私人財富管理-瑞芳 -

姓名：彭瑞芳性別：女籍貫：長沙職級：資深主任擅長：理財規(guī)劃資格證號：200511HNCS287295原職業(yè)：個體從業(yè)經(jīng)歷：職業(yè)經(jīng)歷未來要給100位億萬富翁做保險服務(wù)；在壽險行業(yè)建立一個年凈利潤百萬甚至千萬以的永續(xù)經(jīng)營的企業(yè)，成為壽險行業(yè)卓越的經(jīng)理人。感恩：珍惜擁有的一切，懂得感恩圖報。感動：以社會的幸與不幸和自己的實際行動來感動身邊的人，讓愛的定義更為廣博。感謝：投身心靈得以升華的任何奉獻(xiàn)與服務(wù)，感謝自己曾受到的幫助。人生目標(biāo)以惟解有決人人壽生保問險題可

2005年11月加盟中國平安2006年2月獲得優(yōu)秀展業(yè)能手2007年6月理財規(guī)劃師考證2007年10月晉級為業(yè)務(wù)主任2008年-2009年被評為瀟湘鉆石明星2010年3月參加PTT培訓(xùn)目前一星講師2011年被評定金牌客戶經(jīng)理2012年鉆石營業(yè)組2014年晉升高級主管人生格言:勤奮做事，誠懇做人海外網(wǎng)6月11日電

6月10日，波士頓咨詢公司（BCG）于北京發(fā)布最新報告《2014年全球財富報告》。報告顯示，全世界百萬富豪家庭數(shù)量占家庭總數(shù)的1.1%，高于2007年的0.7%。將百萬富翁家庭定義為那些擁有一百萬美元流動財富的家庭，流動財富包括股票、現(xiàn)金和其他金融投資產(chǎn)品，但不包括房地產(chǎn)、收藏品或奢侈品。

美國的百萬富豪家庭數(shù)量（710萬）和新增百萬富豪人數(shù)（110萬）都最高。中國百萬富翁數(shù)量位居第二，有237.8萬個，幾乎比日本的124萬個高出一倍。根據(jù)報告，全球私人金融財富在2013年增長了14.6%，總額達(dá)到152萬億美元。這一增幅高于2012年8.7%的增長水平。波士頓咨詢公司預(yù)測，到2018年，中國私人財富將增長82%達(dá)到40萬億美元，根據(jù)這一預(yù)測，中國有望實現(xiàn)私人財富的最大增幅。高凈值人群的風(fēng)險偏好更加趨于成熟，希望獲得可控風(fēng)險下的中等收益。中國高凈值人群的風(fēng)險偏好變化趨勢2011年2014年中國高凈值人群財富目標(biāo)呈現(xiàn)多元化變化較兩年前，中國高凈值人群財富目標(biāo)高度集中在“創(chuàng)造更多財富”和“高品質(zhì)生活”的局面，2011年高凈值人群的財富目標(biāo)已呈多元化趨勢，對財富安全、財富傳承、子女教育、個人事業(yè)/企業(yè)的發(fā)展等其他財富目標(biāo)的關(guān)注程度都有所提高。如果不能守住財富那賺那么多錢為了什么“一個偉大的公司絕不僅僅是因為能抓住多少次機會，而是因為能扛過一次又一次的滅頂之災(zāi)?！?/p>

——馬云《冬天的使命》

在5月14日的SNEC展會上，尚德電力董事長施正榮的出現(xiàn)備受矚目。施正榮回顧了尚德成立12年以來的成長之路，施正榮說：“12年前我躊躇滿志，膽大妄為?！彼炎约罕扔鳛楣夥袠I(yè)的先行者和探索者。而最出人意料的是，施正榮首次公開承認(rèn)了自己的不足。他說：“我辜負(fù)了大家的期望，沒有把尚德做成一個百年老店，尚德的破產(chǎn)重整，使人民對光伏行業(yè)和我個人都產(chǎn)生了質(zhì)疑，為此給行業(yè)帶來了負(fù)面影響，我表示非常遺憾?！?/p>

在此之前，施正榮是一個從來不認(rèn)錯的人，跨出這一步對施博士來說實屬不易。也有人猜測，施博士此次演講，可能是他的謝幕演講。時間：2013年5月14日地點：上海國際博覽中心主題：SNEC展會主人公：施正榮私人財富管理私人財富的積累私人財富的安全私人財富的轉(zhuǎn)移三者是同時進(jìn)行的過程管理私人財富的積累Employee

雇員(為人工作者)BusinessOwner

企業(yè)所有人(人為己工作者)

SelfEmployed自由職業(yè)者(為自己工作者)

Investor投資者(錢為己工作者)私人財富盈利模式的建立：財富的定義財富是用時間衡量的，而不是用數(shù)字度量的

不在于你賺了多少錢，而是你能有多少錢和這些錢能為你工作多久。每天我們都遇到很多人，他們賺的錢很多，但是他們消耗錢的速度更快。私人財富的安全政策風(fēng)險人身風(fēng)險市場風(fēng)險法律風(fēng)險規(guī)避法律風(fēng)險的重要手段：保全與隔離，財務(wù)投資與實業(yè)公司相互隔離，建立交互所有權(quán)公司防火墻，企業(yè)資產(chǎn)與個人家庭資產(chǎn)隔離，夫妻之間資產(chǎn)的相互隔離私人財富的安全1、企業(yè)資產(chǎn)與個人資產(chǎn)的隔離2、夫妻資產(chǎn)的相互隔離財富安全資產(chǎn)隔離空間轉(zhuǎn)移社會轉(zhuǎn)移代繼傳承私人財富的轉(zhuǎn)移企業(yè)資產(chǎn)與個人資產(chǎn)隔離的必要性企業(yè)資產(chǎn)與個人資產(chǎn)劃分不清，必然造成關(guān)聯(lián)交易；一旦企業(yè)有任何債務(wù)風(fēng)險，債權(quán)人和相關(guān)權(quán)益人，將可以循法律的責(zé)任來追討企業(yè)主;

如果界定為抽逃資本金的話，不僅僅以公司的財產(chǎn)來償還，還需要個人資產(chǎn)來償還債務(wù)，更為嚴(yán)重者還可能被追討刑事責(zé)任?！景咐弧考易宄蓡T之間同公司發(fā)生關(guān)聯(lián)交易，個人帳戶收取企業(yè)往來經(jīng)營款

某老板有二百個商鋪的租金收入，為了少交稅，讓不要發(fā)票的商戶將租金支付到女兒的銀行帳戶，共收租金過千萬。

女婿離婚起訴到法院，要求分割此帳戶上的千萬存款，所引起的各種風(fēng)險1、離岸注冊及離岸資產(chǎn)轉(zhuǎn)移2、捐贈以獲取家族社會地位3、子公司對母公司的合法收購4、家族信托計劃（保險信托）5、遺產(chǎn)稅規(guī)劃私人財富的轉(zhuǎn)移119億新臺幣臺灣首富蔡萬霖的節(jié)稅之道中新網(wǎng)2004年9月29日電在外界估算臺灣首富蔡萬霖過世后遺留下龐大財產(chǎn)，他的子女需要繳交700多億元(新臺幣，下同)的巨額遺產(chǎn)稅金。但據(jù)了解，蔡萬霖早已通過合法的節(jié)稅管道，逐步把財產(chǎn)轉(zhuǎn)移，使其后代需交的遺產(chǎn)稅金大概只有幾億元由于蔡萬霖避稅有方，使得782億的遺產(chǎn)稅變成區(qū)區(qū)5-6億，旗下的國泰金控、國泰人壽、國泰世華銀行、國泰世紀(jì)產(chǎn)險、國泰綜合證券、國泰建設(shè)、國泰醫(yī)院等龐大遺產(chǎn)與事業(yè)版圖可以順利傳與子孫。臺灣財政部表示：蔡萬霖遺產(chǎn)稅5-6億蔡萬霖避稅的方法包括：一次購買數(shù)十億元新臺幣巨額壽險保單申設(shè)投資子公司名義，逐步把財產(chǎn)轉(zhuǎn)移增資股票發(fā)行時，用面值轉(zhuǎn)讓給子女認(rèn)購?fù)ㄟ^指定受益人，保險金將不作為受益人的遺產(chǎn)，從而規(guī)避遺產(chǎn)稅或贈與稅。被保險人死亡后，有下列情形之一的，保險金作為被保險人的遺產(chǎn)，由保險人依照《中華人民共和國繼承法》的規(guī)定履行給付保險金的義務(wù)：（一）沒有指定受益人，或者受益人指定不明無法確定的（二）受益人先于被保險人死亡，沒有其他受益人的（三）受益人依法喪失受益權(quán)或者放棄受益權(quán)，沒有其他受益人的。

——《中華人民共和國保險法》第二十三條1、保險的資產(chǎn)獨占性2、保險的免稅功能被富有階層忽略的保險功能財富傳承是個風(fēng)險活兒美國布魯克林家族企業(yè)學(xué)院的研究：70%的家族企業(yè)沒能夠傳到下一代，80%的不能夠傳到第三代，只有3%的家族企業(yè)的第四代還在經(jīng)營。香港、臺灣跟新加坡控制上市企業(yè)的家族總共250個，在交班的5年以內(nèi)，家族企業(yè)的滑坡幅度是60%。也就是每100塊錢在交班完以后剩下40塊1、孩子能復(fù)制本人的創(chuàng)富技能嗎2、防止孩子過早擁有財富而敗家3、雖然給孩子錢，但控制權(quán)在手4、專屬孩子的錢，不因婚姻而變5、確保孩子未來基本富裕的生活財富傳承的5個話題孩子能復(fù)制本人的創(chuàng)富技能嗎王思聰，1988年出生于遼寧，王健林的獨子，萬達(dá)集團董事。早年到英國留學(xué)。王健林拿出5億元，讓兒子成立了一家PE基金普思投資，任由其投資練手。

他形容自己“年少輕狂，口無遮攔”

王健林，1954年生于四川，父親是參加過長征的老紅軍。16歲參軍，1986年退伍。1987年，踏入地產(chǎn)行業(yè)。1993年任大連萬達(dá)董事長?，F(xiàn)企業(yè)資產(chǎn)3000億元，年凈利潤超過100億元。萬達(dá)是知恩圖報，有理想、有文化、有道德、有紀(jì)律的公司孩子過早擁有財富而敗家話題3：如何給孩子錢，但控制權(quán)在手

資產(chǎn)傳承中控制權(quán)與受益權(quán)的博弈【案例】現(xiàn)在要買房，想規(guī)避遺產(chǎn)稅又擔(dān)心未來財產(chǎn)控制，把房產(chǎn)證寫成自己好，還是把孩子名字加進(jìn)去和大人寫在一起好？還是直接寫孩子頭上好？如果孩子中途去世了怎么辦？現(xiàn)金贈予保單贈予：投、被保人與受益人的關(guān)系權(quán)利義務(wù)話題4：專屬孩子的錢，不因婚姻而變

經(jīng)營好婚姻是最基本最好的財富管理手段

離婚大戰(zhàn)大都圍繞財產(chǎn)而展開。鑒于婚姻財產(chǎn)的法律特點，故運用各種財富傳承工具對婚前財產(chǎn)與婚后財產(chǎn)及個人財產(chǎn)與共同財產(chǎn)作好相應(yīng)的規(guī)劃尤為重要。

2012年資本市場（擬）上市公司大股東離婚案

。傳統(tǒng)制造業(yè)類公司有四川九鼎集團股東離婚案、山東日照鋼鐵集團股東離婚案、浙江ST光華股東離婚案、等17起，占比高達(dá)56.67%；網(wǎng)絡(luò)類公司主要有趕集網(wǎng)創(chuàng)始股東離婚后財產(chǎn)糾紛案、土豆網(wǎng)總裁離婚后財產(chǎn)糾紛案等4起，占比為13.33%通訊電訊類公司有北京中復(fù)電訊公司股東離婚糾紛案和深圳潤迅國際股東離婚案2起，占比為6.67%；服務(wù)行業(yè)類公司主要有真功夫餐飲業(yè)股東離婚糾紛案、米蘭站股東離婚糾紛等7起，占比為23.33%日照鋼鐵控股集團有限公司董事長杜雙華位列2008年胡潤中國富豪榜榜眼，當(dāng)年43歲的他總資產(chǎn)為350億元。然而，前年9月，發(fā)妻宋雅紅將杜雙華告上法院，要求離婚并分割雙方共同財產(chǎn)。此案因涉及高達(dá)數(shù)百億的財產(chǎn)分割，成為國內(nèi)財產(chǎn)標(biāo)的最高的離婚案?！景咐?/p>

王總父母早年去世，只有一個正準(zhǔn)備離婚的女兒，王總意外突然去世，名下資產(chǎn)5000萬，女兒將是他唯一的法定繼承人。

5000萬資產(chǎn)是女兒的個人財產(chǎn)還是女兒和女婿的夫妻共同財產(chǎn)？處理結(jié)果：屬于女兒、女婿的夫妻共同財產(chǎn)

夫妻在婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的下列財產(chǎn)，歸夫妻共同所有(一)工資、獎金；(二)生產(chǎn)、經(jīng)營的收益；(三)知識產(chǎn)權(quán)的收益；(四)繼承或贈與所得的財產(chǎn)，但本法第十八條第三項規(guī)定的除外；(五)其他應(yīng)當(dāng)歸共同所有的財產(chǎn)。夫妻對共同所有的財產(chǎn)，有平等的處理權(quán)?！吨腥A人民共和國婚姻法》第十七條

有下列情形之一的，為夫妻一方的財產(chǎn)：（一）一方的婚前財產(chǎn)；（二）一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費、殘疾人生活補助費等費用；（三）遺囑或贈與合同中確定只歸夫或妻一方的財產(chǎn)；（四）一方專用的生活用品；（五）其他應(yīng)當(dāng)歸一方的財產(chǎn)?！吨腥A人民共和國婚姻法》第十八條如何防范：通過人壽保險傳承現(xiàn)金即使發(fā)生婚姻風(fēng)險，家族資產(chǎn)不會輕易流失！

話題5：提早安排，確保子女基本富裕的生活【案例】一女企業(yè)家，離婚多年，名下有兩個公司，總資產(chǎn)大概在6000萬，只有一個妹妹和一個在上小學(xué)的孩子。請問：如果女企業(yè)家出了意外走了，這幾千萬的資產(chǎn)能否歸她的孩子？如果孩子還小，資產(chǎn)誰來代管？處理結(jié)果：歸法定監(jiān)護人代管如何防范：人壽保險、家族信托

財富傳承的主要工具保單傳承資產(chǎn)的優(yōu)點（一）傳承的確定性

傳承時間由傳承人（投保人）決定傳承對象由傳承人指定（受益人）不會被家族外人竊富保單傳承資產(chǎn)的優(yōu)點（二）

傳承的成本低房產(chǎn)：增值稅、所得稅，契稅，印花稅，五年以內(nèi)的營業(yè)稅，贈予公證費和評估費。如果不賣，未來可能有遺產(chǎn)稅和贈予稅股權(quán)：所得稅，印花稅，手續(xù)費。股權(quán)