風(fēng)景園林2020年經(jīng)營(yíng)成果報(bào)告

內(nèi)部資料，妥善保管 第頁(yè)風(fēng)景園林2020年經(jīng)營(yíng)成果報(bào)告目錄一、實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)分析 21、利潤(rùn)總額 22、營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 23、投資收益 34、營(yíng)業(yè)外利潤(rùn) 35、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的盈利能力 4二、成本費(fèi)用分析 41、成本構(gòu)成情況 42、總成本變化情況及原因分析 53、營(yíng)業(yè)成本控制情況 6三、盈利能力分析 61、盈利能力基本情況 62、凈資產(chǎn)收益率 73、凈資產(chǎn)收益率變化原因 84、總資產(chǎn)報(bào)酬率 85、總資產(chǎn)報(bào)酬率變化原因 86、成本費(fèi)用利潤(rùn)率變化情況 87、成本費(fèi)用利潤(rùn)率變化原因 9四、財(cái)務(wù)狀況 91、資產(chǎn)構(gòu)成基本情況 92、負(fù)債及權(quán)益構(gòu)成基本情況 10一、實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)分析1、利潤(rùn)總額2020年利潤(rùn)總額為10,403.39萬元，與2019年的14,001.75萬元相比有較大幅度下降，下降25.70%。利潤(rùn)總額主要來自于內(nèi)部經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，企業(yè)盈利基礎(chǔ)比較可靠。2、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)2020年?duì)I業(yè)利潤(rùn)為10,426.14萬元，與2019年的13,995.26萬元相比有較大幅度下降，下降25.50%。以下項(xiàng)目的變動(dòng)使?fàn)I業(yè)利潤(rùn)增加：公允價(jià)值變動(dòng)收益增加56.07萬元，營(yíng)業(yè)成本減少9,636.39萬元，財(cái)務(wù)費(fèi)用減少380.07萬元，管理費(fèi)用減少156.9萬元，營(yíng)業(yè)稅金及附加減少122.81萬元，共計(jì)增加10,352.24萬元；以下項(xiàng)目的變動(dòng)使?fàn)I業(yè)利潤(rùn)減少：資產(chǎn)減值損失減少276.81萬元，投資收益減少76.59萬元，銷售費(fèi)用增加120.81萬元，共計(jì)減少474.2萬元。各項(xiàng)科目變化引起營(yíng)業(yè)利潤(rùn)減少3,569.11萬元。3、投資收益2020年投資收益為7.16萬元，與2019年的83.75萬元相比有較大幅度下降，下降91.45%。4、營(yíng)業(yè)外利潤(rùn)2020年?duì)I業(yè)外利潤(rùn)為負(fù)22.76萬元，與2019年的6.49萬元相比，2020年出現(xiàn)較大幅度虧損，虧損22.76萬元。5、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的盈利能力從營(yíng)業(yè)收入和成本的變化情況來看，2020年的營(yíng)業(yè)收入為91,917.18萬元，比2019年的105,254.38萬元下降12.67%，營(yíng)業(yè)成本為70,997.08萬元，比2019年的80,633.47萬元下降11.95%，營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本同時(shí)下降，但營(yíng)業(yè)收入下降幅度大于營(yíng)業(yè)成本，表明企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)盈利能力下降。實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)增減變化表(萬元)項(xiàng)目名稱2018年2019年2020年數(shù)值增長(zhǎng)率(%)數(shù)值增長(zhǎng)率(%)數(shù)值增長(zhǎng)率(%)營(yíng)業(yè)收入70,739.8169.68105,254.3848.7991,917.18-12.67利潤(rùn)總額11,355.4766.6214,001.7523.310,403.39-25.7營(yíng)業(yè)利潤(rùn)11,359.270.4313,995.2623.2110,426.14-25.5投資收益-25.6882.5283.75426.157.16-91.45營(yíng)業(yè)外利潤(rùn)-3.72-102.486.49274.31-22.76-450.55二、成本費(fèi)用分析1、成本構(gòu)成情況風(fēng)景園林2020年成本費(fèi)用總額為77,186.22萬元，其中：營(yíng)業(yè)成本為70,997.08萬元，占成本總額的91.98%；銷售費(fèi)用為2,688.39萬元，占成本總額的3.48%；管理費(fèi)用為2,865.12萬元，占成本總額的3.71%；財(cái)務(wù)費(fèi)用為310.96萬元，占成本總額的0.4%；營(yíng)業(yè)稅金及附加為324.66萬元，占成本總額的0.42%。成本構(gòu)成表(占成本費(fèi)用總額的比例)(萬元)項(xiàng)目名稱2018年2019年2020年數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)成本費(fèi)用總額56,954.73100.0087,361.58100.0077,186.22100.00營(yíng)業(yè)成本53,718.3194.3280,633.4792.3070,997.0891.98營(yíng)業(yè)稅金及附加260.760.46447.470.51324.660.42銷售費(fèi)用890.561.562,567.582.942,688.393.48管理費(fèi)用1,830.833.213,022.023.462,865.123.71財(cái)務(wù)費(fèi)用254.280.45691.040.79310.960.40研發(fā)費(fèi)用0-0-0-2、總成本變化情況及原因分析風(fēng)景園林2020年成本費(fèi)用總額為77,186.22萬元，與2019年的87,361.58萬元相比有較大幅度下降，下降11.65%。以下項(xiàng)目的變動(dòng)使總成本增加：銷售費(fèi)用增加120.81萬元，共計(jì)增加120.81萬元；以下項(xiàng)目的變動(dòng)使總成本減少：營(yíng)業(yè)稅金及附加減少122.81萬元，管理費(fèi)用減少156.9萬元，資產(chǎn)減值損失減少276.81萬元，財(cái)務(wù)費(fèi)用減少380.07萬元，營(yíng)業(yè)成本減少9,636.39萬元，共計(jì)減少10,572.97萬元。各項(xiàng)科目變化引起總成本減少10,452.17萬元。成本構(gòu)成變動(dòng)情況表(占營(yíng)業(yè)收入的比例)(萬元)項(xiàng)目名稱2018年2019年2020年數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)營(yíng)業(yè)收入70,739.81100.00105,254.38100.0091,917.18100.00營(yíng)業(yè)成本53,718.3175.9480,633.4776.6170,997.0877.24營(yíng)業(yè)稅金及附加260.760.37447.470.43324.660.35銷售費(fèi)用890.561.262,567.582.442,688.392.92管理費(fèi)用1,830.832.593,022.022.872,865.123.12財(cái)務(wù)費(fèi)用254.280.36691.040.66310.960.34研發(fā)費(fèi)用0-0-0-3、營(yíng)業(yè)成本控制情況2020年?duì)I業(yè)成本為70,997.08萬元，與2019年的80,633.47萬元相比有較大幅度下降，下降11.95%。三、盈利能力分析1、盈利能力基本情況風(fēng)景園林2020年的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率為11.34%，總資產(chǎn)報(bào)酬率為7.31%，凈資產(chǎn)收益率為14.75%，成本費(fèi)用利潤(rùn)率為13.48%。企業(yè)實(shí)際投入到企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)為155,718.49萬元，經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)的收益率為6.70%。盈利能力指標(biāo)表(%)項(xiàng)目名稱2018年2019年2020年?duì)I業(yè)毛利率23.6922.9722.41營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率16.0613.311.34成本費(fèi)用利潤(rùn)率19.9416.0313.48總資產(chǎn)報(bào)酬率16.1612.747.31凈資產(chǎn)收益率26.7123.5114.752、凈資產(chǎn)收益率2020年凈資產(chǎn)收益率為14.75%，與2019年的23.51%相比有所降低，降低8.75個(gè)百分點(diǎn)。3、凈資產(chǎn)收益率變化原因2020年凈資產(chǎn)收益率比2019年下降的主要原因是：2020年凈利潤(rùn)為8,948.91萬元，與2019年的11,999.08萬元相比有較大幅度下降，下降25.42%。2020年平均所有者權(quán)益為60,653.16萬元，與2019年的51,047.33萬元相比有較大增長(zhǎng)，增長(zhǎng)18.82%。凈利潤(rùn)下降，但平均所有者權(quán)益增長(zhǎng)，致使凈資產(chǎn)收益率下降。4、總資產(chǎn)報(bào)酬率2020年總資產(chǎn)報(bào)酬率為7.31%，與2019年的12.74%相比有較大幅度的降低，降低5.43個(gè)百分點(diǎn)。5、總資產(chǎn)報(bào)酬率變化原因2020年總資產(chǎn)報(bào)酬率比2019年下降的主要原因是：2020年息稅前收益為10,714.35萬元，與2019年的14,692.78萬元相比有較大幅度下降，下降27.08%。2020年平均總資產(chǎn)為146,503.11萬元，與2019年的115,330.05萬元相比有較大增長(zhǎng)，增長(zhǎng)27.03%。息稅前收益下降，但平均總資產(chǎn)增長(zhǎng)，致使總資產(chǎn)報(bào)酬率下降。6、成本費(fèi)用利潤(rùn)率變化情況從成本費(fèi)用投入的經(jīng)濟(jì)效益來看，2020年成本費(fèi)用利潤(rùn)率為13.48%，與2019年的16.03%相比有所降低，降低2.55個(gè)百分點(diǎn)。2020年期間費(fèi)用投入的經(jīng)濟(jì)效益為186.18%，與2019年的222.94%相比有較大幅度的降低，降低36.75個(gè)百分點(diǎn)。7、成本費(fèi)用利潤(rùn)率變化原因2020年成本費(fèi)用投入經(jīng)濟(jì)效益比2019年下降的主要原因是：2020年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)為10,403.39萬元，與2019年的14,001.75萬元相比有較大幅度下降，下降25.70%。2020年成本費(fèi)用總額為77,186.22萬元，與2019年的87,361.58萬元相比有較大幅度下降，下降11.65%。實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)下降速度快于成本費(fèi)用總額的下降速度，致使成本費(fèi)用投入經(jīng)濟(jì)效益下降。四、財(cái)務(wù)狀況1、資產(chǎn)構(gòu)成基本情況風(fēng)景園林2020年資產(chǎn)總額為157,688.42萬元，其中流動(dòng)資產(chǎn)為148,690.78萬元，主要以應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、貨幣資金為主，分別占流動(dòng)資產(chǎn)的43.31%、18.36%和10.69%。非流動(dòng)資產(chǎn)為8,997.64萬元，主要以固定資產(chǎn)、遞延所得稅資產(chǎn)、其他非流動(dòng)資產(chǎn)為主，分別占非流動(dòng)資產(chǎn)的70.25%、23.84%和4.09%。資產(chǎn)構(gòu)成表(萬元)項(xiàng)目名稱2018年2019年2020年數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)總資產(chǎn)95,342.3100.00135,317.8100.00157,688.42100.00流動(dòng)資產(chǎn)88,296.0892.61126,274.8793.32148,690.7894.29應(yīng)收賬款33,266.5234.8952,891.4539.0964,404.8240.84應(yīng)收票據(jù)14,379.7215.0826,079.1919.2727,296.0717.31貨幣資金15,878.9216.6515,896.9411.7515,891.9610.08非流動(dòng)資產(chǎn)7,046.237.399,042.936.688,997.645.71固定資產(chǎn)5,580.325.856,758.244.996,321.024.01遞延所得稅資產(chǎn)907.590.951,545.221.142,144.681.36其他非流動(dòng)資產(chǎn)358.310.38557.540.413680.232、負(fù)債及權(quán)益構(gòu)成基本情況風(fēng)景園林2020年負(fù)債總額為91,839.84萬元，實(shí)收資本為7,620萬元，所有者權(quán)益為65,848.58萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為58.24%。在負(fù)債總額中，流動(dòng)負(fù)債為89,652.55萬元，占負(fù)債和權(quán)益總額的56.85%；非流動(dòng)負(fù)債為2,187.29萬元，占負(fù)債和權(quán)益總額的1.39%。負(fù)債及權(quán)益構(gòu)成表(萬元)項(xiàng)目名稱2018年2019年2020年數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)