二零二五年度產(chǎn)業(yè)園區(qū)入駐企業(yè)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制協(xié)議4篇

20XX專業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER20XX專業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER甲方：XXX乙方：XXXPERSONALRESUMERESUME二零二五年度產(chǎn)業(yè)園區(qū)入駐企業(yè)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制協(xié)議本合同目錄一覽1.定義與解釋1.1合同定義1.2術(shù)語(yǔ)解釋2.雙方基本信息2.1入園企業(yè)信息2.2審計(jì)機(jī)構(gòu)信息3.審計(jì)目的與范圍3.1審計(jì)目的3.2審計(jì)范圍4.審計(jì)內(nèi)容與方法4.1審計(jì)內(nèi)容4.2審計(jì)方法5.審計(jì)時(shí)間安排5.1審計(jì)開(kāi)始時(shí)間5.2審計(jì)結(jié)束時(shí)間6.審計(jì)費(fèi)用與支付6.1審計(jì)費(fèi)用6.2支付方式6.3支付時(shí)間7.風(fēng)險(xiǎn)控制措施7.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別7.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估7.3風(fēng)險(xiǎn)控制8.信息保密與保密義務(wù)8.1信息保密8.2保密義務(wù)9.審計(jì)報(bào)告與使用9.1審計(jì)報(bào)告9.2報(bào)告使用10.違約責(zé)任10.1違約情形10.2違約責(zé)任11.爭(zhēng)議解決11.1爭(zhēng)議解決方式11.2爭(zhēng)議解決程序12.合同生效與終止12.1合同生效12.2合同終止13.其他約定13.1其他條款14.合同附件第一部分：合同如下：1.定義與解釋1.1合同定義1.1.1本合同所稱“審計(jì)”是指對(duì)入園企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量進(jìn)行審查、評(píng)價(jià)和報(bào)告的過(guò)程。1.1.2本合同所稱“風(fēng)險(xiǎn)控制”是指對(duì)入園企業(yè)內(nèi)部可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和采取相應(yīng)措施以降低風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程。1.2術(shù)語(yǔ)解釋1.2.1“入園企業(yè)”指在二零二五年度內(nèi)入駐產(chǎn)業(yè)園區(qū)，并符合園區(qū)規(guī)定條件的企業(yè)。1.2.2“審計(jì)機(jī)構(gòu)”指具備相應(yīng)資質(zhì)，受入園企業(yè)委托進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)的專業(yè)機(jī)構(gòu)。2.雙方基本信息2.1入園企業(yè)信息2.1.1企業(yè)名稱：____________________2.1.2法定代表人：____________________2.1.3注冊(cè)地址：____________________2.1.4聯(lián)系電話：____________________2.2審計(jì)機(jī)構(gòu)信息2.2.1機(jī)構(gòu)名稱：____________________2.2.2法定代表人：____________________2.2.3注冊(cè)地址：____________________2.2.4聯(lián)系電話：____________________3.審計(jì)目的與范圍3.1審計(jì)目的3.1.1檢查入園企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性、公允性和完整性。3.1.2評(píng)估入園企業(yè)的內(nèi)部控制制度的有效性。3.1.3識(shí)別入園企業(yè)內(nèi)部存在的風(fēng)險(xiǎn)，并提出改進(jìn)建議。3.2審計(jì)范圍3.2.1審查入園企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表、會(huì)計(jì)憑證和賬簿。3.2.2審查入園企業(yè)的內(nèi)部控制制度及其執(zhí)行情況。3.2.3審查入園企業(yè)的業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)管理措施。4.審計(jì)內(nèi)容與方法4.1審計(jì)內(nèi)容4.1.1財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)4.1.2內(nèi)部控制審計(jì)4.1.3風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估4.2審計(jì)方法4.2.1審計(jì)抽樣4.2.2審計(jì)詢問(wèn)4.2.3審計(jì)觀察4.2.4審計(jì)分析5.審計(jì)時(shí)間安排5.1審計(jì)開(kāi)始時(shí)間5.1.1審計(jì)工作預(yù)計(jì)于二零二五年__月__日開(kāi)始。5.2審計(jì)結(jié)束時(shí)間5.2.1審計(jì)工作預(yù)計(jì)于二零二五年__月__日結(jié)束。6.審計(jì)費(fèi)用與支付6.1審計(jì)費(fèi)用6.1.1審計(jì)費(fèi)用總額為人民幣_(tái)_萬(wàn)元整。6.2支付方式6.2.1入園企業(yè)應(yīng)在審計(jì)工作開(kāi)始前支付審計(jì)費(fèi)用的__%，即人民幣_(tái)_萬(wàn)元。6.2.2審計(jì)工作完成后，入園企業(yè)應(yīng)支付剩余的審計(jì)費(fèi)用。6.3支付時(shí)間6.3.1入園企業(yè)應(yīng)在審計(jì)工作開(kāi)始前支付審計(jì)費(fèi)用的__%，即人民幣_(tái)_萬(wàn)元。6.3.2入園企業(yè)應(yīng)在審計(jì)工作完成后__個(gè)工作日內(nèi)支付剩余的審計(jì)費(fèi)用。8.信息保密與保密義務(wù)8.1信息保密8.1.1雙方對(duì)本合同涉及的所有信息負(fù)有保密義務(wù)，未經(jīng)對(duì)方同意，不得向任何第三方泄露。8.1.2保密信息包括但不限于財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)計(jì)劃、技術(shù)秘密、客戶信息等。8.2保密義務(wù)8.2.1入園企業(yè)應(yīng)確保審計(jì)機(jī)構(gòu)在審計(jì)過(guò)程中獲取的信息不被泄露給任何第三方。8.2.2審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)采取必要措施，確保審計(jì)過(guò)程中獲取的信息安全，防止信息泄露。9.審計(jì)報(bào)告與使用9.1審計(jì)報(bào)告9.1.1審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)在審計(jì)工作完成后__日內(nèi)提交審計(jì)報(bào)告。9.1.2審計(jì)報(bào)告應(yīng)包括審計(jì)發(fā)現(xiàn)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、改進(jìn)建議等內(nèi)容。9.2報(bào)告使用9.2.1入園企業(yè)應(yīng)將審計(jì)報(bào)告用于改進(jìn)內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)控制。10.違約責(zé)任10.1違約情形10.1.1入園企業(yè)未按時(shí)支付審計(jì)費(fèi)用。10.1.2審計(jì)機(jī)構(gòu)未按約定時(shí)間完成審計(jì)工作。10.1.3雙方違反本合同約定的保密義務(wù)。10.2違約責(zé)任10.2.1對(duì)于入園企業(yè)未按時(shí)支付審計(jì)費(fèi)用的情況，審計(jì)機(jī)構(gòu)有權(quán)要求入園企業(yè)支付違約金，違約金為應(yīng)付審計(jì)費(fèi)用的__%。10.2.2對(duì)于審計(jì)機(jī)構(gòu)未按約定時(shí)間完成審計(jì)工作的情況，入園企業(yè)有權(quán)要求審計(jì)機(jī)構(gòu)支付違約金，違約金為應(yīng)付審計(jì)費(fèi)用的__%。10.2.3對(duì)于違反保密義務(wù)的情況，違約方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，并賠償對(duì)方因此遭受的損失。11.爭(zhēng)議解決11.1爭(zhēng)議解決方式11.1.1雙方應(yīng)友好協(xié)商解決合同執(zhí)行過(guò)程中的爭(zhēng)議。11.1.2如協(xié)商不成，任何一方均有權(quán)將爭(zhēng)議提交至雙方所在地的人民法院訴訟解決。11.2爭(zhēng)議解決程序11.2.1提起訴訟的一方應(yīng)在爭(zhēng)議發(fā)生后__日內(nèi)向?qū)Ψ桨l(fā)出書面通知。11.2.2另一方應(yīng)在收到書面通知后__日內(nèi)提交答辯。12.合同生效與終止12.1合同生效12.1.1本合同自雙方簽字蓋章之日起生效。12.2合同終止12.2.1.1合同約定的期限屆滿；12.2.1.2雙方協(xié)商一致解除合同；12.2.1.3因不可抗力導(dǎo)致合同無(wú)法履行；12.2.1.4法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。13.其他約定13.1其他條款13.1.1本合同未盡事宜，雙方可另行協(xié)商補(bǔ)充。13.1.2本合同一式兩份，雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。14.合同附件14.1.1審計(jì)委托書；14.1.2審計(jì)協(xié)議；14.1.3審計(jì)費(fèi)用明細(xì)表；14.1.4其他與本合同相關(guān)的文件。第二部分：第三方介入后的修正15.第三方介入15.1第三方定義15.1.1本合同所稱“第三方”是指在合同履行過(guò)程中，因特定需要而介入的任何個(gè)人或機(jī)構(gòu)，包括但不限于中介方、咨詢機(jī)構(gòu)、評(píng)估機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)等。15.1.2第三方介入的目的是為了提高審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)控制的專業(yè)性、客觀性和效率。15.2第三方介入的條件15.2.1第三方介入需經(jīng)甲乙雙方協(xié)商一致，并簽訂書面協(xié)議。15.2.2第三方介入的協(xié)議應(yīng)包含第三方的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)。15.3第三方的責(zé)任與義務(wù)15.3.1第三方應(yīng)按照甲乙雙方的要求，提供專業(yè)、客觀、公正的服務(wù)。15.3.2第三方在提供服務(wù)的全過(guò)程中，應(yīng)保守甲乙雙方的商業(yè)秘密和合同內(nèi)容。15.3.3第三方應(yīng)遵守相關(guān)法律法規(guī)，確保其服務(wù)的合法性和合規(guī)性。15.4第三方的權(quán)利15.4.1第三方有權(quán)根據(jù)合同約定和甲乙雙方的要求，獲取必要的信息和資料。15.4.2第三方有權(quán)在服務(wù)過(guò)程中提出合理化建議。15.5第三方與其他各方的劃分說(shuō)明15.5.1第三方與甲乙雙方的關(guān)系是獨(dú)立的，第三方不承擔(dān)甲乙雙方之間的任何責(zé)任。15.5.2第三方在提供服務(wù)的范圍內(nèi)，對(duì)甲乙雙方承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，但不影響甲乙雙方之間的合同關(guān)系。16.第三方責(zé)任限額16.1第三方的責(zé)任限額16.1.1第三方在履行合同過(guò)程中因自身原因造成甲乙雙方損失的，其責(zé)任限額為本合同審計(jì)費(fèi)用的__%。16.1.2第三方責(zé)任限額不包括因不可抗力、甲乙雙方故意或重大過(guò)失造成的損失。16.2責(zé)任限額的調(diào)整16.2.1第三方責(zé)任限額可根據(jù)甲乙雙方協(xié)商一致進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整后的責(zé)任限額應(yīng)書面通知甲乙雙方。17.第三方介入的協(xié)議內(nèi)容17.1.1第三方的名稱、地址、法定代表人或負(fù)責(zé)人。17.1.2第三方的資質(zhì)和業(yè)務(wù)范圍。17.1.3第三方介入的具體事項(xiàng)和服務(wù)內(nèi)容。17.1.4第三方的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)。17.1.5第三方的責(zé)任限額。17.1.6第三方介入的費(fèi)用及支付方式。17.1.7第三方介入的時(shí)間安排。17.1.8第三方介入的保密條款。17.1.9第三方介入的爭(zhēng)議解決方式。18.第三方介入的變更與解除18.1第三方介入的變更18.1.1如需變更第三方介入的協(xié)議內(nèi)容，甲乙雙方應(yīng)協(xié)商一致，并簽訂書面變更協(xié)議。18.2第三方介入的解除18.2.1如第三方無(wú)法履行合同義務(wù)或違反合同約定，甲乙雙方有權(quán)解除第三方介入的協(xié)議。18.2.2第三方介入的協(xié)議解除后，第三方應(yīng)立即停止介入行為，并按照約定退還已收取的費(fèi)用。第三部分：其他補(bǔ)充性說(shuō)明和解釋說(shuō)明一：附件列表：1.審計(jì)委托書詳細(xì)要求：委托書應(yīng)明確甲乙雙方的基本信息、審計(jì)目的、審計(jì)范圍、審計(jì)時(shí)間安排等。說(shuō)明：審計(jì)委托書是甲乙雙方簽訂審計(jì)合同的基礎(chǔ)文件，是審計(jì)工作的起始點(diǎn)。2.審計(jì)協(xié)議詳細(xì)要求：協(xié)議應(yīng)詳細(xì)列明審計(jì)內(nèi)容、審計(jì)方法、審計(jì)費(fèi)用、支付方式、保密條款等。說(shuō)明：審計(jì)協(xié)議是甲乙雙方就審計(jì)事項(xiàng)達(dá)成的具體協(xié)議，是審計(jì)工作的指導(dǎo)性文件。3.審計(jì)費(fèi)用明細(xì)表詳細(xì)要求：明細(xì)表應(yīng)詳細(xì)列明審計(jì)費(fèi)用的構(gòu)成、計(jì)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、支付時(shí)間等。說(shuō)明：審計(jì)費(fèi)用明細(xì)表是甲乙雙方就審計(jì)費(fèi)用達(dá)成一致的重要文件，有助于明確費(fèi)用支付。4.審計(jì)報(bào)告詳細(xì)要求：報(bào)告應(yīng)包括審計(jì)發(fā)現(xiàn)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、改進(jìn)建議等內(nèi)容，格式應(yīng)符合相關(guān)規(guī)范。5.第三方介入?yún)f(xié)議詳細(xì)要求：協(xié)議應(yīng)明確第三方的名稱、資質(zhì)、服務(wù)內(nèi)容、責(zé)任義務(wù)、費(fèi)用等。說(shuō)明：第三方介入?yún)f(xié)議是甲乙雙方與第三方就第三方介入事項(xiàng)達(dá)成的協(xié)議，是第三方介入的依據(jù)。6.保密協(xié)議詳細(xì)要求：協(xié)議應(yīng)明確保密信息的范圍、保密義務(wù)、違約責(zé)任等。說(shuō)明：保密協(xié)議是甲乙雙方就保密事項(xiàng)達(dá)成的協(xié)議，有助于保護(hù)雙方的商業(yè)秘密。7.爭(zhēng)議解決協(xié)議詳細(xì)要求：協(xié)議應(yīng)明確爭(zhēng)議解決的方式、程序、地點(diǎn)等。說(shuō)明：爭(zhēng)議解決協(xié)議是甲乙雙方就爭(zhēng)議解決達(dá)成的協(xié)議，有助于及時(shí)、有效地解決爭(zhēng)議。說(shuō)明二：違約行為及責(zé)任認(rèn)定：1.違約行為未按時(shí)支付審計(jì)費(fèi)用未按約定時(shí)間完成審計(jì)工作違反保密義務(wù)第三方未履行合同義務(wù)或違反合同約定甲乙雙方未履行合同約定的其他義務(wù)2.責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)違約行為發(fā)生后，由違約方承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。違約責(zé)任包括但不限于支付違約金、賠償損失、停止違約行為等。違約金的具體數(shù)額由合同約定或雙方協(xié)商確定。3.示例說(shuō)明示例一：入園企業(yè)未按時(shí)支付審計(jì)費(fèi)用，應(yīng)向?qū)徲?jì)機(jī)構(gòu)支付違約金，違約金為應(yīng)付審計(jì)費(fèi)用的__%。示例二：審計(jì)機(jī)構(gòu)未按約定時(shí)間完成審計(jì)工作，應(yīng)向入園企業(yè)支付違約金，違約金為應(yīng)付審計(jì)費(fèi)用的__%。示例三：第三方在提供服務(wù)的全過(guò)程中泄露甲乙雙方的商業(yè)秘密，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，并賠償甲乙雙方因此遭受的損失。全文完。二零二五年度產(chǎn)業(yè)園區(qū)入駐企業(yè)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制協(xié)議1合同編號(hào)_________一、合同主體1.甲方：[企業(yè)名稱]地址：[詳細(xì)地址]聯(lián)系人：[聯(lián)系人姓名]聯(lián)系電話：[聯(lián)系電話]2.乙方：[審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)構(gòu)名稱]地址：[詳細(xì)地址]聯(lián)系人：[聯(lián)系人姓名]聯(lián)系電話：[聯(lián)系電話]3.其他相關(guān)方（如有）：[相關(guān)方名稱]地址：[詳細(xì)地址]聯(lián)系人：[聯(lián)系人姓名]聯(lián)系電話：[聯(lián)系電話]二、合同前言2.1背景本合同旨在規(guī)范甲方企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制工作，確保企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的合法合規(guī)性，防范和降低企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)管理水平。2.2目的（1）發(fā)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部管理中存在的問(wèn)題，提出改進(jìn)建議；（2）防范和降低企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)資產(chǎn)安全；（3）提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。三、定義與解釋3.1專業(yè)術(shù)語(yǔ)本合同中涉及的專業(yè)術(shù)語(yǔ)如下：（1）內(nèi)部審計(jì)：指企業(yè)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)或人員，對(duì)企業(yè)內(nèi)部管理、財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)等方面進(jìn)行獨(dú)立、客觀、公正的審查；（2）風(fēng)險(xiǎn)控制：指企業(yè)為了實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，采取的一系列措施，對(duì)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、預(yù)防和控制。3.2關(guān)鍵詞解釋（1）審計(jì)：指對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)等進(jìn)行的審查；（2）風(fēng)險(xiǎn)：指企業(yè)面臨的不確定性，可能對(duì)企業(yè)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)造成負(fù)面影響；（3）控制：指對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、預(yù)防和應(yīng)對(duì)的過(guò)程。四、權(quán)利與義務(wù)4.1甲方的權(quán)利和義務(wù)（1）提供乙方必要的資料、數(shù)據(jù)、信息，確保乙方開(kāi)展審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制工作；（2）配合乙方進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、訪談等工作；（3）對(duì)乙方提出的審計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告等提出意見(jiàn)和建議；（4）根據(jù)審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制結(jié)果，制定整改措施，落實(shí)整改責(zé)任。4.2乙方的權(quán)利和義務(wù)（1）根據(jù)甲方提供的資料、數(shù)據(jù)、信息，獨(dú)立、客觀、公正地進(jìn)行審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制工作；（2）對(duì)甲方內(nèi)部管理、財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)等方面存在的問(wèn)題提出審計(jì)意見(jiàn)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；（3）在審計(jì)過(guò)程中，保守企業(yè)商業(yè)秘密；（4）根據(jù)甲方要求，對(duì)審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制結(jié)果進(jìn)行解釋和說(shuō)明。五、履行條款5.1合同履行時(shí)間本合同自雙方簽字蓋章之日起生效，有效期為一年。5.2合同履行地點(diǎn)本合同履行地點(diǎn)為甲方企業(yè)所在地。5.3合同履行方式乙方根據(jù)甲方提供的資料、數(shù)據(jù)、信息，對(duì)企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、訪談等工作，并向甲方提交審計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告等。六、合同的生效和終止6.1生效條件本合同經(jīng)雙方簽字蓋章后生效。6.2終止條件（1）合同期滿；（2）甲方或乙方提前三十日書面通知對(duì)方終止合同；（3）因不可抗力導(dǎo)致合同無(wú)法履行。6.3終止程序（1）合同終止前，雙方應(yīng)共同完成審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制工作；（2）合同終止后，乙方應(yīng)向甲方提交審計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告等；（3）雙方應(yīng)在合同終止后三十日內(nèi)辦理相關(guān)手續(xù)。6.4終止后果（1）合同終止后，雙方應(yīng)按照合同約定支付尚未支付的款項(xiàng)；（2）合同終止后，雙方應(yīng)互相保密，不得泄露對(duì)方商業(yè)秘密。七、費(fèi)用與支付7.1費(fèi)用構(gòu)成（1）審計(jì)服務(wù)費(fèi)：根據(jù)乙方提供的審計(jì)服務(wù)內(nèi)容和甲方企業(yè)規(guī)模，按照市場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)費(fèi)；（2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估服務(wù)費(fèi)：根據(jù)乙方提供的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估服務(wù)內(nèi)容和甲方企業(yè)規(guī)模，按照市場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)費(fèi)；（3）其他相關(guān)費(fèi)用：如差旅費(fèi)、資料費(fèi)等，根據(jù)實(shí)際發(fā)生情況另行計(jì)算。7.2支付方式（1）預(yù)付款：合同簽訂后，甲方應(yīng)向乙方支付合同總金額的30%作為預(yù)付款；（2）進(jìn)度款：乙方完成審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作后，甲方應(yīng)按照實(shí)際完成工作量支付相應(yīng)比例的款項(xiàng)；（3）尾款：合同約定的內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制工作全部完成后，甲方應(yīng)支付剩余的70%尾款。7.3支付時(shí)間（1）預(yù)付款應(yīng)在合同簽訂后的10個(gè)工作日內(nèi)支付；（2）進(jìn)度款應(yīng)在乙方完成相應(yīng)工作后5個(gè)工作日內(nèi)支付；（3）尾款應(yīng)在合同約定的內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制工作全部完成后15個(gè)工作日內(nèi)支付。7.4支付條款（1）甲方支付款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬方式直接支付至乙方指定的賬戶；（2）甲方支付款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)在付款憑證上注明“[合同編號(hào)]內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制服務(wù)費(fèi)用”字樣；（3）乙方應(yīng)在收到款項(xiàng)后5個(gè)工作日內(nèi)向甲方出具收款憑證。八、違約責(zé)任8.1甲方違約（1）如甲方未按時(shí)支付費(fèi)用，應(yīng)向乙方支付違約金，違約金為應(yīng)付款項(xiàng)的[比例]%；（2）如甲方違反保密條款，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。8.2乙方違約（2）如乙方違反保密條款，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。8.3賠償金額和方式（1）如一方違約給對(duì)方造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任；（2）賠償金額根據(jù)實(shí)際情況由雙方協(xié)商確定，如協(xié)商不成，可依法向人民法院提起訴訟。九、保密條款9.1保密內(nèi)容（1）甲方的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、經(jīng)營(yíng)狀況；（2）乙方的審計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；（3）雙方在履行本協(xié)議過(guò)程中知悉的對(duì)方商業(yè)秘密。9.2保密期限本協(xié)議涉及的保密期限自本協(xié)議簽訂之日起至協(xié)議終止后[年數(shù)]年。9.3保密履行方式（1）雙方均應(yīng)采取合理措施保護(hù)保密內(nèi)容的安全；（2）未經(jīng)對(duì)方同意，不得向任何第三方泄露保密內(nèi)容。十、不可抗力10.1不可抗力定義不可抗力是指因自然災(zāi)害、政府行為、社會(huì)異常事件等無(wú)法預(yù)見(jiàn)、無(wú)法避免且無(wú)法克服的客觀情況。10.2不可抗力事件（1）地震、洪水、火災(zāi)等自然災(zāi)害；（2）戰(zhàn)爭(zhēng)、動(dòng)亂、政府禁令等政府行為；（3）電力、通信等基礎(chǔ)設(shè)施故障；（4）其他雙方認(rèn)為屬于不可抗力的事件。10.3不可抗力發(fā)生時(shí)的責(zé)任和義務(wù)（1）發(fā)生不可抗力事件時(shí)，雙方應(yīng)及時(shí)通知對(duì)方；（2）因不可抗力事件導(dǎo)致合同無(wú)法履行時(shí)，雙方均不承擔(dān)責(zé)任；（3）雙方應(yīng)協(xié)商解決因不可抗力事件導(dǎo)致的問(wèn)題。10.4不可抗力實(shí)例（1）COVID19疫情；（2）地震、洪水等自然災(zāi)害；（3）政府政策調(diào)整導(dǎo)致的經(jīng)營(yíng)困難。十一、爭(zhēng)議解決11.1協(xié)商解決雙方在履行本協(xié)議過(guò)程中發(fā)生的爭(zhēng)議，應(yīng)友好協(xié)商解決。11.2調(diào)解、仲裁或訴訟如協(xié)商不成，任何一方均可向合同簽訂地的人民法院提起訴訟，或提交仲裁機(jī)構(gòu)仲裁。十二、合同的轉(zhuǎn)讓12.1轉(zhuǎn)讓規(guī)定未經(jīng)對(duì)方書面同意，任何一方不得轉(zhuǎn)讓或以其他方式處分本協(xié)議項(xiàng)下的權(quán)利和義務(wù)。12.2不得轉(zhuǎn)讓的情形（1）違反法律法規(guī)或本協(xié)議約定；（2）涉及國(guó)家安全、社會(huì)公共利益；（3）可能損害對(duì)方合法權(quán)益。十三、權(quán)利的保留13.1權(quán)力保留（1）甲方保留對(duì)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制結(jié)果進(jìn)行審查和監(jiān)督的權(quán)利；（2）乙方保留對(duì)甲方提供的信息和資料進(jìn)行保密的權(quán)利。13.2特殊權(quán)力保留（1）在任何情況下，乙方均有權(quán)對(duì)甲方內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出建議；（2）如遇緊急情況，乙方有權(quán)暫?；蚪K止審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制工作，并及時(shí)通知甲方。十四、合同的修改和補(bǔ)充14.1修改和補(bǔ)充程序?qū)Ρ緟f(xié)議的修改或補(bǔ)充，必須以書面形式進(jìn)行，并由雙方簽字蓋章后生效。14.2修改和補(bǔ)充效力本協(xié)議的任何修改或補(bǔ)充均視為本協(xié)議的一部分，與本協(xié)議具有同等法律效力。十五、協(xié)助與配合15.1相互協(xié)作事項(xiàng)雙方應(yīng)在本協(xié)議約定的范圍內(nèi)，相互提供必要的協(xié)助與配合，確保審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制工作的順利進(jìn)行。15.2協(xié)作與配合方式（1）甲方應(yīng)按照乙方的要求，及時(shí)提供審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制所需的資料和信息；（2）乙方應(yīng)在審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制過(guò)程中，尊重甲方的合法權(quán)益，合理使用甲方提供的資料和信息。十六、其他條款16.1法律適用本協(xié)議適用中華人民共和國(guó)法律。16.2合同的完整性和獨(dú)立性本協(xié)議構(gòu)成雙方之間關(guān)于內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制的完整協(xié)議，取代了之前所有書面或口頭協(xié)議。16.3增減條款本協(xié)議的任何增減條款均需經(jīng)雙方協(xié)商一致，并以書面形式作出。十七、簽字、日期、蓋章甲方（蓋章）：代表（簽字）：日期：乙方（蓋章）：代表（簽字）：日期：附件及其他說(shuō)明解釋一、附件列表：1.甲方企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制需求說(shuō)明書2.乙方審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制服務(wù)方案3.甲方企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)資料4.乙方審計(jì)報(bào)告及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告5.保密協(xié)議6.本協(xié)議的修改和補(bǔ)充文件7.其他雙方認(rèn)為需要作為附件的文件二、違約行為及認(rèn)定：1.甲方違約行為及認(rèn)定：未按時(shí)支付費(fèi)用：甲方未按約定支付預(yù)付款、進(jìn)度款或尾款，經(jīng)催告后仍不支付的。違反保密條款：甲方泄露乙方保密內(nèi)容，經(jīng)乙方提出后仍不采取補(bǔ)救措施的。2.乙方違約行為及認(rèn)定：未按時(shí)完成審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制工作：乙方未按約定時(shí)間完成審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，經(jīng)甲方提出后仍不采取補(bǔ)救措施的。違反保密條款：乙方泄露甲方保密內(nèi)容，經(jīng)甲方提出后仍不采取補(bǔ)救措施的。三、法律名詞及解釋：1.內(nèi)部審計(jì)：指企業(yè)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)或人員，對(duì)企業(yè)內(nèi)部管理、財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)等方面進(jìn)行獨(dú)立、客觀、公正的審查。2.風(fēng)險(xiǎn)控制：指企業(yè)為了實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，采取的一系列措施，對(duì)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、預(yù)防和控制。3.不可抗力：指因自然災(zāi)害、政府行為、社會(huì)異常事件等無(wú)法預(yù)見(jiàn)、無(wú)法避免且無(wú)法克服的客觀情況。4.保密條款：指雙方在協(xié)議中約定的，對(duì)特定信息進(jìn)行保密的條款。5.違約責(zé)任：指一方違反協(xié)議約定，應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任。四、執(zhí)行中遇到的問(wèn)題及解決辦法：1.問(wèn)題：甲方提供的信息不完整或不準(zhǔn)確。解決辦法：乙方應(yīng)及時(shí)與甲方溝通，要求甲方補(bǔ)充或更正信息，確保審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制工作的準(zhǔn)確性。2.問(wèn)題：乙方在審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題較多，甲方整改難度大。解決辦法：乙方應(yīng)向甲方提供詳細(xì)的整改建議，并協(xié)助甲方制定整改計(jì)劃，確保整改措施的有效實(shí)施。3.問(wèn)題：合同履行過(guò)程中，雙方對(duì)某些條款的理解存在分歧。解決辦法：雙方應(yīng)通過(guò)協(xié)商，共同解釋和明確條款的含義，確保合同條款的準(zhǔn)確執(zhí)行。4.問(wèn)題：不可抗力事件導(dǎo)致合同無(wú)法履行。解決辦法：雙方應(yīng)按照不可抗力條款的規(guī)定，協(xié)商解決合同無(wú)法履行的問(wèn)題，或根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整合同內(nèi)容。多方為主導(dǎo)的條款說(shuō)明解釋一、增加第三方合同主體的基礎(chǔ)上。重新詳細(xì)規(guī)劃第三方的責(zé)權(quán)利等相關(guān)條款1.第三方定義：第三方是指在甲方企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制協(xié)議中，除甲方和乙方外的任何參與方。2.第三方責(zé)任：嚴(yán)格遵守本協(xié)議的約定，確保其行為不違反法律法規(guī)和社會(huì)主義核心價(jià)值觀；提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的資料和信息，配合甲方和乙方進(jìn)行審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制工作；對(duì)其提供的信息和資料承擔(dān)保密義務(wù)。3.第三方權(quán)利：獲得甲方和乙方對(duì)其提供資料和信息的保密承諾；在本協(xié)議約定的范圍內(nèi)，對(duì)審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制工作提出意見(jiàn)和建議；依法維護(hù)自身的合法權(quán)益。4.第三方義務(wù)：在審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制過(guò)程中，遵守相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)；對(duì)甲方和乙方提供的信息和資料進(jìn)行保密，未經(jīng)授權(quán)不得向任何第三方泄露；二、以乙方的權(quán)益為主導(dǎo)，以乙方的責(zé)權(quán)利為優(yōu)先，增加乙方的權(quán)利條款以及乙方的多種利益條款，同時(shí)增加甲方的違約及限制條款1.乙方權(quán)利條款：乙方有權(quán)要求甲方提供必要的資料和信息，以確保審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制工作的順利進(jìn)行；乙方有權(quán)在必要時(shí)暫停審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制工作，并要求甲方提供相應(yīng)的解釋和說(shuō)明；乙方有權(quán)對(duì)審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制結(jié)果提出異議，并要求甲方進(jìn)行核實(shí)。2.乙方利益條款：乙方有權(quán)獲得合同約定的審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制服務(wù)費(fèi)用；乙方有權(quán)要求甲方對(duì)審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制結(jié)果進(jìn)行整改，并跟蹤整改效果；乙方有權(quán)在合同終止后，獲得甲方支付的全部費(fèi)用。3.甲方的違約及限制條款：如甲方未按時(shí)支付費(fèi)用，應(yīng)向乙方支付違約金，違約金為應(yīng)付款項(xiàng)的[比例]%；如甲方違反保密條款，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任；如甲方未按照乙方要求提供資料和信息，乙方有權(quán)要求甲方承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。三、以甲方的權(quán)益為主導(dǎo)，以甲方的責(zé)權(quán)利為優(yōu)先，增加甲方的權(quán)利條款以及甲方的多種利益條款，同時(shí)增加乙方的違約及限制條款1.甲方的權(quán)利條款：甲方可要求乙方按照約定時(shí)間完成審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制工作；甲方可要求乙方對(duì)審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制結(jié)果進(jìn)行解釋和說(shuō)明；甲方可要求乙方在必要時(shí)對(duì)審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制工作進(jìn)行調(diào)整。2.甲方的利益條款：甲方可獲得乙方提供的審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制服務(wù)，以提升企業(yè)內(nèi)部管理水平和風(fēng)險(xiǎn)控制能力；甲方可根據(jù)審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制結(jié)果，制定相應(yīng)的整改措施，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。3.乙方的違約及限制條款：如乙方違反保密條款，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任；如乙方在審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制過(guò)程中，出現(xiàn)重大失誤，導(dǎo)致甲方遭受損失，乙方應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。全文完。二零二五年度產(chǎn)業(yè)園區(qū)入駐企業(yè)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制協(xié)議2合同目錄一、協(xié)議概述1.協(xié)議背景2.協(xié)議目的3.協(xié)議范圍4.協(xié)議期限5.協(xié)議雙方二、審計(jì)目標(biāo)與原則1.審計(jì)目標(biāo)2.審計(jì)原則3.審計(jì)依據(jù)4.審計(jì)范圍5.審計(jì)方法三、審計(jì)內(nèi)容與程序1.審計(jì)內(nèi)容2.審計(jì)程序3.審計(jì)時(shí)間安排4.審計(jì)人員安排5.審計(jì)工作計(jì)劃四、風(fēng)險(xiǎn)控制1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)4.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控5.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告五、內(nèi)部審計(jì)報(bào)告1.報(bào)告內(nèi)容2.報(bào)告格式3.報(bào)告提交時(shí)間4.報(bào)告審批流程5.報(bào)告反饋機(jī)制六、保密與責(zé)任1.保密條款2.信息安全3.審計(jì)責(zé)任4.企業(yè)責(zé)任5.違約責(zé)任七、爭(zhēng)議解決1.爭(zhēng)議解決方式2.爭(zhēng)議解決程序3.爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)4.爭(zhēng)議解決期限5.爭(zhēng)議解決費(fèi)用八、協(xié)議變更與終止1.協(xié)議變更2.協(xié)議終止3.協(xié)議解除4.協(xié)議續(xù)簽5.協(xié)議解除條件九、協(xié)議附件1.審計(jì)人員名單2.審計(jì)工作計(jì)劃3.風(fēng)險(xiǎn)控制措施4.保密協(xié)議5.其他相關(guān)文件十、協(xié)議生效與解除1.協(xié)議生效條件2.協(xié)議解除條件3.協(xié)議解除程序4.協(xié)議解除通知5.協(xié)議解除后果十一、通知與送達(dá)1.通知方式2.送達(dá)地址3.送達(dá)時(shí)間4.送達(dá)方式5.送達(dá)證明十二、其他1.協(xié)議附件2.不可抗力3.協(xié)議解釋4.法律適用5.協(xié)議簽署十三、協(xié)議簽署與生效1.簽署日期2.簽署地點(diǎn)3.簽署人員4.簽署單位5.協(xié)議生效日期十四、附件1.審計(jì)人員名單2.審計(jì)工作計(jì)劃3.風(fēng)險(xiǎn)控制措施4.保密協(xié)議5.其他相關(guān)文件合同編號(hào)2025一、協(xié)議概述1.協(xié)議背景a.本協(xié)議簽訂的背景為我國(guó)產(chǎn)業(yè)園區(qū)入駐企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制的需求。b.雙方本著共同提高企業(yè)內(nèi)部管理水平、防范風(fēng)險(xiǎn)、保障企業(yè)合法權(quán)益的原則，達(dá)成本協(xié)議。2.協(xié)議目的a.通過(guò)內(nèi)部審計(jì)，確保企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、合規(guī)性。b.通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)控制，降低企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)效益。3.協(xié)議范圍a.本協(xié)議適用于入駐產(chǎn)業(yè)園區(qū)企業(yè)的內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制工作。b.協(xié)議范圍包括財(cái)務(wù)審計(jì)、內(nèi)部控制審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面。4.協(xié)議期限a.本協(xié)議自雙方簽字之日起生效，有效期為一年。b.協(xié)議期滿后，如雙方無(wú)異議，可自動(dòng)續(xù)簽。5.協(xié)議雙方二、審計(jì)目標(biāo)與原則1.審計(jì)目標(biāo)a.審計(jì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、合規(guī)性。b.審計(jì)企業(yè)內(nèi)部控制的有效性。c.審計(jì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。2.審計(jì)原則a.客觀性原則：審計(jì)工作應(yīng)客觀、公正，不受外界干擾。b.獨(dú)立性原則：審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)保持獨(dú)立，不受企業(yè)內(nèi)部干擾。c.完整性原則：審計(jì)工作應(yīng)全面、完整，不遺漏重要事項(xiàng)。3.審計(jì)依據(jù)a.國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、政策及企業(yè)內(nèi)部管理制度。b.企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表、憑證、賬簿等資料。4.審計(jì)范圍a.企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、合規(guī)性。b.企業(yè)內(nèi)部控制制度的有效性。c.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。5.審計(jì)方法a.詢問(wèn)法：通過(guò)詢問(wèn)相關(guān)人員了解企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理情況。b.審查法：審查企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表、憑證、賬簿等資料。c.比較分析法：對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行對(duì)比分析。三、審計(jì)內(nèi)容與程序1.審計(jì)內(nèi)容a.財(cái)務(wù)審計(jì)：對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表、憑證、賬簿等資料進(jìn)行審查。b.內(nèi)部控制審計(jì)：對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制制度的有效性進(jìn)行審查。c.風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)：對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性進(jìn)行審查。2.審計(jì)程序a.確定審計(jì)目標(biāo)、范圍和方法。b.審計(jì)人員對(duì)企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)。3.審計(jì)時(shí)間安排a.審計(jì)工作應(yīng)在協(xié)議簽訂后30日內(nèi)完成。b.如有特殊情況，經(jīng)雙方協(xié)商可適當(dāng)延長(zhǎng)審計(jì)時(shí)間。4.審計(jì)人員安排a.審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)指派具備相應(yīng)資質(zhì)的審計(jì)人員。5.審計(jì)工作計(jì)劃a.審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)制定詳細(xì)的審計(jì)工作計(jì)劃，包括審計(jì)時(shí)間、內(nèi)容、方法等。b.審計(jì)工作計(jì)劃應(yīng)提交給企業(yè)審核。四、風(fēng)險(xiǎn)控制1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別a.審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)協(xié)助企業(yè)識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)。b.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)包括財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估a.審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)協(xié)助企業(yè)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。b.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)考慮風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)a.審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)協(xié)助企業(yè)制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。b.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施應(yīng)具有針對(duì)性、可行性。4.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控a.審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)協(xié)助企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控。b.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控應(yīng)定期進(jìn)行，確保風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的有效性。5.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告a.審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)定期向企業(yè)提交風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。b.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)及監(jiān)控情況。五、內(nèi)部審計(jì)報(bào)告1.報(bào)告內(nèi)容a.審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及原因。b.審計(jì)建議及改進(jìn)措施。2.報(bào)告格式a.報(bào)告應(yīng)包括封面、目錄、、附件等部分。b.報(bào)告應(yīng)采用正式的書面格式。3.報(bào)告提交時(shí)間a.審計(jì)報(bào)告應(yīng)在審計(jì)工作完成后15日內(nèi)提交。b.如有特殊情況，經(jīng)雙方協(xié)商可適當(dāng)延長(zhǎng)提交時(shí)間。4.報(bào)告審批流程a.審計(jì)報(bào)告應(yīng)提交給企業(yè)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批。b.審計(jì)報(bào)告經(jīng)審批后，由審計(jì)機(jī)構(gòu)正式提交。5.報(bào)告反饋機(jī)制a.企業(yè)應(yīng)在收到審計(jì)報(bào)告后15日內(nèi)向?qū)徲?jì)機(jī)構(gòu)反饋意見(jiàn)。b.審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)企業(yè)反饋意見(jiàn)進(jìn)行修改和完善。六、保密與責(zé)任1.保密條款a.雙方對(duì)本協(xié)議內(nèi)容以及審計(jì)過(guò)程中獲取的敏感信息負(fù)有保密義務(wù)。b.未經(jīng)對(duì)方同意，不得向任何第三方泄露相關(guān)信息。2.信息安全a.企業(yè)應(yīng)確保審計(jì)過(guò)程中獲取的信息安全。b.審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)采取必要措施，防止信息泄露。3.審計(jì)責(zé)任a.審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照本協(xié)議約定，履行審計(jì)職責(zé)。b.審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)審計(jì)報(bào)告的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。4.企業(yè)責(zé)任a.企業(yè)應(yīng)積極配合審計(jì)機(jī)構(gòu)開(kāi)展審計(jì)工作。b.企業(yè)對(duì)審計(jì)過(guò)程中提供的信息的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。5.違約責(zé)任a.如一方違反本協(xié)議約定，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。b.違約責(zé)任包括但不限于賠償損失、支付違約金等。八、爭(zhēng)議解決1.爭(zhēng)議解決方式a.雙方應(yīng)通過(guò)友好協(xié)商解決爭(zhēng)議。b.如協(xié)商不成，任何一方均有權(quán)將爭(zhēng)議提交至協(xié)議簽訂地的人民法院訴訟解決。2.爭(zhēng)議解決程序a.爭(zhēng)議發(fā)生后，雙方應(yīng)在30日內(nèi)協(xié)商解決。b.如協(xié)商未果，任何一方均可向協(xié)議簽訂地的人民法院提起訴訟。3.爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)a.協(xié)議簽訂地的人民法院。4.爭(zhēng)議解決期限a.爭(zhēng)議解決期限自爭(zhēng)議發(fā)生之日起計(jì)算，最長(zhǎng)不超過(guò)6個(gè)月。5.爭(zhēng)議解決費(fèi)用a.爭(zhēng)議解決費(fèi)用由敗訴方承擔(dān)。九、協(xié)議變更與終止1.協(xié)議變更a.雙方同意對(duì)本協(xié)議進(jìn)行變更時(shí)，應(yīng)書面通知對(duì)方，并經(jīng)雙方簽字確認(rèn)。2.協(xié)議終止i.協(xié)議期滿且雙方未續(xù)簽；ii.一方違反協(xié)議約定，經(jīng)另一方書面通知后仍未改正；iii.發(fā)生不可抗力事件，導(dǎo)致協(xié)議無(wú)法履行；iv.雙方協(xié)商一致解除協(xié)議。3.協(xié)議解除條件a.如一方違反協(xié)議約定，另一方有權(quán)解除協(xié)議。4.協(xié)議續(xù)簽a.協(xié)議期滿前，雙方可協(xié)商續(xù)簽本協(xié)議。5.協(xié)議解除程序a.協(xié)議解除應(yīng)書面通知對(duì)方，并經(jīng)雙方簽字確認(rèn)。b.協(xié)議解除后，雙方應(yīng)立即停止履行協(xié)議約定的義務(wù)。十、協(xié)議附件1.審計(jì)人員名單2.審計(jì)工作計(jì)劃3.風(fēng)險(xiǎn)控制措施4.保密協(xié)議5.其他相關(guān)文件十一、協(xié)議生效與解除1.協(xié)議生效條件a.本協(xié)議經(jīng)雙方簽字蓋章后生效。2.協(xié)議解除條件a.如一方違反協(xié)議約定，另一方有權(quán)解除協(xié)議。3.協(xié)議解除程序a.協(xié)議解除應(yīng)書面通知對(duì)方，并經(jīng)雙方簽字確認(rèn)。4.協(xié)議解除通知a.協(xié)議解除通知應(yīng)采用書面形式，并送達(dá)對(duì)方。5.協(xié)議解除后果a.協(xié)議解除后，雙方應(yīng)立即停止履行協(xié)議約定的義務(wù)。十二、通知與送達(dá)1.通知方式a.通知應(yīng)以書面形式進(jìn)行。2.送達(dá)地址a.送達(dá)地址為雙方在協(xié)議中指定的地址。3.送達(dá)時(shí)間a.送達(dá)時(shí)間以郵戳日期為準(zhǔn)。4.送達(dá)方式a.送達(dá)方式包括郵寄、專人送達(dá)、電子郵件等。5.送達(dá)證明a.送達(dá)證明應(yīng)由接收方簽字或蓋章確認(rèn)。十三、其他1.協(xié)議附件2.不可抗力a.不可抗力事件包括自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭(zhēng)、政府行為等。b.發(fā)生不可抗力事件，雙方應(yīng)協(xié)商解決協(xié)議履行問(wèn)題。3.協(xié)議解釋a.本協(xié)議的條款如有歧義，應(yīng)以雙方協(xié)商一致的解釋為準(zhǔn)。4.法律適用a.本協(xié)議適用中華人民共和國(guó)法律。5.協(xié)議簽署a.本協(xié)議一式兩份，雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。十四、合同簽署1.本協(xié)議由雙方授權(quán)代表簽字蓋章后生效。2.本協(xié)議自雙方簽字蓋章之日起生效。甲方（企業(yè)）：授權(quán)代表（簽字）：日期：乙方（審計(jì)機(jī)構(gòu)）：授權(quán)代表（簽字）：日期：多方為主導(dǎo)時(shí)的，附件條款及說(shuō)明一、當(dāng)甲方為主導(dǎo)時(shí)，增加的多項(xiàng)條款及說(shuō)明1.甲方主導(dǎo)條款a.甲方有權(quán)決定審計(jì)機(jī)構(gòu)的選取和更換。b.甲方有權(quán)要求審計(jì)機(jī)構(gòu)按照其指定的審計(jì)計(jì)劃和程序進(jìn)行審計(jì)。2.審計(jì)費(fèi)用支付條款a.審計(jì)費(fèi)用由甲方承擔(dān)，具體費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)在協(xié)議中約定。b.甲方應(yīng)在審計(jì)工作開(kāi)始前支付預(yù)付款，審計(jì)結(jié)束后支付尾款。3.審計(jì)報(bào)告使用條款a.甲方有權(quán)使用審計(jì)報(bào)告，包括但不限于內(nèi)部管理、對(duì)外披露等。b.甲方應(yīng)保證審計(jì)報(bào)告的保密性，未經(jīng)乙方同意不得向第三方泄露。4.甲方責(zé)任條款a.甲方應(yīng)確保提供審計(jì)所需的全部資料和必要的信息。b.甲方應(yīng)對(duì)審計(jì)過(guò)程中出現(xiàn)的任何風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)責(zé)任。5.爭(zhēng)議解決條款a.如在審計(jì)過(guò)程中出現(xiàn)爭(zhēng)議，甲方應(yīng)提出解決方案。b.如甲方提出的解決方案未得到乙方認(rèn)可，則雙方應(yīng)通過(guò)協(xié)商解決。二、當(dāng)乙方為主導(dǎo)時(shí)，增加的多項(xiàng)條款及說(shuō)明1.乙方主導(dǎo)條款a.乙方有權(quán)決定審計(jì)的具體內(nèi)容和程序。b.乙方有權(quán)拒絕不合理的審計(jì)要求。2.審計(jì)報(bào)告提交條款a.乙方應(yīng)在審計(jì)工作完成后，將審計(jì)報(bào)告提交給甲方。b.乙方應(yīng)在提交審計(jì)報(bào)告前，與甲方進(jìn)行溝通，確保報(bào)告內(nèi)容完整。3.乙方責(zé)任條款a.乙方應(yīng)對(duì)審計(jì)報(bào)告的真實(shí)性、客觀性負(fù)責(zé)。b.乙方應(yīng)確保審計(jì)過(guò)程中獲取的信息保密。4.審計(jì)費(fèi)用支付條款a.審計(jì)費(fèi)用由乙方根據(jù)實(shí)際工作量和工作難度確定。b.甲方應(yīng)在乙方提交審計(jì)報(bào)告后支付審計(jì)費(fèi)用。5.爭(zhēng)議解決條款a.如在審計(jì)過(guò)程中出現(xiàn)爭(zhēng)議，乙方應(yīng)提出解決方案。b.如乙方提出的解決方案未得到甲方認(rèn)可，則雙方應(yīng)通過(guò)協(xié)商解決。三、當(dāng)有第三方中介時(shí)，增加的多項(xiàng)條款及說(shuō)明1.第三方中介條款a.如有必要，雙方可邀請(qǐng)第三方中介機(jī)構(gòu)參與審計(jì)工作。b.第三方中介機(jī)構(gòu)應(yīng)具備相應(yīng)的資質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)。2.中介費(fèi)用承擔(dān)條款a.第三方中介費(fèi)用由雙方協(xié)商確定，并在協(xié)議中明確。b.中介費(fèi)用由參與審計(jì)的雙方共同承擔(dān)。3.中介責(zé)任條款a.第三方中介機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)其提供的服務(wù)承擔(dān)責(zé)任。b.第三方中介機(jī)構(gòu)應(yīng)遵守雙方約定的保密條款。4.中介報(bào)告使用條款a.中介報(bào)告的使用權(quán)歸雙方所有，未經(jīng)對(duì)方同意不得向第三方泄露。b.中介報(bào)告可用于內(nèi)部管理、對(duì)外披露等。5.爭(zhēng)議解決條款a.如在審計(jì)過(guò)程中出現(xiàn)爭(zhēng)議，第三方中介機(jī)構(gòu)應(yīng)協(xié)助雙方協(xié)商解決。b.如協(xié)商未果，任何一方均有權(quán)將爭(zhēng)議提交至協(xié)議簽訂地的人民法院訴訟解決。附件及其他補(bǔ)充說(shuō)明一、附件列表：1.審計(jì)人員名單2.審計(jì)工作計(jì)劃3.風(fēng)險(xiǎn)控制措施4.保密協(xié)議5.第三方中介機(jī)構(gòu)資質(zhì)證明（如有）6.中介費(fèi)用協(xié)議（如有）7.爭(zhēng)議解決相關(guān)文件（如有）8.其他雙方認(rèn)為必要的文件二、違約行為及認(rèn)定：1.違約行為：a.甲方未按時(shí)支付審計(jì)費(fèi)用。b.乙方未按時(shí)提交審計(jì)報(bào)告。c.任何一方未按照協(xié)議約定履行保密義務(wù)。d.任何一方未按照協(xié)議約定進(jìn)行審計(jì)或風(fēng)險(xiǎn)控制工作。2.違約行為認(rèn)定：a.違約行為的認(rèn)定應(yīng)以協(xié)議約定為準(zhǔn)。b.任何一方認(rèn)為對(duì)方存在違約行為時(shí)，應(yīng)書面通知對(duì)方。c.協(xié)議約定內(nèi)的違約行為，一經(jīng)認(rèn)定，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。三、法律名詞及解釋：1.不可抗力：指不能預(yù)見(jiàn)、不能避免并不能克服的客觀情況。2.爭(zhēng)議解決：指雙方在發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)，通過(guò)協(xié)商、調(diào)解、仲裁或訴訟等方式解決爭(zhēng)議。3.審計(jì)：指審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表、憑證、賬簿等資料進(jìn)行審查，以評(píng)估企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。4.風(fēng)險(xiǎn)控制：指企業(yè)采取措施以識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)和監(jiān)控可能對(duì)企業(yè)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。四、執(zhí)行中遇到的問(wèn)題及解決辦法：1.問(wèn)題：審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部控制存在缺陷。解決辦法：乙方應(yīng)及時(shí)向甲方報(bào)告，并提出改進(jìn)建議。2.問(wèn)題：甲方未按時(shí)提供審計(jì)所需資料。解決辦法：甲方應(yīng)在乙方提醒后及時(shí)提供，否則乙方有權(quán)拒絕繼續(xù)審計(jì)工作。3.問(wèn)題：審計(jì)費(fèi)用支付出現(xiàn)爭(zhēng)議。解決辦法：雙方應(yīng)協(xié)商解決，協(xié)商不成可提交爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)。五、所有應(yīng)用場(chǎng)景：1.適用于產(chǎn)業(yè)園區(qū)入駐企業(yè)的內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制。2.適用于企業(yè)對(duì)自身財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的審查。3.適用于企業(yè)內(nèi)部控制體系的建立和完善。4.適用于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立和完善。全文完。二零二五年度產(chǎn)業(yè)園區(qū)入駐企業(yè)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制協(xié)議3合同編號(hào)_________一、合同主體1.1甲方（審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制服務(wù)方）：1.2乙方（入駐企業(yè)）：1.3其他相關(guān)方（如需）：二、合同前言2.1背景和目的鑒于甲方具備豐富的審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制服務(wù)經(jīng)驗(yàn)，乙方希望借助甲方專業(yè)能力，對(duì)乙方在產(chǎn)業(yè)園區(qū)內(nèi)的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制，以提升乙方經(jīng)營(yíng)管理水平，降低潛在風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。為此，甲乙雙方本著平等互利、誠(chéng)實(shí)守信的原則，經(jīng)友好協(xié)商，達(dá)成本協(xié)議。2.2合同依據(jù)本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》、《中華人民共和國(guó)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)，以及甲乙雙方的共同意愿制定。三、定義與解釋3.1專業(yè)屬于本協(xié)議中“審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制”專業(yè)屬于甲方業(yè)務(wù)范疇，包括但不限于財(cái)務(wù)審計(jì)、內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)性審查等。3.2關(guān)鍵詞解釋（1）內(nèi)部審計(jì)：指甲方對(duì)乙方在產(chǎn)業(yè)園區(qū)內(nèi)的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)過(guò)程進(jìn)行審查，以評(píng)估其財(cái)務(wù)狀況、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的合規(guī)性。（2）風(fēng)險(xiǎn)控制：指甲方協(xié)助乙方識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)控和應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，以保障乙方資產(chǎn)安全。四、權(quán)利與義務(wù)4.1甲方的權(quán)利和義務(wù)（1）甲方有權(quán)按照本協(xié)議約定，對(duì)乙方進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制。（2）甲方應(yīng)按照本協(xié)議約定，提供專業(yè)、高效的審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制服務(wù)。（3）甲方應(yīng)保守乙方商業(yè)秘密，不得泄露乙方業(yè)務(wù)信息。4.2乙方的權(quán)利和義務(wù)（1）乙方應(yīng)積極配合甲方進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制。（2）乙方應(yīng)按照甲方要求，提供相關(guān)業(yè)務(wù)資料、報(bào)表等。（3）乙方應(yīng)接受甲方提出的改進(jìn)建議，并采取措施降低潛在風(fēng)險(xiǎn)。五、履行條款5.1合同履行時(shí)間本協(xié)議自雙方簽字蓋章之日起生效，有效期為二零二五年度。5.2合同履行地點(diǎn)本協(xié)議履行地點(diǎn)為乙方在產(chǎn)業(yè)園區(qū)內(nèi)的辦公場(chǎng)所。5.3合同履行方式本協(xié)議履行方式為甲方定期對(duì)乙方進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制，乙方應(yīng)按照甲方要求提供相關(guān)資料。七、費(fèi)用與支付7.1費(fèi)用構(gòu)成本協(xié)議下，甲方提供內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制服務(wù)的費(fèi)用構(gòu)成如下：（1）審計(jì)服務(wù)費(fèi)：根據(jù)乙方業(yè)務(wù)規(guī)模和審計(jì)范圍，經(jīng)雙方協(xié)商確定的年度審計(jì)服務(wù)費(fèi)。（2）風(fēng)險(xiǎn)控制咨詢費(fèi)：根據(jù)乙方風(fēng)險(xiǎn)管理需求，經(jīng)雙方協(xié)商確定的年度風(fēng)險(xiǎn)控制咨詢費(fèi)。（3）差旅費(fèi)：甲方因履行本協(xié)議而產(chǎn)生的合理差旅費(fèi)用，包括但不限于交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)等。7.2支付方式（1）年度審計(jì)服務(wù)費(fèi)和風(fēng)險(xiǎn)控制咨詢費(fèi)，乙方應(yīng)在每個(gè)季度末支付前一季度費(fèi)用的30%，剩余70%于每個(gè)季度末支付。（2）差旅費(fèi)，乙方應(yīng)在甲方提交費(fèi)用報(bào)銷單后十個(gè)工作日內(nèi)支付。7.3支付時(shí)間本協(xié)議項(xiàng)下的費(fèi)用支付時(shí)間如下：（1）年度審計(jì)服務(wù)費(fèi)和風(fēng)險(xiǎn)控制咨詢費(fèi)支付時(shí)間：每個(gè)季度末一個(gè)工作日。（2）差旅費(fèi)支付時(shí)間：甲方提交費(fèi)用報(bào)銷單后十個(gè)工作日內(nèi)。7.4支付章件（1）支付憑證：包括銀行轉(zhuǎn)賬憑證或現(xiàn)金支付收據(jù)。（2）費(fèi)用支付確認(rèn)函：由乙方財(cái)務(wù)部門出具的確認(rèn)函，確認(rèn)已支付相應(yīng)費(fèi)用。八、違約責(zé)任8.1甲方違約（1）甲方應(yīng)退還乙方已支付的部分費(fèi)用。（2）甲方應(yīng)承擔(dān)乙方因此遭受的直接經(jīng)濟(jì)損失。8.2乙方違約（1）乙方應(yīng)立即支付欠付的款項(xiàng)。（2）乙方應(yīng)承擔(dān)因此給甲方造成的經(jīng)濟(jì)損失。8.3賠償金額和方式（1）賠償金額：根據(jù)違約行為的性質(zhì)和影響，雙方協(xié)商確定。（2）賠償方式：違約方應(yīng)支付違約金或賠償金，具體金額和支付方式由雙方協(xié)商確定。九、保密條款9.1保密內(nèi)容（1）乙方業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、內(nèi)部管理等信息。（2）甲方提供的審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制報(bào)告、建議等。9.2保密期限本協(xié)議項(xiàng)下的保密期限自本協(xié)議簽訂之日起至本協(xié)議終止后五年。9.3保密履行方式（1）未經(jīng)對(duì)方同意，不得向任何第三方泄露保密內(nèi)容。（2）雙方工作人員應(yīng)遵守保密義務(wù)，不得泄露保密內(nèi)容。十、不可抗力10.1不可抗力定義本協(xié)議所稱不可抗力，是指不能預(yù)見(jiàn)、不能避免并不能克服的客觀情況，包括但不限于自然災(zāi)害、政府行為、社會(huì)異常事件等。10.2不可抗力事件（1）地震、洪水、臺(tái)風(fēng)等自然災(zāi)害。（2）戰(zhàn)爭(zhēng)、動(dòng)亂、恐怖襲擊等社會(huì)異常事件。（3）政府行為導(dǎo)致的政策變動(dòng)等。10.3不可抗力發(fā)生時(shí)的責(zé)任和義務(wù)（1）及時(shí)通知對(duì)方。（2）采取一切可能措施減輕損失。（3）雙方應(yīng)協(xié)商解決由此產(chǎn)生的合同履行問(wèn)題。10.4不可抗力實(shí)例（1）2020年新冠疫情爆發(fā)。（2）2021年全球范圍內(nèi)的極端高溫天氣。十一、爭(zhēng)議解決11.1協(xié)商解決甲乙雙方發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)，應(yīng)通過(guò)友好協(xié)商解決。11.2調(diào)解、仲裁或訴訟協(xié)商不成的，任何一方均可向合同簽訂地人民法院提起訴訟，或向有管轄權(quán)的人民調(diào)解委員會(huì)申請(qǐng)調(diào)解，或向仲裁委員會(huì)申請(qǐng)仲裁。十二、合同的轉(zhuǎn)讓12.1轉(zhuǎn)讓規(guī)定未經(jīng)對(duì)方同意，任何一方不得將本合同轉(zhuǎn)讓給第三方。12.2不得轉(zhuǎn)讓的情形（1）乙方在產(chǎn)業(yè)園區(qū)內(nèi)的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)未正常進(jìn)行。（2）甲方因故無(wú)法繼續(xù)履行本合同。十三、權(quán)利的保留13.1權(quán)力保留甲乙雙方在履行本協(xié)議過(guò)程中，保留各自的法律權(quán)利，包括但不限于：（1）知識(shí)產(chǎn)權(quán)的獨(dú)立使用權(quán)。（2）對(duì)合同條款的最終解釋權(quán)。13.2特殊權(quán)力保留（1）對(duì)乙方內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制報(bào)告的審核