2025年會(huì)計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)報(bào)告 用友實(shí)驗(yàn)報(bào)告

會(huì)計(jì)綜合模擬試驗(yàn)匯報(bào)開課試驗(yàn)室：經(jīng)濟(jì)管理基礎(chǔ)試驗(yàn)室提交曰期：.12學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院班級(jí)姓名成績課程名稱會(huì)計(jì)綜合模擬試驗(yàn)項(xiàng)目名稱會(huì)計(jì)綜合模擬試驗(yàn)指導(dǎo)教師一、試驗(yàn)?zāi)康模和ㄟ^本課程設(shè)計(jì)規(guī)定學(xué)生在會(huì)計(jì)學(xué)習(xí)的基礎(chǔ)上，充足掌握會(huì)計(jì)的實(shí)際應(yīng)用。本課程設(shè)計(jì)意在培養(yǎng)學(xué)生的實(shí)際動(dòng)手能力，獨(dú)立分析問題以及處理問題的能力，為培養(yǎng)應(yīng)用型人才，強(qiáng)化實(shí)踐動(dòng)手能力提供鍛煉的平臺(tái)。二、試驗(yàn)內(nèi)容1、理解企業(yè)的多種證件的實(shí)物；2、理解會(huì)計(jì)科目、會(huì)計(jì)人員權(quán)限的設(shè)置；3、掌握原始憑證所體現(xiàn)的會(huì)計(jì)含義；4、掌握記賬憑證的填寫；5、理解結(jié)帳的過程6、掌握?qǐng)?bào)表間關(guān)系7、分析手工核算和會(huì)計(jì)電算化核算的區(qū)別三、試驗(yàn)成果以及分析通過本次試驗(yàn)，我理解到會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)作為企業(yè)管理系統(tǒng)中不可或缺的部分，自身也是由多種子系統(tǒng)構(gòu)成，各個(gè)子系統(tǒng)服務(wù)于企業(yè)的不一樣層面，為不一樣的管理需要服務(wù)。子系統(tǒng)自身既具有相對(duì)獨(dú)立的功能，彼此之間又具有緊密的聯(lián)絡(luò)，它們共用一種企業(yè)數(shù)據(jù)庫，擁有公共的基礎(chǔ)信息、相似的賬套和年度賬，為實(shí)現(xiàn)企業(yè)財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)的一體化管理提供了基礎(chǔ)條件。在財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)一體化管理應(yīng)用模式下，系統(tǒng)平臺(tái)為各個(gè)子系統(tǒng)提供了一種公共平臺(tái)，用于對(duì)整個(gè)系統(tǒng)的公共任務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一管理，如基礎(chǔ)信息及基本檔案的設(shè)置、企業(yè)賬套的管理、操作員的建立、角色的劃分和權(quán)限的分派等，企業(yè)管理系統(tǒng)中任何產(chǎn)品的獨(dú)立運(yùn)行都必須以此為基礎(chǔ)。系統(tǒng)管理是用友ERP-U8管理軟件中一種非常特殊的構(gòu)成部分。它的重要功能是對(duì)用友ERP-U8管理軟件的各個(gè)產(chǎn)品進(jìn)行統(tǒng)一的操作管理和數(shù)據(jù)維護(hù)，詳細(xì)包括賬套管理、年度賬管理、操作員及權(quán)限的集中管理、系統(tǒng)數(shù)據(jù)及運(yùn)行安全的管理等方面。為了使用友ERP-U8管理軟件可以成為連接企業(yè)員工、顧客和合作伙伴的公共平臺(tái)，使系統(tǒng)資源可以得到高效、合理的使用，在用友ERP-U8管理軟件中設(shè)置了企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)。通過企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，系統(tǒng)使用者可以從單一入口訪問其所需的個(gè)性化信息，定義自已的業(yè)務(wù)工作，并設(shè)計(jì)自已的工作流程。試驗(yàn)教會(huì)我使用用友ERP-U8最為基礎(chǔ)的環(huán)節(jié)及操作流程，這是一種使用者必須學(xué)會(huì)的,如下為試驗(yàn)操作環(huán)節(jié)：1．系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置。這是最基礎(chǔ)的第一步，重要是熟悉顧客、賬套、權(quán)限、基礎(chǔ)檔案等的設(shè)置和管理的基本流程，其試驗(yàn)內(nèi)容為：1>系統(tǒng)管理：建立單位賬套、增長操作員、進(jìn)行財(cái)務(wù)分工、備份賬套數(shù)據(jù)、修改賬套數(shù)據(jù)；2>基礎(chǔ)檔案設(shè)置：部門檔案、職工檔案、客戶分類、供應(yīng)商分類、地辨別類、客戶檔案、供應(yīng)商檔案、開戶銀行、外幣及匯率、結(jié)算方式。詳細(xì)操作：①增長顧客；②建立賬套；③設(shè)置權(quán)限；④賬套修改；⑤啟動(dòng)系統(tǒng)；⑥基礎(chǔ)檔案設(shè)置；⑦賬套輸出保留。2．總賬子系統(tǒng)。該系統(tǒng)是以憑證為原始數(shù)據(jù)，通過憑證輸入和處理，完畢記賬和結(jié)賬，銀行對(duì)賬，賬簿查詢及打印輸出，以及系統(tǒng)服務(wù)和數(shù)據(jù)管理等工作。重要學(xué)習(xí)了設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)、增長、修改會(huì)計(jì)科目、設(shè)置項(xiàng)目檔案、輸入期初余額、設(shè)置憑證類別、填制憑證，審核憑證等。1>系統(tǒng)初始化：①設(shè)置憑證類別及結(jié)算方式；②部門檔案及職工檔案的設(shè)置；③客戶分類及客戶檔案設(shè)置；④供應(yīng)商分類及供應(yīng)商檔案設(shè)置；⑤會(huì)計(jì)科目設(shè)置（包括輔助核算設(shè)置）；⑥錄入期初余額（需試算平衡）2>憑證填制：①錄入憑證；②憑證審核3>出納簽字。4>記賬。記賬憑證經(jīng)審核簽字後，即可用來登記總賬和明細(xì)賬、曰志賬、部門賬、往來賬、項(xiàng)目賬以及備查賬等。本系統(tǒng)記賬采用向?qū)Х绞剑褂涃~過程愈加明確。5>期末處理。重要是熟悉總帳管理系統(tǒng)銀行對(duì)帳，期末結(jié)轉(zhuǎn)，對(duì)帳，結(jié)帳等業(yè)務(wù)處理流程，做到自動(dòng)轉(zhuǎn)賬生成憑證、自動(dòng)對(duì)賬、自動(dòng)結(jié)賬。詳細(xì)操作：①通過“期末”—“轉(zhuǎn)賬定義”—“自定義結(jié)轉(zhuǎn)”—進(jìn)入“自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置”界面：點(diǎn)擊“增長”，進(jìn)入“轉(zhuǎn)賬目錄”；②通過“期末”—“轉(zhuǎn)賬定義”—“期間損益”可以完畢“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”。6>UFO報(bào)表編制。熟悉自定義報(bào)表和模板生成報(bào)表的基本原理，掌握?qǐng)?bào)表格式設(shè)計(jì)，公式設(shè)置，報(bào)表數(shù)據(jù)計(jì)算等操作措施。詳細(xì)操作：①新建報(bào)表。單擊“格式”的“報(bào)表模板”對(duì)話框，選擇商品流通企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表，并單擊確認(rèn)；②編制報(bào)表。單擊“數(shù)據(jù)”—“關(guān)鍵字”—“錄入”，彈出“錄入關(guān)鍵字”，依次填入單位、曰期等。單擊〖保留〗按鈕保留編制的資產(chǎn)負(fù)債表；③現(xiàn)金流量表、利潤表的編制過程與資產(chǎn)負(fù)債表近似，可調(diào)用多種適合的模板，按詳細(xì)實(shí)際狀況，修改報(bào)表的格式，再錄入關(guān)鍵字，錄入賬套。本學(xué)期在老師的帶領(lǐng)下，我們慢慢開始熟悉財(cái)務(wù)用友ERP會(huì)計(jì)軟件的每個(gè)操作環(huán)節(jié)，通過一系列的實(shí)際操作，對(duì)總賬系統(tǒng)的平常業(yè)務(wù)處理的整個(gè)流程有了一定的理解，結(jié)合平時(shí)學(xué)的會(huì)計(jì)專業(yè)知識(shí)，對(duì)會(huì)計(jì)平常的業(yè)務(wù)也有了一種比較清晰的把握。學(xué)習(xí)了ERP財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)，基本掌握總賬平常業(yè)務(wù)處理的重要內(nèi)容和操作措施，以及總賬系統(tǒng)平常業(yè)務(wù)處理中憑證處理和記賬的措施。掌握銀行對(duì)賬單的獲取措施或者錄入措施，銀行對(duì)賬措施和技巧，老式手工記賬與運(yùn)用會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)記賬的區(qū)別與聯(lián)絡(luò)，同步學(xué)會(huì)企業(yè)財(cái)務(wù)鏈中各項(xiàng)業(yè)務(wù)的操作流程與措施，熟悉各項(xiàng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)操作，最終獨(dú)立完畢資產(chǎn)負(fù)債表、貨幣資金表、利潤表、現(xiàn)金流量表。其實(shí)，會(huì)計(jì)本來就是一項(xiàng)非常啰嗦的工作，因此在實(shí)際操作過程中需要尤其專心、細(xì)心、耐心，切忌粗心大意、心浮氣躁。通過這次學(xué)習(xí)，我對(duì)記賬的會(huì)計(jì)崗位有了一種深層次的認(rèn)識(shí)。當(dāng)然，在這個(gè)過程中，我也存在某些局限性，例如：由于不夠細(xì)心，在填制記賬憑證時(shí)，偶爾會(huì)看錯(cuò)數(shù)字，導(dǎo)致計(jì)算成果出錯(cuò)，引起一連串的錯(cuò)誤。此外就是缺乏耐心，尤其當(dāng)自已越是急于完畢老師布置的任務(wù)時(shí)，越是輕易出錯(cuò)，但愿自已通過一種學(xué)期的磨練能有所改善。同步我發(fā)現(xiàn)了自已專業(yè)知識(shí)的漏洞，對(duì)此也重新回憶了一下會(huì)計(jì)知識(shí)。做會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)操作是為了讓我們對(duì)平時(shí)學(xué)習(xí)的理論知識(shí)與實(shí)際操作相結(jié)合，在理論和試驗(yàn)教學(xué)基礎(chǔ)上深入鞏固已學(xué)過的基本理論及應(yīng)用知識(shí)并加以綜合提高，學(xué)會(huì)將知識(shí)應(yīng)用于實(shí)際的措施，提高分析和處理問題的能力。雖然這個(gè)學(xué)習(xí)的過程很艱苦，不過卻也很充實(shí)。由于通過這段時(shí)間對(duì)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的純熟操作，使我在各方面都得到了提高。其中在知識(shí)層面，我通過上機(jī)記賬，加深對(duì)會(huì)計(jì)理論的理解，把握會(huì)計(jì)內(nèi)部控制的基本規(guī)定，彌補(bǔ)課堂學(xué)習(xí)中對(duì)實(shí)踐局限性的缺陷，將所學(xué)的理論和實(shí)踐相結(jié)合；在技能層面，純熟操作對(duì)賬簿的設(shè)置、原始憑證的填制，記賬憑證的填制和審核、賬簿的登記、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制；在精神層面，我體會(huì)到無論是企業(yè)的管理者還是財(cái)務(wù)人員都要對(duì)本企業(yè)的業(yè)務(wù)非常熟悉，并且要有非常嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度才能把工作做好。最終，我更明白到作為一種會(huì)計(jì)從業(yè)人員需要時(shí)刻嚴(yán)格規(guī)定自已，同步應(yīng)當(dāng)具有愛崗敬業(yè)的精神，實(shí)事求是的態(tài)度和一絲不茍的工作作風(fēng)。我相信通過這段曰子會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，一定會(huì)為我畢業(yè)走上工作崗位奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。通過一種學(xué)期的學(xué)習(xí)，我在操作過程中發(fā)現(xiàn)了某些問題，總結(jié)如下：1、進(jìn)行賬套的初始設(shè)置要認(rèn)真謹(jǐn)慎，由于一旦啟用賬套將不能修改。2、設(shè)置各操作員時(shí)要牢記口令密碼，同步需要理解各個(gè)顧客的權(quán)限與職能并對(duì)的設(shè)置，否則會(huì)影響背面的操作。3、要學(xué)會(huì)各類數(shù)據(jù)的輸入，并且注意細(xì)節(jié)部分，否則會(huì)影響最終的成果。4、在如下幾種階段需要進(jìn)行系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份。分別是在啟用賬套前，基礎(chǔ)設(shè)置完畢後，錄入期初余額前、填制憑證前、過賬前、結(jié)帳前。5、在各系統(tǒng)時(shí)間的設(shè)置時(shí)，啟動(dòng)總賬系統(tǒng)的時(shí)間必須不小于或等于賬套系統(tǒng)的啟用時(shí)間，否則系統(tǒng)會(huì)出現(xiàn)“不能超前建賬時(shí)間”或“不能滯後建賬時(shí)間”。6、波及指定為現(xiàn)金科目和銀行科目的憑證才需出納簽字。憑證一經(jīng)簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字後才可以修改或刪除，取消簽字只能由出納人自已進(jìn)行。7、審核憑證時(shí)，作廢憑證不能被審核。審核人和制單人不能是同一種人，憑證一經(jīng)審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字後才可修改或刪除，已標(biāo)識(shí)作廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標(biāo)識(shí)後才能審核。