出人聯(lián)系方式3.借款金額及用途3.1借款金額3.2借款用途3.3借款期限4.利息及費(fèi)用4.1利息計(jì)算方式4.2利息支付方式4.3其他費(fèi)用4.3.1評(píng)估費(fèi)4.3.2保險(xiǎn)費(fèi)4.3.3其他相關(guān)費(fèi)用5.借款擔(dān)保5.1擔(dān)保方式5.2擔(dān)保物5.3擔(dān)保期限6.還款方式6.1還款期限6.2還款方式6.3還款計(jì)劃7.違約責(zé)任7.1違約情形7.2違約責(zé)任7.3違約金8.爭(zhēng)議解決8.1爭(zhēng)議解決方式8.2爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)9.合同生效及解除9.1合同生效條件9.2合同解除條件9.3合同解除程序10.保密條款10.1保密信息10.2保密義務(wù)10.3違約責(zé)任11.合同附件11.1附件一：借款申請(qǐng)書11.2附件二：借款合同11.3附件三：擔(dān)保合同11.4附件四：其他相關(guān)文件12.合同解除及終止12.1合同解除條件12.2合同終止條件12.3合同解除及終止程序13.合同變更13.1合同變更條件13.2合同變更程序13.3合同變更生效日期14.合同解除后的處理14.1借款本金及利息的處理14.2擔(dān)保物的處理14.3其他相關(guān)事項(xiàng)處理第一部分：合同如下：1.合同概述1.1合同編號(hào)：DDBJ202400011.2合同名稱：二零二四年度典當(dāng)行借款合同1.3合同簽訂日期：2024年1月1日1.4合同簽訂地點(diǎn)：市區(qū)路號(hào)1.5合同雙方當(dāng)事人1.5.1借款人：有限公司1.5.2借出人：典當(dāng)行2.借款雙方基本信息2.1借款人2.1.1借款人名稱：有限公司2.1.2借款人地址：省市區(qū)路號(hào)2.1.3借款人法定代表人或負(fù)責(zé)人：2.2借出人2.2.1借出人名稱：典當(dāng)行2.2.2借出人地址：省市區(qū)路號(hào)2.2.3借出人法定代表人或負(fù)責(zé)人：3.借款金額及用途3.1借款金額：人民幣壹佰萬(wàn)元整（￥100,000.00）3.2借款用途：用于公司日常經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)3.3借款期限：自2024年1月1日起至2024年12月31日止4.利息及費(fèi)用4.1利息計(jì)算方式：按月計(jì)息，利率為年利率6%，每月按實(shí)際借款天數(shù)計(jì)算4.2利息支付方式：每月支付一次，具體支付日期為每月的5日4.3其他費(fèi)用4.3.1評(píng)估費(fèi)：根據(jù)借款金額的1%收取，合計(jì)人民幣壹萬(wàn)元整（￥10,000.00）4.3.2保險(xiǎn)費(fèi)：根據(jù)借款金額的1%收取，合計(jì)人民幣壹萬(wàn)元整（￥10,000.00）4.3.3其他相關(guān)費(fèi)用：如產(chǎn)生，另行協(xié)商5.借款擔(dān)保5.1擔(dān)保方式：抵押擔(dān)保5.2擔(dān)保物：借款人名下位于市區(qū)路號(hào)的房產(chǎn)5.3擔(dān)保期限：與借款期限相同6.還款方式6.1還款期限：借款期限屆滿后，借款人應(yīng)一次性償還全部借款本金及利息6.2還款方式：銀行轉(zhuǎn)賬6.3還款計(jì)劃：借款人應(yīng)于每月5日前將利息支付至借出人指定賬戶7.違約責(zé)任7.1違約情形：借款人未按約定時(shí)間支付利息或本金；借款人未按約定用途使用借款；借款人未按約定提供擔(dān)保或擔(dān)保物不符合要求等7.2違約責(zé)任：借款人應(yīng)向借出人支付違約金，違約金為逾期借款金額的1%按日計(jì)算，直至還清借款本金及利息為止7.3違約金：如發(fā)生違約情形，借款人應(yīng)向借出人支付人民幣壹萬(wàn)元整（￥10,000.00）的違約金8.爭(zhēng)議解決8.1爭(zhēng)議解決方式：雙方應(yīng)友好協(xié)商解決合同履行過程中產(chǎn)生的爭(zhēng)議。協(xié)商不成的，任何一方均有權(quán)向合同簽訂地人民法院提起訴訟。9.合同生效及解除9.1合同生效條件：本合同經(jīng)雙方簽字蓋章后生效。9.2.1合同約定的解除條件成就；9.2.2一方違約，另一方給予合理期限后仍未改正；9.2.3出現(xiàn)不可抗力事件，且合同目的無(wú)法實(shí)現(xiàn)；9.3合同解除程序：任何一方提出解除合同，應(yīng)提前三十日書面通知對(duì)方，并說明理由。合同解除后，雙方應(yīng)按照約定辦理相關(guān)手續(xù)。10.保密條款10.1保密信息：雙方在本合同履行過程中所獲得的對(duì)方商業(yè)秘密、技術(shù)秘密、財(cái)務(wù)信息等，均為保密信息。10.2保密義務(wù)：雙方對(duì)本合同中的保密信息負(fù)有保密義務(wù)，未經(jīng)對(duì)方同意，不得向任何第三方泄露或用于其他目的。10.3違約責(zé)任：如一方違反保密義務(wù)，導(dǎo)致對(duì)方遭受損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。11.合同附件11.1附件一：借款申請(qǐng)書11.2附件二：借款合同11.3附件三：擔(dān)保合同11.4附件四：其他相關(guān)文件12.合同解除后的處理12.1借款本金及利息的處理：合同解除后，借款人應(yīng)立即償還借款本金及已計(jì)未付的利息。12.2擔(dān)保物的處理：合同解除后，擔(dān)保物應(yīng)按照雙方約定或相關(guān)法律規(guī)定進(jìn)行處理。12.3其他相關(guān)事項(xiàng)處理：合同解除后，雙方應(yīng)按照約定或法律規(guī)定處理其他相關(guān)事項(xiàng)。13.合同變更13.1合同變更條件：雙方認(rèn)為有必要變更合同內(nèi)容的，可以協(xié)商一致后簽訂書面變更協(xié)議。13.2合同變更程序：合同變更應(yīng)按照原合同約定的程序進(jìn)行，變更協(xié)議經(jīng)雙方簽字蓋章后生效。13.3合同變更生效日期：變更協(xié)議生效日期以雙方約定的日期為準(zhǔn)。14.合同解除后的處理14.1借款本金及利息的處理：合同解除后，借款人應(yīng)立即償還借款本金及已計(jì)未付的利息。14.2擔(dān)保物的處理：合同解除后，擔(dān)保物應(yīng)按照雙方約定或相關(guān)法律規(guī)定進(jìn)行處理。14.3其他相關(guān)事項(xiàng)處理：合同解除后，雙方應(yīng)按照約定或法律規(guī)定處理其他相關(guān)事項(xiàng)。第二部分：第三方介入后的修正15.第三方介入概述15.1第三方的概念：在本合同中，“第三方”指除甲乙雙方以外的，因合同履行需要介入合同關(guān)系中的任何個(gè)人、法人或其他組織，包括但不限于中介機(jī)構(gòu)、評(píng)估機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等。15.2第三方的責(zé)權(quán)利：15.2.1責(zé)任：第三方在合同履行過程中應(yīng)遵守法律法規(guī)，按照合同約定履行相關(guān)職責(zé)，對(duì)因其過錯(cuò)導(dǎo)致的損失承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。15.2.2權(quán)利：第三方有權(quán)要求甲乙雙方按照合同約定提供必要的信息和協(xié)助，并有權(quán)依法維護(hù)自己的合法權(quán)益。15.2.3利益：第三方在合同履行過程中應(yīng)獲得其應(yīng)得的服務(wù)費(fèi)用或其他報(bào)酬。16.第三方介入的類型及程序16.1類型：第三方介入的類型包括但不限于：16.1.1評(píng)估：第三方對(duì)借款人提供的抵押物進(jìn)行評(píng)估，提供評(píng)估報(bào)告。16.1.2擔(dān)保：第三方作為擔(dān)保人，提供擔(dān)保服務(wù)。16.1.3監(jiān)管：監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)合同履行進(jìn)行監(jiān)督和管理。16.2程序：第三方介入的程序如下：16.2.1雙方協(xié)商確定第三方介入的事項(xiàng)和具體要求。16.2.2甲乙雙方與第三方簽訂相關(guān)協(xié)議，明確各方的權(quán)利和義務(wù)。16.2.3第三方按照協(xié)議履行職責(zé)，提供相關(guān)服務(wù)。17.甲乙雙方根據(jù)本合同有第三方介入時(shí)的額外條款17.1甲方：17.1.1應(yīng)及時(shí)向第三方提供必要的信息和文件。17.1.2應(yīng)配合第三方進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查和評(píng)估。17.1.3應(yīng)按照合同約定支付第三方服務(wù)費(fèi)用。17.2乙方：17.2.1應(yīng)及時(shí)向第三方提供必要的信息和文件。17.2.2應(yīng)配