《長(zhǎng)期護(hù)理商業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)行機(jī)制探析-以美國(guó)為例》4100字

長(zhǎng)期護(hù)理商業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)行機(jī)制分析綜述—以美國(guó)為例目錄TOC\o"1-2"\h\u31541長(zhǎng)期護(hù)理商業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)行機(jī)制分析綜述—以美國(guó)為例 1236651.1個(gè)人繳費(fèi)，政府補(bǔ)貼 112983表62015-2021年美國(guó)長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)聯(lián)邦稅收減免最大額 280431.2民營(yíng)機(jī)構(gòu)為服務(wù)提供主體 3129071.3以無(wú)等待期鼓勵(lì)居家護(hù)理 314081表71990-2015年美國(guó)個(gè)人長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)保單類型 4219291.4護(hù)理人員供給不足 512541.5通過(guò)立法加強(qiáng)服務(wù)質(zhì)量監(jiān)管 6長(zhǎng)期護(hù)理商業(yè)保險(xiǎn)的資金來(lái)自投保人自愿繳納的保險(xiǎn)費(fèi)，美國(guó)擁有世界上最大的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)市場(chǎng)。因此，分析美國(guó)的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)是很有必要的也是很有意義的。1.1個(gè)人繳費(fèi)，政府補(bǔ)貼通常來(lái)說(shuō)，被保險(xiǎn)人年齡越大、身體素質(zhì)越不好、保單保險(xiǎn)責(zé)任越寬、附加險(xiǎn)越多、保險(xiǎn)金額越高，保險(xiǎn)公司承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)就越大，未來(lái)的賠付支出也可能更高，因此，其收取的保費(fèi)更多。長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的最終目的是為失能人員提供所需的護(hù)理服務(wù)，而不同地方的護(hù)理服務(wù)成本存在較大的差異，因此，在美國(guó)，保險(xiǎn)公司對(duì)不同州的具有相同風(fēng)險(xiǎn)的投保人收取的保費(fèi)可能會(huì)不同。保險(xiǎn)公司給長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)時(shí)，除了考慮被保險(xiǎn)人自身的風(fēng)險(xiǎn)，還會(huì)受到其他諸多外部因素的影響，如低利率造成保險(xiǎn)公司投資收益下降，老年人壽命延長(zhǎng)導(dǎo)致保險(xiǎn)公司賠付支出增加等都使得保險(xiǎn)公司不得不提高長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)保費(fèi)。圖3-5顯示美國(guó)長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)年均保費(fèi)從1990的1071美元上升至2015年的2727美元，保費(fèi)高昂是抑制投保人購(gòu)買長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)的重要原因，也是美國(guó)商業(yè)長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)市場(chǎng)狹小的重要原因。為了避免高昂保費(fèi)將消費(fèi)者拒之門外，也為了鼓勵(lì)國(guó)民自己承擔(dān)未來(lái)可能發(fā)生的長(zhǎng)期護(hù)理費(fèi)用，美國(guó)政府主要從稅收優(yōu)惠、保單制定兩方面給予投保人政策支持：第一，以立法的方式對(duì)購(gòu)買長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)保單的個(gè)人、自由職業(yè)者、企業(yè)實(shí)施稅收優(yōu)惠。1996年頒布的《健康保險(xiǎn)攜帶和責(zé)任法》（TheHealthInsurancePortabilityandAccountabilityActof1996）詳細(xì)規(guī)定了合格長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)保單（QualifiedLong-TermCareinsuranceContracts）的稅收優(yōu)惠待遇，個(gè)人、自由職業(yè)者、企業(yè)在購(gòu)買長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)都可以獲得稅收優(yōu)惠。個(gè)人、自由職業(yè)者為自己、配偶、父母等其他家屬購(gòu)買合格長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)產(chǎn)品之后，這些保費(fèi)都將被計(jì)入可抵扣的個(gè)人醫(yī)療費(fèi)用中。每個(gè)人每年的最大稅收減免額度取決于被保險(xiǎn)人在納稅年度結(jié)束時(shí)的年齡（見(jiàn)表6）。由表6可知，2015年-2021年美國(guó)長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)稅收減免最大額不斷增長(zhǎng)，這是因?yàn)檫@些限額是指數(shù)化的，會(huì)隨著通貨膨脹的變化而變化。需要注意的是，當(dāng)自由職業(yè)者的配偶參加了由其雇主全部或者部分繳納的長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)計(jì)劃時(shí)，自由職業(yè)者支付的長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)保費(fèi)不再享受稅收優(yōu)惠。合伙企業(yè)給員工和合伙人購(gòu)買長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)而支付的保險(xiǎn)費(fèi)，公司給員工和持有2%以下股份的股東購(gòu)買長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)而支付的保費(fèi)，全部可以抵扣。表62015-2021年美國(guó)長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)聯(lián)邦稅收減免最大額40歲以下41-50歲51-60歲61-70歲71歲以上2015年$380$710$1430$3800$47502016年$390$730$1460$3900$48702017年$410$770$1530$4090$51102018年$420$780$1560$4160$52002019年$420$790$1580$4220$52702020年$430$810$1630$4350$54302021年$450$850$1690$4520$5640資料來(lái)源：IRSRevenueProcedure：2015--2021第二，政府聯(lián)合保險(xiǎn)公司共同推出長(zhǎng)期護(hù)理合作保單（PartnershipQualifiedPolicies）以激勵(lì)更多的消費(fèi)者購(gòu)買長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)。1990年，聯(lián)邦政府在四個(gè)州開(kāi)辦了長(zhǎng)期護(hù)理合作保單，規(guī)定只要投保人購(gòu)買長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)的時(shí)間達(dá)到一定年限，那么當(dāng)投保人申請(qǐng)醫(yī)療救助（Medicaid）時(shí)，長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)被排除在投保人的資產(chǎn)以外，政府對(duì)投保人進(jìn)行家計(jì)調(diào)查時(shí)不需要核算這筆資產(chǎn)。該規(guī)定的吸引力在于能夠有效地避免老年人失能后陷入一無(wú)所有的境地，一定程度上能夠保障老年人失能后的生活質(zhì)量。此外，由于從投保人購(gòu)買長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)到使用長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)可能需要幾十年的時(shí)間，為了保障被保險(xiǎn)人失能時(shí)能夠得到充足的、高質(zhì)量的護(hù)理服務(wù)，長(zhǎng)期護(hù)理合作保單都包含通貨膨脹條款。到2011年開(kāi)辦此類保單的州增加了40個(gè)。不過(guò)，美國(guó)不同的州對(duì)于保單的具體規(guī)定有所不同，如有些州規(guī)定被保險(xiǎn)人最多保留相當(dāng)于保費(fèi)的資產(chǎn)，而有些州則規(guī)定被保險(xiǎn)人可以保留所有的資產(chǎn)。很明顯，后者更能刺激投保人購(gòu)買長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)。1.2民營(yíng)機(jī)構(gòu)為服務(wù)提供主體美國(guó)護(hù)理機(jī)構(gòu)種類多，基本上都是民營(yíng)機(jī)構(gòu)，他們各司其職，提供的服務(wù)相互獨(dú)立又相互銜接，不僅能夠滿足不同老年人的多樣化護(hù)理需求，而且能夠提高護(hù)理服務(wù)質(zhì)量和效率。美國(guó)的護(hù)理院類似于醫(yī)療機(jī)構(gòu)，主要提供醫(yī)療護(hù)理，通常為失能老人、晚期姑息治療患者等需要長(zhǎng)時(shí)間臥床休息的人員提供持續(xù)的醫(yī)療護(hù)理、康復(fù)鍛煉等服務(wù)，不過(guò)護(hù)理院的主要作用在于維持患者現(xiàn)有的身體狀況，不使其惡化，這和醫(yī)療機(jī)構(gòu)的作用有著本質(zhì)的區(qū)別。與護(hù)理院不同，輔助生活住宅只需為老年人提供日常生活護(hù)理，入住該機(jī)構(gòu)的多為失能、半失能老人。寄宿和護(hù)理之家提供的護(hù)理服務(wù)與輔助生活住宅一致，不過(guò)，前者通常處于住宅區(qū)里，其規(guī)模更小。和前三種護(hù)理服務(wù)機(jī)構(gòu)相比，美國(guó)老年人社區(qū)的設(shè)施更為健全，其集住房、醫(yī)療護(hù)理、日常生活照料、休閑娛樂(lè)于一身，屬于高檔社區(qū)，通常只有高收入人群才有資金入住。護(hù)理機(jī)構(gòu)類型不同，其服務(wù)對(duì)象、提供的服務(wù)內(nèi)容存在較大的差異，因此，美國(guó)不同護(hù)理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管主體和具體的監(jiān)管內(nèi)容也不同。1987年，美國(guó)頒布《護(hù)理改革法》明確規(guī)定護(hù)理院需要提供的服務(wù)內(nèi)容以更好地保障入住老人的合法權(quán)益。聯(lián)邦政府是護(hù)理院的監(jiān)管主體，各州負(fù)責(zé)具體的監(jiān)督檢查工作，如各州定期檢查護(hù)理院是否遵守建筑規(guī)范，提供的護(hù)理服務(wù)和飲食是否符合要求等。各州自行監(jiān)管輔助生活住宅提供的服務(wù)，美國(guó)國(guó)家輔助生活中心（nationalcenterforassistedliving）每年會(huì)公布各州輔助生活住宅的立法和監(jiān)管更新情況。美國(guó)大多數(shù)州要求寄宿和護(hù)理之家只有取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照后才能向老年人提供護(hù)理服務(wù)。因?yàn)楦髦莸慕?jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平、醫(yī)療保障覆蓋程度有一定差異，所以美國(guó)護(hù)理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管主體和監(jiān)管內(nèi)容多樣化。我國(guó)同樣面臨著地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡的問(wèn)題，因此我國(guó)在護(hù)理機(jī)構(gòu)監(jiān)管上可以參考美國(guó)這種具體問(wèn)題具體分析的做法。1.3以無(wú)等待期鼓勵(lì)居家護(hù)理截止到2019年8月，選擇在社區(qū)家中接受護(hù)理服務(wù)的人數(shù)占美國(guó)被護(hù)理人員總數(shù)的82%，而剩余18%的失能失智人員在機(jī)構(gòu)接受護(hù)理服務(wù)資料來(lái)源：U.S.DepartmentofHealthandHumanService.CaregiverResourses&Long-TermCare.[EB/OL]/aging/long-term-care/index.html。長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)的雛形是療養(yǎng)院保險(xiǎn)（nursinghomeinsurance），即保險(xiǎn)公司只對(duì)被保險(xiǎn)人在療養(yǎng)院中發(fā)生的護(hù)理費(fèi)用進(jìn)行賠付。但是，受機(jī)構(gòu)服務(wù)成本上升、就地養(yǎng)老觀念的興起以及老年人自身傾向于社區(qū)居家護(hù)理等因素的影響，各保險(xiǎn)公司為了爭(zhēng)取客戶，增加自身的競(jìng)爭(zhēng)力，紛紛創(chuàng)新長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)產(chǎn)品，由原來(lái)只賠付機(jī)構(gòu)服務(wù)費(fèi)用逐漸向居家護(hù)理服務(wù)傾斜。1990年僅賠付療養(yǎng)院護(hù)理費(fèi)用的保單占比為63%，到2015年該比例下降至1%，反映出保險(xiǎn)公司不再僅支持機(jī)構(gòu)護(hù)理。1990年到2015年，保險(xiǎn)公司僅賠付居家護(hù)理費(fèi)用的保單占比最高達(dá)9%，既賠付療養(yǎng)院費(fèi)用又賠付居家護(hù)理費(fèi)用的保單占比增長(zhǎng)速度最快，從1990年的37%增長(zhǎng)到2015年的9資料來(lái)源：U.S.DepartmentofHealthandHumanService.CaregiverResourses&Long-TermCare.[EB/OL]/aging/long-term-care/index.html部分保險(xiǎn)公司為了鼓勵(lì)更多的被保險(xiǎn)人選擇居家護(hù)理而紛紛在保單中規(guī)定，如果被保險(xiǎn)人選擇家庭護(hù)理，那么其接受護(hù)理服務(wù)無(wú)需等待期，但是，如果被保險(xiǎn)人選擇在社區(qū)或機(jī)構(gòu)中接受護(hù)理服務(wù)，那么被保險(xiǎn)人就要接受90天的等待期李曉鶴.長(zhǎng)期護(hù)理制度模式與選擇研究[D].武漢大學(xué),2015.。此外，縮小機(jī)構(gòu)、居家護(hù)理的賠付金額差距也能引導(dǎo)被保險(xiǎn)人選擇居家護(hù)理。由表8可知，1990年療養(yǎng)院、居家護(hù)理的給付金額分別為72美元和36美元，前者是后者的2倍，二者的差距過(guò)大很容易誘導(dǎo)被保險(xiǎn)人選擇在機(jī)構(gòu)接受護(hù)理服務(wù)。療養(yǎng)院、居家護(hù)理給付金額的差距從1995年開(kāi)始逐漸縮小，2010年療養(yǎng)院給付金額只比居家護(hù)理高1美元，這在一定程度上可以抑制被保險(xiǎn)人對(duì)機(jī)構(gòu)護(hù)理的過(guò)渡需求李曉鶴.長(zhǎng)期護(hù)理制度模式與選擇研究[D].武漢大學(xué),2015.表71990-2015年美國(guó)個(gè)人長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)保單類型僅賠付療養(yǎng)院護(hù)理費(fèi)用的保單占比僅賠付居家護(hù)理費(fèi)用的保單占比賠付療養(yǎng)院、居家護(hù)理費(fèi)用的保單占比1990年$380$710$14301995年$390$730$14602000年$410$770$15302005年$420$780$15602010年$420$790$15802015年$430$810$1630資料來(lái)源：America’sHealthInsurancePlans.WhoBuysLong-TermCareInsurance?Twenty-FiveYearsofStudyofBuyersandNon-Buyersin2015-2016.表81990-2015年美國(guó)療養(yǎng)院、居家護(hù)理日給付金額療養(yǎng)院護(hù)理的日給付金額居家護(hù)理的日給付金額1990年$72$361995年$85$782000年$109$1062005年$142$1352010年$153$1522015年$161$155資料來(lái)源：America’sHealthInsurancePlans.WhoBuysLong-TermCareInsurance?Twenty-FiveYearsofStudyofBuyersandNon-Buyersin2015-2016.1.4護(hù)理人員供給不足美國(guó)于1950年進(jìn)入老齡化社會(huì)，與此同時(shí)其失能（失智）老年人數(shù)增多，這就導(dǎo)致護(hù)理需求的快速上漲。但是，護(hù)理人員的短缺使得失能（失智）老年人的護(hù)理需求難以得到滿足。以2014年為例，美國(guó)老年人數(shù)為4490萬(wàn)，而同期長(zhǎng)期護(hù)理人員只有543.7萬(wàn)，由此可以看出美國(guó)護(hù)理人員供不應(yīng)求李佳,車田天.養(yǎng)老服務(wù)勞動(dòng)力市場(chǎng)政策的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)及其對(duì)中國(guó)的啟示[J].中國(guó)公共政策評(píng)論,2020,17(02):74-90.李佳,車田天.養(yǎng)老服務(wù)勞動(dòng)力市場(chǎng)政策的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)及其對(duì)中國(guó)的啟示[J].中國(guó)公共政策評(píng)論,2020,17(02):74-90.為了增加護(hù)理人員供給，美國(guó)采取了以下措施：一是提高護(hù)理人員的社會(huì)地位和薪資待遇。在美國(guó)，就社會(huì)地位而言，長(zhǎng)期護(hù)理領(lǐng)域中的專業(yè)人才和醫(yī)院工作者相同。為了降低護(hù)理服務(wù)人員的離職率，美國(guó)的部分州通常會(huì)動(dòng)態(tài)調(diào)整護(hù)理人員的薪資待遇、獎(jiǎng)金，為他們提供更好的保障，如交通補(bǔ)貼、保育補(bǔ)貼等。二是采用稅收政策、津貼制度、帶薪休假鼓勵(lì)非正式護(hù)理的發(fā)展。針對(duì)滿足一定要求的長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)，美國(guó)規(guī)定非正式護(hù)理人員可以就此申請(qǐng)減稅，享受稅收優(yōu)惠。在美國(guó)，津貼通常發(fā)放給受護(hù)者，然后由受護(hù)者自由購(gòu)買護(hù)理人員的服務(wù)，這有利于增加護(hù)理人員之間的競(jìng)爭(zhēng)，促使護(hù)理人員提高服務(wù)質(zhì)量和效率。雇員因照顧家屬離開(kāi)勞動(dòng)力市場(chǎng)的，雇主不得解雇他并且還要為雇員發(fā)放工資。三是利用高科技提高護(hù)理人員的工作效率。美國(guó)建立了受護(hù)者信息共享數(shù)據(jù)庫(kù)，護(hù)理人員提供服務(wù)時(shí)，需要將受護(hù)者的個(gè)人信息、身體狀況、接受的護(hù)理服務(wù)等錄入線上的數(shù)據(jù)庫(kù)中，以便所有的護(hù)理人員能夠隨時(shí)查看，避免護(hù)理人員反復(fù)詢問(wèn)受護(hù)者的身體狀況，提高了護(hù)理服務(wù)工作的效率。美國(guó)也重視機(jī)器人在護(hù)理服務(wù)中的作用，如利用機(jī)器人實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)老年人的身體狀況，由機(jī)器人為老人清洗身體，詳細(xì)記錄老年人每天的排泄次數(shù)等。1.5通過(guò)立法加強(qiáng)服務(wù)質(zhì)量監(jiān)管為了保障長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)市場(chǎng)的高質(zhì)量發(fā)展，美國(guó)政府指定美國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管協(xié)會(huì)對(duì)護(hù)理機(jī)構(gòu)進(jìn)行嚴(yán)加監(jiān)管，并于1986年制定了專門的《長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)示范法規(guī)》，該法規(guī)明確地規(guī)定了長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)各方的權(quán)利和義務(wù)，并確定了長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)條令的最低標(biāo)準(zhǔn)。到1993年，美國(guó)所有的州基本上