第九章 金融法

2025/1/161第九章金融法【學(xué)習(xí)要點】掌握商業(yè)銀行設(shè)立、負債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理規(guī)定，掌握證券的發(fā)行、交易和上市公司收購，保險合同的概念及內(nèi)容

2025/1/162第九章金融法【學(xué)習(xí)要點】熟悉中央銀行的性質(zhì)，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍，票據(jù)規(guī)則了解金融法的概念及其體系構(gòu)成，外匯管理的具體制度2025/1/163第九章金融法【引例】

某上市公司決定通過發(fā)行新股募集資金，用以擴大生產(chǎn)規(guī)模。在董事會草擬的方案中有以下主要內(nèi)容：本次發(fā)行面值人民幣7000萬元的新股，全部向社會募集；委托某證券公司券交易所的有關(guān)人員每人送出1000股；2025/1/164第九章金融法

同時該公司考慮到受股本擴張的影響，因此預(yù)期股票利率比同期銀行利率低0.2個百分點。請指出該方案的錯誤之處。2025/1/165第九章金融法第一節(jié)金融法概述第二節(jié)銀行法第三節(jié)證券法第四節(jié)保險法第五節(jié)票據(jù)法第六節(jié)外匯管理的法律規(guī)定2025/1/166第一節(jié)金融法概述一、金融與金融法金融是指貨幣資金的融通，是以銀行為中心的各種形式的信用活動以及在信用基礎(chǔ)上組織起來的貨幣流通。金融的范圍主要包括：貨幣的發(fā)行與回籠，存款的吸收和貸款的發(fā)放，金銀、外匯和有價證券的買賣，信托、保險與融資租賃，國內(nèi)、國際的貨幣支付結(jié)算等2025/1/167第一節(jié)金融法概述二、金融法的基本體系（一）金融機構(gòu)組織法金融機構(gòu)組織法可分為中央銀行法、商業(yè)銀行法、政策性銀行法、非銀行金融機構(gòu)組織法和外資金融機構(gòu)組織管理法等2025/1/168第一節(jié)金融法概述

（二）外匯管理法外匯管理法調(diào)整外匯管理關(guān)系和外匯流通關(guān)系，規(guī)定外匯收支、外匯兌換和外匯進出國境等制度。2025/1/169第一節(jié)金融法概述（三）票據(jù)法票據(jù)法調(diào)整票據(jù)管理和票據(jù)流通關(guān)系，規(guī)定票據(jù)的種類、簽發(fā)、轉(zhuǎn)讓和票據(jù)當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)等內(nèi)容。

2025/1/1610第一節(jié)金融法概述

（四）證券法證券法調(diào)整證券管理關(guān)系和證券業(yè)務(wù)關(guān)系，規(guī)定證券發(fā)行、證券交易、證券商經(jīng)營方面的內(nèi)容。2025/1/1611第一節(jié)金融法概述（五）信托法信托法調(diào)整信托關(guān)系，規(guī)定信托財產(chǎn)的范圍、信托關(guān)系主體的權(quán)利義務(wù)，以及信托機構(gòu)的設(shè)立、運作的程序等內(nèi)容。2025/1/1612第一節(jié)金融法概述（六）保險法保險法調(diào)整在保險活動中形成的社會關(guān)系，規(guī)定保險合同、保險公司、保險經(jīng)營、保險業(yè)監(jiān)管、保險代理人和保險經(jīng)紀(jì)人等內(nèi)容。2025/1/1613第二節(jié)銀行法一、中央銀行法二、商業(yè)銀行法三、政策性銀行法四、銀行業(yè)監(jiān)督管理法2025/1/1614一、中央銀行法（一）中央銀行的概念和稱謂中央銀行是制定和實施貨幣政策，在一國或某區(qū)域的金融、信用和金融機構(gòu)中處于中心、主導(dǎo)地位的特殊金融機構(gòu)，是發(fā)行的銀行、銀行的銀行、政府的銀行。我國稱為人民銀行2025/1/1615一、中央銀行法（二）中國人民銀行的性質(zhì)中國人民銀行是我國的中央銀行。中國人民銀行在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險，維護金融穩(wěn)定。2025/1/1616一、中央銀行法（三）中國人民銀行的職責(zé)(1)發(fā)布與履行其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章；(2)依法制定和執(zhí)行貨幣政策；(3)發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；(4)監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場；(5)實施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場；(6)監(jiān)督管理黃金市場；2025/1/1617一、中央銀行法（三）中國人民銀行的職責(zé)(7)持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲備、黃金儲備；(8)經(jīng)理國庫；(9)維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行；(10)指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，負責(zé)反洗錢的資金監(jiān)測；(11)負責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計、調(diào)查、分析和預(yù)測；(12)作為國家的中央銀行，從事有關(guān)的國際金融活動；(13)國務(wù)院規(guī)定的其他職責(zé)。2025/1/1618一、中央銀行法（四）中國人民銀行的組織機構(gòu)1．行長中國人民銀行實行行長負責(zé)制。2．貨幣政策委員會

3．分支機構(gòu)成立了9大分行，并在北京、重慶設(shè)立了人民銀行營業(yè)管理部2025/1/1619一、中央銀行法（五）中國人民銀行的貨幣政策1．存款準(zhǔn)備金2．基準(zhǔn)利率3．再貼現(xiàn)4．再貸款5．公開市場業(yè)務(wù)2025/1/1620一、中央銀行法（六）人民幣的發(fā)行和管理1．人民幣的法律地位2．人民幣的發(fā)行3．人民幣的管理2025/1/1621一、中央銀行法（七）中國人民銀行的業(yè)務(wù)（1）依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定經(jīng)理國庫；（2）代理國務(wù)院財政部門向各金融機構(gòu)組織發(fā)行、兌付國債和其他政府債券；（3）根據(jù)需要為銀行業(yè)金融機構(gòu)開立賬戶，但不得對銀行業(yè)金融機構(gòu)的賬戶透支；2025/1/1622一、中央銀行法（七）中國人民銀行的業(yè)務(wù)（4）組織或者協(xié)助組織銀行業(yè)金融機構(gòu)相互之間的清算系統(tǒng)，協(xié)調(diào)銀行業(yè)金融機構(gòu)相互之間的清算事項，提供清算服務(wù)；（5）根據(jù)執(zhí)行貨幣政策的需要，可以決定對商業(yè)銀行貸款的數(shù)額、期限、利率和方式，但貸款的期限不得超過一年。2025/1/1623一、中央銀行法（八）中國人民銀行的金融監(jiān)督管理

1．中國人民銀行有權(quán)對金融機構(gòu)以及其他單位和個人的下列行為進行檢查監(jiān)督：(1)執(zhí)行有關(guān)存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定的行為；(2)與中國人民銀行特種貸款有關(guān)的行為；(3)執(zhí)行有關(guān)人民幣管理規(guī)定的行為；(4)執(zhí)行有關(guān)銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券市場管理規(guī)定的行為；2025/1/1624一、中央銀行法（八）中國人民銀行的金融監(jiān)督管理

(5)執(zhí)行有關(guān)外匯管理規(guī)定的行為；(6)執(zhí)行有關(guān)黃金管理規(guī)定的行為；(7)代理中國人民銀行經(jīng)理國庫的行為；(8)執(zhí)行有關(guān)清算管理規(guī)定的行為；(9)執(zhí)行有關(guān)反洗錢規(guī)定的行為。2025/1/1625二、商業(yè)銀行法（一）商業(yè)銀行的概念商業(yè)銀行是指依照《商業(yè)銀行法》和《公司法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人2025/1/1626二、商業(yè)銀行法

（二）商業(yè)銀行的設(shè)立設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為十億元人民幣。設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為一億元人民幣，設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為五千萬元人民幣2025/1/1627二、商業(yè)銀行法

（三）商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍(1)吸收公眾存款；(2)發(fā)放短期、中期和長期貸款；(3)辦理國內(nèi)外結(jié)算；(4)辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；(5)發(fā)行金融債券；(6)代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；(7)買賣政府債券、金融債券；(8)從事同業(yè)拆借；(9)買賣、代理買賣外匯；(10)從事銀行卡業(yè)務(wù)；(11)提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；2025/1/1628二、商業(yè)銀行法

（三）商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍(12)代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)；(13)提供保管箱服務(wù)；(14)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)，主要包括開辦信用卡業(yè)務(wù)，房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)，電子銀行服務(wù)和各種查詢業(yè)務(wù)，各種基金和債券的托管業(yè)務(wù)，私人理財業(yè)務(wù)和海外投資業(yè)務(wù)等。2025/1/1629二、商業(yè)銀行法

（四）商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)的管理規(guī)定銀行存款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最重要的負債業(yè)務(wù)，也是負債管理的重點存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密(1)商業(yè)銀行發(fā)行金融債券或者到境外借款(2)商業(yè)銀行進行同業(yè)拆借2025/1/1630二、商業(yè)銀行法

（五）商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理規(guī)定商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行運用其積聚的貨幣資金從事各種信用活動的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行取得收益的主要途徑。最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是貸款業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)2025/1/1631二、商業(yè)銀行法

（五）商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理規(guī)定商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的基本規(guī)則主要包括：1．嚴(yán)格審貸規(guī)則2．貸款擔(dān)保規(guī)則3．書面合同規(guī)則4．利率規(guī)則2025/1/1632二、商業(yè)銀行法

（五）商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理規(guī)定

5．資產(chǎn)負債比例規(guī)則。商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)遵守下列資產(chǎn)負債比例管理的規(guī)定：(1)資本充足率不得低于8%；(2)貸款余額與存款余額的比例不得超過75%；(3)流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于25%；(4)對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%；2025/1/1633二、商業(yè)銀行法

（五）商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理規(guī)定商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的基本規(guī)則主要包括：6．關(guān)系人貸款規(guī)則7．歸還貸款規(guī)則8．禁止經(jīng)營的投資業(yè)2025/1/1634二、商業(yè)銀行法

（六）商業(yè)銀行其他業(yè)務(wù)的管理規(guī)定1．銀行結(jié)算業(yè)務(wù)的規(guī)定2．關(guān)于商業(yè)銀行存貸款利率的禁止性規(guī)定3．關(guān)于銀行賬戶管理和禁止“公款私存”的規(guī)定2025/1/1635三、政策性銀行法政策性銀行是指由政府創(chuàng)立、參股或保證的，不以營利為目的，專門為貫徹、配合政府社會經(jīng)濟政策，在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)，直接或間接地從事政策性融資活動，充當(dāng)政府發(fā)展經(jīng)濟、促進社會進步、進行宏觀經(jīng)濟管理工具的金融機構(gòu)。2025/1/1636三、政策性銀行法中國的政策性銀行：1．國家開發(fā)銀行2．中國進出口銀行3．中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行2025/1/1637四、銀行業(yè)監(jiān)督管理法（一）監(jiān)督管理機構(gòu)和監(jiān)督管理對象1．銀行業(yè)監(jiān)督管理的主體是銀監(jiān)會2．銀行業(yè)監(jiān)督管理的對象是銀行業(yè)金融機構(gòu)：商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社以及政策性銀行2025/1/1638四、銀行業(yè)監(jiān)督管理法（二）銀行業(yè)監(jiān)督管理的原則1．依法、公開、公正和效率原則2．獨立監(jiān)管原則3．協(xié)同監(jiān)管的原則4．審慎監(jiān)管原則2025/1/1639四、銀行業(yè)監(jiān)督管理法（三）監(jiān)督管理措施1．要求報送及責(zé)令披露有關(guān)信息2．現(xiàn)場檢查3．監(jiān)管談話4．責(zé)令限期改正5．接管或重組6．撤銷7．對相關(guān)人員采取措施2025/1/1640第三節(jié)證券法一、證券與證券法概述二、證券發(fā)行制度三、證券交易制度四、上市公司收購五、證券交易所與證券登記結(jié)算機構(gòu)2025/1/1641一、證券與證券法概述（一）證券的概念、種類和特征（二）證券法的概念和基本原則2025/1/1642（一）證券的概念、種類

和特征1．證券的概念廣義的證券是指設(shè)定或證明民事、經(jīng)濟權(quán)益的法律憑證，可以分為有價證券和證明證券。有價證券又可以分為資本證券（如股票）、貨幣證券（如票據(jù)）和商品證券（如提單）。狹義的證券專指資本證券，即證明持有人享有一定的所有權(quán)和債權(quán)的書面憑證。2025/1/1643（一）證券的概念、種類

和特征2．證券的種類（1）股票（2）債券（3）認(rèn)股權(quán)證（4）投資基金券2025/1/1644（一）證券的概念、種類

和特征3．證券的特征(1)屬于投資證券。如股東投資公司而獲得的股票。(2)屬于證權(quán)證券。如發(fā)行債券僅是對已有債權(quán)債務(wù)關(guān)系的宣示和表現(xiàn)，而非在債券發(fā)行后才取得所記載的債權(quán)。(3)屬于流通證券。如股票和債券均可依法轉(zhuǎn)讓而無需征得證券義務(wù)人的同意。2025/1/1645（二）證券法的概念和基本原則1．證券法的概念證券法是調(diào)整證券發(fā)行、交易等活動中，以及國家在管理證券機構(gòu)和管理證券的發(fā)行、交易等活動的過程中，所發(fā)生的社會關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。1998年12月29日第九屆全國人大常委會第六次會議通過的《中華人民共和國證券法》2025/1/1646（二）證券法的概念和基本原則2．證券法的基本原則公開、公平、公正原則；自愿有償、誠實信用的原則；合法原則；分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的原則；保護投資者合法權(quán)益的原則；國家集中統(tǒng)一監(jiān)管與行業(yè)自律相結(jié)合的原則。2025/1/1647二、證券發(fā)行制度（一）證券發(fā)行的概念（二）保薦人制度（三）股票發(fā)行（四）債券發(fā)行2025/1/1648（一）證券發(fā)行的概念證券發(fā)行是指發(fā)行人以籌集資金為目的，依照法定條件和程序，向投資者募集資金并交付證券的行為，如公司發(fā)行股票或債券以籌集資金的行為。證券發(fā)行分為公開發(fā)行和非公開發(fā)行兩種方式。2025/1/1649（二）保薦人制度保薦人制度是指證券發(fā)行人申請其證券上市交易，必須聘請依法取得保薦資格的保薦人為其出具保薦意見，確認(rèn)其證券符合在交易所上市交易條件的制度。發(fā)行人申請公開發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，依法采取承銷方式的，或者公開發(fā)行法律、行政法規(guī)規(guī)定實行保薦制度的其他證券的，應(yīng)當(dāng)聘請具有保薦資格的機構(gòu)擔(dān)任保薦人。2025/1/1650（三）股票發(fā)行1．股票發(fā)行的條件（1）設(shè)立發(fā)行股票的條件①股份有限公司的生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策；②發(fā)行的普通股限于一種，同股同權(quán)：③發(fā)起人認(rèn)購的股本數(shù)額不少于公司擬發(fā)行的股本總額的35%；④在公司擬發(fā)行的股本總額中，發(fā)起人認(rèn)購的部分不少于人民幣3000萬元；2025/1/1651（三）股票發(fā)行⑤)向社會公眾發(fā)行的部分不少于公司擬發(fā)行股本總額的25%，其中公司職工認(rèn)購的股本數(shù)額不得超過擬向社會公眾發(fā)行的股本總額的10%；公司擬發(fā)行的股本總額超過4億元的，按規(guī)定可降低向社會公眾發(fā)行的比例，但最低不得少于公司擬發(fā)行股本總額的15%；⑥發(fā)起人在近3年內(nèi)沒有重大違法行為：⑦證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。2025/1/1652（三）股票發(fā)行（2）增資發(fā)行股票的條件股份有限公司增資發(fā)行新股，必須符合的條件包括：①具備健全且運行良好的組織機構(gòu)；②具有持續(xù)盈利能力，財務(wù)狀況良好；③最近三年財務(wù)會計文件無虛假記載．無其他重大違法行為；④經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件。2025/1/1653（三）股票發(fā)行2．股票發(fā)行的程序（1）申請（2）審核（3）公開信息（4）核準(zhǔn)決定的撤銷（5）簽訂股票承銷協(xié)議（6）備案2025/1/1654（四）債券發(fā)行1．公開發(fā)行債券的條件(1)股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬元；(2)累計債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的40%。累計債券余額是指已發(fā)行尚未到期的債券金額；2025/1/1655（四）債券發(fā)行(3)最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息；(4)籌集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策；(5)債券的利率不超過國務(wù)院限定的利率水平；(6)國務(wù)院規(guī)定的其他條件。2025/1/1656（四）債券發(fā)行2．募集資金的用途公開發(fā)行公司債券籌集的資金，必須用于核準(zhǔn)的用途，不得用于彌補虧損和非生產(chǎn)性支出。2025/1/1657三、證券交易制度（一）證券上市（二）證券交易的一般規(guī)定（三）證券交易的程序（四）信息披露制度（五）禁止的交易行為2025/1/1658（一）證券上市1．證券上市的含義證券上市是指已公開發(fā)行的證券獲準(zhǔn)在證券交易所掛牌進行交易。獲準(zhǔn)交易的證券的發(fā)行人稱為上市公司。2025/1/1659（一）證券上市2．證券上市的條件(1)股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準(zhǔn)已公開發(fā)行；(2)公司股本總額不少于人民幣3000萬元；(3)公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的25%以上；公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上：(4)公司最近三年無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載。2025/1/1660（一）證券上市3．證券上市的程序（1）申請核準(zhǔn)（2）簽署上市協(xié)議（3）公告上市（4）掛牌交易2025/1/1661（一）證券上市4．證券上市的暫停和終止證券上市的暫停和終止是指當(dāng)上市公司因社會經(jīng)濟條件發(fā)生變化或者自身經(jīng)營問題，而不符合上市條件時，證券交易所暫時停止或者取消其證券交易的制度。2025/1/1662（二）證券交易的一般規(guī)定1．證券交易的概念證券交易是指證券依法發(fā)行后，證券持有人將其持有的證券再轉(zhuǎn)讓給受讓人的行為。2．證券交易場所3．證券交易方式4．特定機構(gòu)及其人員持股及交易限制5．短線交易2025/1/1663（三）證券交易的程序1．開設(shè)賬戶與辦理資金第三方存管2．委托3．成交4．結(jié)算交割與過戶2025/1/1664（四）信息披露制度1．信息披露的含義信息披露是指證券發(fā)行人、證券公司以及其他證券法律法規(guī)所規(guī)定的主體，依照證券法律法規(guī)規(guī)定的方式，將與證券發(fā)行和證券交易有關(guān)的重大信息予以披露的制度。2025/1/1665（四）信息披露制度2．信息披露的具體內(nèi)容

(1)招股說明書和公司債券募集辦法(2)上市報告書(3)中期報告(4)年度報告(5)臨時報告2025/1/1666（四）信息披露制度3．違反信息披露規(guī)定的民事責(zé)任發(fā)行人、上市公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任；發(fā)行人、上市公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員以及保薦人、承銷的證券公司，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人、上市公司承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，但是能夠證明自己沒有過錯的除外；發(fā)行人、上市公司的控股股東、實際控制人有過錯的，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人、上市公司承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。2025/1/1667（五）禁止的交易行為1．內(nèi)幕交易的行為2．操縱市場的行為3．虛假信息傳播行為4．欺詐客戶的行為

5．其他禁止的交易行為2025/1/1668四、上市公司收購1．上市公司收購的含義上市公司收購是指投資者為了取得或鞏固對特定上市公司的控制權(quán)，而在證券市場上購買該上市公司有表決權(quán)股票的行為。2．要約收購3．協(xié)議收購4．公開市場收購5.收購成功的法律后果2025/1/1669五、證券交易所與

證券登記結(jié)算機構(gòu)（一）證券交易所證券交易所是為證券集中交易提供場所和設(shè)施，組織和監(jiān)督證券交易，實行自律管理的法人。證券交易所可分為會員制證券交易所和公司制證券交易所。目前我國證券交易所為會員制證券交易所2025/1/1670五、證券交易所與

證券登記結(jié)算機構(gòu)（二）證券公司1．證券公司的含義及設(shè)立2．證券公司的業(yè)務(wù)范圍及最低注冊資本3．證券公司的監(jiān)督與管理2025/1/16712．證券公司的業(yè)務(wù)范圍

及最低注冊資本(1)證券經(jīng)紀(jì)；(2)證券投資咨詢；(3)與證券交易、證券投資活動有關(guān)的財務(wù)顧問；(4)證券承銷與保薦；(5)證券自營；(6)證券資產(chǎn)管理；(7)其他證券業(yè)務(wù)2025/1/16722．證券公司的業(yè)務(wù)范圍

及最低注冊資本(1)證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀(jì)，證券投資咨詢，與證券交易、證券投資活動有關(guān)的財務(wù)顧問的，注冊資本最低限額為人民幣5000萬元；(2)經(jīng)營證券承銷與保薦，證券自營，證券資產(chǎn)管理和其他證券業(yè)務(wù)之一的，注冊資本最低限額為人民幣l億元；經(jīng)營兩項以上的，注冊資本最低限額為人民幣5億元2025/1/1673五、證券交易所與

證券登記結(jié)算機構(gòu)（三）證券登記結(jié)算機構(gòu)（四）證券服務(wù)機構(gòu)證券投資咨詢機構(gòu)和證券資信評估機構(gòu)律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所和資產(chǎn)評估事務(wù)所（五）證券監(jiān)督管理機構(gòu)國務(wù)院證券監(jiān)督管理委員會2025/1/1674第四節(jié)保險法一、保險與保險法概述二、保險合同三、保險業(yè)法律制度2025/1/1675一、保險與保險法概述

（一）保險的概念與特征1．保險的概念投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任，或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限等條件時承擔(dān)給付保險金責(zé)任的商業(yè)保險行為。2025/1/1676一、保險與保險法概述2．保險的特征(1)保險的互助性(2)保險的自愿性(3)保險的射幸性(4)保險的補償性2025/1/1677一、保險與保險法概述

（二）保險法的概念、內(nèi)容與原則1．保險法的概念2．保險法的內(nèi)容保險法一般由保險合同法律制度、保險業(yè)法律制度和保險監(jiān)督管理制度三大部分構(gòu)成。2025/1/1678一、保險與保險法概述

（二）保險法的概念、內(nèi)容與原則3．保險法的原則(1)公序良俗原則(2)誠實信用原則(3)自愿原則(4)保險利益原則2025/1/1679二、保險合同

（一）保險合同的概念、特征與分類1．保險合同的概念保險合同是投保人和保險人約定保險權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。2．保險合同特征

(1)保險合同是最大誠信合同(2)保險合同是射幸合同2025/1/1680二、保險合同(3)保險合同是附合合同(4)保險合同是雙務(wù)、有償合同(5)保險合同是諾成性合同3．保險合同的分類(1)財產(chǎn)保險合同與人身保險合同；(2)單保險合同與復(fù)保險合同；(3)原保險合同與再保險合同；(4)足額保險合同與不足額保險合同2025/1/1681二、保險合同

（二）保險合同的形式我國保險合同的形式為書面形式，實踐中主要包括投保單、保險單、暫保單、保險憑證和批單2025/1/1682二、保險合同（三）保險合同的主體1．保險合同的當(dāng)事人：保險人和投保人2．保險合同的關(guān)系人：被保險人和受益人2025/1/1683二、保險合同（四）保險合同的客體保險合同的客體是保險當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)所指向的對象（五）保險合同的成立與生效1．保險合同的成立與生效2．訂立保險合同的說明和告知義務(wù)3．保險合同的條款2025/1/1684二、保險合同保險合同應(yīng)當(dāng)包括下列事項：保險人的名稱和住所；投保人、被保險人的姓名或者名稱、住所，以及人身保險的受益人的姓名或者名稱、住所；保險標(biāo)的；保險責(zé)任和責(zé)任免除；保險期間和保險責(zé)任開始時間；保險金額；保險費以及支付辦法；保險金賠償或者給付辦法；違約責(zé)任和爭議處理；訂立合同的年、月、日。2025/1/1685二、保險合同

（六）保險合同的履行

1．投保人的義務(wù)

(1)繳納保險費的義務(wù)；(2)保險事故的通知義務(wù)；(3)維護保險標(biāo)的安全的義務(wù)(4)危險程度增加的通知義務(wù)(5)采取必要措施防止或者減少損失的義務(wù)(6)保險標(biāo)的轉(zhuǎn)讓時的通知義務(wù)2025/1/1686二、保險合同2．保險人的義務(wù)給付保險金是保險人應(yīng)當(dāng)履行的基本保險義務(wù)保險人收到被保險人或者受益人的賠償或者給付保險金的請求后，應(yīng)當(dāng)及時作出核定；情形復(fù)雜的，應(yīng)當(dāng)在30日內(nèi)作出核定，但合同另有約定的除外2025/1/1687二、保險合同保險人自收到賠償或者給付保險金的請求和有關(guān)證明、資料之日起60日內(nèi)，對其賠償或者給付保險金的數(shù)額不能確定的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)已有證明和資料可以確定的數(shù)額先予支付；保險人最終確定賠償或者給付保險金的數(shù)額后，應(yīng)當(dāng)支付相應(yīng)的差額2025/1/1688二、保險合同人壽保險以外的其他保險的被保險人或者受益人，向保險人請求賠償或者給付保險金的訴訟時效期間為2年，自其知道或者應(yīng)當(dāng)知道保險事故發(fā)生之日起計算。人壽保險的被保險人或者受益人向保險人請求給付保險金的訴訟時效期間為5年，自其知道或者應(yīng)當(dāng)知道保險事故發(fā)生之日起計算2025/1/1689二、保險合同3．索賠和理賠4．代位求償權(quán)代位求償權(quán)是指財產(chǎn)保險中因第三者對保險標(biāo)的的損害而造成保險事故的，保險人賠償被保險人的損失后，在其賠付保險金的范圍內(nèi)，享有代位行使被保險人對第三者請求賠償?shù)臋?quán)利5．委付2025/1/1690二、保險合同

（七）保險合同的變更與解除1．保險合同的變更(1)保險合同主體的變更(2)保險合同內(nèi)容的變更(3)保險合同效力的中止與復(fù)效2025/1/1691二、保險合同2．保險合同的解除《保險法》第15條規(guī)定：“除本法另有規(guī)定或者保險合同另有約定外，保險合同成立后，投保人可以解除合同，保險人不得解除合同?！?025/1/16922．保險合同的解除(1)投保人故意或者因重大過失未履行如實告知義務(wù)，足以影響保險人決定是否同意承保或者提高保險費率的，保險人有權(quán)解除合同。此項合同解除權(quán)，自保險人知道有解除事由之日起，超過30日不行使而消滅。自合同成立之日起超過2年的，保險人不得解除合同；發(fā)生保險事故的，保險人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償或者給付保險金的責(zé)任。2025/1/16932．保險合同的解除(2)未發(fā)生保險事故，被保險人或者受益人謊稱發(fā)生了保險事故，向保險人提出賠償或者給付保險金請求的，保險人有權(quán)解除合同，并不退還保險費。投保人、被保險人故意制造保險事故的，保險人有權(quán)解除合同，不承擔(dān)賠償或者給付保險金的責(zé)任，不退還保險費，2025/1/16942．保險合同的解除(3)在人身保險中，投保人申報的被保險人年齡不真實，并且其真實年齡不符合合同約定的年齡限制的，保險人可以解除合同，并按照合同約定退還保險單的現(xiàn)金價值。此項合同解除權(quán)，自保險人知道有解除事由之日起，超過30日不行使而消滅。自合同成立之日起超過2年的，保險入不得解除合同；發(fā)生保險事故的，保險人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償或者給付保險金的責(zé)任。2025/1/16952．保險合同的解除(4)在人身保險中，因投保人延期繳納保險費導(dǎo)致保險合同效力中止的，自合同效力中止之日起滿2年雙方未達成協(xié)議的，保險人有權(quán)解除合同2025/1/16962．保險合同的解除(5)在財產(chǎn)保險中，投保人、被保險人未按照約定履行其對保險標(biāo)的的安全應(yīng)盡責(zé)任的，保險人有權(quán)要求增加保險費或者解除合同。在財產(chǎn)保險合同有效期內(nèi)，保險標(biāo)的的危險程度顯著增加的，被保險人應(yīng)當(dāng)按照合同約定及時通知保險人，保險人可以按照合同約定增加保險費或者解除合同。2025/1/16972．保險合同的解除(6)在財產(chǎn)保險中，保險標(biāo)的發(fā)生部分損失的，自保險人賠償之日起30日內(nèi)，投保人可以解除合同；除合同另有約定外，保險人也可以解除合同，但應(yīng)當(dāng)提前15日通知投保人。合同解除的，保險人應(yīng)當(dāng)將保險標(biāo)的未受損失部分的保險費，按照合同約定扣除自保險責(zé)任開始之日起至合同解除之日止應(yīng)收的部分后，退還投保人2025/1/1698三、保險業(yè)法律制度（一）保險公司（二）保險經(jīng)營規(guī)則（三）保險代理人與保險經(jīng)紀(jì)人（四）保險業(yè)的監(jiān)督管理2025/1/1699（一）保險公司1．保險公司的設(shè)立2．保險公司的變更、終止與清算

3．保險公司的分支機構(gòu)和外國保險公司2025/1/16100（二）保險經(jīng)營規(guī)則1．保險經(jīng)營原則2．保險公司償付能力的維持3．保險公司的風(fēng)險管理與資金營運限制2025/1/16101（三）保險代理人與

保險經(jīng)紀(jì)人1.保險代理人。保險代理人是根據(jù)保險人的委托，向保險人收取傭金，并在保險人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險業(yè)務(wù)的機構(gòu)或者個人2．保險經(jīng)紀(jì)人。保險經(jīng)紀(jì)人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的機構(gòu)2025/1/16102（四）保險業(yè)的監(jiān)督管理

保險業(yè)的監(jiān)督管理機關(guān)是國務(wù)院保險監(jiān)督管理委員會1．保險條款和保險費率的審批和備案2．關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)管3．保險公司償付能力的監(jiān)管4．保險公司的整頓

5．保險公司的接管2025/1/16103第五節(jié)票據(jù)法一、票據(jù)和票據(jù)法概述二、匯票三、本票四、支票2025/1/16104一、票據(jù)和票據(jù)法概述

（一）票據(jù)和票據(jù)法（二）票據(jù)行為（三）票據(jù)權(quán)利（四）票據(jù)抗辯（五）票據(jù)偽造和變造（六）票據(jù)喪失與補救2025/1/16105（一）票據(jù)和票據(jù)法1．票據(jù)的概念及種類票據(jù)是由出票人簽發(fā)，約定由自己或者委托他人，于見票時或者確定的日期，向持票人無條件支付一定金額的有價證券。我國使用的票據(jù)有匯票、本票、支票三種2025/1/16106（一）票據(jù)和票據(jù)法匯票，是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。本票，是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。2025/1/16107（一）票據(jù)和票據(jù)法

支票，是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機構(gòu)在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。2025/1/16108（一）票據(jù)和票據(jù)法2．票據(jù)的特征票據(jù)是設(shè)權(quán)證券、無因證券、要式證券、文義證券、債權(quán)證券、金錢證券、流通證券3．票據(jù)法《票據(jù)法》于1995年5月10日第八屆全國人大通過，2004年8月28日第十屆修訂2025/1/16109（二）票據(jù)行為1．票據(jù)行為的概念票據(jù)行為是指能產(chǎn)生票據(jù)債權(quán)債務(wù)關(guān)系的要式法律行為。根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，票據(jù)行為包括出票、背書、承兌、保證、付款2．票據(jù)行為的特性無因性、形式性、獨立性2025/1/16110（二）票據(jù)行為3．票據(jù)行為的要件

(1)票據(jù)行為的實質(zhì)要件①行為人須有票據(jù)能力；②行為人的意思表示須真實并且無瑕疵(2)票據(jù)行為的形式要件①書面②記載事項③簽章④交付2025/1/16111（三）票據(jù)權(quán)利1．票據(jù)權(quán)利的概念票據(jù)權(quán)利，是指持票人向票據(jù)債務(wù)人請求支付票據(jù)金額的權(quán)利，包括付款請求權(quán)和追索權(quán)。2．票據(jù)權(quán)利的取得原始取得和繼受取得2025/1/16112（三）票據(jù)權(quán)利3．票據(jù)權(quán)利的行使與保全票據(jù)權(quán)利的行使，是指票據(jù)權(quán)利人請求票據(jù)債務(wù)人履行其票據(jù)債務(wù)的行為。票據(jù)權(quán)利的保全，是指票據(jù)權(quán)利人為防止票據(jù)權(quán)利的喪失而采取的行為2025/1/16113（三）票據(jù)權(quán)利4．票據(jù)權(quán)利的時效①持票人對票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起2年，見票即付的匯票、本票，自出票日起2年；②持票人對支票出票人的權(quán)利，自出票日起6個月；③持票人對前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個月；④持票人對前手的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起3個月2025/1/16114（四）票據(jù)抗辯1．票據(jù)抗辯的概念及分類票據(jù)抗辯是指票據(jù)債務(wù)人根據(jù)票據(jù)法的規(guī)定對票據(jù)權(quán)利人拒絕履行義務(wù)的行為票據(jù)抗辯依抗辯事由的不同和抗辯效力的不同，可以分為對物抗辯和對人抗辯2025/1/16115（四）票據(jù)抗辯2．抗辯切斷抗辯切斷是指在就某一票據(jù)權(quán)利存在著對人抗辯事由的場合，當(dāng)該票據(jù)權(quán)利依票據(jù)法規(guī)定的轉(zhuǎn)讓方式進行轉(zhuǎn)讓時，該抗辯事由不隨之而轉(zhuǎn)移，票據(jù)義務(wù)人不得以之對抗后手票據(jù)權(quán)利人。2025/1/16116（四）票據(jù)抗辯3．惡意抗辯惡意抗辯是指在票據(jù)義務(wù)人得對持票人的前手主張對人抗辯的場合，該持票人明知有害于票據(jù)義務(wù)人而受讓票據(jù)時，票據(jù)義務(wù)人得以對其前手的對人抗辯事由，對該持票入主張抗辯。2025/1/16117（五）票據(jù)偽造和變造廣義的票據(jù)偽造指假冒他人的名義而為票據(jù)行為的一種行為。狹義的票據(jù)偽造則專指假冒出票人名義簽發(fā)票據(jù)，即為出票行為。票據(jù)的變造是指沒有合法權(quán)限的人在已有效成立的票據(jù)上變更簽名以外的記載內(nèi)容的行為。2025/1/16118（五）票據(jù)偽造和變造票據(jù)上有偽造、變造的簽章的，不影響票據(jù)上其他真實簽章的效力。票據(jù)上其他記載事項被變造的，在變造之前簽章的人，對原記載事項負責(zé)；在變造之后簽章的人，對變造之后的記載事項負責(zé)；不能辨別是在票據(jù)被變造之前或者之后簽章的，視同在變造之前簽章2025/1/16119（六）票據(jù)喪失與補救票據(jù)喪失是指持票人失去對票據(jù)的占有，包括絕對喪失（如毀滅、焚毀等）與相對喪失（如遺失、被竊等）。票據(jù)喪失，除未記載付款人或者無法確定付款人及其代理付款人的票據(jù)外，失票人可以及時通知票據(jù)的付款人掛失止付。收到掛失止付通知的付款人，應(yīng)當(dāng)暫停支付。2025/1/16120二、匯票（一）匯票的概念和分類（二）出票（三）背書（四）承兌（五）保證（六）付款（七）追索權(quán)2025/1/16121（一）匯票的概念和分類匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。按出票人不同，可將匯票分為商業(yè)匯票和銀行匯票。按到期日不同，可將匯票分為即期匯票與遠期匯票2025/1/16122（二）出票1．出票的概念出票是出票人制作票據(jù)，并將票據(jù)交付給受款人的票據(jù)行為2．匯票的記載事項匯票必須記載下列事項：表明“匯票”的字樣；無條件支付的委托；確定的金額；付款人名稱；收款人名稱；出票日期；出票人簽章2025/1/16123（三）背書1．背書的概念背書是指持票人依據(jù)法定方式，在票據(jù)背面或粘單上記載有關(guān)事項并簽章，以實現(xiàn)轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利或法律允許的其他目的的票據(jù)行為。背書的行為人稱為背書人，接受其交付的人稱為被背書人。2025/1/16124（三）背書2．背書連續(xù)轉(zhuǎn)讓票據(jù)的背書人與受讓票據(jù)的被背書人在票據(jù)上的簽章依次前后銜接3．背書的禁止性規(guī)定出票人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的，匯票不得轉(zhuǎn)讓4．委托收款背書和質(zhì)押背書2025/1/16125（四）承兌1．承兌的概念承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為2．承兌的程序(1)提示承兌(2)付款人承兌3．承兌的禁止性規(guī)定付款人承兌匯票，不得附有條件2025/1/16126（六）付款1．付款的概念付款是指付款人或其代理人支付票據(jù)金額以消滅票據(jù)關(guān)系的行為。2．付款的程序(1)付款提示(2)付款人付款2025/1/16127（七）追索權(quán)1．追索權(quán)行使的原因匯票到期被拒絕付款的，持票人可以對背書人、出票人以及匯票的其他債務(wù)人行使追索權(quán)2．追索權(quán)行使的程序(1)出示拒絕證明或其他證明(2)通知拒絕事由(3)確定追索對象并請求償還2025/1/16128（七）追索權(quán)3．請求權(quán)范圍(1)被拒絕付款的匯票金額；(2)匯票金額自到期日或者提示付款日起至清償日止，按照中國人民銀行規(guī)定的利率計算的利息；(3)取得有關(guān)拒絕證明和發(fā)出通知書的費用。4．再追索權(quán)的行使2025/1/16129三、本票（一）本票的概念（二）本票的出票（三）本票的付款2025/1/16130（一）本票的概念本票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)?！镀睋?jù)法》中的本票，是指銀行本票匯票中關(guān)于出票、背書、保證、付款和追索權(quán)的規(guī)定，除法律有明確規(guī)定外，適用于本票。2025/1/16131（二）本票的出票1．絕對應(yīng)記載事項表明“本票”的字樣、無條件支付的承諾、確定的金額、收款人名稱、出票日期、出票人簽章2．相對應(yīng)記載事項本票上未記載付款地的，出票人的營業(yè)場所為付款地。本票上未記載出票地的，出票人的營業(yè)場所為出票地。2025/1/16132（三）本票的付款本票的出票人在持票人提示見票時，必須承擔(dān)付款的責(zé)任。本票自出票日起，付款期限最長不得超過2個月。本票的持票人未按照規(guī)定期限提示見票的，喪失對出票人以外的前手的追索權(quán)2025/1/16133四、支票（一）支票的概念（二）支票的出票（三）支票的付款2025/1/16134（一）支票的概念

支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機構(gòu)在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。我國的支票可以分為三類，即現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票和普通支票。2025/1/16135（二）支票的出票1．絕對應(yīng)記載事項表明“支票”的字樣、無條件支付的委托、確定的金額、付款人名稱、出票日期、出票人簽章2．相對應(yīng)記載事項3．禁止記載事項支票見票即付，不得另行記載付款日期4．空頭支票2025/1/16136（三）支票的付款

支票的持票人應(yīng)當(dāng)自出票日起10日內(nèi)提示付款；異地使用的支票，其提示付款的期限由中國人民銀行另行規(guī)定。出票人在付款人處的存款足以支付支票金額時，付款人應(yīng)當(dāng)在當(dāng)日足額付款。2025/1/16137第六節(jié)外匯管理的法律規(guī)定一、外匯和外匯管理概述二、我國外匯管理的主要內(nèi)容2025/1/16138一、外匯和外匯管理概述1．外匯和外匯管理的的概念外匯是指以外幣表示的可以用作國際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)。它包括：(1)外國貨幣，包括紙幣、鑄幣；(2)外幣支付憑證，包括票據(jù)、銀行存款憑證、郵政儲蓄憑證等；(3)外幣有價證券，包括政府債券、公司債券、股票等；(4)特別提款權(quán)、歐洲貨幣單位；(5)其他外匯資產(chǎn)。2025/1/16139一、外匯和外匯管理概述1．外匯和外匯管理的的概念外匯管理是一國政府為了穩(wěn)定本國貨幣，保持國際收支平衡，增加本國的經(jīng)濟實力，通過法令對外匯買賣、收支、結(jié)算、外匯匯率以及外匯資金來源和利用進行干預(yù)和控制，也外匯管制。2025/1/16140一、外匯和外匯管理概述2．外匯管理條例最新的條例于2008年8月5日發(fā)布《外匯管理條例》適用于所有境內(nèi)機構(gòu)、個人、駐華機構(gòu)、來華人員的外匯收支或者經(jīng)營活動。國家對經(jīng)常性國際支付和轉(zhuǎn)移不予限制。國家實行國際收支統(tǒng)計申報制度。在中華人民共和國境內(nèi)，禁止外幣流通，并不得以外幣計價結(jié)算2025/1/16141二、我國外匯管理的主要內(nèi)容（一）經(jīng)常項目外匯管理（二）資本項目外匯管理（三）金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理（四）人民幣匯率和外匯市場管理2025/1/16142（一）經(jīng)常項目外匯管理

經(jīng)常項目，是指國際收支中涉及貨物、服務(wù)、收益及經(jīng)常轉(zhuǎn)移的交易項目等國家對經(jīng)常性國際支付和轉(zhuǎn)移不予限制。經(jīng)常項目外匯收入，可以按照國家有關(guān)規(guī)定保留或者賣給經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)2025/1/16143（二）資本項目外匯管理

資本項目，是指國際收支中引起對外資產(chǎn)和負債水平發(fā)生變化的交易項目，包括資本轉(zhuǎn)移、直接投資、證券投資、衍生產(chǎn)品及貸款等2025/1/16144（二）資本項目外