境外外匯賬戶(hù)管理規(guī)定范文（2篇）

境外外匯賬戶(hù)管理規(guī)定范文一、宗旨及適用界限本規(guī)定的宗旨在于規(guī)范境外外匯賬戶(hù)的管理，有效預(yù)防和遏制資本流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)國(guó)家金融安全及利益。本規(guī)定適用于中國(guó)境內(nèi)居民個(gè)人及境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)在開(kāi)設(shè)、使用及管理境外外匯賬戶(hù)過(guò)程中的行為。二、賬戶(hù)開(kāi)設(shè)及使用原則1.開(kāi)設(shè)境外外匯賬戶(hù)應(yīng)遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管要求，并須事先獲得外匯管理局的批準(zhǔn)。2.境外外匯賬戶(hù)僅可用于合法合規(guī)的跨境交易，嚴(yán)禁用于任何非法活動(dòng)或違法用途。3.境外外匯賬戶(hù)的資金劃轉(zhuǎn)必須遵循國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管要求，不得違反外匯管制政策。4.境外外匯賬戶(hù)的資金轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出應(yīng)明確標(biāo)注交易性質(zhì)及合同對(duì)象，禁止隱瞞交易背景、目的或途徑。5.境外外匯賬戶(hù)的使用應(yīng)合理、合規(guī)，不得違反賬戶(hù)所在國(guó)的法律法規(guī)及規(guī)章制度。三、賬戶(hù)管理要求1.境外外匯賬戶(hù)持有人應(yīng)妥善保管賬戶(hù)信息及操作工具，不得泄露給他人。2.境外外匯賬戶(hù)持有人應(yīng)及時(shí)通知賬戶(hù)所在機(jī)構(gòu)關(guān)于個(gè)人身份信息或聯(lián)系方式等變更事項(xiàng)。3.境外外匯賬戶(hù)持有人在賬戶(hù)發(fā)生異常交易或被非法使用時(shí)，應(yīng)立即向賬戶(hù)所在機(jī)構(gòu)報(bào)告，并積極協(xié)助相關(guān)機(jī)構(gòu)的調(diào)查與處理工作。4.境外外匯賬戶(hù)持有人應(yīng)依照賬戶(hù)所在國(guó)的法律法規(guī)及規(guī)章制度，履行申報(bào)和報(bào)告義務(wù)。5.境外外匯賬戶(hù)的日常余額及交易記錄須定期向外匯管理局報(bào)送，確保信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。四、違規(guī)處理及責(zé)任追究1.對(duì)違反本規(guī)定的行為，外匯管理局有權(quán)采取相應(yīng)的監(jiān)管措施，包括但不限于警示、罰款、撤銷(xiāo)境外外匯賬戶(hù)等。2.對(duì)故意逃避外匯管理監(jiān)管的行為，外匯管理局將依法追究法律責(zé)任，包括但不限于刑事責(zé)任和經(jīng)濟(jì)制裁。3.造成國(guó)家金融安全及利益損失的，相關(guān)責(zé)任人將承擔(dān)法律責(zé)任，并賠償相應(yīng)損失。五、附則1.本規(guī)定自頒布之日起生效。2.外匯管理局有權(quán)根據(jù)實(shí)際情況對(duì)本規(guī)定進(jìn)行適時(shí)修訂和解釋。3.未盡事宜應(yīng)參照國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章制度執(zhí)行。境外外匯賬戶(hù)管理規(guī)定范文（二）一、引言外匯賬戶(hù)是指?jìng)€(gè)人或機(jī)構(gòu)在境外設(shè)立的，用于存放和管理外幣資金的賬戶(hù)。外匯賬戶(hù)的管理關(guān)涉國(guó)家安全、經(jīng)濟(jì)發(fā)展及金融穩(wěn)定等關(guān)鍵領(lǐng)域，因此，制定相應(yīng)的管理規(guī)范顯得尤為必要。本文旨在介紹境外外匯賬戶(hù)的管理規(guī)范。二、境外外匯賬戶(hù)的開(kāi)設(shè)1.開(kāi)設(shè)條件(1)個(gè)人開(kāi)設(shè)境外外匯賬戶(hù)須遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，提供真實(shí)身份信息，并承諾不從事非法活動(dòng)。(2)機(jī)構(gòu)開(kāi)設(shè)境外外匯賬戶(hù)需具備相應(yīng)資質(zhì)，并依照相關(guān)法律法規(guī)申請(qǐng)和備案。2.資金來(lái)源(1)個(gè)人境外外匯賬戶(hù)的資金來(lái)源應(yīng)遵循相關(guān)法律法規(guī)，嚴(yán)禁利用外匯賬戶(hù)從事洗錢(qián)、走私、逃稅等非法行為。(2)機(jī)構(gòu)境外外匯賬戶(hù)的資金來(lái)源亦須符合法律法規(guī)，機(jī)構(gòu)在開(kāi)設(shè)賬戶(hù)時(shí)應(yīng)提供相應(yīng)材料和證明以證實(shí)資金來(lái)源的合法性。3.資金監(jiān)管(1)個(gè)人境外外匯賬戶(hù)的資金應(yīng)接受合理監(jiān)管，禁止利用賬戶(hù)進(jìn)行違法或不當(dāng)活動(dòng)。(2)機(jī)構(gòu)境外外匯賬戶(hù)的資金應(yīng)依法進(jìn)行監(jiān)管，不得擅自挪用或凍結(jié)。三、境外外匯賬戶(hù)的使用1.限制性用途(1)個(gè)人境外外匯賬戶(hù)的使用應(yīng)遵循相關(guān)法律法規(guī)的限制，禁止利用賬戶(hù)進(jìn)行非法資金流動(dòng)和境外投資等行為。(2)機(jī)構(gòu)境外外匯賬戶(hù)的使用應(yīng)符合法律法規(guī)，不得擅自將資金用于非法活動(dòng)或境外投資。2.外匯交易(1)個(gè)人境外外匯賬戶(hù)的外匯交易應(yīng)遵守相關(guān)法律法規(guī)，不得擅自進(jìn)行外匯轉(zhuǎn)賬、結(jié)匯、購(gòu)匯等操作。(2)機(jī)構(gòu)境外外匯賬戶(hù)的外匯交易應(yīng)依照相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行，不得擅自進(jìn)行外匯轉(zhuǎn)賬、結(jié)匯、購(gòu)匯等操作。3.信息報(bào)告(1)個(gè)人境外外匯賬戶(hù)持有人應(yīng)依照相關(guān)法律法規(guī)，及時(shí)向有關(guān)部門(mén)報(bào)告賬戶(hù)資金流動(dòng)和變動(dòng)情況。(2)機(jī)構(gòu)境外外匯賬戶(hù)持有人應(yīng)依照相關(guān)法律法規(guī)，向有關(guān)部門(mén)報(bào)告賬戶(hù)資金流動(dòng)和變動(dòng)情況，并提供相應(yīng)報(bào)告材料。四、違規(guī)處理對(duì)于違反境外外匯賬戶(hù)管理規(guī)定的行為，將采取監(jiān)管措施和處罰，包括但不限于罰款、限制資金流動(dòng)、暫停賬戶(hù)等。涉嫌犯罪的行為將移交至公安機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)處理。五、總結(jié)如下境外外匯賬戶(hù)的管理關(guān)系到