初級風險管理-初級銀行從業(yè)資格考試《風險管理》點睛提分卷4

初級風險管理-初級銀行從業(yè)資格考試《風險管理》點睛提分卷4單選題（共80題，共80分）(1.)大量存款人的擠兌行為可能會導致商業(yè)銀行面臨()危機。A.流動性B.（江南博哥）操作C.法律D.戰(zhàn)略正確答案：A參考解析：擠兌行為是指與資金短缺相聯(lián)系的，是一種很容易讓人想到與資金短缺相聯(lián)系的流動性風險。流動性風險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和／或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風險。(2.)假設某商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理策略是：資產(chǎn)以中長期項目貸款為主，而負債以活期存款為主，則該銀行負債所面臨的最主要的市場風險是()。A.期權(quán)性風險B.基準風險C.重新定價風險D.收益率曲線風險正確答案：C參考解析：利率風險按照來源不同，分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權(quán)性風險。其中，重新定價風險也稱期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式，源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務到期期限(就固定利率而言)或重新定價期限(就浮動利率而言)之間所存在的差異。這種重新定價的不對稱性使銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值會隨著利率的變動而發(fā)生變化。(3.)下列屬于操作風險限額指標的是()。A.國別風險敞口B.存貸比C.監(jiān)管處罰率D.單一客戶貸款集中度限額正確答案：C參考解析：操作風險限額指標包括操作風險損失率、監(jiān)管處罰率、千人重大操作風險事發(fā)率、千人發(fā)案率、案件風險率、操作風險事件敗訴率、信息系統(tǒng)主要業(yè)務時段可用率、操作風險經(jīng)濟資本率。(4.)商業(yè)銀行不能通過()的途徑了解個人借款人的資信狀況。A.查詢?nèi)嗣胥y行個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫B.查詢稅務部門個人客戶信用記錄C.從其他銀行購買客戶借款記錄D.查詢海關(guān)部門個人客戶信用記錄正確答案：C參考解析：利用內(nèi)外部征信系統(tǒng)調(diào)查了解借款人的資信狀況，除了A、B、D三種途徑，還可以通過法院獲得，這些都是權(quán)威部門。(5.)風險偏好是銀行在實施其戰(zhàn)略目標時準備承受的風險的水平的描述。這是()對風險偏好的定義。A.渣打銀行B.巴克萊銀行C.匯豐銀行D.瑞士銀行正確答案：A參考解析：渣打銀行對風險偏好的定義為：風險偏好是銀行在實施其戰(zhàn)略目標時準備承受的風險的水平的描述(6.)非交易性外匯敞口可以進一步劃分為()。A.結(jié)構(gòu)性敞口和非結(jié)構(gòu)性敞口B.單幣種敞口和非結(jié)構(gòu)性敞口C.結(jié)構(gòu)性敞口和單幣種敞口D.單幣種敞口和總敞口頭寸正確答案：A參考解析：非交易性外匯敞口可以進一步劃分為兩類：結(jié)構(gòu)性敞口和非結(jié)構(gòu)性敞口。(7.)董事會和高級管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，應當首先征詢()的意見和建議。A.股東B.專家C.最大多數(shù)員工D.各職能部門正確答案：C參考解析：董事會和高級管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，為了使商業(yè)銀行所有員工理解戰(zhàn)略規(guī)劃的內(nèi)容和意義并確保與日常工作協(xié)調(diào)一致，應當首先征詢最大多數(shù)員工的意見和建議。(8.)由于商業(yè)銀行類型不同，客戶基礎不同，其核心負債比例的中值或平均值也不同，一般來說，大型銀行的中值在()左右。A.20％B.50％C.60％D.100％正確答案：C參考解析：由于商業(yè)銀行類型不同，客戶基礎不同，其核心負債比例的中值或平均值也不同，一般來說，大型銀行的中值在60％左右，股份制銀行的中值在50％左右。(9.)投資組合理論體現(xiàn)在()階段。A.資產(chǎn)負債風險管理模式B.負債風險管理模式C.資產(chǎn)風險管理模式D.全面風險管理模式正確答案：B參考解析：20世紀60年代，商業(yè)銀行處于負債風險管理模式階段。在該時期，現(xiàn)代金融理論的發(fā)展為風險管理提供了有力的支持，如馬柯維茨的投資組合理論。(10.)如果中央銀行提升準備金率，銀行的流動性將()。A.增加B.減少C.不變D.無法確定正確答案：B參考解析：中央銀行提升準備金率，會將存放中央銀行中的超額準備轉(zhuǎn)換成法定準備，減少銀行的流動性。(11.)下列關(guān)于聲譽危機管理規(guī)劃的說法中，正確的是()。A.如今更加具有建設性的危機處理方法是“分清敵我”B.危機管理應當采用“辯護或否認”的對抗戰(zhàn)略C.聲譽危機管理需要技能、經(jīng)驗以及全面細致的危機管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀行在危機情況下保全甚至提高聲譽提供行動指南D.危機可能永遠不會發(fā)生，所以聲譽危機管理規(guī)劃不能給商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值正確答案：C參考解析：傳統(tǒng)上，危機管理主要采用“辯護或否認”的對抗戰(zhàn)略推卸責任，但往往招致更強烈的對抗行動，如今更加具有建設性的危機處理方法是“化敵為友”，敢于面對暫時性的危機或挑戰(zhàn)，勇于承擔責任并與內(nèi)外部利益持有者協(xié)商解決問題，以緩解利益持有者的持續(xù)對抗。故A、B項錯誤。聲譽危機管理規(guī)劃能夠給商業(yè)銀行創(chuàng)造相當可觀的附加價值。故D項錯誤。(12.)考慮到短期流動性風險、中長期結(jié)構(gòu)性風險和其他風險轉(zhuǎn)化問題，商業(yè)銀行至少應建立短期風險預警和中長期風險預警兩類預警機制，其中中長期預警機制為()級，短期預警機制為()級。A.兩；兩B.兩；三C.三；兩D.三；三正確答案：B參考解析：考慮到短期流動性風險、中長期結(jié)構(gòu)性風險和其他風險轉(zhuǎn)化問題，商業(yè)銀行至少應建立短期風險預警和中長期風險預警兩類預警機制，其中中長期預警機制為兩級，短期預警機制為三級。(13.)用來衡量匯率變動對銀行當期收益的影響的是()。A.久期分析B.敏感性分析C.缺口分析D.外匯敞口分析正確答案：D參考解析：缺口分析用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響，故C項錯誤。久期分析主要用于衡量利率變動對銀行整體經(jīng)濟價值的影響，故A項錯誤。外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當期收益的影響的一種方法，故D項正確。敏感性分析用來研究單個市場風險要素的微小變化可能會對金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟價值產(chǎn)生的影響，故B項錯誤。(14.)()是指商業(yè)銀行在從事的業(yè)務活動產(chǎn)生實質(zhì)性損失之前，對所承擔的風險進行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇。A.風險轉(zhuǎn)移B.風險補償C.風險對沖D.風險規(guī)避正確答案：B參考解析：風險補償是指商業(yè)銀行在從事的業(yè)務活動產(chǎn)生實質(zhì)性損失之前，對所承擔的風險進行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇。(15.)貸后管理的內(nèi)容不包括()。A.貸款定價B.信貸資金監(jiān)控C.擔保管理D.風險分類正確答案：A參考解析：貸后管理的內(nèi)容主要包括貸后審核、信貸資金監(jiān)控、貸后檢查、擔保管理、風險分類、到期管理、考核與激勵及信貸檔案管理等。(16.)下列各項中，應列入商業(yè)銀行其他一級資本的是()。A.未分配利潤B.優(yōu)先股及其溢價C.盈余公積D.實收資本正確答案：B參考解析：其他一級資本包括其他一級資本工具及其溢價(如優(yōu)先股及其溢價)、少數(shù)股東資本可計入部分。A、C、D三項都屬于核心一級資本。(17.)在評估基準日，自愿的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預期價值是()。A.名義價值B.市場價值C.公允價值D.市值重估正確答案：B參考解析：國際評估準則委員會(IVSC)發(fā)布的國際評估準則將市場價值定義為：“在評估基準日，自愿的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預期價值?！?18.)銀行以風險為本的監(jiān)管使其能夠通過對機構(gòu)信息的收集、對業(yè)務和各類風險及風險管理程序的評估，能更好地了解機構(gòu)的風險狀況和管理素質(zhì)，及早識別出即將形成的風險，具有()。A.前瞻性B.計劃性C.靈活性D.針對性正確答案：A參考解析：銀行以風險為本的監(jiān)管在實踐中發(fā)揮的重要作用之一是：通過對機構(gòu)信息的收集、對業(yè)務和各類風險及風險管理程序的評估，能更好地了解機構(gòu)的風險狀況和管理素質(zhì)，及早識別出即將形成的風險，具有前瞻性。(19.)法人信貸業(yè)務操作風險控制的業(yè)務環(huán)節(jié)不包括()。A.評級授信B.貸前調(diào)查C.信貸審查D.賬戶開立正確答案：D參考解析：法人信貸業(yè)務操作風險控制的業(yè)務環(huán)節(jié)包括評級授信、貸前調(diào)查、信貸審查、信貸審批、貸款發(fā)放和貸后管理，不包括賬戶開立。(20.)內(nèi)部審計方面，商業(yè)銀行至少應每()年進行一次全面審計。A.二B.三C.四D.五正確答案：B參考解析：內(nèi)部審計方面，商業(yè)銀行至少應每三年進行一次全面審計。考點：信息科技審計(21.)在銀行監(jiān)管實踐中，()貫穿于市場準入、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程，也是監(jiān)管當局評價商業(yè)銀行風險狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。A.資本充足率監(jiān)管B.經(jīng)濟資本監(jiān)管C.資本監(jiān)管D.償付能力指標監(jiān)管正確答案：A參考解析：在銀行監(jiān)管實踐中，資本充足率監(jiān)管貫穿于市場準入、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程，也是監(jiān)管當局評價商業(yè)銀行風險狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)?？键c：銀行監(jiān)管的方法(22.)下列可能會對銀行造成損失的事件中，不屬于操作風險的是()。A.外部欺詐B.文件或合同缺陷C.聲譽受損D.流程執(zhí)行失敗正確答案：C參考解析：操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。選項A、B、D屬于操作風險。(23.)違反就業(yè)、健康或安全方面的法律或協(xié)議，個人工傷賠付或者因歧視及差別待遇導致的損失事件是()。A.外部欺詐事件B.內(nèi)部欺詐事件C.就業(yè)制度和工作場所安全事件D.執(zhí)行、交割和流程管理事件正確答案：C參考解析：考點:操作風險分類(24.)巴塞爾委員會以()方式把商業(yè)銀行面臨的風險分為八大類。A.損失結(jié)果B.風險事故C.風險發(fā)生的范圍D.誘發(fā)風險的原因正確答案：D參考解析：本題主要考查商業(yè)銀行風險的主要類別。根據(jù)不同的分類標準可以將風險分為不同的類型。本書主要側(cè)重于信用、市場、操作、流動性、國家、聲譽、法律以及戰(zhàn)略風險八大類。此八大類主要按誘發(fā)原因分類，因此本題D項正確。A項按損失的結(jié)果可分為純粹和投機風險，B項按風險事故可分為經(jīng)濟風險、政治風險和社會風險，C項按風險發(fā)生的范圍可分為系統(tǒng)性和非系統(tǒng)性風險。(25.)商業(yè)銀行的員工在工作中，自己意識不到缺乏必要的知識，按照自己認為正確而實際是錯誤的方式工作，屬于()造成的損失。A.知識／技能匱乏B.失職違約C.核心雇員流失D.違反用工法正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行員工在工作中，由于知ix／技能匱乏所造成的操作風險主要有：①自己意識不到缺乏必要的知識／技能，按照自己認為正確而實際錯誤的方式工作；②意識到自己缺乏必要的知識／技能，但由于顏面或其他原因，未向管理層提出或聲明其無法勝任或不能正確處理面對的情況；③意識到自己缺乏必要的知識／技能，并進而利用這種缺陷危害商業(yè)銀行的利益。(26.)下列風險監(jiān)測指標中，最能夠反映商業(yè)銀行審慎經(jīng)營狀況的是()。A.預期損失率B.貸款損失準備充足率C.正常貸款遷徙率D.不良資產(chǎn)/貸款率正確答案：B參考解析：貸款損失準備充足率=貸款實際計提準備/貸款應提準備×100%，貸款實際計提準備指商業(yè)銀行根據(jù)貸款預計損失而實際計提的準備，該指標能夠反映商業(yè)銀行的審慎經(jīng)營狀況?？键c：風險監(jiān)測主要指標(27.)商業(yè)銀行總的市場風險限額以及限額種類、結(jié)構(gòu)應當提交()批準。A.董事會B.監(jiān)事會C.股東大會D.風險管理部門正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行總的市場風險限額以及限額種類、結(jié)構(gòu)應當提交董事會批準。(28.)下列不屬于資金業(yè)務流程的是()。A.前臺交易B.中臺風險管理C.后臺結(jié)算／清算D.貸后管理正確答案：D參考解析：資金業(yè)務流程包括前臺交易、中臺風險管理、后臺結(jié)算／清算三個環(huán)節(jié)。(29.)()作為商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須設置嚴格的安全保障，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行。A.風險數(shù)據(jù)加總B.風險偏好C.風險文化D.風險管理信息系統(tǒng)正確答案：D參考解析：風險管理信息系統(tǒng)作為商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須設置嚴格的安全保障，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行。(30.)下列關(guān)于風險管理部門的說法，正確的是()。A.必須具備高度獨立性B.具有完全的風險管理策略執(zhí)行權(quán)C.風險管理部門又稱風險管理委員會D.核心職能是做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施正確答案：A參考解析：本題考查風險管理部門的知識。選項B風險管理部門不具有或只具有非常有限的風險管理策略執(zhí)行權(quán)；選項C與風險管理委員會是獨立的兩個不同的機構(gòu)；選項D，核心職能是做出風險的識別、分析等決策。(31.)由商業(yè)銀行總行對海外分行提供信用支持而引發(fā)的風險屬于()。A.國家風險暴露B.跨境轉(zhuǎn)移風險C.高壓力風險事件D.內(nèi)部操作風險正確答案：B參考解析：跨境轉(zhuǎn)移風險產(chǎn)生于一國的商業(yè)銀行分支機構(gòu)對另外一國的交易對方進行的授信業(yè)務活動，還應包括總行對海外分行和海外子公司提供的信用支持。(32.)下列關(guān)于銀行資本監(jiān)管的說法中，錯誤的是()。A.資本監(jiān)管是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段B.銀行業(yè)是高杠桿、高風險的行業(yè)C.資本監(jiān)管是銀行宏觀審慎監(jiān)管的核心D.在現(xiàn)代銀行體系中，對各類銀行提出統(tǒng)一的最低資本要求，對降低銀行之間的不公平競爭沒有作用正確答案：D參考解析：在現(xiàn)代銀行體系中，對各類銀行提出統(tǒng)一的最低資本要求，能夠降低銀行之間的不公平競爭。(33.)下列選項沒有體現(xiàn)資本監(jiān)管重要性的是()。A.資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心B.資本監(jiān)管是提升銀行體系穩(wěn)定性、維護銀行業(yè)公平競爭的重要手段C.資本監(jiān)管是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段D.資本監(jiān)管可以規(guī)避各種信用風險正確答案：D參考解析：資本監(jiān)管的重要性包括：資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心；資本監(jiān)管是提升銀行體系穩(wěn)定性、維護銀行業(yè)公平競爭的重要手段；資本監(jiān)管是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段。(34.)承擔操作風險管理的最終責任的是()。A.董事會及董事會風險管理委員會B.高管層及高管層風險管理委員會C.操作風險管理的牽頭部門D.首席風險官正確答案：A參考解析：董事會及董事會風險管理委員會承擔操作風險管理的最終責任。考點:操作風險管理框架(35.)下列商業(yè)銀行資產(chǎn)中，通常最具流動性的資產(chǎn)是()。A.股票B.現(xiàn)金C.同業(yè)借款D.債券正確答案：B參考解析：巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低分為四類：（1）最具有流動性的資產(chǎn)，如現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資；（2）其他可在市場上交易的證券，如股票和同業(yè)借款，這些證券是可以出售的，但在不利情況下可能會喪失流動性；（3）商業(yè)銀行可出售的貨款組合，一些貨款組合雖然有可供交易的市場，但在流動性分析的框架內(nèi)卻可能被視為不能出售；（4）流動性最差的資產(chǎn)包括實質(zhì)上無法進行市場交易的資產(chǎn)，如無法出售的貨款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貨資產(chǎn)等。通常最具流動性的資產(chǎn)是現(xiàn)金?？键c：市場流動性風險與融資流動性風險(36.)商業(yè)銀行的()直接參與本銀行與信息科技運用有關(guān)的業(yè)務發(fā)展決策，確保信息科技戰(zhàn)略符合銀行的總體業(yè)務戰(zhàn)略和信息科技風險管理策略。A.董事會B.高級管理層C.首席信息官D.信息科技部門正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行應設立首席信息官，直接向行長匯報，并參與決策。首席信息官的職責包括：直接參與本銀行與信息科技運用有關(guān)的業(yè)務發(fā)展決策，確保信息科技戰(zhàn)略，尤其是信息系統(tǒng)開發(fā)戰(zhàn)略，符合本銀行的總體業(yè)務戰(zhàn)略和信息科技風險管理策略。(37.)在對客戶進行信用評級時，包括個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素和企業(yè)前景因素的，針對企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)是()。A.5As系統(tǒng)B.5Ps系統(tǒng)C.CAMEL分析系統(tǒng)D.5Cs系統(tǒng)正確答案：B參考解析：針對企業(yè)信用分析的5Ps系統(tǒng)，包括個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素和企業(yè)前景因素。(38.)監(jiān)事會是商業(yè)銀行的()。A.服務機構(gòu)B.合作機構(gòu)C.控制機構(gòu)D.監(jiān)督機構(gòu)正確答案：D參考解析：監(jiān)事會是商業(yè)銀行的監(jiān)督機構(gòu)，向股東大會負責。(39.)下列商業(yè)銀行利益相關(guān)者中，作為內(nèi)部方，更關(guān)心銀行收益問題的是()。A.債權(quán)人B.管理層C.監(jiān)管機構(gòu)D.信用評級機構(gòu)正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行作為經(jīng)營風險的企業(yè)，利益相關(guān)者眾多，主要包括股東、董事會、管理層、員工、存款人、債權(quán)人、監(jiān)管機構(gòu)、信用評級機構(gòu)。股東、管理層作為內(nèi)部方，更關(guān)心銀行的收益問題；存款人、債權(quán)人、監(jiān)管機構(gòu)以及信用評級機構(gòu)作為外部方，更為關(guān)心銀行的安全性。(40.)()是指商業(yè)銀行能夠以合理成本通過各種負債工具及時獲得零售或批發(fā)資金的能力。A.負債流動性B.表外流動性C.資產(chǎn)流動性D.表內(nèi)流動性正確答案：A參考解析：負債流動性是指商業(yè)銀行能夠以合理成本通過各種負債工具及時獲得零售或批發(fā)資金的能力。(41.)在信用風險管理過程中，商業(yè)銀行需要使用反映客戶盈利能力、營運能力、資產(chǎn)流動性等情況的財務指標來進行客戶信用風險識別，以下各財務比率不屬于盈利能力指標的是()。A.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率B.總資產(chǎn)收益率C.銷售凈利潤D.資本收益率正確答案：A參考解析：在信用風險管理過程中，商業(yè)銀行需要使用反映客戶盈利能力、營運能力、資產(chǎn)流動性等情況的財務指標來進行客戶信用風險識別，其中盈利能力指標包括總資產(chǎn)收益率、銷售凈利潤、資本收益率等。(42.)商業(yè)銀行風險管理的核心要素不包括()。A.價格確認B.降低風險C.技術(shù)支持D.模型創(chuàng)新正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行風險管理的核心要素包括：風險監(jiān)控、數(shù)量分析、價格確認、模型創(chuàng)新和相應的信息系統(tǒng)／技術(shù)支持。(43.)項目實施部門應定期向()提交重大信息科技項目的進度報告，由其進行審核，進度報告應當包括計劃的重大變更、關(guān)鍵人員或供應商的變更以及主要費用支出情況。A.董事會B.董事長C.總經(jīng)理D.信息科技管理委員會正確答案：D參考解析：項目實施部門應定期向信息科技管理委員會提交重大信息科技項目的進度報告，由其進行審核，進度報告應當包括計劃的重大變更、關(guān)鍵人員或供應商的變更以及主要費用支出情況。(44.)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃應當定期審核或修正，以適應不斷發(fā)展變化的市場環(huán)境。下列()情況下，商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。A.中國銀行業(yè)實行全面的對外開放，競爭加劇B.房貸市場長期看好，但是遇到緊縮的貨幣政策，房貸產(chǎn)品計劃推行不如預期C.中小企業(yè)逐漸成為市場經(jīng)濟的主要力量，而銀行一直為大型國有企業(yè)提供貸款服務D.客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，提出新的需求正確答案：B參考解析：戰(zhàn)略規(guī)劃應當定期審核或修正，以適應不斷發(fā)展變化的市場環(huán)境和滿足利益持有者的需求，同時最大限度地降低戰(zhàn)略規(guī)劃中的戰(zhàn)略風險。B項，產(chǎn)品的計劃推行不如預期，其原因可能是經(jīng)濟環(huán)境不允許、經(jīng)濟政策不支持或規(guī)劃方向有誤等，如果僅是短期內(nèi)的貨幣政策影響，房貸市場仍然長期看好，就不應視為戰(zhàn)略有誤，無須對長遠戰(zhàn)略規(guī)劃進行調(diào)整。(45.)商業(yè)銀行的()應當監(jiān)督董事會和高級管理層在資本管理和資本計量高級管理辦法方面的履職情況。A.股東大會B.董事會C.監(jiān)事會D.董事長正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行監(jiān)事會應當對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監(jiān)督評價，并至少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。(46.)現(xiàn)代商業(yè)銀行的財務控制部門通常采取()的方法，及時捕捉市場價格／價值的變化。A.每月參照市場定價B.每日參照市場定價C.每日財務報表定價D.每月財務報表定價正確答案：B參考解析：題干中說明了是市場價格／價值的變化，因此只需考慮A、B選項，市場價格每天都有變動，如果每月參照，就不能有“及時”的效果，因此B是最合適的選項。財務報表定價是根據(jù)財務報表上的歷史價格估計出來的價格，有很強的滯后性。(47.)下列關(guān)于資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)說法錯誤的是()。A.“借短貸長”是最常見的資產(chǎn)負債的期限錯配情況B.商業(yè)銀行必須隨時準備應付現(xiàn)金的巨額需求，特別是在每周的最后幾天、每月的最初幾日，每年的節(jié)假日C.商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)D.商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長”的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)特點所引起的持有期缺口，是一種不可控性的流動性風險正確答案：D參考解析：選項A，商業(yè)銀行將大量短期借款用于長期貸款，即“借短貸長”，是最常見的資產(chǎn)負債的期限錯配情況；選項B，商業(yè)銀行必須隨時準備應付現(xiàn)金的巨額需求，特別是在每周的最后幾天、每月的最初幾日，每年的節(jié)假日；選項C，商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)；選項D，商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長”的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)特點所引起的持有期缺口，是一種正常的、可控性的流動性風險。(48.)下列關(guān)于聲譽風險管理的說法中，錯誤的是()。A.努力建設學習型組織不屬于聲譽風險管理體系B.聲譽風險通常與信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險交叉存在、相互作用C.保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽管理D.聲譽危機管理規(guī)劃能夠給商業(yè)銀行創(chuàng)造附加值正確答案：A參考解析：有效的聲譽風險管理體系應當重點強調(diào)的內(nèi)容之一是：努力建設學習型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正。故A項說法錯誤。(49.)下列關(guān)于操作風險的說法，不正確的是()。A.由于疏忽、事故或自然災害等事件造成實物資產(chǎn)的直接損壞或價值的減少是資產(chǎn)損失B.由于內(nèi)部操作風險事件，導致商業(yè)銀行未能履行應承擔的責任造成對外的賠償是對外賠償C.因操作風險事件所遭受的監(jiān)管部門或有權(quán)機關(guān)罰款及其他處罰是法律成本D.由于偷盜、欺詐、未經(jīng)授權(quán)活動等操作風險事件所導致的資產(chǎn)賬面價值直接減少是賬面減值正確答案：C參考解析：考點：操作風險分類(50.)在公允價值、名義價值、市場價值和內(nèi)在價值四類價值中，在市場風險計量與監(jiān)測的過程中，更具有實質(zhì)意義的是()。A.公允價值和預期價值B.市場價值和公允價值C.名義價值和市場價值D.內(nèi)在價值和名義價值正確答案：B參考解析：在公允價值、名義價值、市場價值和內(nèi)在價值四類價值中，在市場風險計量與監(jiān)測的過程中，更具有實質(zhì)意義的是市場價值和公允價值。(51.)以下()不屬于聲譽風險管理的基本做法。A.明確董事會和高級管理層的責任B.建立清晰的聲譽風險管理流程C.采取恰當?shù)穆曌u風險管理方法D.無明確記載的危機處理流程正確答案：D參考解析：聲譽風險管理的基本做法包括：（1）明確董事會和高級管理層的責任；（2）建立清晰的聲譽風險管理流程；（3）采取恰當?shù)穆曌u風險管理方法。考點：聲譽風險管理的基本做法(52.)以下關(guān)于商業(yè)銀行國家風險限額管理的表述，不恰當?shù)氖?)。A.國家風險暴露涵蓋了一個國家的信用風險暴露、跨境轉(zhuǎn)移風險以及高壓力風險事件情景B.國家風險限額管理是基于對一個國家的綜合評級C.國家風險限額一般至少一年重新檢查一次D.國際先進銀行通常對國家風險限額采取彈性管理正確答案：D參考解析：國家風險限額是用來對某一國家的信用風險暴露進行管理的額度框架。國家風險限額管理基于對一個國家的綜合評級，至少一年重新檢查一次。國家風險暴露包含一個國家的信用風險暴露、跨境轉(zhuǎn)移風險以及高壓力風險事件情景。D選項：區(qū)域風險限額在一般情況下經(jīng)常作為指導性的彈性限額?？键c：信用風險控制限額管理(53.)銀行的審計部門應當至少每()一次對市場風險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準確、可靠、充分和有效性進行獨立的審查和評價。A.日B.月C.半年D.年正確答案：D參考解析：銀行的審計部門應當定期(至少每年一次)對市場風險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準確、可靠、充分和有效性進行獨立的審查和評價。(54.)不確定條件下的投資組合理論的提出者是()。A.哈瑞?馬科維茨B.威廉?夏普C.費雪?布萊克D.麥隆?斯科爾斯正確答案：A參考解析：哈瑞?馬科維茨于20世紀50年代提出的不確定條件下的投資組合理論，成為現(xiàn)代風險管理的重要基石。(55.)與風險管理“三道防線”相呼應，前中后臺分離體現(xiàn)了通過職責分工和流程安排形成的相互監(jiān)督和制約的風險治理原則。下列關(guān)于前中后臺的說法中，錯誤的是()。A.前臺主要是市場營銷部門，負責對公司類、機構(gòu)類和個人類目標客戶開展市場營銷，推介金融服務方案B.前臺主要是人力資源管理、稽核監(jiān)督、業(yè)務處理、信息技術(shù)等支持保障部門C.中臺主要是財務管理和風險管理部門，負責信用分析、貸款審核、風險評價控制等D.后臺主要是人力資源管理、稽核監(jiān)督、業(yè)務處理、信息技術(shù)等支持保障部門正確答案：B參考解析：前臺主要是市場營銷部門，負責對公司類、機構(gòu)類和個人類目標客戶開展市場營銷，推介金融服務方案。(56.)下列關(guān)于風險的說法，正確的是()。A.對大多數(shù)銀行來說，存款是最大、最明顯的信用風險來源B.信用風險只存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務中，不存在于表外業(yè)務中C.對于衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價值，因此其潛在風險可以忽略不計D.從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失正確答案：D參考解析：對大多數(shù)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風險來源；信用風險既存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務中，也存在于表外業(yè)務中。對于衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價值通常十分巨大，因此其潛在風險不容忽視?？键c：商業(yè)銀行風險的主要類別(57.)經(jīng)風險調(diào)整的資本收益率(RAROC)的計算公式是()。A.RAROC=(收益-預期損失)÷非預期損失B.RAROC=(收益-非預期損失)÷預期損失C.RAROC=(非預期損失-預期損失)÷收益D.RAROC=(預期損失-非預期損失)÷收益正確答案：A參考解析：題中RAROC還有一個公式：RAROC=(貸款的一年收入-各項費用-預期損失)÷監(jiān)督或經(jīng)濟成本。對比A，兩者其實本質(zhì)是相同的，貸款的一年收入-各項費用=收益，非預期損失=經(jīng)濟資本。(58.)久期缺口等于資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負債加權(quán)平均久期和()的乘積之差。A.資產(chǎn)負債率B.收益率C.指標利率D.市場利率正確答案：A參考解析：久期缺口等于資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負債加權(quán)平均久期和資產(chǎn)負債率的乘積之差?？键c：市場風險計量基本概念(59.)下列說法錯誤的是()。A.在國內(nèi)商業(yè)銀行的管理中，流動性儲備的最主要形式是分級流動性儲備體系B.一級流動性備付包括超額備付金和庫存現(xiàn)金C.二級流動性儲備是建立專門的流動性投資組合D.銀行將全部交易賬戶，部分持有待售組合，票據(jù)等資產(chǎn)劃為二級流動性備付正確答案：D參考解析：在國內(nèi)商業(yè)銀行的管理中，流動性儲備的最主要形式是分級流動性儲備體系。一家股份制銀行的流動性儲備就分為三級：（1）一級流動性儲備。一級流動性備付包括超額備付金和庫存現(xiàn)金。直接用于流動性支付和流動性波動。（2）二級流動性儲備。建立專門的流動性投資組合。該組合屬于交易賬戶。主要配置流動性最好的國債。（3）三級流動性儲備。銀行將全部交易賬戶，部分持有待售組合，票據(jù)等資產(chǎn)劃為三級流動性備付，在危機情況下流動性風險管理團隊可以申請對這部分資產(chǎn)進行變現(xiàn)。同時，流動性管理團隊對這部分組合的期限、信用等級、產(chǎn)品類型等可以提出相應的配置要求。(60.)()是資產(chǎn)負債表上銀行總資產(chǎn)減去總負債后的剩余部分。A.賬面資本B.監(jiān)管資本C.經(jīng)濟資本D.實收資本正確答案：A參考解析：賬面資本是資產(chǎn)負債表上的所有者權(quán)益，即資產(chǎn)負債表上銀行總資產(chǎn)減去總負債后的剩余部分。(61.)()是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務狀況的情況下，能夠以合理成本及時獲得充足資金，以滿足資產(chǎn)增長或履行到期債務的能力。A.資產(chǎn)流動性B.負債流動性C.流動性D.流動性風險正確答案：C參考解析：流動性是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務狀況的情況下，能夠以合理成本及時獲得充足資金，以滿足資產(chǎn)增長或履行到期債務的能力。(62.)通過第三方識別客戶身份的，應當確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶身份識別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別措施的，由該()承擔未履行客戶身份識別義務的責任。A.商業(yè)銀行B.客戶C.商業(yè)銀行和客戶D.中國銀行業(yè)協(xié)會正確答案：A參考解析：通過第三方識別客戶身份的，應當確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶身份識別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別措施的，由該商業(yè)銀行承擔未履行客戶身份識別義務的責任?？键c:商業(yè)銀行反洗錢的主要職責(63.)某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90，日元空頭40，英鎊空頭60，瑞士法郎多頭40，加拿大元空頭20，澳元空頭30，美元多頭160，分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的是()。A.140B.150C.120D.230正確答案：A參考解析：累計總敞口頭寸法，總頭寸為90+40+60+40+20+30+160=440凈總敞口頭寸法：90+40+160-40-60-20-30=140短邊法：90+40+160=290考點：市場風險計量方法(64.)在客戶風險監(jiān)測指標體系中，資產(chǎn)增長率屬于()，資質(zhì)等級屬于()。A.基本面指標；財務指標B.財務指標；財務指標C.基本面指標；基本面指標D.財務指標；基本面指標正確答案：D參考解析：資產(chǎn)增長率屬于財務指標，資質(zhì)等級屬于基本面指標。(65.)根據(jù)CreditRisk+模型，假設某貸款組合由100筆貸款組成，該組合的平均違約率為2％，E=2．72，則該組合發(fā)生4筆貸款違約的概率為()。A.O.09B.0.08C.0.07D.0.06正確答案：A參考解析：在一個貸款組合里面，發(fā)生n筆貸款違約的概率公式為：n筆貸款違約=E-m×m／n!2其中，E=2．72，m為貸款組合平均違約率×100，本題中即m=2，n為實際月末的貸款數(shù)量，本題中n=4，代入公式得概率=2．72-2×24÷(4×3×2×1)=0．09。(66.)信用評分模型對個人客戶而言，可觀察到的特征變量不包括()。A.現(xiàn)金流量B.年齡C.資產(chǎn)D.收入正確答案：A參考解析：信用評分模型是一種傳統(tǒng)的信用風險量化模型，利用可觀察到的借款人特征變量計算出一個數(shù)值(得分)來代表債務人的信用風險，并將借款人歸類于不同的風險等級。對個人客戶而言,可觀察到的特征變量主要包括收入、資產(chǎn)、年齡、職業(yè)以及居住地等;對法人客戶而言,包括現(xiàn)金流量、各種財務比率等。考點:信用評分模型(67.)下列屬于流動性最差的資產(chǎn)的是()。A.現(xiàn)金B(yǎng).活期存款C.無法出售的貸款D.股票正確答案：C參考解析：流動性最差的資產(chǎn)包括實質(zhì)上無法進行市場交易的資產(chǎn),如無法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產(chǎn)等?？键c：市場流動性風險與融資流動性風險(68.)在風險管理實踐中,商業(yè)銀行通常將法律風險管理歸屬于()管理范疇。A.聲譽風險B.操作風險C.信用風險D.戰(zhàn)略風險正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行風險的主要類別：（1）信用風險（2）市場風險（3）操作風險（4）流動性風險（5）國別風險（6）聲譽風險（7）法律風險（8）戰(zhàn)略風險。在風險管理實踐中,商業(yè)銀行通常將法律風險管理歸屬于操作風險管理范疇?？键c：商業(yè)銀行風險的主要類別(69.)商業(yè)銀行的存貸比應當不高于()。A.75％B.100％C.150％D.200％正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行的存貸比應當不高于75％。(70.)對于戰(zhàn)略風險管理的理解，錯誤的是()。A.經(jīng)濟資本配置是戰(zhàn)略風險管理的一個重要工具B.董事會和高級管理層負責制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃C.戰(zhàn)略風險一經(jīng)批準不得更改D.在評估戰(zhàn)略風險時，應當首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗的專家負責審核一些技術(shù)性較強的假設條件正確答案：C參考解析：經(jīng)濟資本配置是戰(zhàn)略風險管理的一個重要工具．利用經(jīng)濟資本配置，可以有效控制每個業(yè)務領域所承受的風險規(guī)模，所以A項正確；董事會和高級管理層負責制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃，并將其作為商業(yè)銀行未來發(fā)展的行動指南，所以B項正確；戰(zhàn)略風險一經(jīng)批準，并不意味著戰(zhàn)略規(guī)劃因此長期不變，相反戰(zhàn)略規(guī)劃應當定期審核或修正，所以C項錯誤；在評估戰(zhàn)略風險時，應當首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗的專家負責審核一些技術(shù)性較強的假設條件，所以D項正確。(71.)新產(chǎn)品／業(yè)務因借款人或交易對手未按照約定履行義務從而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風險是指()。A.違規(guī)風險B.信用風險C.聲譽風險D.操作風險正確答案：B參考解析：信用風險是指新產(chǎn)品／業(yè)務因借款人或交易對手未按照約定履行義務從而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風險。(72.)當商業(yè)銀行遭遇大量存款客戶的擠提行為時，會面臨嚴重的()。A.國家風險B.流動性風險C.市場風險D.操作風險正確答案：B參考解析：流動性是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務狀況的情況下，能夠以合理成本及時獲得充足資金，以滿足資產(chǎn)增長或履行到期債務的能力。流動性風險是指商業(yè)銀行無法以合理戚本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業(yè)務開展的其他資金需求的風險。(73.)關(guān)于商業(yè)銀行流動性風險與其他風險的相互作用關(guān)系，下列表述錯誤的是()。A.流動性風險形成原因更復雜B.流動性風險涉及的范圍更廣C.流動性風險管理只需做好流動性安排D.流動性風險被視為多維的風險正確答案：C參考解析：C選項：流動性風險還應重視和加強跨風險種類的風險管理?？键c：商業(yè)銀行風險的主要類別(74.)下列選項中，屬于目前最恰當?shù)穆曌u風險管理方法的是()。A.采取平等原則對待所有風險B.采用精確的定量分析方法C.按照風險大小，采取抓大放小的原則D.確保各類風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理正確答案：D參考解析：目前，國內(nèi)外金融機構(gòu)尚未開發(fā)出有效的聲譽風險管理量化技術(shù)，但普遍認為聲譽風險管理的最佳實踐操作是：(1)推行全面風險管理理念，改善公司治理，并預先做好防范危機的準備。(2)確保各類風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。(75.)風險偏好的維度包括資本類、收益類和特定風險類。下列屬于資本類指標的是()。A.一級資本B.零容忍C.收益的波動水平D.相應置信水平下的經(jīng)濟資本正確答案：A參考解析：具體而言，風險偏好的維度包括：(1)資本類，包括一級資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟資本等指標。(2)收益類，包括相應置信水平下的經(jīng)濟資本、收益的波動水平等。(3)特定風險類的指標，包括定量和定性(包括零容忍)的指標。(76.)某公司2015年銷售收入為1億元，銷售成本為8000萬元，2015年期初存貨為450萬元，2015年期末存貨為550萬元，則該公司2015年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為()天。A.19.8B.18.0C.16.0D.22.8正確答案：D參考解析：根據(jù)公式：存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=365÷存貨周轉(zhuǎn)率，存貨周轉(zhuǎn)率=產(chǎn)品銷售成本÷[(期初存貨+期末存貨)÷2]。即存貸周轉(zhuǎn)率=8000÷[(450+550)÷2]=16；存貸周轉(zhuǎn)天數(shù)=365÷16=22．8(天)。(77.)下列關(guān)于即期凈敞口頭寸的說法，不正確的是()。A.指計入資產(chǎn)負債表內(nèi)的業(yè)務所形成的敞口頭寸B.等于表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負債C.包括變化較小的結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負債D.未到交割日的現(xiàn)貨合約不屬于即期凈敞口頭寸正確答案：C參考解析：即期凈敞口頭寸是指計入資產(chǎn)負債表內(nèi)的業(yè)務所形成的敞口頭寸，等于表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負債，所以選項AB正確；即期凈敞口頭寸原則上要包括資產(chǎn)負債表內(nèi)的所有項目，但變化較小的結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負債和未到交割日的現(xiàn)貨合約除外，所以C項錯誤，D項正確。(78.)信息披露的形式不包括公眾公司的()。A.招股說明書B.財務報告C.上市公告書D.定期報告正確答案：B參考解析：信息披露指公眾公司以招股說明書、上市公告書，以及定期報告和臨時報告等形式，把公司及與公司相關(guān)的信息，向投資者和社會公眾進行披露的行為?？键c：信息披露(79.)針對企業(yè)短期貸款，商業(yè)銀行對其現(xiàn)金流量的分析應側(cè)重于()。A.未來經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量B.正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量C.融資能力D.投資能力正確答案：B參考解析：針對企業(yè)所處的不同發(fā)展階段以及不同期限的貸款，企業(yè)現(xiàn)金流量分析的側(cè)重點有所不同：對于短期貸款,應當考慮正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款;對于中長期貸款,應當主要分析未來的經(jīng)營活動是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息，但在貸款初期，應當考察借款人是否有足夠的融資能力和投資能力來獲得所需的現(xiàn)金流量以償還貸款利息。此外，由于企業(yè)發(fā)展可能處于開發(fā)期、成長期、成熟期或衰退期，進行現(xiàn)金流量分析時需要考慮不同發(fā)展時期的現(xiàn)金流特性?？键c：單一法人客戶信用風險識別(80.)下列屬于情景分析范圍中微觀情景的是()。A.社會B.經(jīng)濟C.法律D.人員正確答案：D參考解析：情景分析的范圍既包括當前面1臨的各種社會、經(jīng)濟、法律等宏觀情景因素，也包括業(yè)務經(jīng)營中人員、流程等微觀情景。多選題（共40題，共40分）(81.)商業(yè)銀行應當建立與全面風險管理相適應的管理信息系統(tǒng)體系，相關(guān)管理信息系統(tǒng)應具備的功能包括()。A.支持各業(yè)務條線的風險計量和全行風險加總B.識別全行范圍的集中度風險，以及信用風險、市場風險、流動性風險、聲譽風險等各類風險相互作用產(chǎn)生的風險C.分析各類風險緩釋工具在不同市場環(huán)境的作用和效果D.支持全行層面的壓力測試工作，評估各種壓力場景對全行及主要業(yè)務條線的影響E.具有適當靈活性，及時反映風險假設變化對風險評估和資本評估的影響正確答案：A、B、C、D、E參考解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》要求“商業(yè)銀行應當建立與全面風險管理相適應的管理信息系統(tǒng)體系，相關(guān)管理信息系統(tǒng)應具備以下主要功能：支持各業(yè)務條線的風險計量和全行風險加總；識別全行范圍的集中度風險，以及信用風險、市場風險、流動性風險、聲譽風險等各類風險相互作用產(chǎn)生的風險;分析各類風險緩釋工具在不同市場環(huán)境的作用和效果；支持全行層面的壓力測試工作，評估各種壓力場景對全行及主要業(yè)務條線的影響；具有適當靈活性，及時反映風險假設變化對風險評估和資本評估的影響”。(82.)對國別風險應實行限額管理，應按()等維度合理設定覆蓋表內(nèi)外項目的國別風險限額。A.區(qū)域B.風險程度C.國別D.風險類別E.自身風險偏好正確答案：A、C、D參考解析：商業(yè)銀行應對國別風險實行限額管理，在綜合考慮跨境業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略、國別風險評級和自身風險偏好等因素的基礎上，按區(qū)域、風險類別、國別等維度合理設定覆蓋表內(nèi)外項目的國別風險限額。(83.)下列屬于外包管理中高級管理層的內(nèi)容是()。A.操作流程和內(nèi)控制度B.確定外包管理團隊職責，并對其行為進行有效監(jiān)督C.審議批準本機構(gòu)的外包范圍及相關(guān)安排D.定期審閱本機構(gòu)外包管理團隊職責，并對其行為進行有效監(jiān)督E.負責執(zhí)行外包風險管理的政策、操作流程和內(nèi)控制度正確答案：A、B參考解析：選項CD是董事會管理的內(nèi)容；選項E為外包團隊管理的內(nèi)容。外包管理中高級管理層的內(nèi)容包括：制定外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃；制定外包風險管理的政策；操作流程和內(nèi)控制度；確定外包業(yè)務的范圍及相關(guān)安排；確定外包管理團隊職責，并對其行為進行有效監(jiān)督。(84.)我國銀行業(yè)信息披露管理的措施包括()。A.明確披露原則B.完善管理法規(guī)C.改進銀行會計準則D.強化表外信息披露E.落實監(jiān)控制度正確答案：A、B、C、D、E參考解析：題中各項全部為我國銀行業(yè)信息披露管理的措施。(85.)公正原則的內(nèi)容有()。A.立法公正B.執(zhí)法公正C.復議公正D.實體公正E.程序公正正確答案：D、E參考解析：公正原則包括兩個方面：①實體公正，要求平等對待監(jiān)管對象；②程序公正，要求履行法定的完整程序，不因監(jiān)管對象不同而有差異。監(jiān)管立法和政策標準公開；監(jiān)管執(zhí)法和行為標準公開；行政復議的依據(jù)、標準、程序公開是公開原則的內(nèi)容。(86.)以下對于期權(quán)價值的理解，正確的有()。A.期權(quán)的內(nèi)在價值可能為負值B.期權(quán)的價值包括內(nèi)在價值和時間價值兩部分C.期權(quán)的價值可能與其時間價值相等D.期權(quán)的時間價值可能為零E.期權(quán)的價值在到期日當天，期權(quán)的價值等于其內(nèi)在價值正確答案：B、C、D、E參考解析：價內(nèi)期權(quán)具有內(nèi)在價值，價外期權(quán)與平價期權(quán)的內(nèi)在價值為零，沒有負值，所以A項錯誤；期權(quán)價值包括內(nèi)在價值和時間價值兩部分，所以B項正確；當期權(quán)為價外期權(quán)或平價期權(quán)時，期權(quán)的內(nèi)在價值為零，期權(quán)價值為時間價值，所以C項正確；在到期日當天，期權(quán)的時間價值為零，期權(quán)的價值等于其內(nèi)在價值，所以D、E項正確。(87.)風險監(jiān)管的主要內(nèi)容包括()。A.建立銀行風險的識別、計量、評價和預警機制，建立風險評價的指標體系B.建立高風險銀行類金融機構(gòu)的判斷和救助體系C.建立銀行類金融機構(gòu)市場退出機制及金融安全網(wǎng)D.建立應對支付危機的處置體系E.準備風險為本的現(xiàn)場檢查正確答案：A、B、C、D參考解析：風險監(jiān)管的主要內(nèi)容包括：①建立銀行風險的識別、計量、評價和預警機制，建立風險評價的指標體系；②建立高風險銀行類金融機構(gòu)的判斷和救助體系；③建立應對支付危機的處置體系，包括停業(yè)隔離整頓、給予流動性救助等；④建立銀行類金融機構(gòu)市場退出機制及金融安全網(wǎng)，包括存款保險體系建設等。(88.)商業(yè)銀行對交易賬戶進行市值重估，通常采用的方法有()。A.盯市B.盯模C.按照成本價值計值D.按照歷史價值計值E.按照賬面價值計值正確答案：A、B參考解析：市值重估是指對交易賬戶頭寸重新估算其市場價值。商業(yè)銀行在進行市值重估時通常采用盯市與盯模兩種方法。盯市即按市場價格計值，按市場價格對頭寸的計值至少應逐日進行，其好處是收盤價往往有獨立的信息來源，并且很容易得到。盯模即按模型計值，當按市場價格計值存在困難時，銀行可以按照數(shù)理模型確定的價值計值。(89.)缺口分析的局限性是()。A.只考慮了重新定價風險，未考慮基準風險B.未能反映利率變動對非利息收入和費用的影響C.忽略了同一時段內(nèi)不同頭寸的到期時間或利率重新定價期限的差異D.忽略了各幣種匯率變動的相關(guān)性E.只能反映利率變動的短期影響正確答案：A、B、C、E參考解析：“忽略了各幣種匯率變動的相關(guān)性”為外匯敞口分析的局限性?？键c：市場風險計量方法(90.)從商業(yè)銀行流動性的來源看，流動性可分為()。A.資產(chǎn)流動性B.負債流動性C.表外流動性D.表內(nèi)流動性E.凈資產(chǎn)流動性正確答案：A、B、C參考解析：從商業(yè)銀行流動性的來源看，流動性可分為資產(chǎn)流動性、負債流動性、表外流動性。(91.)風險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系有()。A.商業(yè)銀行成為整個經(jīng)濟社會參與者用來轉(zhuǎn)嫁風險的主要對象B.風險管理極大地改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式C.風險管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力D.風險管理能夠為商業(yè)銀行風險定價提供依據(jù)E.風險管理能夠作為商業(yè)銀行實施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段正確答案：A、B、C、D、E參考解析：風險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系有：商業(yè)銀行成為整個經(jīng)濟社會參與者用來轉(zhuǎn)嫁風險的主要對象；風險管理極大地改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式；風險管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力；風險管理能夠為商業(yè)銀行風險定價提供依據(jù)；風險管理能夠作為商業(yè)銀行實施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段。(92.)下列()屬于企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)的分析范圍。A.品德B.資本C.還款能力D.抵押E.經(jīng)營環(huán)境正確答案：A、B、C、D、E參考解析：企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)包括品德(Character)、資本(Capital)、還款能力(Capacity)、抵押(Collateral)、經(jīng)營環(huán)境(Condition)。(93.)商業(yè)銀行應當要求單一法人客戶提供基本資料，并對客戶的身份證明、授信主體資格、財務狀況的()進行認真核對。A.準確性B.真實性C.有效性D.合法性E.效率性正確答案：B、C、D參考解析：商業(yè)銀行應當要求單一法人客戶提供基本資料，并對客戶的身份證明、授信主體資格、財務狀況的真實性、有效性、合法性進行認真核對。(94.)現(xiàn)代商業(yè)銀行管理最重要的兩份報告是()。A.每日資產(chǎn)負債表B.每日現(xiàn)金流量表C.每日宏觀數(shù)據(jù)報告D.每日收益／損失表E.每日風險狀況報告正確答案：D、E參考解析：商業(yè)銀行的每日風險狀況報告和每日收益／損失表是現(xiàn)代商業(yè)銀行管理的最重要的兩份報告，提供了關(guān)于商業(yè)銀行風險和收益／損失的最及時、最準確的第一手資料。(95.)新產(chǎn)品／業(yè)務風險管理原則包括()。A.統(tǒng)一性原則B.全面性原則C.適應性原則D.有效性原則E.統(tǒng)籌性原則正確答案：A、B、C、D、E參考解析：新產(chǎn)品／業(yè)務風險管理原則包括：統(tǒng)一性原則、全面性原則、適應性原則、有效性原則、統(tǒng)籌性原則。(96.)信用風險的主要形式包括結(jié)算風險、違約風險。考點：商業(yè)銀行風險的主要類別A.個人住宅抵押貸款B.流動資金貸款C.個人零售貸款D.循環(huán)零售貸款E.大學生創(chuàng)業(yè)貸款正確答案：B、D、E參考解析：個人信貸產(chǎn)品的分類：（1）個人住宅抵押貸款（2）其他個人零售貸款?？键c：個人客戶信用風險識別(97.)計算VaR的值的參數(shù)選擇應注意的是()。A.VaR的計算涉及置信水平和持有期B.一般來講，風險價值隨置信水平和持有期的增大而減少C.如果模型是用來決定與風險相對應的資本，置信水平應該取低D.如果模型的使用者是經(jīng)營者自身，則時間間隔取決于其資產(chǎn)組合的特性E.如果資產(chǎn)組合變動頻繁，則時間間隔應該長正確答案：A、D參考解析：選項A，VaR的計算涉及置信水平和持有期；選項B，一般來講，風險價值隨置信水平和持有期的增大而增加；選項C，如果模型是采用決定與風險相對應的資本，置信水平應該取高；選項D，如果模型的使用者是經(jīng)營者自身，則時間間隔取決于其資產(chǎn)組合的特性。選項E，如果資產(chǎn)組合變動頻繁，則時間間隔應該短。(98.)按照馬柯維茨理論的假設和結(jié)論，下列說法正確的有()。A.市場上的投資者都是理性的B.市場上的投資者是風險中性的C.存在一個可以用均值和方差表示自己投資效用的均方效用函數(shù)D.無差異曲線與有效集的切點就是投資者的最優(yōu)資產(chǎn)組合E.理性投資者可以獲得自己所期望的最優(yōu)資產(chǎn)組合正確答案：A、C、D、E參考解析：馬柯維茨理論假設市場上的投資者是風險規(guī)避的，即在相同收益率的情況下，選擇風險較小的組合。(99.)商業(yè)銀行風險管理部門的說法不正確的是()。A.風險管理部門的核心職能是風險信息的收集、分析和報告B.商業(yè)銀行風險管理部門和風險管理委員會是相同的C.風險管理部門只具有非常有限的風險管理決策執(zhí)行權(quán)D.商業(yè)銀行風險管理部門具有高度的獨立性E.商業(yè)銀行風險管理部門隸屬于高級管理層正確答案：B、E參考解析：風險管理部門的核心職能是風險信息的收集、分析和報告，風險管理部門只具有非常有限的風險管理決策執(zhí)行權(quán)，商業(yè)銀行風險管理部門具有高度的獨立性；選項B，商業(yè)銀行風險管理部門和風險管理委員會既要保持相互獨立，又要互為支持，但絕不能混為一談；選項E與選項D互相矛盾，風險管理部門具有高度的獨立性，不隸屬于高級管理層。(100.)信貸客戶財務狀況變化的風險預警信號包括()。A.拖延支付利息，信用卡透支狀況嚴重B.關(guān)鍵的人事變動C.業(yè)務性質(zhì)改變D.存款賬戶余額下降E.主要產(chǎn)品供應商流失正確答案：A、D參考解析：信貸客戶財務狀況變化的風險預警信號包括：拖延支付利息，信用卡透支狀況嚴重和存款賬戶余額下降。B、C、E三項屬于非財務風險預警信號。(101.)下列屬于商業(yè)銀行面臨的戰(zhàn)略風險的有()。A.技術(shù)風險B.信用風險C.競爭對手風險D.操作風險E.品牌風險正確答案：A、C、E參考解析：商業(yè)銀行面臨的戰(zhàn)略風險有產(chǎn)業(yè)風險、技術(shù)風險、品牌風險、競爭對手風險、客戶風險、項目風險，其他例如財務、運營以及多種外部風險因素等。(102.)利率互換的主要作用包括()。A.規(guī)避利率波動的風險B.降低生產(chǎn)成本C.交易雙方可以降低各自的融資成本D.規(guī)避市場價格下跌E.有助于風險管理正確答案：A、C參考解析：利率互換的主要作用包括：一是規(guī)避利率波動的風險，二是交易雙方利用自身在不同種類利率上的比較優(yōu)勢有效地降低各自的融資成本。(103.)操作風險可以分為由()所引發(fā)的風險。A.技術(shù)B.系統(tǒng)C.流動性D.外部事件E.人員正確答案：B、D、E參考解析：操作風險可以分為由內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所引發(fā)的四類風險。(104.)操作風險評估準備包括()三個步驟。A.準備B.評估C.確認D.報告E.提交正確答案：A、B、D參考解析：操作風險評估準備包括：①準備階段：包括確認評估對象、繪制流程圖、收集整理操作風險信息；②評估階段：包括識別和評估固有風險、識別和評估現(xiàn)有控制、評估剩余風險、提出優(yōu)化方案；③報告階段：包括整合評估成果和提交報告兩個步驟。(105.)與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下明顯特征：()。A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁B.連環(huán)擔保十分普遍C.真實財務狀況難以掌握D.系統(tǒng)性風險較高E.風險識別和貸后管理難度大正確答案：A、B、C、D、E參考解析：與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下明顯特征：1.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁2.連環(huán)擔保十分普遍3.真實財務狀況難以掌握4.系統(tǒng)性風險較高5.風險識別和貸后管理難度大。考點：集團法人客戶信用風險識別(106.)當久期缺口為正值時，下列說法正確的是()。A.資產(chǎn)的加權(quán)平均久期大于負債的加權(quán)平均久期與資產(chǎn)負債率的乘積B.如果市場利率下降，資產(chǎn)與負債的價值都會增加C.如果市場利率下降，銀行的市場價值將下跌D.如果市場利率上升，資產(chǎn)與負債的價值都會減少E.如果市場利率上升，銀行的市場價值將增加正確答案：A、B、D參考解析：如果市場利率上升，銀行的市場價值將下跌；如果市場利率下降，銀行的市場價值將上升考點：市場風險計量基本概念(107.)商業(yè)銀行應當高度重視風險管理的原因()。A.承擔和管理風險是商業(yè)銀行的基本職能B.風險管理從根本上改變了商業(yè)銀行的經(jīng)營模式C.風險管理能夠為商業(yè)銀行風險定價提供依據(jù)D.健全的風險管理體系能夠為商業(yè)銀行創(chuàng)造價值E.風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力正確答案：A、B、C、D、E參考解析：風險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系主要體現(xiàn)在以下幾個方面:（1）承擔和管理風險是商業(yè)銀行的基本職能,也是商業(yè)銀行業(yè)務不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力。（2）風險管理改變了商業(yè)銀行的經(jīng)營模式。（3）風險管理能夠為商業(yè)銀行風險定價提供依據(jù),并有效管理金融資產(chǎn)和業(yè)務組合。（4）健全的風險管理體系能夠為商業(yè)銀行創(chuàng)造價值。（5）風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力。考點：風險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營(108.)中國銀監(jiān)會提出的銀行監(jiān)管的具體目標包括()。A.管風險、管法人、管內(nèi)控、提高透明度B.通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和金融消費者的利益C.通過審慎有效的監(jiān)管，增進市場信心D.通過金融、相關(guān)金融知識的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進公眾對現(xiàn)代金融的了解E.努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定正確答案：B、C、D、E參考解析：中國銀監(jiān)會在總結(jié)國內(nèi)外銀行業(yè)監(jiān)管經(jīng)驗的基礎上，提出了四條銀行監(jiān)管的具體目標：（1）通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和金融消費者的利益；（2）通過審慎有效的監(jiān)管，增進市場信心；（3）通過相關(guān)金融知識的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進公眾對現(xiàn)代金融的了解；（4）努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定。在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的基礎上，中國銀監(jiān)會提出了“管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念。A項不是目標，是監(jiān)管理念?？键c：銀行監(jiān)管概述(109.)從貸款的會計核算方式，可分為()。A.存量貸款證券化B.增量貸款證券化C.表內(nèi)貸款證券化D.表外貸款證券化E.資產(chǎn)支持證券正確答案：C、D參考解析：從貸款的會計核算方式看，可分為表內(nèi)貸款證券化和表外貸款證券化。(110.)以下哪些是聲譽風險管理中應強調(diào)的內(nèi)容()。A.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念B.有明確記載的聲譽風險管理流程及政策C.深入理解不同利益持有者對自身的期望值D.有明確記載的危機處理／決策流程E.建設學習型組織正確答案：A、B、C、D、E參考解析：有效的聲譽風險管理體系應當重點強調(diào)以下內(nèi)容:(1)明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念;(2)有明確記載的聲譽風險管理政策和流程;(3)深入理解不同利益持有者(如股東、員工、客戶、監(jiān)管機構(gòu)、社會公眾等)對自身的期望值;(4)培養(yǎng)開放、互信、互助的機構(gòu)文化;(5)建立強大的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng),有能力提供風險事件的早期預警;(6)努力建設學習型組織,有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正;(7)建立公平的獎懲機制,支持發(fā)展目標和股東價值的實現(xiàn);(8)利用自身的價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應商和客戶;(9)建立公開、誠懇的內(nèi)外部交流機制,盡量滿足不同利益持有者的要求;(10)有明確記載的危機處理/決策流程?？键c：聲譽風險管理的內(nèi)容和作用(111.)制定持續(xù)的風險識別和評估流程，確定信息科技中存在隱患的區(qū)域，評價風險對其業(yè)務的潛在影響，對風險進行排序，并確定風險防范措施及所需資源的優(yōu)先級別包括()。A.外包供應商B.產(chǎn)品供應商C.產(chǎn)品銷售商D.服務商E.經(jīng)銷商正確答案：A、B、D參考解析：制定持續(xù)的風險識別和評估流程，確定信息科技中存在隱患的區(qū)域，評價風險對其業(yè)務的潛在影響，對風險進行排序，并確定風險防范措施及所需資源的優(yōu)先級別（包括外包供應商、產(chǎn)品供應商和服務商）。考點：信息科技風險管理(112.)常用的事后控制方法有()。A.風險轉(zhuǎn)移B.風險定價C.風險資本重新分配D.風險緩釋E.提高風險資本水平正確答案：A、C、D、E參考解析：常用的事后控制方法有：風險緩釋或風險轉(zhuǎn)移、風險資本重新分配、提高風險資本水平，B項屬于事前控制方法。(113.)商業(yè)銀行操作風險報告的目的在于向高級管理層揭示以下信息：商業(yè)銀行的主要風險源、整體風險狀況、風險的發(fā)展趨勢、將來值得關(guān)注的地方，其報告內(nèi)容大致包括()。A.風險狀況B.損失事件C.誘因及對策D.關(guān)鍵風險指標E.資本金水平正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行操作風險報告的目的在于向高級管理層揭示以下信息：商業(yè)銀行的主要風險源、整體風險狀況、風險的發(fā)展趨勢、將來值得關(guān)注的地方，其報告內(nèi)容大致包括風險狀況、損失事件、誘因及對策、關(guān)鍵風險指標、資本金水平。(114.)下列關(guān)于風險遷徙類指標說法正確的是()。A.風險遷徙類指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率B.是衡量商業(yè)銀行風險變化的程度C.屬于動態(tài)指標D.表示為資產(chǎn)質(zhì)量從本期到前期變化的比率E.屬于靜態(tài)指標正確答案：A、B、C參考解析：風險遷徙類指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率，是衡量商業(yè)銀行風險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標。(115.)商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)企業(yè)客戶有下列()行為／情況時，應當著重分析其是否屬于某個關(guān)聯(lián)方式和關(guān)聯(lián)交易。A.進行價格、利率、租金及付款等條件異常的交易B.易貨交易C.進行實質(zhì)與形式不符的交易D.發(fā)生處理方式異常的交易E.進行明顯缺乏商業(yè)理由的交易正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)企業(yè)客戶有下列行為／情況時，應當著重分析其是否屬于某個關(guān)聯(lián)方式和關(guān)聯(lián)交易(11種類型)。①與無正常業(yè)務關(guān)系的單位或個人發(fā)生重大交易。②進行價格、利率、租金及付款等條件異常的交易。③與特定客戶或供應商發(fā)生大額交易。④進行實質(zhì)與形式不符的交易。⑤易貨交易。⑥進行明顯缺乏商業(yè)理由的交易。⑦發(fā)生處理方式異常的交易。⑧資產(chǎn)負債表日前后發(fā)生的重大交易。⑨互為提供擔?；蜻B環(huán)提供擔保。⑩存在有關(guān)控制權(quán)的秘密協(xié)議。⑥除股本權(quán)益性投資外，資金以各種方式供單位或個人長期使用。(116.)戰(zhàn)略風險來自()。A.商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性B.商業(yè)銀行經(jīng)營目標不能按時實現(xiàn)C.為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷D.為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏E.整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證正確答案：A、C、D、E參考解析：戰(zhàn)略風險來自四個方面，商業(yè)銀行的經(jīng)營目標還不能達到“戰(zhàn)略”級別。(117.)下列關(guān)于風險的說法正確的是()。A.信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質(zhì)量B.市場風險中利率風險尤為重要C.操作風險是指由于人為錯誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風險D.流動性風險包括資產(chǎn)流動性風險和負債流動性風險E.國家風險發(fā)生在國際經(jīng)濟金融活動中，在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動不存在國家風險正確答案：A、B、C、D、E參考解析：本題考點是風險管理的八大類風險主要內(nèi)容，每一種風險的主要內(nèi)容有可能混在一起組合選項出題。A項就是針對信用風險定義的考查；C項也是考查考生對定義的把握；B項是考查市場風險分類中的利率風險；D項也是對分類的考查；E項考查國家風險的兩個基本特征中的一個特征。(118.)貸款重組可以采取的措施有()。A.減少貸款額度B.調(diào)整貸款利率C.增加控制措施D.調(diào)整信貸產(chǎn)品E.調(diào)整信貸業(yè)務的期限正確答案：A、B、C、D、E參考解析：貸款重組可以采取的措施有：減少貸款額度，調(diào)整貸款利率，增加控制措施，限制企業(yè)經(jīng)營活動；調(diào)整信貸產(chǎn)品和調(diào)整信貸業(yè)務的期限。(119.)業(yè)務連續(xù)性管理應符合的要求是()。A.評估因意外事件導致其業(yè)務運行中斷的可能性及其影響B(tài).采取系統(tǒng)恢復和雙機熱備處理等措施降低業(yè)務中斷的可能性，并通過應急安排和保險等方式降低影響C.建立維持其運營連續(xù)性策略的文檔，并制定對策略的充分性和有效性進行檢查和溝通的計劃D.業(yè)務連續(xù)性計劃應由信息科技風險管理部門或信息科技管理委員會確認E.年度應急演練結(jié)果應由信息科技風險管理部門或董事會確認正確答案：A、B、C、D參考解析：業(yè)務連續(xù)性管理應符合以下要求：評估因意外事件導致其業(yè)務運行中斷的可能性及其影響；采取系統(tǒng)恢復和雙機熱備處理等措施降低業(yè)務中斷的可能性，并通過應急安排和保險等方式降低影響；建立維持其運營連續(xù)性策略的文檔，并制定對策略的充分性和有