2023年初級銀行從業(yè)資格之初級風險管理模擬考試B卷（含答案）

2023年初級銀行從業(yè)資格之初級風險管理全真模擬

考試試卷B卷含答案

單選題（共40題）

1、新發(fā)生不良貸款的內(nèi)部原因不包括（）。

A.違反貸款“三查”制度

B.地方政府行政干預

C.違反貸款授權(quán)授信規(guī)定

D.銀行員工違法

【答案】B

2、商業(yè)銀行可以根據(jù)債券收益率曲線的預期變化趨勢，采取相應的投資策略,

如果目前收益率曲線是向上傾斜的，且預期收益率曲線維持不變，則最為直接

的投資策略是（）。

A.賣出期限較短的債券

B.買入期限較長的債券

C.買入期限較短的債券

D.賣出期限較長的債券

【答案】B

3、銀行監(jiān)管與外部審計各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于（）。

A.銀行機構(gòu)風險合規(guī)性的分析、評價

B.財務報表檢查

C.會計資料的規(guī)范性

D.關注財務數(shù)據(jù)的完整性、準確性和可靠性

【答案】A

4、下列情形中，可以實行國有土地使用權(quán)租賃的有（）。

A.原有建設用地發(fā)生土地轉(zhuǎn)讓

B.原有建設用地發(fā)生企業(yè)改制

C.原有建設用地發(fā)生用途改變

D.新增建設用地

E.經(jīng)營性房地產(chǎn)開發(fā)用地

【答案】A

5、銀行資金交易部門交易債券和外匯兩大類金融產(chǎn)品，當期各自計量的VaR值

分別為300萬元及400萬元，則資金交易部門當期的整體VaR值約為

（）O

A.100萬元

B.700萬元

C.至少700萬元

D.至多700萬元

【答案】D

6、項目管理層是（）。

A.其管理以企業(yè)確定的項目成本為目標，體現(xiàn)現(xiàn)場生產(chǎn)成本控制中心的監(jiān)理職

能

B.其管理從投標開始止于結(jié)算的全過程，著眼于體現(xiàn)效益中心的監(jiān)督職能

C.其管理從投標開始止于結(jié)算的全過程，著眼于體現(xiàn)效益中心的管理職能

D.其管理以企業(yè)確定的施工成本為目標，體現(xiàn)現(xiàn)場生產(chǎn)成本控制中心的管理職

能

【答案】D

7、商業(yè)銀行資金交易部門交易債券和外匯兩大類金融產(chǎn)品，當期各自計量的

VaR值分別為300萬元及400萬元，則資金交易部門當期的整體VaR值為

（）O

A.100萬元

B.700萬元

C.多于700萬元

D小于700萬元

【答案】D

8、商業(yè)銀行不能正常為客戶提供服務屬于（）風險。

A.不完善內(nèi)部程序

B.系統(tǒng)缺陷

C.人員因素

D.外部事件

【答案】B

9、商業(yè)銀行將部分企業(yè)貸款的貸前調(diào)查工作外包給專業(yè)調(diào)查機構(gòu)，并根據(jù)該機

構(gòu)提供的調(diào)查報告，與某企業(yè)簽訂了一份長期有抵押貸款合同。之后由于經(jīng)濟

形勢惡化導致該企業(yè)出現(xiàn)違約行為，同時商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)其抵押物價值嚴重貶

損。在這起風險事件中，（）應當承擔風險損失的最終責任。

A,貸款企業(yè)

B.專業(yè)調(diào)查機構(gòu)

C.貸款審批人

D.商業(yè)銀行

【答案】D

10、某商業(yè)銀行當期期初關注類貸款余額為5000億元,至期未轉(zhuǎn)為次級類、可

疑類、損失類的貸款金額之和為500億元，期間關注類貸款因回收減少了1000

億元,則關注類貸款向下遷徒率為()

A.15%

B.12.5%

C.20%

D.10%

【答案】B

n、《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引》指出，一家商業(yè)銀行對單一

集團客戶授信余額不得超過該商業(yè)銀行資本凈額的()。

A.10%

B.15%

C.20%

D.25%

【答案】B

12、商業(yè)銀行在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經(jīng)濟

損失(即非預期損失)所需要持有的資本數(shù)額是()

A.經(jīng)濟資本

B.會計資本

C.監(jiān)管資本

D.實收資本

【答案】A

13、商業(yè)銀行當前的外匯敞口頭寸如下:瑞士法郎空頭20,日元多頭50,歐元多

頭100,英鎊多頭150,美元空頭180o則累計總敞口頭寸和凈總敞口頭寸分別為

(??)

A.累計總敞口頭寸200,凈總敞口頭寸多頭500

B.累計總敞口頭寸500,凈總敞口頭寸多頭100

C.累計總敞口頭寸300,凈總敞口頭寸空頭10

D.累計總數(shù)口頭寸100,凈總敞口頭寸空頭300

【答案】B

14、(2019年真題)下列()屬于核心一級資本工具的合格標準。

A.受償順序排在存款人、一般債權(quán)人和次級債務之后

B.受償順序排在存款人和一般債權(quán)人之后

C.原始期限不低于5年，并且不得含有利率跳升機制及其他贖回激勵

D.按照相關會計準則，實繳資本的數(shù)額被列為權(quán)益，并在資產(chǎn)負債表上單獨列

示和披露

【答案】D

15、下列關于國別風險管理的基本做法正確的是()

A.明確董事會和高級管理層的責任

B.進行國別風險管理評估

C.做好應急準備

D.將國別風險管理納入部分風險管理體系

【答案】A

16、下列關于即期凈敞口頭寸的說法，不正確的是（）。

A.指計入資產(chǎn)負債表內(nèi)的業(yè)務所形成的敞口頭寸

B.等于表內(nèi)的即期負債減去即期資產(chǎn)

C.不包括變化較小的結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負債

D.不包括未到交割日的現(xiàn)貨合約

【答案】B

17、預期損失率的計算公式表示為（）。

A.預期損失率=預期損失/資產(chǎn)總額

B.預期損失率=預期損失/貸款資產(chǎn)總額

C.預期損失率=預期損失/負債總額

D.預期損失率=預期損失/資產(chǎn)風險暴露

【答案】D

18、假設一家銀行的外匯敞口頭寸是：日元多頭50、歐元多頭100、英鎊多頭

150、澳元空頭20、美元空頭180。如采用短邊法計算出來的總外匯敞口頭寸

是（）。

A.100

B.200

C.300

D.500

【答案】C

19、商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差構(gòu)成了（）。

A.久期缺口

B.現(xiàn)金缺口

C.融資缺口

D.信貸缺口

【答案】C

20、高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和

定量標準的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過（）來給出。

A.內(nèi)部操作風險計量系統(tǒng)

B.外部操作風險控制系統(tǒng)

C.外部操作風險計量系統(tǒng)

D.內(nèi)部操作風險識別系統(tǒng)

【答案】A

21、商業(yè)銀行的借款人由于經(jīng)營問題，無法按期償還貸款，商業(yè)銀行這部分貸

款面臨的是（）。

A.產(chǎn)流動性風險

B.負債流動性風險

C.流動性過剩

D.流動性短缺

【答案】A

22、對于全額抵押的債務，《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定應在原違約風險暴露的

違約損失率基礎上乘以（），該系數(shù)即《巴塞爾新資本協(xié)議》所稱的“底

線”系數(shù)。

A.0.75

B.0.5

C.0.25

D.0.15

【答案】D

23、商業(yè)銀行與借款人簽訂貸款合同時，要求第三方提供擔保，當借款人財務

狀況惡化、違反借款合同或無法償還貸款本息時，商業(yè)銀行可以通過執(zhí)行擔保

來爭取貸款本息的最終償還或減少損失，這種風險管理的方法屬于（）。

A.風險轉(zhuǎn)移

B.風險補償

C.風險分散

D.風險規(guī)避

【答案】A

24、（2020年真題）根據(jù)對交易賬簿的定義，下列不屬于交易賬簿中的金融工

具和商品頭寸需滿足的條件的是（）。

A.能夠完全對沖以規(guī)避風險

B.交易方面不受任何限制，可以隨時平盤

C.能夠準確估值，且公允價值變動不計入當期損益

D.能夠進行積極的管理

【答案】C

25、正常調(diào)度是指（）。

A.進人單位工程的生產(chǎn)資源是按進度計劃供給的

B.發(fā)現(xiàn)進度計劃執(zhí)行發(fā)生偏差先兆或已發(fā)生偏差，采用對生產(chǎn)資源分配進行調(diào)

整，目的是消除進度偏差

C.檢查計劃執(zhí)行效果的主要手段，可以發(fā)現(xiàn)進度有無偏差及偏差程度的大小

D.可以進一步協(xié)調(diào)各專業(yè)間的銜接關系，掌握工作面的狀況和安全技術措施的

落實程度，為下一輪計劃的編制做好準備

【答案】A

26、下列盈利能力比率公式，錯誤的是（）。

A.銷售毛利率=［（銷售收入-銷售成本）/銷售成本］X100%

B.銷售凈利率=（凈利潤/銷售收入）X100%

C.凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/［（期初所有者權(quán)益合計+期末所有者權(quán)益合計）/

2］X100%

D.總資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均總資產(chǎn)

【答案】A

27、A企業(yè)與B企業(yè)的籌資渠道及利率如下：A企業(yè)固定利率融資成本是10隊

浮動利率融資成本是LIB0R+2%;B企業(yè)固定利率融資成本是8%,浮動利率融資

成本是LIBOR+設。如果A企業(yè)需要固定利率融資，B企業(yè)需要浮動利率融資，

那么如果雙方為了實現(xiàn)一個雙贏的利率互換，各自應該如何融資？（）

A.A企業(yè)進行固定利率融資，B企業(yè)進行浮動利率融資

B.A企業(yè)進行固定利率融資，B企業(yè)進行固定利率融資

C.A企業(yè)進行浮動利率融資，B企業(yè)進行固定利率融資

D.A企業(yè)進行浮動利率融資，B企業(yè)進行浮動利率融資

【答案】C

28、商業(yè)銀行通常采用（）方式來應對非預期損失。

A.提取損失準備金

B.沖減利潤

C.資本金

D.購買商業(yè)保險

【答案】C

29、下列關于風險的說法中，錯誤的是（）。

A.風險既可能帶來收益，也可能造成損失

B.風險是未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性

C.如果某個事件產(chǎn)生的收益或損失是固定的并已經(jīng)被事先確定下來，則不存在

風險

D.如果某個事件的收益或損失存在變化的可能，且這種變化過程事先無法確

定，則不存在風險

【答案】D

30、發(fā)生代理法律關系的前提是（）。

A.代理權(quán)

B.代理合同

C.被代理人的相關法律權(quán)利

D.代理人獲得的代理憑證

【答案】A

31、（2018年真題）（）代表了國際先進銀行風險管理的最佳實踐，符合各

國監(jiān)管機構(gòu)的要求，已經(jīng)成為現(xiàn)代銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的重要基石。

A.資產(chǎn)負債風險管理

B.全面風險管理

C.資產(chǎn)風險管理

D.負債風險管理

【答案】B

32、證券的（）越大，利率的變化對該證券價格的影響也越大，因此風險也越

大。

A.久期

B.敞口

C.現(xiàn)值

D.缺口

【答案】A

33、對于商業(yè)銀行來說，以下一般不采用的擔保方式是（）。

A.動產(chǎn)留置

B.不動產(chǎn)抵押

C.外資企業(yè)連帶責任保證

D.支票、匯票、本票等的抵押

【答案】A

34、根據(jù)當前監(jiān)管要求，商業(yè)銀行資本充足率中的風險加權(quán)資產(chǎn)覆蓋范圍包括

Oo

A.信用風險、市場風險、操作風險

B.信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險

C.信用風險、流動性風險

D.信用風險、市場風險

【答案】A

35、（）是指信用風險管理者通過各種監(jiān)控技術，動態(tài)捕捉信用風險指標的異常

變動，判斷其是否已達到引起關注的水平或已經(jīng)超過閥值。

A.信用風險識別

B.信用風險度量

C.信用風險監(jiān)測

D.信用風險控制

【答案】C

36、下列（）不屬于杠桿率指標的優(yōu)點。

A.具備逆周期調(diào)節(jié)作用，能維護金融體系穩(wěn)定和實體經(jīng)濟發(fā)展

B.避免了資本套利和監(jiān)管套利

C.能防范銀行背離審慎經(jīng)營原則、過度積聚高風險資產(chǎn)

D.風險中性的，相對簡單易懂

【答案】C

37、下列計算公式中，錯誤的是（）。

A.核心負債比例=核心負債/總負債X100%

B.同業(yè)市場負債比例=（同業(yè)拆借+同業(yè)存放+賣出回購款項）/總負債X100%

C.最大十戶存款比例=（最大十家同業(yè)機構(gòu)交易對手同業(yè)拆借+同業(yè)存放+賣出回

購款項）/總負債X100%

D.存貸比=各項貸款余額/各項存款余額X100%

【答案】C

38、下列關于風險遷徙類指標的說法，正確的是（）。

A.屬于靜態(tài)指標

B.包括流動性風險指標

C.衡量商業(yè)銀行風險變化的范圍

D.包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率

【答案】D

39、標準差是風險管理領域最常使用的統(tǒng)計量，下列關于標準差說法錯誤的是

（）O

A.標準差（波動率）是隨機變量方差的平方根

B.標準差能反映一個數(shù)據(jù)集的離散程度

C.平均數(shù)相同的兩組數(shù)據(jù)集，標準差也相同

D.標準差可以刻畫隨機變量的不確定性程度

【答案】C

40、下列關于信用風險預期損失的說法，不正確的是（）。

A.是商業(yè)銀行已經(jīng)預計到將會發(fā)生的損失

B.等于預期損失率與資產(chǎn)風險敞口的乘積

C.等于借款人的違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘積

D.是信用風險損失分布的方差

【答案】D

多選題（共20題）

1、下列選項中，屬于核心一級資本的有（）。

A,盈余公積

B.一般風險準備

C.實收資本

D.未分配利潤

E.超額貸款損失準備可計人部分

【答案】ABCD

2、商業(yè)銀行應根據(jù)自身業(yè)務的性質(zhì)、規(guī)模和復雜程度制定適當?shù)臉I(yè)務連續(xù)性規(guī)

劃，下列說法正確的是（）。

A.確保在出現(xiàn)無法預見的中斷時，系統(tǒng)仍能持續(xù)運行并提供服務

B.定期對規(guī)劃進行更新和演練

C.不定期對規(guī)劃進行更新和演練

D.保證規(guī)劃的有效性

E.確保在出現(xiàn)預見的中斷時，系統(tǒng)仍能持續(xù)運行并提供服務？

【答案】ABD

3、關于地址變更登記，下列說法不正確的是（）。

A.地址變更登記在宗地《土地登記簿》上進行

B.地址所在街道名稱改變時應向土地管理部門提出地址變更申請

C.由于一個土地權(quán)利人只能有一個地址，因此當其地址發(fā)生變化時，地址變更

登記申請人權(quán)利范圍內(nèi)的全部土地均應進行地址變更

D.由于我國的土地權(quán)利證書上未設“土地權(quán)利人地址”欄目，不須記載土地權(quán)

利人地址內(nèi)容，因此，地址變更登記一般不須對土地權(quán)利證書進行更改

【答案】B

4、下列選項中，屬于短期流動性風險計量指標的有（）。

A.凈穩(wěn)定資金比例

B.超額備付金率

C.流動性覆蓋率

D.流動性比例

E.存貸比

【答案】BCD

5、下列選項中，關于貸款風險遷徙指標計算的說法，正確的有（）。

A.正常貸款遷徙率工（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關注類貸款

中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）/（期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額

+期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少額）］X100%

B.期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為

可疑類的貸款余額

C.期初關注類貸款期間減少金額，是指期初關注類貸款中，在報告期內(nèi)，由于

貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款

D.次級類貸款遷徙率=［期初次級類貸款向下遷徙金額/（期初次級類貸款余額一

期初次級類貸款期間減少的金額）］X100%

E.期初可疑類貸款向下遷徙金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期末分類為

損失類的貸款余額

【答案】ACD

6、操作風險涉及的領域廣泛，形成原因復雜，其誘因主要可以從內(nèi)部因素和外

部因素兩個方面來進行識別。從內(nèi)部因素來看，包括（）引起的操作風險。

A.系統(tǒng)

B.流程

C.組織結(jié)構(gòu)

D.外部欺詐

E.經(jīng)營場所安全性

【答案】ABC

7、柜面業(yè)務范圍廣泛，包括（）。

A.存取款

B.會計核算

C.現(xiàn)金庫箱

D.賬戶管理

E.票據(jù)憑證審核

【答案】ABCD

8、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，一級資本包括核心一級資本和其

他一級資本。其中，核心一級資本包括（）o

A.資本公積

B.盈余公積

C.一般風險準備

D.未分配利潤

E.超額貸款損失準備可計入部分

【答案】ABCD

9、信訪人對提供公共服務的企業(yè)、事業(yè)單位及其工作人員的（）不服，可以

向有關行政機關提出信訪事項。

A.行政行為

B.其他行為

C.職務行為

D.職業(yè)行為

【答案】C

10、下列屬于總敞口頭寸計算方法的有（）。

A.平均總敞口頭寸法

B.累計總敞口頭寸法

C.凈總敞口頭寸法

D.短邊法

E.歷史模擬法

【答案】BCD

11、市場風險指標包括（）。

A.不良資產(chǎn)率

B.預期損失率

C.累積外匯敞口頭寸比例

D.市值敏感性比率E?貸款損失準備金率

【答案】CD

12、為減少或避免商業(yè)銀行追逐短期利益的高風險投機行為，商業(yè)銀行宜采用

O指標來評估交易人員和業(yè)務部門的業(yè)績。

A.經(jīng)濟增加值(EVA)

B.資本充足率(CAR)

C.資產(chǎn)收益率(ROA)

D.經(jīng)風險調(diào)整的收益率(RAROC)

E.風險價值(VaR)

【答案】AD

13、衡量商業(yè)銀行信用風險變化的程度，表示資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比

率指標有()。

A.成本收入比

B.不良貸款遷徙率

C.正常貸款遷徙率

D.資本充足率

E.大額負債依賴度

【答案】BC

14、監(jiān)管機構(gòu)對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行審慎有效監(jiān)管的主要目標有(