全面風(fēng)險管理學(xué)習(xí)測試最終合并上傳版復(fù)習(xí)試題有答案

第頁全面風(fēng)險管理學(xué)習(xí)測試最終（1076題）合并上傳版復(fù)習(xí)試題有答案1.權(quán)威信用評級機構(gòu)將一家受金融危機影響的AAA級企業(yè)改評為AA級，則表明與該企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)往來的商業(yè)銀行所面臨的（）增加。A、聲譽風(fēng)險B、操作風(fēng)險C、信用風(fēng)險D、法律風(fēng)險【正確答案】：C解析：

信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。該企業(yè)的評級下降會使與該企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)往來的商業(yè)銀行所面臨的信用風(fēng)險增加。2.下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測試的描述，錯誤的是（）A、通過合理的流程和方法，綜合反映各個條線、領(lǐng)域?qū)＜乙庖夿、壓力測試應(yīng)采用定量和定性相結(jié)合的方式開展C、盡量以定性方法來確定壓力測試情景的相關(guān)參數(shù)D、壓力測試不僅包括設(shè)計情景、分析結(jié)果，還包括提出改進(jìn)措施【正確答案】：C解析：

C項，壓力測試應(yīng)采用定量和定性相結(jié)合的方式開展。盡量以定量方法來確定壓力情景參數(shù)、風(fēng)險因子相關(guān)性以及具體傳導(dǎo)過程，并運用定性方法作為補充，通過合理的流程和方法，綜合反映各個條線、領(lǐng)域?qū)＜乙庖姟?.下列有關(guān)邏輯回歸模型的表述錯誤的是（）A、邏輯回歸模型是我國商業(yè)銀行建立違約概率模型的主流方法之一B、采用一組財務(wù)指標(biāo)作為解釋變量來預(yù)測客戶的違約概率C、基本原理是客戶違約發(fā)生或不發(fā)生D、要求樣本數(shù)據(jù)滿足正態(tài)分布【正確答案】：D解析：

邏輯(Logistic)回歸模型是我國商業(yè)銀行建立違約概率(PD)模型的主流方法之一，該方法采用一組財務(wù)指標(biāo)作為解釋變量來預(yù)測客戶的違約概率。邏輯回歸模型的基本原理是客戶違約發(fā)生或不發(fā)生，因此模型的因變量是取值為0和1的二值變量;不要求樣本數(shù)據(jù)滿足正態(tài)分布，自變量和因變量之間不為線性關(guān)系。邏輯回歸模型可以將違約概率與自變量建立起聯(lián)系，將客戶的違約概率表示為P，則正常的概率為1-P。4.下列關(guān)于洗錢、恐怖融資、擴散融資的區(qū)別，表述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ〢、洗錢和擴散融資的資金量往往比較大，而恐怖融資的資金量小，交易簡單B、洗錢的資金來源為非法所得，而恐怖融資、擴散融資的資金來源往往合法C、洗錢的資金用于政治目的，恐怖融資和擴散融資的目的是隱藏犯罪資金來源D、洗錢的資金環(huán)形流動，而恐怖融資、擴散融資的資金是資金點到點的流動【正確答案】：C解析：

洗錢的目的是隱藏犯罪資金來源，而恐怖融資的目的是將資金用于政治目的，擴散融資是將資金用于軍事目的。5.巴塞爾委員會于2015年7月公布的第四版《銀行公司治理原則》強調(diào)了“三道防線”在風(fēng)險管理流程中的作用，下列關(guān)于“三道防線”的表述不正確的是（）。A、內(nèi)部審計職能屬于第三道防線B、風(fēng)險管理職能屬于第二道防線C、合規(guī)職能屬于第三道防線D、業(yè)務(wù)線條是第一道防線【正確答案】：C解析：

獨立和有效的合規(guī)職能屬于第二道防線。6.商業(yè)銀行具有相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險敞口過大而表現(xiàn)出的風(fēng)險為（），該風(fēng)險為流動性風(fēng)險的主要誘因之一。A、信用風(fēng)險B、戰(zhàn)略風(fēng)險C、市場風(fēng)險D、集中度風(fēng)險【正確答案】：D解析：

集中度風(fēng)險源于銀行具有相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險敞口過大而產(chǎn)生的風(fēng)險，與其他風(fēng)險是一種交叉的關(guān)系，到期時間過于集中對流動性將產(chǎn)生極大壓力，集中度風(fēng)險是引發(fā)信用.流動性風(fēng)險的主要誘因之一7.下列哪一項不屬于商業(yè)銀行了解個人借款人資信狀況的途徑（）A、通過實地考察了解客戶提供的信息的真實性B、查詢法院部門個人客戶信用記錄C、從其他銀行購買客戶借款記錄D、查詢?nèi)嗣胥y行個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫【正確答案】：C解析：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過與借款人面談、電話訪談、實地考察等方式了解/核實借款人所提供信息的真實性；商業(yè)銀行可通過中國人民銀行個人征信系統(tǒng)及稅務(wù)、海關(guān)、法院等機構(gòu)獲得個人客戶的信用記錄，作為借款人是否符合貸款資格的重要依據(jù)。C項違反了銀行業(yè)職業(yè)操守。8.某一投資組合由兩種證券組成，證券甲的預(yù)期收益率為8%，權(quán)重為0.3，證券乙的預(yù)期收益率為6%，權(quán)重為0.7，則該投資組合的收益率為（）A、6.60%B、2.40%C、3.20%D、4.20%【正確答案】：A解析：

資產(chǎn)組合的預(yù)期收益率為：Rp＝W1*R1＋W2*R2＝8%×0.3＋6%×0.7＝6.6%。9.巴塞爾委員會關(guān)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，不包括（）A、除生成總風(fēng)險敞口外，具有按監(jiān)管要求生成數(shù)據(jù)子集的能力B、銀行生成的匯總風(fēng)險數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對性的滿足壓力或危機情境下風(fēng)險管理報告的需要C、商業(yè)銀行對各類風(fēng)險數(shù)據(jù)應(yīng)盡量采用單個權(quán)威的數(shù)據(jù)來源D、要能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化、組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)【正確答案】：C解析：

關(guān)于靈活性。巴塞爾委員會要求：銀行生成的匯總風(fēng)險數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對性地滿足風(fēng)險管理報告的需要，包括壓力/危機情景下的需要、內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求。加總流程的靈活性是指能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化，適應(yīng)組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)。除生成總的風(fēng)險敞口外，還要具有按監(jiān)管要求生成數(shù)據(jù)子集的能力。10.關(guān)于操作風(fēng)險內(nèi)控措施的內(nèi)容，下列說法錯誤的是（）。A、包括財產(chǎn)盤點、賬實核對、交易復(fù)核、賬戶對賬B、包括環(huán)節(jié)制衡、崗位控制C、包括員工行為管理D、不包括厘清職責(zé)分工、避免利益沖突【正確答案】：D解析：

根據(jù)2023年12月4日印發(fā)的《山西省農(nóng)商銀行全面風(fēng)險管理基本制度》（晉農(nóng)商發(fā)【2023】18號）第六十三條操作風(fēng)險管理的主要內(nèi)容包括：（五）針對關(guān)鍵領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和關(guān)鍵崗位完善內(nèi)控措施，強化內(nèi)控執(zhí)行和檢查整改，包括：厘清職責(zé)分工，避免利益沖突；財產(chǎn)盤點、賬實核對、交易復(fù)核、賬戶對賬、環(huán)節(jié)制衡、崗位控制（輪崗、強制休假和離崗審計）、員工行為管理等；11.即使采用適當(dāng)?shù)木忈尮ぞ撸膊荒埽ǎ┎僮黠L(fēng)險。A、限制B、降低C、分散D、消除【正確答案】：D解析：

操作風(fēng)險緩釋是在量化分析風(fēng)險點分布、發(fā)生概率和損失程度的基礎(chǔ)上，采用適當(dāng)?shù)木忈尮ぞ撸拗?、降低或分散操作風(fēng)險。12.某商業(yè)銀行持有較大規(guī)模住房抵押貸款，假設(shè)房地產(chǎn)價格出現(xiàn)較大幅度下跌，則此種情況屬于（）壓力測試情境。A、流動性風(fēng)險B、信用風(fēng)險C、操作風(fēng)險D、聲譽風(fēng)險【正確答案】：B解析：

針對信用風(fēng)險的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：國內(nèi)及國際主要經(jīng)濟(jì)體宏觀經(jīng)濟(jì)增長下滑,房地產(chǎn)價格出現(xiàn)較大幅度向下波動，貸款質(zhì)量和抵押品質(zhì)量惡化，授信較為集中的企業(yè)和主要交易對手信用等級下降乃至違約，部分行業(yè)出現(xiàn)集中違約，部分國際業(yè)務(wù)敞口面臨國別風(fēng)險或轉(zhuǎn)移風(fēng)險，其他對銀行信用風(fēng)險帶來重大影響的情況等。13.假設(shè)某商業(yè)銀行2010年6月末交易賬戶利率風(fēng)險VaR值為552萬美元，匯率風(fēng)險VaR值為79萬美元，如不考慮股票風(fēng)險和商品風(fēng)險，則這家商業(yè)銀行交易賬戶的VaR總值最有可能為（）。A、等于632萬美元B、大于631萬美元C、小于631萬美元D、小于473萬美元【正確答案】：C解析：

風(fēng)險價值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率.匯率.股票價格和商品價格等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對產(chǎn)品頭寸或組合造成的潛在最大損失。因此VaR的總值最有可能小于552＋79＝631（萬美元）。14.商業(yè)銀行所面臨的結(jié)算風(fēng)險屬于（）類別A、流動性風(fēng)險B、信息科技風(fēng)險C、信用風(fēng)險D、操作風(fēng)險【正確答案】：C解析：

作為一種特殊的信用風(fēng)險，結(jié)算風(fēng)險是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險。15.在商業(yè)銀行的經(jīng)營和發(fā)展過程中，存款人、貸款人乃至整個市場對商業(yè)銀行的態(tài)度和信心至關(guān)重要，因此（）對商業(yè)銀行市場價值的威脅最大。A、聲譽風(fēng)險B、社會風(fēng)險C、政治風(fēng)險D、信用風(fēng)險【正確答案】：A解析：

聲譽風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險。商業(yè)銀行通常將聲譽風(fēng)險看作是對其經(jīng)濟(jì)價值最大的威脅。因為商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求其能夠維持存款人、借款人和整個市場的信心。這種信心一旦失去，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)及其所能創(chuàng)造的經(jīng)濟(jì)價值都將不復(fù)存在。16.下列不屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理工具的是（）A、資本計量B、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)C、風(fēng)險與控制自我評估D、損失數(shù)據(jù)收集【正確答案】：A解析：

商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理工具包括損失數(shù)據(jù)收集、風(fēng)險與控制自我評估、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)監(jiān)測和情景分析。17.近年來，行為風(fēng)險管理問題引起了全球主要經(jīng)濟(jì)體的日益重視，下列不屬于行為風(fēng)險事件的是（）A、會計處理差值B、不公平交易C、泄露客戶個人信息D、誤導(dǎo)性廣告【正確答案】：A解析：

行為風(fēng)險是指金融機構(gòu)零售業(yè)務(wù)行為給消費者帶來不良后果的風(fēng)險。例如，誤導(dǎo)性廣告.強制或強行銷售.泄露客戶個人信息.不公平交易.產(chǎn)品信息不透明等。18.股票市場大幅下跌以及貨幣市場大幅波動，屬于（）壓力情景。A、聲譽風(fēng)險B、信用風(fēng)險C、市場風(fēng)險D、操作風(fēng)險【正確答案】：C解析：

針對市場風(fēng)險的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：利率重新定價、基準(zhǔn)利率不同步以及收益率曲線出現(xiàn)大幅變動、期權(quán)行使帶來的損失，主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，信用價差出現(xiàn)不利走勢，商品價格出現(xiàn)大幅波動，股票市場大幅下跌以及貨幣市場大幅波動等。具體壓力情景的選擇應(yīng)考慮銀行賬戶和交易賬戶的差異。19.下列各項屬于風(fēng)險轉(zhuǎn)移措施的是（）A、資產(chǎn)出售B、銀團(tuán)貸款C、針對不同客戶貸款D、針對不同客戶收取不同利率【正確答案】：A解析：

風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。BC兩項均屬于風(fēng)險分散措施；D項屬于風(fēng)險補償措施。20.操作風(fēng)險是銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險造成的非預(yù)期損失安排（）A、經(jīng)濟(jì)資本B、存款準(zhǔn)備金C、資本充足率D、存款保險【正確答案】：A解析：

經(jīng)濟(jì)資本又稱為風(fēng)險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟(jì)損失（即非預(yù)期損失）所需要持有的資本數(shù)額。21.下列關(guān)于商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露作用的表述，錯誤的是（）A、信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為B、信息披露會增加審計人員發(fā)表不恰當(dāng)審計意見的可能性C、信息披露能夠強化外部市場對經(jīng)營者行為的約束D、信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一【正確答案】：B解析：

銀行機構(gòu)要真實、全面、及時、充分地進(jìn)行信息披露，提高銀行經(jīng)營透明度，有利于社會大眾及監(jiān)管機構(gòu)對銀行的監(jiān)督管理，提高銀行治理水平和風(fēng)險控制意識。22.對于我國多數(shù)商業(yè)銀行而言，開發(fā)風(fēng)險管理模型遇到的最大難題是（）A、計量模型假設(shè)條件太多，與實踐不符B、計量模型運用數(shù)理知識較多，難以掌握C、計算機系統(tǒng)無法支持復(fù)雜的模型運算D、歷史數(shù)據(jù)積累不足，數(shù)據(jù)真實性難以保障【正確答案】：D解析：

對于我國的大多數(shù)商業(yè)銀行而言，歷史數(shù)據(jù)積累不足.數(shù)據(jù)真實性難以評估是目前模型開發(fā)遇到的最大難題。23.下列哪項不屬于適應(yīng)監(jiān)管底線的風(fēng)險預(yù)警管理？（）A、資本充足率預(yù)警管理B、存貸比監(jiān)管預(yù)警管理C、主要風(fēng)險暴露預(yù)警管理D、撥備覆蓋比預(yù)警管理【正確答案】：C解析：

適應(yīng)監(jiān)管底線的風(fēng)險預(yù)警管理通常會根據(jù)不同的監(jiān)管底線要求，制定和實施不同的預(yù)警管理機制。例如，資本充足率預(yù)警管理、存貸比監(jiān)管預(yù)警管理、信貸不良資產(chǎn)及不良資產(chǎn)占比預(yù)警管理、產(chǎn)品風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警、撥備覆蓋比預(yù)警管理、集中度風(fēng)險預(yù)警管理、重大風(fēng)險事件預(yù)警管理等。C項屬于適應(yīng)本行內(nèi)部信用風(fēng)險執(zhí)行效果的預(yù)警管理。24.下列選項中，（）揭示了在一定條件下資產(chǎn)的風(fēng)險溢價、系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險的定量關(guān)系，為現(xiàn)代風(fēng)險管理提供了重要的理論基礎(chǔ)A、歐式期權(quán)定價模型B、投資組合原理C、資本資產(chǎn)定價模型D、套利定價模型【正確答案】：C解析：

威廉·夏普等人在1964年提出的資本資產(chǎn)定價模型（CAPM），揭示了在一定條件下資產(chǎn)的風(fēng)險溢價、系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險的定量關(guān)系，為現(xiàn)代風(fēng)險管理提供了重要的理論基礎(chǔ)。25.在制定外包活動政策時，應(yīng)當(dāng)評估的風(fēng)險因素不包括（）A、外包活動的戰(zhàn)略風(fēng)險、法律風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、操作風(fēng)險、國別風(fēng)險等風(fēng)險B、影響外包活動的外部因素C、本機構(gòu)對外包活動的風(fēng)險管控能力D、本機構(gòu)的技術(shù)能力及專業(yè)能力，業(yè)務(wù)策略和業(yè)務(wù)規(guī)模，業(yè)務(wù)連續(xù)性及破產(chǎn)風(fēng)險，風(fēng)險控制能力及外包服務(wù)的集中度【正確答案】：D解析：

在制定外包活動政策時，應(yīng)當(dāng)評估以下風(fēng)險因素：外包活動的戰(zhàn)略風(fēng)險、法律風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、操作風(fēng)險、國別風(fēng)險等風(fēng)險；影響外包活動的外部因素；本機構(gòu)對外包活動的風(fēng)險管控能力；服務(wù)提供商的技術(shù)能力及專業(yè)能力，業(yè)務(wù)策略和業(yè)務(wù)規(guī)模，業(yè)務(wù)連續(xù)性及破產(chǎn)風(fēng)險，風(fēng)險控制能力及外包服務(wù)的集中度。26.有關(guān)風(fēng)險管理運行機制的表述，下列選項中錯誤的是（）。A、應(yīng)以單類風(fēng)險管理運行為核心B、應(yīng)以全面風(fēng)險管理運行為統(tǒng)領(lǐng)C、應(yīng)以業(yè)務(wù)風(fēng)險管理運行為基礎(chǔ)D、各層次風(fēng)險管理運行之間應(yīng)相互獨立【正確答案】：D解析：

根據(jù)2023年12月4日印發(fā)的《山西省農(nóng)商銀行全面風(fēng)險管理基本制度》（晉農(nóng)商發(fā)【2023】18號）第八十二條風(fēng)險管理運行機制應(yīng)以全面風(fēng)險管理運行為統(tǒng)領(lǐng)，單類風(fēng)險管理運行為核心，業(yè)務(wù)風(fēng)險管理運行為基礎(chǔ)，各層次風(fēng)險管理運行之間應(yīng)相互有效銜接。27.信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計量中，對存放中國人民銀行款項風(fēng)險暴露權(quán)重為（）A、0%B、10%C、20%D、50%【正確答案】：A解析：

信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計量中，對存放中國人民銀行款項風(fēng)險暴露權(quán)重為0。28.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的壓力測試治理結(jié)構(gòu)，其中應(yīng)當(dāng)制定壓力測試政策的是（）A、董事會B、股東大會C、監(jiān)事會D、高級管理層【正確答案】：D解析：

高級管理層的職責(zé)之一是組織開展壓力測試，參與壓力測試目標(biāo)、方案及重要假設(shè)的確定，推動壓力測試結(jié)果在風(fēng)險評估和資本規(guī)劃中的運用，確保資本應(yīng)急補充機制的有效性。29.某國當(dāng)局無法提供足夠外匯或禁止借款人兌換外匯，或禁止借款人將外匯匯出境外，導(dǎo)致借款人對其境外債務(wù)違約，該風(fēng)險類型是（）A、市場風(fēng)險B、轉(zhuǎn)移風(fēng)險C、匯率風(fēng)險D、主權(quán)風(fēng)險【正確答案】：B解析：

轉(zhuǎn)移風(fēng)險是國別風(fēng)險的主要類型之一，是指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風(fēng)險。30.下列屬于董（理）事會風(fēng)險管理職責(zé)的是（）。A、建立執(zhí)行與問責(zé)機制，確保風(fēng)險管理策略、風(fēng)險偏好和風(fēng)險限額得到充分傳達(dá)和有效實施B、建立風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制的程序和機制；C、建立全面風(fēng)險管理組織架構(gòu)，確保全面風(fēng)險及各類別風(fēng)險牽頭管理部門獲得充分的資源和授權(quán)D、聘任風(fēng)險總監(jiān)（首席風(fēng)險官）或其他高級管理人員，牽頭負(fù)責(zé)全面風(fēng)險管理【正確答案】：D解析：

根據(jù)2023年12月4日印發(fā)的《山西省農(nóng)商銀行全面風(fēng)險管理基本制度》（晉農(nóng)商發(fā)【2023】18號）第十五條董（理）事會是本機構(gòu)風(fēng)險管理的最高決策機構(gòu)，承擔(dān)全面風(fēng)險管理的最終責(zé)任，主要履行以下職責(zé)：（一）建立風(fēng)險文化；（二）制定風(fēng)險策略和風(fēng)險偏好，并確保風(fēng)險限額的設(shè)立；（三）審批重大風(fēng)險管理政策和程序；（四）監(jiān)督高級管理層開展全面風(fēng)險管理；（五）審議全面風(fēng)險管理報告，審批全面風(fēng)險和各類重要風(fēng)險的信息披露；（六）聘任風(fēng)險總監(jiān)（首席風(fēng)險官）或其他高級管理人員，牽頭負(fù)責(zé)全面風(fēng)險管理；（七）其他相關(guān)職責(zé)。31.某企業(yè)生產(chǎn)線改造周期超過預(yù)期，導(dǎo)致企業(yè)流動性緊張，還款能力出現(xiàn)明顯問題，無法足額償還貸款本息,考慮到該企業(yè)生產(chǎn)線改造后產(chǎn)能將增加，經(jīng)營情況有改善可能，銀行決定對這筆貸款進(jìn)行展期，該舉措屬于不良資產(chǎn)處置的（）手段。A、貸款核銷B、貸款重組C、清收處置D、貸款轉(zhuǎn)讓【正確答案】：B解析：

貸款重組是當(dāng)債務(wù)人因種種原因無法按原有合同履約時，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風(fēng)險引致的損失，而對原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、利率、費用擔(dān)保等）進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程。32.《商業(yè)銀行資本管理辦法》規(guī)定，特定情況下，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在最低資本要求和儲備資本要求之上計提（）A、核心資本要求B、系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求C、逆周期資本要求D、第二支柱資本要求【正確答案】：C解析：

《商業(yè)銀行資本管理辦法》商業(yè)銀行應(yīng)在最低資本要求和儲備資本要求之上計提逆周期資本。33.反洗錢國際組織及許多國家都將反洗錢恐怖融資和反擴散融資納入反洗錢工作范疇，關(guān)于恐怖融資表述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ、恐怖融資屬于恐怖主義的輔助行為B、恐怖融資是恐怖主義生存和發(fā)展的基礎(chǔ)C、恐怖融資的資金來源往往是非法所得D、恐怖融資是有意識地使恐怖活動得以順利實施的幫助行為【正確答案】：C解析：

恐怖融資是指有意識地直接或間接為恐怖活動提供募集資金的行為。如果把恐怖組織或恐怖分子直接或間接實施恐怖活動視為恐怖主義的核心行為的話，那么恐怖融資應(yīng)該屬于恐怖主義的輔助行為，是有意識地使恐怖活動得以順利實施的幫助行為?？植廊谫Y是恐怖主義生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，沒有資金的支持，恐怖主義將成為無源之水.無本之木。C項，恐怖融資的資金來源往往合法。34.企業(yè)購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金屬于（）現(xiàn)金流出A、經(jīng)營活動B、投資活動C、籌資活動D、三者均是【正確答案】：B解析：

企業(yè)購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金屬于投資活動現(xiàn)金流出.35.下列不屬于現(xiàn)金流分析中關(guān)鍵假設(shè)的是（）A、負(fù)債流失假設(shè)B、同業(yè)資金來源的到期滾動假設(shè)C、宏觀經(jīng)濟(jì)假設(shè)D、資產(chǎn)增長假設(shè)【正確答案】：C解析：

現(xiàn)金流分析中的關(guān)鍵假設(shè)包括資產(chǎn)增長假設(shè)，流動性資產(chǎn)變現(xiàn)假設(shè)，負(fù)債增長或流失假設(shè)，危機情況下的存款流失假設(shè)，同業(yè)資金來源的到期滾動假設(shè)。36.操作風(fēng)險評估的對象通常為“業(yè)務(wù)流程”和（），在特定情況下，也可能是某個特定的操作風(fēng)險事件。A、“業(yè)務(wù)活動”B、“崗位職責(zé)”C、“管理活動”D、“整體流程”【正確答案】：C解析：

操作風(fēng)險評估的對象通常為“業(yè)務(wù)流程”和“管理活動”，在特定情況下，也可能是某個特定的操作風(fēng)險事件37.在現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險管理體系中，商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險管理的最根本驅(qū)動力是（）A、客戶利益B、股東利益C、資本D、金融監(jiān)管機構(gòu)的要求【正確答案】：C解析：

資本是風(fēng)險的最終承擔(dān)者，因而也是風(fēng)險管理最根本的動力來源。在商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動中，風(fēng)險管理始終是由代表資本利益的董事會來推動并承擔(dān)最終風(fēng)險責(zé)任的。38.通常在商業(yè)銀行實際運營情況下，下列對資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的描述，恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ、資產(chǎn)與負(fù)債的久期相等B、資產(chǎn)的久期大于負(fù)債的久期C、資產(chǎn)與負(fù)債的久期缺口為零D、資產(chǎn)的久期小于負(fù)債的久期【正確答案】：B解析：

商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)是指在未來特定的時段內(nèi)，到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）與到期負(fù)債（現(xiàn)金流出）的構(gòu)成狀況。理想情況下，到期資產(chǎn)與到期負(fù)債的到期日和規(guī)模都應(yīng)當(dāng)匹配；如果未能匹配，則形成了資產(chǎn)負(fù)債的期限錯配，并可能因此造成流動性風(fēng)險。商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負(fù)債期限錯配情況是將大量短期借款（負(fù)債）用于長期貸款（資產(chǎn)），即“借短貸長”。39.根據(jù)《關(guān)于規(guī)范金融機構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》，資產(chǎn)管理產(chǎn)品中，權(quán)益類產(chǎn)品股投資與股票、未上市企業(yè)股權(quán)等權(quán)益類資產(chǎn)的比例不低于（）A、60%B、80%C、40%D、20%【正確答案】：B解析：

資產(chǎn)管理產(chǎn)品分為固定收益類產(chǎn)品、權(quán)益類產(chǎn)品、商品及金融衍生品類產(chǎn)品和混合類產(chǎn)品固定收益類產(chǎn)品投資于存款債券等債權(quán)類資產(chǎn)的比例不低于80%，權(quán)益類產(chǎn)品投資于股票、未上市企業(yè)股權(quán)等權(quán)益類資產(chǎn)的比例不低于80%，商品及金融衍生品類產(chǎn)品投資于商品及金融衍生品的比例不低于80%，混合類產(chǎn)品投資于債權(quán)類資產(chǎn)權(quán)益類資產(chǎn)、商品及金融衍生品類資產(chǎn)且任一資產(chǎn)的投資比例未達(dá)到前三類產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)。40.如果銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當(dāng)利率上升時，貸款的利息收入是固定的，但存款的利息支出卻隨著利率的上升而增加，從而使銀行收益減少的風(fēng)險屬于（）A、匯率風(fēng)險B、基準(zhǔn)風(fēng)險C、期權(quán)性風(fēng)險D、重新定價風(fēng)險【正確答案】：D解析：

重新定價風(fēng)險也稱為成熟期錯配風(fēng)險，是最主要和最常見的利率風(fēng)險形式，來源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）所存在的差異41.下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款五級分類的描述，錯誤的是（）。A、次級、可疑和損失貸款三類合稱為不良貸款B、盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但仍存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響因素的貸款，屬于關(guān)注類貸款C、對貸款以外的表外資產(chǎn)也應(yīng)按照五級進(jìn)行分類D、借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能會造成一定損失的貸款，屬于可疑類貸款【正確答案】：D解析：

D項，借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能會造成一定損失的貸款，屬于次級類貸款。可疑類貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款。42.針對企業(yè)申請短期貸款，商業(yè)銀行對企業(yè)現(xiàn)金流量的分析應(yīng)側(cè)重于（）。A、企業(yè)當(dāng)期利潤是否足夠償還貸款本息B、企業(yè)是否具有足夠的融資能力和投資能力C、企業(yè)未來長期的經(jīng)營活動是否能產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息D、企業(yè)正常經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是否能夠及時且足額償還貸款【正確答案】：D解析：

商業(yè)銀行在考察企業(yè)貸款時，對于短期貸款，應(yīng)當(dāng)考慮正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款；對于中長期貸款，應(yīng)當(dāng)主要分析未來的經(jīng)營活動是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息，但在貸款初期，應(yīng)當(dāng)考察借款人是否有足夠的融資能力和投資能力來獲得所需的現(xiàn)金流量以償還貸款利息。43.企業(yè)下列主要財務(wù)指標(biāo)中，屬于效率類指標(biāo)的是（）A、銷售凈利率B、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率C、資產(chǎn)負(fù)債率D、速動比率【正確答案】：B解析：

A屬于盈利能力比率，C屬于杠桿比率，D屬于流動比率。44.同一非零售債務(wù)人在本行社或其他銀行的債務(wù)出現(xiàn)不良，應(yīng)至少歸為哪一類？A、關(guān)注類B、次級類C、可疑類D、損失類【正確答案】：A解析：

《山西省農(nóng)商銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險分類實施辦法（試行）第十五條第四款規(guī)定，同一非零售債務(wù)人在本行社或其他銀行的債務(wù)出現(xiàn)不良，應(yīng)至少分為關(guān)注類。45.下列關(guān)于商業(yè)銀行高級管理層對市場風(fēng)險管理職責(zé)的表述，錯誤的是（）A、負(fù)責(zé)承擔(dān)對市場風(fēng)險管理的最終責(zé)任B、負(fù)責(zé)組織人力、物力、系統(tǒng)等資源有效地識別、計量、監(jiān)測和控制市場風(fēng)險C、及時掌握市場風(fēng)險水平及其管理狀況D、負(fù)責(zé)定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險管理政策、程序以及具體操作規(guī)程【正確答案】：A解析：

A項，在風(fēng)險管理方面，董事會對商業(yè)銀行風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任，負(fù)責(zé)風(fēng)險偏好等重大風(fēng)險管理事項的審議、審批，對銀行承擔(dān)風(fēng)險的整體情況和風(fēng)險管理體系的有效性進(jìn)行監(jiān)督。46.某銀行將流動性比例作為風(fēng)險偏好定量指標(biāo)，下列風(fēng)險偏好目標(biāo)值中，反映出該流動性風(fēng)險偏好最為激進(jìn)的是（）。A、不低于30%B、不低于28%C、不低于23%D、不低于25%【正確答案】：C解析：

商業(yè)銀行的流動性比例應(yīng)當(dāng)不低于25%。47.下列屬于高級管理層風(fēng)險管理職責(zé)的是（）。A、制定風(fēng)險策略和風(fēng)險偏好，并確保風(fēng)險限額的設(shè)立B、建立風(fēng)險文化C、審批重大風(fēng)險管理政策和程序D、適時評估全面風(fēng)險和各類重要風(fēng)險管理狀況【正確答案】：D解析：

根據(jù)2023年12月4日印發(fā)的《山西省農(nóng)商銀行全面風(fēng)險管理基本制度》（晉農(nóng)商發(fā)【2023】18號）第十七條高級管理層承擔(dān)本機構(gòu)全面風(fēng)險管理的實施責(zé)任，執(zhí)行董（理）事會的決議，主要履行以下職責(zé)：（一）組織推動風(fēng)險文化建設(shè)；（二）執(zhí)行風(fēng)險管理策略，落實風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理制度和程序，根據(jù)風(fēng)險偏好，制定和細(xì)化風(fēng)險限額；（三）建立執(zhí)行與問責(zé)機制，確保風(fēng)險管理策略、風(fēng)險偏好和風(fēng)險限額得到充分傳達(dá)和有效實施；（四）建立風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制的程序和機制；（五）建立全面風(fēng)險管理組織架構(gòu)，確保全面風(fēng)險及各類別風(fēng)險牽頭管理部門獲得充分的資源和授權(quán)；（六）適時評估全面風(fēng)險和各類重要風(fēng)險管理狀況；（七）建立風(fēng)險管理信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)質(zhì)量控制機制；（八）對突破風(fēng)險偏好、風(fēng)險限額以及違反風(fēng)險管理政策和程序的情況進(jìn)行監(jiān)督和處理；（九）其他相關(guān)職責(zé)。48.通過第三方識別客戶身份的，應(yīng)當(dāng)確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶身份識別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別措施的，由該（）承擔(dān)未履行客戶身份識別義務(wù)的責(zé)任A、商業(yè)銀行B、客戶C、商業(yè)銀行和客戶D、中國銀行業(yè)協(xié)會【正確答案】：A解析：

通過第三方識別客戶身份的，應(yīng)當(dāng)確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶身份識別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別措施的，由該商業(yè)銀行承擔(dān)未履行客戶身份識別義務(wù)的責(zé)任。49.下列關(guān)于風(fēng)險價值（VaR）與預(yù)期尾部損失（ES）的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ〢、巴塞爾協(xié)議Ⅲ市場風(fēng)險新規(guī)采用ES代替VaRB、采用歷史模擬法計算VaR，不需要基于任何分布假設(shè)C、當(dāng)選擇的置信區(qū)間發(fā)生變動時，VaR隨之變動，但ES不變D、ES是一定置信水平下，超過VaR值水平的潛在損失均值【正確答案】：C解析：

巴塞爾協(xié)議皿內(nèi)部模型法資本計量以預(yù)期尾部損失替代風(fēng)險價值指標(biāo)，提出全新的市場風(fēng)險內(nèi)部模型法管理流程和計量方法。內(nèi)部模型法資本計量以ES替代VaR。預(yù)期尾部損失是一定置信水平下，超過風(fēng)險價值水平的潛在損失均值，能夠更審慎反映尾部損失風(fēng)險。歷史模擬法反映了風(fēng)險因素統(tǒng)計規(guī)律，因此不需要任何分布假設(shè)，也無須計算波動率、相關(guān)系數(shù)等模型參數(shù)50.債務(wù)人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險屬于（）A、信用風(fēng)險B、操作風(fēng)險C、市場風(fēng)險D、流動性風(fēng)險【正確答案】：A解析：

信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。51.以下關(guān)于商業(yè)銀行國家風(fēng)險限額管理的表述，不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ〢、國家風(fēng)險暴露涵蓋了一個國家的信用風(fēng)險暴露、跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險以及高壓力風(fēng)險事件情景B、國家風(fēng)險限額管理是基于對一個國家的綜合評級C、國家風(fēng)險限額一般至少一年重新檢查一次D、國際先進(jìn)銀行通常對國家風(fēng)險限額采取彈性管理【正確答案】：D解析：

國家風(fēng)險限額是用來對某一國家的信用風(fēng)險暴露進(jìn)行管理的額度框架。國家風(fēng)險限額管理基于對一個國家的綜合評級，至少一年重新檢查一次。國家風(fēng)險暴露包含一個國家的信用風(fēng)險暴露、跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險以及高壓力風(fēng)險事件情景。D選項：區(qū)域風(fēng)險限額在一般情況下經(jīng)常作為指導(dǎo)性的彈性限額。52.“未按審批時所附的限制性條款發(fā)放貸款”屬于（）業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的違規(guī)事件。A、貸前調(diào)查B、信貸審查C、信貸審批D、貸款發(fā)放【正確答案】：D解析：

貸款發(fā)放環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的違規(guī)事項有：①逆程序發(fā)放貸款②未按審批時所附的限制性條款發(fā)放貸款③貸款合同要素填寫不規(guī)范④未按規(guī)定辦妥抵押品抵押登記手續(xù)或手續(xù)不完善，造成抵押無效⑤未按規(guī)定辦理質(zhì)押物止付手續(xù)，形成無效質(zhì)押⑥貸款錄入上賬錯誤等。53.《山西省農(nóng)商銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險分類實施辦法（試行）》規(guī)定，授信額度千萬元（含）以下的企業(yè)法人客戶貸款分類評分模型中，財務(wù)狀況評估、現(xiàn)金流量分析、非財務(wù)因素分析分值占綜合分析權(quán)重分別為（）A、30%、70%B、20%、10%、70%C、30%、20%、50%D、50%、50%【正確答案】：B解析：

授信額度千萬元（含）以下的企業(yè)單位貸款財務(wù)狀況評估、現(xiàn)金流量分析、非財務(wù)因素分析分值占綜合分析權(quán)重分別為20%、10%、70%54.某企業(yè)在銀行有一筆信用貸款，當(dāng)商業(yè)銀行下調(diào)該企業(yè)信用等級后，該企業(yè)對原貸款增加了商用房地產(chǎn)作為抵押，則該筆債項的違約損失率（LGD）會（）A、無法確定B、降低C、不變D、增加【正確答案】：B解析：

貸款合同中要求借款企業(yè)提供特定的抵押品使得抵押貸款的清償優(yōu)先性得以提高，借款企業(yè)一旦破產(chǎn)清算時可以使銀行提高回收率，降低違約損失率。55.《山西省農(nóng)商銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險分類實施辦法》將信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類細(xì)化為（）級A、五B、十C、十二D、二十【正確答案】：C解析：

《山西省農(nóng)商銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險分類實施辦法》第三十一條信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類細(xì)化為十二級，并明確與核心定義五類的對應(yīng)轉(zhuǎn)換關(guān)系。56.某商業(yè)銀行風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為20000億元，在不考慮扣減因素和儲備資本的情況下，根據(jù)我國《商業(yè)銀行資本管理辦法》，其核心一級資本不得（）億元，一級資本不得（）億元，總資本要求不得（）億元。A、高于1000，高于1600，高于2100B、低于900，低于1200，低于1600C、低于1000，低于1200，低于1600D、高于900，高于1600，高于2100【正確答案】：C解析：

核心一級資本充足率.一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%、8%。57.甲企業(yè)和乙企業(yè)都是商業(yè)銀行的客戶，甲企業(yè)的信用等級低于乙企業(yè)的信用等級，商業(yè)銀行對甲企業(yè)的貸款利率高于乙企業(yè)的貸款利率，這種風(fēng)險管理的策略是（）A、風(fēng)險補償B、風(fēng)險對沖C、風(fēng)險規(guī)避D、風(fēng)險分散【正確答案】：A解析：

風(fēng)險補償是指商業(yè)銀行在從事的業(yè)務(wù)活動造成實質(zhì)性損失之前，對承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇。58.（）是反洗錢和恐怖融資領(lǐng)域最具權(quán)威性的政府間國際組織之一。2007年6月28日，中國成為該機構(gòu)的正式成員。A、埃格蒙特集團(tuán)B、反洗錢金融行動特別工作組C、洛爾夫斯堡集團(tuán)D、亞太反洗錢集團(tuán)【正確答案】：B解析：

反洗錢金融行動特別工作組是反洗錢和恐怖融資領(lǐng)域最具權(quán)威性的政府間國際組織之一,其成員遍布各大洲。2007年6月28日，中國成為該機構(gòu)的正式成員。59.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法》的規(guī)定，商業(yè)銀行在資本規(guī)劃中，應(yīng)優(yōu)先考慮補充（）A、其他一級資本B、核心一級資本C、儲備資本D、二級資本【正確答案】：B解析：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)優(yōu)先考慮補充核心一級資本，增強內(nèi)部資本積累能力，完善資本結(jié)構(gòu)，提高資本質(zhì)量。60.下列關(guān)于商業(yè)銀行對借款人的信用風(fēng)險因素的分析與判斷，明顯錯誤的是（）。A、資產(chǎn)負(fù)債比率對借款人違約概率的影響較大B、通常收益波動性大的企業(yè)在獲得銀行貸款方面比較困難C、在預(yù)期收益相等的條件下，收益波動性較低的企業(yè)更容易出現(xiàn)違約D、如果借款人過去總能及時、全額地償還本金與利息，則其更容易以較低的利率獲得銀行貸款【正確答案】：C解析：

如果未來面臨同樣的本息還款要求，在期望收益相等的條件下，收益波動性高的企業(yè)更容易違約，信用風(fēng)險較大。因此，對于處于成長期的企業(yè)或高科技企業(yè)而言，由于其收益波動性較大，商業(yè)銀行貸款往往非常謹(jǐn)慎，即使貸款，其利率也會比較高。61.（）是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理/決策機構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任。A、監(jiān)事會B、高級管理層C、董事會D、股東大會【正確答案】：C解析：

在風(fēng)險管理方面，董事會對商業(yè)銀行風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任，負(fù)責(zé)風(fēng)險偏好等重大風(fēng)險管理事項的審議、審批，對銀行承擔(dān)風(fēng)險的整體情況和風(fēng)險管理體系的有效性進(jìn)行監(jiān)督。62.商業(yè)銀行的零售存款通常被認(rèn)為是（）。A、來源集中，流動性風(fēng)險低B、不穩(wěn)定的負(fù)債，流動性風(fēng)險高C、比較穩(wěn)定的負(fù)債，流動性風(fēng)險低D、來源分散，流動性風(fēng)險高【正確答案】：C解析：

通常，零售性質(zhì)的資金（如居民儲蓄）因為其資金來源更加分散、同質(zhì)性更低，相比批發(fā)性質(zhì)的資金（如同業(yè)拆借、公司存款）具有更高的穩(wěn)定性。因此，以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風(fēng)險相對較低。63.同業(yè)拆借實際成交利率原則上不得偏離銀行間市場同業(yè)拆借加權(quán)平均利率（）A、±10BPB、±15BPC、±20BPD、±30BP【正確答案】：D解析：

《山西省農(nóng)商銀行資金業(yè)務(wù)利率定價指導(dǎo)意見》第十五條，同業(yè)拆借利率參考中國銀行間市場本幣交易平臺的同業(yè)拆借市場加權(quán)利率，結(jié)合交易對手資質(zhì)、市場利率情況商定。實際成交利率原則上不得偏離銀行間市場同業(yè)拆借加權(quán)平均利率±30BP。64.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險的表述，錯誤的是（）A、操作風(fēng)險表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力等B、操作風(fēng)險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個領(lǐng)域C、不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件均有可能造成操作風(fēng)險損失D、一起操作風(fēng)險損失事件僅對應(yīng)一種形態(tài)的損失【正確答案】：D解析：

一起操作風(fēng)險損失事件可能涉及多個損失事件類型，如內(nèi)外勾結(jié)作案形成的操作風(fēng)險損失就涉及內(nèi)部欺詐事件、外部欺詐事件兩個事件類型。65.下列選項中，商業(yè)銀行一線業(yè)務(wù)部門的操作風(fēng)險管理職責(zé)為（）A、擬定本行操作風(fēng)險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程B、建立適用于全行的操作風(fēng)險基本控制標(biāo)準(zhǔn)C、協(xié)助其他部門識別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風(fēng)險D、根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險管理評估方法，識別、監(jiān)測本部門的操作風(fēng)險【正確答案】：D解析：

業(yè)務(wù)條線部門是第一道風(fēng)險防線，其是風(fēng)險的承擔(dān)者，應(yīng)負(fù)責(zé)持續(xù)識別、評估和報告風(fēng)險敞口66.在對商業(yè)銀行客戶進(jìn)行信用風(fēng)險識別時，下列各項不屬于對單一法人客戶的非財務(wù)因素分析的是（）A、客戶的企業(yè)管理者的人品B、客戶企業(yè)的效率比率分析C、客戶的銷售風(fēng)險分析，如銷售份額及渠道、競爭程度、銷售量及庫存等D、客戶企業(yè)的總體經(jīng)營風(fēng)險分析，如企業(yè)在行業(yè)中的地位、企業(yè)整體特征等【正確答案】：B解析：

對單一法人客戶的非財務(wù)狀況分析包括：管理層風(fēng)險分析，行業(yè)風(fēng)險分析，生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險分析，宏觀經(jīng)濟(jì)、社會及自然環(huán)境分析。A項屬于管理層風(fēng)險分析；CD兩項均屬于生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險分析；B項屬于對單一法人客戶財務(wù)狀況分析中的財務(wù)比率分析。67.杠桿率監(jiān)管覆蓋了表外資產(chǎn)，彌補了（）資本監(jiān)管下表外資產(chǎn)風(fēng)險計提不足的問題。A、巴塞爾協(xié)議ⅡB、巴塞爾協(xié)議ⅠC、巴塞爾協(xié)議ⅢD、巴塞爾協(xié)議框架的改進(jìn)（巴塞爾協(xié)議2.5）【正確答案】：A解析：

杠桿率監(jiān)管覆蓋表外資產(chǎn)，彌補了巴塞爾協(xié)議Ⅱ資本監(jiān)管下表外資產(chǎn)風(fēng)險計提不足的問題，減少了銀行向表外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)管套利的可能性。68.商業(yè)銀行可以采取以下哪項措施進(jìn)行操作風(fēng)險緩釋？（）A、放棄衍生產(chǎn)品創(chuàng)新B、業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計劃C、實行差錯率考核D、改變市場定位【正確答案】：B解析：

目前，主要操作風(fēng)險緩釋手段有業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計劃、商業(yè)保險和業(yè)務(wù)外包等。69.下列關(guān)于商業(yè)銀行違約風(fēng)險暴露的表述，正確的是（）A、違約風(fēng)險暴露應(yīng)包括對客戶的應(yīng)收未收利息B、違約風(fēng)險暴露應(yīng)扣除相應(yīng)的擔(dān)保抵押資產(chǎn)C、違約風(fēng)險暴露只包括對客戶已發(fā)生的表內(nèi)資產(chǎn)D、違約風(fēng)險暴露只針對銀行的表外資產(chǎn)【正確答案】：A解析：

違約風(fēng)險暴露是指債務(wù)人違約時預(yù)期表內(nèi)項目和表外項目的風(fēng)險暴露總額，包括已使用的授信余額、應(yīng)收未收利息、未使用授信額度的預(yù)期提取數(shù)量以及可能發(fā)生的相關(guān)費用等70.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過（），明確業(yè)務(wù)連續(xù)性管理重點。A、業(yè)務(wù)影響分析識別B、評估業(yè)務(wù)運營中斷所造成的影響和損失C、業(yè)務(wù)影響分析識別和評估業(yè)務(wù)運營中斷所造成的影響和損失D、業(yè)務(wù)中斷【正確答案】：C解析：

《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性監(jiān)管指引》第三章第二十三條：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過業(yè)務(wù)影響分析識別和評估業(yè)務(wù)運營中斷所造成的影響和損失，明確業(yè)務(wù)連續(xù)性管理重點。71.商業(yè)銀行將（）和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽的一個重要層面。A、領(lǐng)導(dǎo)能力B、企業(yè)社會責(zé)任C、盈利能力D、戰(zhàn)略發(fā)展計劃【正確答案】：B解析：

將商業(yè)銀行的企業(yè)社會責(zé)任和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽的一個重要層面。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)不僅在其內(nèi)部廣泛傳播價值理念，也應(yīng)當(dāng)將這種價值觀延續(xù)到其合作伙伴、客戶和供應(yīng)商/服務(wù)商，并在整個經(jīng)濟(jì)和社會環(huán)境中，樹立富有責(zé)任感并值得信賴的機構(gòu)形象。72.關(guān)于商業(yè)銀行交易賬簿劃分，下列表述正確的是（）。A、為對沖商業(yè)銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險而持有的金融工具和商品頭寸屬于交易賬簿B、劃分為交易賬簿的業(yè)務(wù)必須采用盯市價格計量其公允價值C、為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項目的風(fēng)險而持有的金融工具和商品頭寸屬于交易賬簿D、為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸不屬于交易賬簿【正確答案】：C解析：

商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交易賬簿兩大類。交易賬簿包括為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項目的風(fēng)險而持有的金融工具和商品頭寸。為交易目的而持有的頭寸是指短期內(nèi)有目的地持有以便出售，或從實際或預(yù)期的短期價格波動中獲利，或鎖定套利的頭寸，包括自營業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸。除交易賬簿之外的其他表內(nèi)外業(yè)務(wù)劃入銀行賬簿。交易賬簿業(yè)務(wù)每日計量公允價值通常按市場價格計價（盯市），當(dāng)缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價。73.關(guān)于銀行業(yè)金融機構(gòu)開展操作風(fēng)險控制或緩釋，下列說法錯誤的是（）。A、應(yīng)當(dāng)結(jié)合風(fēng)險識別、評估結(jié)果，實施控制、緩釋措施，杜絕操作風(fēng)險的發(fā)生B、應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險等級，對業(yè)務(wù)、產(chǎn)品、流程以及相關(guān)管理活動的風(fēng)險采取控制、緩釋措施C、應(yīng)當(dāng)持續(xù)監(jiān)督操作風(fēng)險控制或緩釋措施的執(zhí)行情況，建立良好的內(nèi)部控制環(huán)境D、通過購買保險、業(yè)務(wù)外包等措施緩釋操作風(fēng)險的，應(yīng)當(dāng)確保緩釋措施實質(zhì)有效【正確答案】：A解析：

根據(jù)2023年12月29日國家金融監(jiān)督管理總局印發(fā)的《銀行保險機構(gòu)操作風(fēng)險管理辦法》（國家金融監(jiān)督管理總局令2023年第5號）第二十六條銀行保險機構(gòu)應(yīng)當(dāng)結(jié)合風(fēng)險識別、評估結(jié)果，實施控制、緩釋措施，將操作風(fēng)險控制在風(fēng)險偏好內(nèi)。銀行保險機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險等級，對業(yè)務(wù)、產(chǎn)品、流程以及相關(guān)管理活動的風(fēng)險采取控制、緩釋措施，持續(xù)監(jiān)督執(zhí)行情況，建立良好的內(nèi)部控制環(huán)境。銀行保險機構(gòu)通過購買保險、業(yè)務(wù)外包等措施緩釋操作風(fēng)險的，應(yīng)當(dāng)確保緩釋措施實質(zhì)有效。74.柜面人員未經(jīng)授權(quán)交易導(dǎo)致資金損失屬于操作風(fēng)險（）事件A、內(nèi)部欺詐B、外部欺詐C、執(zhí)行、交割或流程管理事件D、信息科技系統(tǒng)事件【正確答案】：A解析：

按照操作風(fēng)險損失事件類型目錄，未經(jīng)授權(quán)交易導(dǎo)致資金損失屬于內(nèi)部欺詐中的行為未經(jīng)授權(quán)事件75.根據(jù)對交易賬簿的定義，下列不屬于交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件的是（）。A、能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險B、交易方面不受任何限制，可以隨時平盤C、能夠準(zhǔn)確估值，且公允價值變動不計入當(dāng)期損益D、能夠進(jìn)行積極的管理【正確答案】：C解析：

交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應(yīng)滿足以下條件：①在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤；②能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險；③能夠準(zhǔn)確估值；④能夠進(jìn)行積極的管理。除交易賬簿之外的其他表內(nèi)外業(yè)務(wù)劃入銀行賬簿。76.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上提出的理念是（）A、管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度B、管法人、管風(fēng)險、管制度、提高透明度C、管機構(gòu)、管風(fēng)險、管制度、提高透明度D、管法人、管流程、管內(nèi)控、提高透明度【正確答案】：A解析：

在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)提出了“管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念。77.對風(fēng)險管理水平高、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理的商業(yè)銀行而言，采用（）能夠適度降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)、節(jié)約資本A、權(quán)重法B、蒙特卡洛模擬法C、資本計量的高級方法D、標(biāo)準(zhǔn)法【正確答案】：C解析：

與權(quán)重法相比，資本計量的高級方法（如信用風(fēng)險內(nèi)部評級法）能更加敏感、準(zhǔn)確地反映風(fēng)險，對風(fēng)險管理水平高、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理的商業(yè)銀行而言，采用資本計量的高級方法后能夠適度降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)、節(jié)約資本。78.商業(yè)銀行通過銀團(tuán)貸款的方式來降低風(fēng)險的做法屬于（）管理策略。A、風(fēng)險轉(zhuǎn)移B、風(fēng)險分散C、風(fēng)險對沖D、風(fēng)險補償【正確答案】：B解析：

風(fēng)險分散是指通過多樣化投資分散并降低風(fēng)險的策略性選擇。商業(yè)銀行可通過信貸資產(chǎn)組合管理或與其他商業(yè)銀行組成銀團(tuán)貸款的方式，使授信對象多樣化，從而分散和降低風(fēng)險。79.商業(yè)銀行的下列風(fēng)險評級中，評級結(jié)果不包含違約概率的是（）A、國別評級B、主權(quán)評級C、個人客戶評級D、法人客戶評級【正確答案】：A解析：

國別風(fēng)險評級結(jié)果僅表示排序，不包含違約概率。國別風(fēng)險應(yīng)當(dāng)至少劃分為低、較低、中、較高、高五個等級，風(fēng)險暴露較大的機構(gòu)可以考慮建立更為復(fù)雜的評級體系。80.（）是最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯配情況A、部分資產(chǎn)與某些負(fù)債在持有時間上不一致B、部分資產(chǎn)與某些負(fù)債在到期時間上不一致C、將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長D、將大量長期借款用于短期貸款，即借長貸短【正確答案】：C解析：

商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負(fù)債期限錯配情況是將大量短期借款（負(fù)債）用于長期貸款（資產(chǎn)），即“借短貸長”，其優(yōu)點是可以提高資金使用效率、利用存貸款利差增加收益，但如果這種期限錯配嚴(yán)重失衡，則有可能因到期資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流入嚴(yán)重不足造成支付困難，從而面臨較高的流動性風(fēng)險。81.利率風(fēng)險計量不包括以下（）方法A、敞口分新B、敏感性分析C、久期分析D、缺口分析【正確答案】：A解析：

外匯敞口分析（ForeignCurrencyExposureAnalysis）是衡量匯率變動對銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。82.信息科技在運用過程中，由于自然因素、人為因素、技術(shù)漏洞和管理缺陷產(chǎn)生的操作、法律和聲譽等風(fēng)險是指（）。A、操作風(fēng)險B、法律風(fēng)險C、聲譽風(fēng)險D、信息科技風(fēng)險【正確答案】：D解析：

根據(jù)2023年12月4日印發(fā)的《山西省農(nóng)商銀行全面風(fēng)險管理基本制度》（晉農(nóng)商發(fā)【2023】18號）第十條（八）信息科技風(fēng)險。指信息科技在運用過程中，由于自然因素、人為因素、技術(shù)漏洞和管理缺陷產(chǎn)生的操作、法律和聲譽等風(fēng)險。83.下列關(guān)于中央交易對手的說法正確的是（）A、金融危機后要弱化中央交易對手B、中央交易對手不存在信用風(fēng)險C、中央交易對手能夠?qū)⑺薪灰讓κ值某趨R總，進(jìn)行多邊凈額清算D、中央機構(gòu)作為交易對手【正確答案】：C解析：

中央交易對手指的是為交易雙方提供清算的中間媒介，并作為每一筆交易雙方的交易對手而存在的機構(gòu)。中央交易對手能夠?qū)⑺薪灰讓κ值某趨R總，進(jìn)行多邊凈額清算，大大減少衍生產(chǎn)品交易的總體風(fēng)險敞口。84.若商業(yè)銀行通過歷史數(shù)據(jù)分析得知，借款人A、B（非一般循環(huán)零售業(yè)務(wù)）的一年期違約可能性分別為0.02%和0.04%，則根據(jù)監(jiān)管要求，在該銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級體系中，A、B的一年期違約概率分別為（）A、0.05%，0.05%B、0.02%，0.04%C、0.02%，0.03%D、0.03%，0.04%【正確答案】：A解析：

違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。按照《商業(yè)銀行資本管理辦法》規(guī)定零售風(fēng)險暴露的違約概率為商業(yè)銀行內(nèi)部估計的1年期違約概率與0.05％中的較大值，其中一般循環(huán)零售風(fēng)險暴露的違約概率為商業(yè)銀行內(nèi)部估計的1年期違約概率與0.1％中的較大值。85.操作風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)堅持風(fēng)險為本的理念，充分重視風(fēng)險苗頭和潛在隱患，有效識別影響風(fēng)險管理的不利因素，配置充足資源，及時采取措施，提升前瞻性。上述表述體現(xiàn)了操作風(fēng)險管理的（）原則。A、前瞻性B、全面性C、審慎性D、有效性【正確答案】：C解析：

根據(jù)2023年12月29日國家金融監(jiān)督管理總局印發(fā)的《銀行保險機構(gòu)操作風(fēng)險管理辦法》（國家金融監(jiān)督管理總局令2023年第5號）第四條操作風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)遵循以下基本原則：（一）審慎性原則。操作風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)堅持風(fēng)險為本的理念，充分重視風(fēng)險苗頭和潛在隱患，有效識別影響風(fēng)險管理的不利因素，配置充足資源，及時采取措施，提升前瞻性。（二）全面性原則。操作風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)覆蓋各業(yè)務(wù)條線、各分支機構(gòu)，覆蓋所有部門、崗位、員工和產(chǎn)品，貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全部過程，充分考量其他內(nèi)外部風(fēng)險的相關(guān)性和傳染性。（三）匹配性原則。操作風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)多層次、差異化的要求，管理體系、管理資源應(yīng)當(dāng)與機構(gòu)發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營規(guī)模、復(fù)雜性和風(fēng)險狀況相適應(yīng)，并根據(jù)情況變化及時調(diào)整。（四）有效性原則。機構(gòu)應(yīng)當(dāng)以風(fēng)險偏好為導(dǎo)向，有效識別、評估、計量、控制、緩釋、監(jiān)測、報告所面臨的操作風(fēng)險，將操作風(fēng)險控制在可承受范圍之內(nèi)。86.根據(jù)我國監(jiān)管規(guī)定，系統(tǒng)重要性銀行在達(dá)到最低資本要求，儲備資本和逆周期資本基礎(chǔ)上，還應(yīng)符合附加資本要求。其中，附加資本要求主要通過（）資本類型滿足A、核心一級資本B、總資本C、二級資本D、一級資本【正確答案】：A解析：

我國國內(nèi)系統(tǒng)要性銀行附加資本要求為風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的1%，由核心一級資本滿足87.就業(yè)制度和工作場所安全事件，屬于（）壓力測試場景A、操作風(fēng)險B、信用風(fēng)險C、聲譽風(fēng)險D、市場風(fēng)險【正確答案】：A解析：

針對操作風(fēng)險的壓力情景包括但不限于受到以下重大操作事件影響：內(nèi)部欺詐事件，外部欺詐事件，就業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件，實物資產(chǎn)的損壞，信息科技系統(tǒng)事件,執(zhí)行、交割和流程管理事件等。88.（）是一種計劃性強、目標(biāo)明確、提高效率和節(jié)省資源的監(jiān)管模式。A、風(fēng)險監(jiān)管B、原則監(jiān)管C、市場約束D、合規(guī)監(jiān)管【正確答案】：A解析：

風(fēng)險監(jiān)管是一種計劃性強、目標(biāo)明確、提高效率和節(jié)省資源的監(jiān)管模式。89.縣級行社為非同業(yè)法人客戶辦理辦理業(yè)務(wù)前，應(yīng)制定統(tǒng)一授信方案，按照（）原則確定信貸和資金業(yè)務(wù)分配方案。A、票據(jù)業(yè)務(wù)優(yōu)先B、資金業(yè)務(wù)優(yōu)先C、信貸優(yōu)先D、客戶需求【正確答案】：C解析：

《山西省農(nóng)商銀行非同業(yè)法人客戶統(tǒng)一授信管理指引》第十條縣級行社辦理業(yè)務(wù)前，應(yīng)制定統(tǒng)一授信方案，按照信貸優(yōu)先原則確定信貸和資金業(yè)務(wù)分配方案90.商業(yè)銀行的流動性壓力測試的承壓指標(biāo)與其他壓力測試不盡相同，流動性風(fēng)險的承壓指標(biāo)重點關(guān)注（）。A、商業(yè)銀行的資產(chǎn)收益率B、商業(yè)銀行的凈利潤率C、商業(yè)銀行的支付能力指標(biāo)D、商業(yè)銀行的資本充足率【正確答案】：C解析：

流動性壓力測試的承壓指標(biāo)與其他壓力測試不同。信用風(fēng)險或市場風(fēng)險壓力測試的承壓指標(biāo)是，維持銀行的正常經(jīng)營。銀行盈利或虧損，以及虧損對銀行資本的影響，關(guān)心銀行是否會因為嚴(yán)重的虧損導(dǎo)致資不抵債。而流動性風(fēng)險的承壓指標(biāo)是銀行的支付能力，也即銀行是否有能力在資金嚴(yán)重流失的情況下，保持足夠的流動性頭寸91.金融資產(chǎn)的公允價值是指（）A、金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值B、在評估基準(zhǔn)日，自愿買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值C、在計量日市場參與者之間的有序交易中，出售一項金融資產(chǎn)時所能收到或轉(zhuǎn)移一項金融負(fù)債時將會支付的價格D、對交易賬簿頭寸按照當(dāng)前市場行情重估獲得的市場價值【正確答案】：C解析：

根據(jù)最新會計準(zhǔn)則，公允價值是指在計量日市場參與者之間的有序交易中，出售一項金融資產(chǎn)時所能收到或轉(zhuǎn)移一項金融負(fù)債時將會支付的價格。A項是指名義價值；B項是指市場價值；D項是指市值重估。92.下列各項不屬于操作風(fēng)險關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的是（）A、交易量B、員工水平C、董事會水平D、客戶滿意度【正確答案】：C解析：

關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)通常包括：交易量、員工水平、技能水平、客戶滿意度、市場變動、產(chǎn)品成熟度、地區(qū)數(shù)量、變動水平、產(chǎn)品復(fù)雜程度、自動化水平。93.某商業(yè)銀行發(fā)行的理財產(chǎn)品出現(xiàn)與國內(nèi)客戶訴訟糾紛的負(fù)面事件并在網(wǎng)絡(luò)傳播，則該行面臨的風(fēng)險類型有（）A、聲譽風(fēng)險，戰(zhàn)略風(fēng)險B、聲譽風(fēng)險，法律風(fēng)險C、國別風(fēng)險，法律風(fēng)險D、操作風(fēng)險，戰(zhàn)略風(fēng)險【正確答案】：B解析：

聲譽風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險。法律風(fēng)險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。法律風(fēng)險是一種特殊類型的操作風(fēng)險，包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。94.自2008年金融危機以來，系統(tǒng)性金融風(fēng)險引起了廣泛關(guān)注。下列關(guān)于系統(tǒng)性金融風(fēng)險的影響，表述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ〢、可能導(dǎo)致部分金融機構(gòu)的破產(chǎn)、倒閉或巨額損失B、通過分散化投資可以降低系統(tǒng)性金融風(fēng)險的影響C、通常會給實體經(jīng)濟(jì)帶來嚴(yán)重的負(fù)面影響D、一般會威脅到整個金融體系的穩(wěn)定【正確答案】：B解析：

B項錯誤，通過分散化投資可以降低非系統(tǒng)性金融風(fēng)險的影響。95.以下貸款最低定價的公式，正確的是（）A、貸款最低定價＝（資金成本-資金收益）/貸款額B、貨款最低定價＝（資金成本+經(jīng)營成本）/貸款額C、貸款最低定價＝（資金成本+經(jīng)營成本+風(fēng)險成本）/貸款額D、貸款最低定價＝（資金成本+經(jīng)營成本+風(fēng)險成本+資本成本）/貸款額【正確答案】：D解析：

貸款最低定價＝（資金成本+經(jīng)營成本+風(fēng)險成本+資本成本）/貸款額96.關(guān)于商業(yè)銀行核心一級資本充足率，下列表述最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?A、核心一級資本具有永久性，清償順序排在所有其他融資工具之前的特征B、我國商業(yè)銀行核心一級資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)采用了巴塞爾協(xié)議中Ⅲ監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)C、核心一級資本充足率計算的分母部分包含信用風(fēng)險和市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)兩個部分D、核心一級資本充足率計算的分子部分是核心一級資本減去對應(yīng)的資本扣除項【正確答案】：D解析：

A項：核心一級資本是指在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下無條件用來吸收損失的資本工具，具有永久性.清償順序排在所有其他融資工具之后的特征。B項：需要說明的是，對于核心一級資本充足率，我國監(jiān)管要求高于巴塞爾協(xié)議Ⅲ的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)(4.5%）。C項：分母的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)包括信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn).市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和操作風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。D項：核心一級資本充足率計算的分子部分是核心一級資本減去對應(yīng)的資本扣除項97.下列各項不屬于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的是（）A、技術(shù)外包B、程序外包C、業(yè)務(wù)營銷外包D、資金交易業(yè)務(wù)外包【正確答案】：D解析：

商業(yè)銀行可以將某些業(yè)務(wù)外包給具有較高技能和規(guī)模的其他機構(gòu)來管理，用以轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包種類包括：①技術(shù)外包②程序外包③業(yè)務(wù)營銷外包④專業(yè)性服務(wù)外包⑤后勤性事務(wù)外包。賬務(wù)系統(tǒng)、資金交易等關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)不應(yīng)外部出去。98.行為風(fēng)險的定義把（）放在了核心位置，體現(xiàn)了（）的風(fēng)險管理理念A(yù)、金融機構(gòu)利益，以金融機構(gòu)為核心B、金融機構(gòu)利益，以客戶為核心C、消費者利益，以金融機構(gòu)為核心D、消費者利益，以客戶為核心【正確答案】：D解析：

行為風(fēng)險的定義把消費者利益放在了核心位置，體現(xiàn)了“以客戶為核心”的風(fēng)險理念。整個行為風(fēng)險的識別、評估、監(jiān)測、報告、控制、緩釋過程都圍繞消費者或客戶利益是否受到損害展開。99.近年來由于信用衍生產(chǎn)品不斷創(chuàng)新和發(fā)展，風(fēng)險對沖策略也被運用于（）的管理A、貸款違約風(fēng)險B、信息系統(tǒng)失效風(fēng)險C、商品價格風(fēng)險D、聲譽風(fēng)險【正確答案】：A解析：

近年來由于信用衍生產(chǎn)品不斷創(chuàng)新和發(fā)展，風(fēng)險對沖策略也被廣泛應(yīng)用于信用風(fēng)險管理領(lǐng)域。100.《商業(yè)銀行資本管理辦法》提出了兩種計量信用風(fēng)險資本的方法：權(quán)重法和（）A、初級法B、高級法C、內(nèi)部評級法D、內(nèi)部評審法【正確答案】：C解析：

《商業(yè)銀行資本管理辦法》提出了兩種計量信用風(fēng)險資本的方法：權(quán)重法和內(nèi)部評級法。內(nèi)部評級法又分為初級法和高級法兩種。1.根據(jù)《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》，下列商業(yè)銀行不良資產(chǎn)中，不得進(jìn)行批量轉(zhuǎn)讓的有（）A、國防軍工等涉及國家安全和敏感信息的資產(chǎn)B、已核銷的賬銷案存資產(chǎn)C、經(jīng)批準(zhǔn)列入全國企業(yè)政策性關(guān)閉破產(chǎn)計劃的資產(chǎn)D、債務(wù)人或擔(dān)保人為國家機關(guān)的資產(chǎn)E、合同中有限制轉(zhuǎn)讓條款的資產(chǎn)【正確答案】：ACDE解析：

下列不良資產(chǎn)不得進(jìn)行批量轉(zhuǎn)讓：<1>.債務(wù)人或擔(dān)保人為國家機關(guān)的資產(chǎn)；<2>.經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)列入全國企業(yè)政策性關(guān)閉破產(chǎn)計劃的資產(chǎn)；<3>.國防軍工等涉及國家安全和敏感信息的資產(chǎn)；<4>.個人貸款（包括向個人發(fā)放的購房貸款、購車貸款、教育助學(xué)貸款、信用卡透支、其他消費貸款等以個人為借款主體的各類貸款）；<5>.在借款合同或擔(dān)保合同中有限制轉(zhuǎn)讓條款的資產(chǎn)；<6>.國家法律法規(guī)限制轉(zhuǎn)讓的其他資產(chǎn)。2.商業(yè)銀行通常可以采用下列哪些手段管理信用風(fēng)險（）A、授信權(quán)限管理B、加強信貸審批C、加強貸后管理D、風(fēng)險緩釋E、限額管理【正確答案】：ABCDE解析：

信用風(fēng)險控制的手段包括限額管理、關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)控制和緩釋等。在信貸業(yè)務(wù)流程中，與信用風(fēng)險管理密切相關(guān)的關(guān)鍵流程/環(huán)節(jié)包括授信權(quán)限管理、貸款定價、信貸審批、貸后管理等。信貸業(yè)務(wù)流程應(yīng)當(dāng)結(jié)構(gòu)清晰、職能明確，在業(yè)務(wù)處理過程中做到關(guān)鍵崗位相互分離、相互協(xié)調(diào)、相互制約，同時滿足業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險管理的需要。3.目前國際上應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險組合模型包括（）A、CreditMetrics模型B、死亡率模型CreditRisk+模型D、KPMG模型E、CreditPortfolioView模型【正確答案】：ACE解析：

目前，國際上應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險組合模型包括CreditMetrics模型、CreditPortfolioView模型、CreditRisk+模型等。BD兩項屬于客戶信用評級的違約概率模型4.下列行業(yè)財務(wù)風(fēng)險指標(biāo)的含義表述正確的有（）A、行業(yè)盈虧系數(shù)是衡量行業(yè)風(fēng)險程度的關(guān)鍵指標(biāo)B、行業(yè)銷售利潤率是衡量產(chǎn)品附加值、市場競爭力及其發(fā)展?jié)摿Φ闹匾笜?biāo)C、勞動生產(chǎn)率是衡量生產(chǎn)技術(shù)水平及單位員工產(chǎn)出的重要指標(biāo)D、行業(yè)凈資產(chǎn)收益率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標(biāo)E、資本積累率是評價目標(biāo)行業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ闹匾笜?biāo)【正確答案】：ABCDE解析：

行業(yè)凈資產(chǎn)收益率該指標(biāo)是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標(biāo)，越高越好；行業(yè)盈虧系數(shù)指標(biāo)是衡量行業(yè)風(fēng)險程度的關(guān)鍵指標(biāo)，數(shù)值越低風(fēng)險越小；資本積累率該指標(biāo)是評價目標(biāo)行業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ闹匾笜?biāo)，越高越好；行業(yè)銷售利潤率該指標(biāo)越高，說明行業(yè)產(chǎn)品附加值越高，市場競爭力越強，發(fā)展?jié)摿υ酱蟆Ｐ袠I(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率該指標(biāo)越高，說明行業(yè)產(chǎn)品供不應(yīng)求，現(xiàn)有市場規(guī)模還可進(jìn)一步擴大；勞動生產(chǎn)率該指標(biāo)在一定程度上反映出行業(yè)間的相對技術(shù)水平，該指標(biāo)越高表明其生產(chǎn)技術(shù)越先進(jìn)，單位員工產(chǎn)出越多。5.單一法人客戶信用風(fēng)險識別，擔(dān)保分析中的擔(dān)保方式主要有（）A、抵押B、質(zhì)押C、保證D、定金【正確答案】：ABCD解析：

擔(dān)保分析中的擔(dān)保方式主要有抵押、質(zhì)押、保證、定金。6.商業(yè)銀行在設(shè)計市場風(fēng)險限額體系時應(yīng)當(dāng)考慮哪些因素（）A、業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度B、業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的既往業(yè)績C、定價、估值和市場風(fēng)險計量系統(tǒng)D、壓力測試結(jié)果【正確答案】：ABCD解析：

商業(yè)銀行在設(shè)計限額體系時應(yīng)當(dāng)考慮以下因素:業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度；商業(yè)銀行能夠承擔(dān)的市場風(fēng)險水平;業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的既往業(yè)績;工作人員的專業(yè)水平和經(jīng)驗;定價、估值和市場風(fēng)險計量系統(tǒng);壓力測試結(jié)果;內(nèi)部控制水平;資本實力;外部市場的發(fā)展變化情況.7.我國商業(yè)銀行核心一級資本包括（）A、實收資本或普通股B、未分配利潤C、優(yōu)先股及其溢價D、一般風(fēng)險準(zhǔn)備E、資本公積【正確答案】：ABDE解析：

核心一級資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險準(zhǔn)備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。8.開展業(yè)務(wù)連續(xù)性計劃演練的目的是（）A、檢驗應(yīng)急預(yù)案的完整性、可操作性和有效性B、驗證業(yè)務(wù)連續(xù)性資源的可用性C、提高運營中斷事件的綜合處置能力D、防止流動性風(fēng)險產(chǎn)生【正確答案】：ABC解析：

《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性監(jiān)管指引》第五章第四十七條：商業(yè)銀行應(yīng)開展業(yè)務(wù)連續(xù)性計劃演練，檢驗應(yīng)急預(yù)案的完整性、可操作性和有效性，驗證業(yè)務(wù)連續(xù)性資源的可用性，提高運營中斷事件的綜合處置能力。9.商業(yè)銀行分析企業(yè)集團(tuán)內(nèi)的關(guān)聯(lián)交易時，判斷企業(yè)客戶是否屬于集團(tuán)法人客戶內(nèi)部的關(guān)聯(lián)方應(yīng)關(guān)注的情況有（）A、易貨交易B、發(fā)生處理方式異常的交易C、資金以股本權(quán)益性投資的方式供單位長期使用D、互為提供擔(dān)?；蜻B環(huán)提供擔(dān)保E、與特定顧客或供應(yīng)商發(fā)生大額交易【正確答案】：ABDE解析：

商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)企業(yè)客戶下列行為/情況時，應(yīng)當(dāng)著重分析其是否屬于某個企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部的關(guān)聯(lián)方，以及其行為/情況是否屬于關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易:(1)與無正常業(yè)務(wù)關(guān)系的單位或個人發(fā)生重大交易;(2)進(jìn)行價格、利率、租金及付款等條件異常的交易;(3)與特定客戶或供應(yīng)商發(fā)生大額交易;(4)進(jìn)行實質(zhì)與形式不符的交易;(5)易貨交易;(6)進(jìn)行明顯缺乏商業(yè)理由的交易;(7)發(fā)生處理方式異常的交易;(8)資產(chǎn)負(fù)債表日前后發(fā)生的重大交易;(9)互為提供擔(dān)保或連環(huán)提供擔(dān)保;(10)存在有關(guān)控制權(quán)的秘密協(xié)議;(11)除股本權(quán)益性投資外，資金以各種方式供單位或個人長期使用。10.按照《山西省農(nóng)商銀行風(fēng)險管理報告管理辦法》規(guī)定，（）應(yīng)在涉及其職責(zé)分工及專業(yè)特長的范圍內(nèi)為其他部門管理操作風(fēng)險提供充足資源和支持A、信息科技部門B、法律合規(guī)部門C、消費者權(quán)益保護(hù)部門D、業(yè)務(wù)管理部門【正確答案】：ABC解析：

根據(jù)2023年12月4日印發(fā)的《山西省農(nóng)商銀行全面風(fēng)險管理基本制度》（晉農(nóng)商發(fā)【2023】18號）第二十四條法律合規(guī)部門為操作風(fēng)險的牽頭管理部門，各部門負(fù)責(zé)對本部門及本條線的操作風(fēng)險進(jìn)行管理，法律、合規(guī)、信息科技、消費者權(quán)益保護(hù)、安全保衛(wèi)、財務(wù)會計、人力資源等部門應(yīng)在涉及其職責(zé)分工及專業(yè)特長的范圍內(nèi)為其他部門管理操作風(fēng)險提供充足資源和支持。11.下列關(guān)于債項評級的說法不正確的有（）A、客戶信用評級與債項評級是反映信用風(fēng)險水平的兩個維度B、債項評級只可以反映債項本身的交易風(fēng)險C、債項評級是對交易本身的特定風(fēng)險進(jìn)行計量和評價，反映客戶違約前估計的債項損失大小D、根據(jù)商業(yè)銀行的內(nèi)部評級，同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項評級【正確答案】：BC解析：

B項，債項評級既可以只反映債項本身的交易風(fēng)險，也可以同時反映客戶的信用風(fēng)險和債項交易風(fēng)險;C項，債項評級是對交易本身的特定風(fēng)險進(jìn)行計量和評價，反映客戶違約后估計的債項損失大小。12.信息安全管理機制包括（）A、標(biāo)準(zhǔn)B、策略C、實施計劃D、持續(xù)維護(hù)計劃【正確答案】：ABCD解析：

《商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險管理指引》第四章第二十一條：信息安全管理機制應(yīng)包括：信息安全標(biāo)準(zhǔn)、策略、實施計劃和持續(xù)維護(hù)計劃。13.下列屬于操作風(fēng)險關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的是（）A、交易量B、客戶滿意度C、市場變動D、產(chǎn)品復(fù)雜程度E、自動化水平【正確答案】：ABCDE解析：

操作風(fēng)險關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)通常包括：交易量、員工水平、技能水平、客戶滿意度、市場變動、產(chǎn)品成熟度、地區(qū)數(shù)量、變動水平、產(chǎn)品復(fù)雜程度、自動化水平。14.風(fēng)險中性定價模型中用到的變量包括（）A、非違約概率B、風(fēng)險資產(chǎn)的承諾利息C、風(fēng)險資產(chǎn)的回收率D、貸款期限E、借款企業(yè)的市場價值【正確答案】：ABC解析：

根據(jù)風(fēng)險中性定價模型，無風(fēng)險資產(chǎn)的預(yù)期收益與不同等級風(fēng)險資產(chǎn)的預(yù)期收益是相等的,即P1（1＋K1）＋（1－P1）×（1＋K1）×θ=1＋i1其中，P1為期限1年的風(fēng)險資產(chǎn)的非違約概率,（1－P1）即其違約概率；K1為風(fēng)險資產(chǎn)的承諾利息；θ為風(fēng)險資產(chǎn)的回收率，等于“1－違約損失率”;i1為期限1年的無風(fēng)險資產(chǎn)的收益率。15.信用風(fēng)險預(yù)警包括（）。A、行業(yè)風(fēng)險預(yù)警B、區(qū)域風(fēng)險預(yù)警C、客戶行內(nèi)風(fēng)險預(yù)警D、客戶行外風(fēng)險預(yù)警【正確答案】：ABCD解析：

信用風(fēng)險預(yù)警包括行業(yè)風(fēng)險預(yù)警、區(qū)域風(fēng)險預(yù)警、客戶風(fēng)險預(yù)警，客戶風(fēng)險預(yù)警按照信息來源可分為行內(nèi)、行外風(fēng)險預(yù)警。16.關(guān)于商業(yè)銀行利率風(fēng)險管理的表述，正確的有（）。A、當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于資產(chǎn)敏感性缺口時，市場利率上升會導(dǎo)致凈利息收益增加B、當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于負(fù)債敏感性缺口時，市場利率上升會導(dǎo)致凈利息收益增加C、當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債的缺口為0時，市場利率微小變化對凈利息收益無影響D、當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于資產(chǎn)敏感性缺口時，市場利率下降會導(dǎo)致凈利息收益下降【正確答案】：ACD解析：

當(dāng)某一時段內(nèi)的資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）大于負(fù)債時，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感性缺口，此時，市場利率下降會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。相反，當(dāng)某一時段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)債敏感性缺口，此時，市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。17.流動性風(fēng)險限額包括但不限于（）限額A、現(xiàn)金流缺口限額B、負(fù)債集中度限額C、融資限額D、風(fēng)險敞口限額【正確答案】：ABC解析：

《山西省農(nóng)商銀行流動性風(fēng)險管理辦法》第三十九條流動性風(fēng)險限額包括但不限于現(xiàn)金流缺口限額、負(fù)債集中度限額、融資限額等。18.下列描述中關(guān)于流動性風(fēng)險突發(fā)事件正確的（）A、特定的流動性風(fēng)險內(nèi)部監(jiān)測指標(biāo)達(dá)到觸發(fā)值B、市場大幅震蕩，流動性枯竭，交易對手大幅減少融資金額或主要交易對手違約或破產(chǎn)、融資成本快速上升C、縣級行社評級大幅降低而產(chǎn)生的流動性問題D、縣級行社或行社所在地區(qū)發(fā)生擠兌事件【正確答案】：ABCD解析：

《山西省農(nóng)商銀行流動性風(fēng)險管理辦法》第四十六條流動性風(fēng)險突發(fā)事件包括但不限于：（一）特定的流動性風(fēng)險內(nèi)部監(jiān)測指標(biāo)達(dá)到觸發(fā)值；（二）流動性臨時中斷，如突然運作故障、電子支付系統(tǒng)出現(xiàn)問題或者物理上的緊急情況，致使行社產(chǎn)生短期融資需求；（三）市場大幅震蕩，流動性枯竭，交易對手大幅減少融資金額或主要交易對手違約或破產(chǎn)、融資成本快速上升；（四）因縣級行社評級大幅降低而產(chǎn)生的流動性問題；（五）同業(yè)機構(gòu)出現(xiàn)流動性危機可能導(dǎo)致的流動性風(fēng)險傳遞；（六）縣級行社或行社所在地區(qū)發(fā)生擠兌事件。19.按照《中共山西農(nóng)村商業(yè)聯(lián)合銀行股份有限公司委員會關(guān)于推進(jìn)全面風(fēng)險管理加強風(fēng)險管理隊伍建設(shè)的意見》要求，各級機構(gòu)風(fēng)險管理隊伍建設(shè)要遵循（）原則A、全面性B、有效性C、獨立性D、專業(yè)性E、可靠性【正確答案】：ABCD解析：

《中共山西農(nóng)村商業(yè)聯(lián)合銀行股份有限公司委員會關(guān)于推進(jìn)全面風(fēng)險管理加強風(fēng)險管理隊伍建設(shè)的意見》（三）加強風(fēng)險管理隊伍建設(shè)各級機構(gòu)要按照全面性、獨立性、專業(yè)性、有效性原則，圍繞政治過硬、能力過硬、作風(fēng)過硬的要求，建立覆蓋各級機構(gòu)、各類別風(fēng)險及各業(yè)務(wù)全流程管理的風(fēng)險管理隊伍。20.我國企業(yè)資產(chǎn)證券化的交易場所包括（）A、證監(jiān)會認(rèn)可的其他證券交易場所B、機構(gòu)間私募產(chǎn)品報價與服務(wù)系統(tǒng)C、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)D、證券交易所E、證券公司柜臺市場【正確答案】：ABCDE解析：

企業(yè)資產(chǎn)證券化交易場所：證券交易所、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)、機構(gòu)間私募產(chǎn)品報價與服務(wù)系統(tǒng)、證券公司柜臺市場以及證監(jiān)會認(rèn)可的其他證券交易場所。21.各級機構(gòu)風(fēng)險管理部門應(yīng)定期對信用風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警工作的開展情況組織專項檢查，檢查頻率為（）A、縣級行社每月一次B、縣級行社每季一次C、市級機構(gòu)每季度一次D、省農(nóng)商行每年一次【正確答案】：BD解析：

《山西省農(nóng)商銀行信用風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警管理辦法（試行）》第七十一條明確,各級機構(gòu)風(fēng)險管理部門應(yīng)定期對信用風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警工作的開展情況組織專項檢查，檢查頻率為：縣級行社每季度一次、市級機構(gòu)每半年一次、省農(nóng)商行每年一次。22.商業(yè)銀行柜員在現(xiàn)金存取款的操作中，存在操作風(fēng)險的有（）A、無支付憑證或使用內(nèi)部憑證辦理客戶資金支付業(yè)務(wù)B、未審核客戶有效身份證辦理大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)C、未能正確識別假鈔D、未經(jīng)授權(quán)辦理大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)【正確答案】：ABCD解析：

現(xiàn)金存取款柜臺業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)操作風(fēng)險的違規(guī)事項，除ABCD四項外，還包括：①離崗后錢箱未加鎖或雖加鎖但鑰匙未妥善保管；②外部人員采取化整為零手段，通過其他商業(yè)銀行相互間、賬戶間頻繁存取現(xiàn)金，進(jìn)行洗錢活動等。23.下列各項財務(wù)指標(biāo)中，通常與企業(yè)信用評級成正相關(guān)的有（）A、銷售利潤率B、利息償付比率C、資產(chǎn)負(fù)債率D、資產(chǎn)回報率【正確答案】：ABD解析：

C項，資產(chǎn)負(fù)債率是負(fù)債與資產(chǎn)的比率，衡量商業(yè)銀行的償債能力，其值越大，表明企業(yè)償債能力越弱，信用評級應(yīng)越低。24.下列產(chǎn)品中要計量利率風(fēng)險資本的有（）A、類似股票交易的可轉(zhuǎn)換債券B、利率及債券衍生工具頭寸C、包銷方式承銷債券產(chǎn)生的頭寸D、交易賬簿的信用衍生品E、交易賬簿的債券頭寸【正確答案】：BCDE解析：

利率風(fēng)險資本計量需計算交易賬簿相關(guān)產(chǎn)品的利率風(fēng)險一般風(fēng)險和利率風(fēng)險特定風(fēng)險。涉及利率風(fēng)險的交易賬簿產(chǎn)品包括債券（固定利率和浮動利率債券、央行票據(jù)、可轉(zhuǎn)讓存單、不可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股及按照債券交易規(guī)則進(jìn)行交易的可轉(zhuǎn)換債券）、利率及債券衍生工具頭寸。同時，商業(yè)銀行采取包銷方式承銷債券產(chǎn)生的頭寸、交易賬簿中的信用衍生產(chǎn)品頭寸，也應(yīng)計提利率風(fēng)險資本。25.根據(jù)集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系的不同，企業(yè)集團(tuán)可以分為（）A、股份合作化企業(yè)集團(tuán)B、縱向一體化企業(yè)集團(tuán)C、橫向多元化企業(yè)集團(tuán)D、有限責(zé)任企業(yè)集團(tuán)E、綜合企業(yè)集團(tuán)【正確答案】：BC解析：

根據(jù)集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系的不同，企業(yè)集團(tuán)可以分為縱向一體化企業(yè)集團(tuán)和橫向多元化企業(yè)集團(tuán)。26.下列關(guān)于歷史模擬法的說法，正確的有（）A、是一種全值估計B、需要對市場因子的統(tǒng)計分布進(jìn)行假定C、是一種參數(shù)方法D、無須分布假定E、反映風(fēng)險因素統(tǒng)計規(guī)律【正確答案】：ADE解析：

歷史模擬法反映了風(fēng)險因素統(tǒng)計規(guī)律，因此不需要任何分布假設(shè)，也無須計算波動率、相關(guān)系數(shù)等模型參數(shù)。27.期權(quán)合約按照未來買入、賣出的權(quán)利，可以分為（）A、歐式期權(quán)B、美式期權(quán)C、看漲期權(quán)D、看跌期權(quán)【正確答案】：CD解析：

期權(quán)合約按照未來買入、賣出的權(quán)利，可以分為看漲期權(quán)和看跌期權(quán)。28.下列商業(yè)銀行風(fēng)險評估主要包括的內(nèi)容有（）A、對全面風(fēng)險管理框架的評估B、對所有實質(zhì)性風(fēng)險進(jìn)行全面評估C、開展實質(zhì)性風(fēng)險評估主要采用內(nèi)部評級法D、通過打分卡法對第二支柱下各實質(zhì)性風(fēng)險的風(fēng)險程度和風(fēng)險管理質(zhì)量進(jìn)行評估E、對公司治理、風(fēng)險政策流程和限額以及信息系統(tǒng)的評估【正確答案】：ABDE解析：

風(fēng)險評估主要包括兩個方面的內(nèi)容，一方面是對全面風(fēng)險管理框架的評估，其中主要是對公司治理、風(fēng)險政策流程和限額以及信息系統(tǒng)的評估。另一方面是實質(zhì)性風(fēng)險評估，對銀行面臨的所有實質(zhì)性風(fēng)險進(jìn)行全面評估。C項，國際銀行業(yè)開展實質(zhì)性風(fēng)險評估主要采用打分卡方法。29.董（理）事會是本機構(gòu)風(fēng)險管理的（）機構(gòu)，承擔(dān)全面風(fēng)險管理的（）責(zé)任A、最高決策B、最高管理C、最終D、主要【正確答案】：AC解析：

《山西省農(nóng)商銀行全面風(fēng)險管理基本制度》第十五條董（理）事會是本機構(gòu)風(fēng)險管理的最高決策機構(gòu)，承擔(dān)全面風(fēng)險管理的最終責(zé)任30.下列屬于洗錢的主要方式的有（）A、利用虛假資料開戶B、多項交易C