銷售費(fèi)用報(bào)銷制度

銷售費(fèi)用報(bào)銷制度銷售費(fèi)用報(bào)銷制度篇一為進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)差旅費(fèi)的管理，適應(yīng)當(dāng)前的物價(jià)水平，根據(jù)省財(cái)政廳文件精神，結(jié)合我公司具體情況，重新修訂公出人員差旅費(fèi)制度：一、公出人員交通費(fèi)：1、公司各部門經(jīng)理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機(jī)普通艙，其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙，長途汽車憑據(jù)報(bào)銷。2、嚴(yán)格控制公出人員乘坐飛機(jī)，需乘坐飛機(jī)的應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準(zhǔn)。3、乘火車從晚八點(diǎn)至次日凌晨七點(diǎn)之間，在火車上過夜六小時(shí)以上或連續(xù)乘坐超過十二小時(shí)，可購買同席臥鋪票。符合本規(guī)定而不買臥鋪票，可依據(jù)實(shí)際乘坐火車票價(jià)按以下比例發(fā)給個(gè)人補(bǔ)貼；直快的按票價(jià)60%；特快以及新型空調(diào)直達(dá)特快列車分別按其硬坐席位票價(jià)的30%發(fā)給個(gè)人，另外加收的空調(diào)費(fèi)不計(jì)入座位票價(jià)之內(nèi)。二、公出人員宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)按實(shí)際天數(shù)計(jì)算包干限額，超出部分自理。三、報(bào)銷票據(jù)：公出人員報(bào)銷票據(jù)必須符合國家有關(guān)票據(jù)報(bào)銷規(guī)定，否則不予報(bào)銷，各種票據(jù)丟失一律不予報(bào)銷。四、報(bào)銷時(shí)間：公出人員回來后一周之內(nèi)，到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷，如有故意拖欠不及時(shí)報(bào)銷的，適情節(jié)給予50元以上的處罰。五、本制度自8月1日起執(zhí)行，以前有關(guān)規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的，均按本規(guī)定執(zhí)行。銷售費(fèi)用報(bào)銷制度篇二一、總則1、為加強(qiáng)公司差旅費(fèi)管理，規(guī)范差旅費(fèi)報(bào)銷程序和標(biāo)準(zhǔn)，提高工作效率，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制訂《差旅費(fèi)報(bào)銷制度》。2、本制度規(guī)定的出差是指公司員工因公，保證出差人員工作與生活的需要。本制度適用公司所有員工。二、出差審批1、出差人員應(yīng)填寫《出差審批單》，報(bào)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。出差超過核準(zhǔn)天數(shù)時(shí)，應(yīng)請(qǐng)示批準(zhǔn)人核準(zhǔn)，否則超期部分不予補(bǔ)貼。臨時(shí)出差不能及時(shí)填寫《出差審批單》時(shí)，可在費(fèi)用報(bào)銷單粘貼單上注明“臨時(shí)出差”。2、出差審批權(quán)限：（a）分管經(jīng)理出差由總經(jīng)理審批；（b）部門負(fù)責(zé)人出差由分管經(jīng)理或總經(jīng)理審批；（c）其他員工出差，由所在部門負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)，分管經(jīng)理審批。三、差旅費(fèi)支出內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)（一）差旅費(fèi)報(bào)銷內(nèi)容：公司員工出差報(bào)銷的差旅費(fèi)包括在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、生活補(bǔ)助、通訊費(fèi)等。（二）往返出差地點(diǎn)交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)1、乘坐交通工具：?jiǎn)T工往返出差地點(diǎn)一般乘坐火車、汽車、動(dòng)車，需乘坐飛機(jī)時(shí)，應(yīng)在出差審批表中注明，經(jīng)批準(zhǔn)后方可乘坐。未經(jīng)批準(zhǔn)，乘坐者超出部分由自己負(fù)擔(dān)。2、在途交通費(fèi)：出差人員乘坐火車，從當(dāng)日晚8時(shí)至次日晨7時(shí)乘坐6小時(shí)以上的，或連續(xù)乘坐8小時(shí)以上的，應(yīng)乘臥鋪。3、出差人在當(dāng)?shù)厮俗墓?、打車費(fèi)用據(jù)實(shí)報(bào)銷，乘坐出租車時(shí)需在票據(jù)背面注明起止地點(diǎn)和情況說明，核實(shí)后予以報(bào)銷。（三）住宿及補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)1、出差天數(shù)。出差天數(shù)以往返車、船票或飛機(jī)票時(shí)間為準(zhǔn)，所乘交通工具晚點(diǎn)時(shí)，以實(shí)際出發(fā)或往返時(shí)間為準(zhǔn)。出差天數(shù)以中午12：00為界限，以車、船票的時(shí)間為準(zhǔn)。出發(fā)時(shí)間在12：00以前的，出差天數(shù)為一天，反之為半天。出差返回時(shí)間在22：00前的.（以票面時(shí)間為準(zhǔn)），第二天照常上班；出差返回時(shí)間超過22：00而未超過次日6：00的，第二天休息半天。2、住宿費(fèi)：住宿費(fèi)參照地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)給予報(bào)銷，住宿費(fèi)按實(shí)際住宿天數(shù)平均計(jì)算，以車、船票時(shí)間為準(zhǔn)。3、出差補(bǔ)貼：餐費(fèi)及住宿費(fèi)160元/天，乘坐交通工具憑票報(bào)銷；自己開車憑公里數(shù)0.9元/公里。四、報(bào)銷程序1、報(bào)銷人把與差旅費(fèi)相關(guān)的所有票據(jù)全部粘貼在《差旅費(fèi)報(bào)銷單》的后面，所有票據(jù)應(yīng)整潔、無涂改、粘貼整齊，報(bào)銷內(nèi)容填寫正確。2、報(bào)銷人持《差旅報(bào)銷單》和粘貼、計(jì)算完整的報(bào)銷單據(jù)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，到財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)人員按公司有關(guān)規(guī)定進(jìn)行復(fù)核。3、持財(cái)務(wù)人員審核完畢后的有關(guān)單據(jù)交總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審批。4、報(bào)銷人全部審核完畢后到出納人員進(jìn)行報(bào)銷。銷售費(fèi)用報(bào)銷制度篇三一、總則1、為了規(guī)范出差員工的差旅費(fèi)管理，特制定本制度。2、本制度所指的出差，指一天以上，當(dāng)天不能往返的出差。3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。二、報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)1、出差工資按正常出勤工資計(jì)算，出差日期不計(jì)算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。2、出差住宿費(fèi)(1)住宿費(fèi)憑住宿發(fā)票，按實(shí)際自理住宿天數(shù)，按25元/天計(jì)算報(bào)銷，超標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分自理。客戶單位提供住宿的，無住宿補(bǔ)助。3、交通費(fèi)：(1)乘坐火車，按硬臥(含硬臥)以下標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。(2)出租車不能報(bào)銷，各種保險(xiǎn)費(fèi)、茶座候車費(fèi)不能保銷，特殊情況下，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。(3)市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費(fèi)用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實(shí)報(bào)銷。(4)乘飛機(jī)需事前申請(qǐng)，得到總經(jīng)理許可方可報(bào)銷。4、生活補(bǔ)助客戶單位提供生活的，無生活補(bǔ)助?？蛻魡挝徊惶峁┥?，按15元/天補(bǔ)助。5、電話補(bǔ)助：領(lǐng)隊(duì)按10元每天補(bǔ)助，普通施工人員按5元/天補(bǔ)助，當(dāng)月有話費(fèi)補(bǔ)助的，需提供話費(fèi)發(fā)票。6、出差補(bǔ)貼：領(lǐng)隊(duì)按40元/天補(bǔ)助，普通隊(duì)員按25元/天補(bǔ)助。7、陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費(fèi)者，均不再享受食宿補(bǔ)助。8、行政、采購、辦公人員出差：按領(lǐng)隊(duì)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷差旅費(fèi)。9、總經(jīng)理出差：交通、住宿、生活、招待費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，出差按100元/天補(bǔ)助。三、差旅費(fèi)報(bào)銷程序1、所有報(bào)銷由返回日起10日內(nèi)應(yīng)報(bào)銷完畢，超過報(bào)銷期限，按所報(bào)金額10%罰款，如超過2個(gè)月未報(bào)銷的公司將不予再報(bào)銷。2、出差人員如有上次預(yù)支費(fèi)用未結(jié)清者，本次預(yù)支財(cái)務(wù)部不予辦理。3、施工及售后完成后，必須征得客戶單位同意，由客戶在工程服務(wù)表上簽字，與客戶交接清楚，所有借用工具交還完畢后方可離開。4、出差人員返回公司后，應(yīng)憑車票日期返回第一天到辦公室報(bào)到登記，將當(dāng)次出差工作內(nèi)容與現(xiàn)場(chǎng)情況如實(shí)上報(bào)辦公室，注銷出差。辦公室記錄人員作書面登記，并與客戶核實(shí)情況屬實(shí)后，在工程服務(wù)表上簽字。5、嚴(yán)禁先休假再報(bào)到、先報(bào)賬再報(bào)到，對(duì)回公司不立即報(bào)到的員工，按曠工處理。6、員工返回公司后，憑辦公室已經(jīng)登記、客戶簽收的驗(yàn)收單報(bào)銷差費(fèi)。7、整體報(bào)賬程序：施工單位簽收《工程服務(wù)驗(yàn)收表》→辦公室登記簽字銷差、倉庫驗(yàn)收入庫→財(cái)務(wù)室報(bào)賬。四、差旅費(fèi)票據(jù)要求1、報(bào)銷原始憑證以正式發(fā)票為準(zhǔn)，如遇有特殊情況，只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋業(yè)務(wù)單位公章和聯(lián)系電話號(hào)碼，以及開票人以備核查。2、有往返車票以外的交通票據(jù)時(shí)，應(yīng)列出行程詳單，填寫《票據(jù)清單》，對(duì)每一張交通票據(jù)做出說明。3、發(fā)生零星采購，需取得正式發(fā)票，如遇有特殊情況只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋供應(yīng)單位公章和聯(lián)系電話號(hào)碼，以及開票人，以備核查。采購需要一人采購，一人驗(yàn)收，在票據(jù)上同時(shí)簽名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成時(shí)，由報(bào)銷人負(fù)責(zé)帶回公司倉庫驗(yàn)收。五、其他要求1、工程服務(wù)領(lǐng)隊(duì)人員出差，要求保持電話暢通，出差前應(yīng)自己交足電話費(fèi)，確保電話無故障。有電話停機(jī)、關(guān)機(jī)及其他不暢通情況，取消當(dāng)日電話費(fèi)補(bǔ)助，并按次罰款10元/次。2、報(bào)銷應(yīng)遵循實(shí)事求是，嚴(yán)禁弄虛作假，如有發(fā)現(xiàn)，取消報(bào)銷資格，并處以虛假報(bào)銷額兩倍罰款，直至辭退。3、現(xiàn)場(chǎng)施工、售后、技術(shù)指導(dǎo)等現(xiàn)場(chǎng)服務(wù)人員在工作時(shí)間內(nèi)，必須著本公司工作服，工作鞋。4、當(dāng)天往返的短途出差視同出勤，鄭州及其下轄縣市以外的短途出差，可享受每天15元生活補(bǔ)助。5、員工近地出差，應(yīng)事先做好行程安排，在工作完成的情況下，應(yīng)當(dāng)日往返，不得無故逗留，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，取消其所有津貼。6、出差的行程路線須符合近路與經(jīng)濟(jì)原則，合理安排路線，不得繞行。違反規(guī)定的，其超出標(biāo)準(zhǔn)的金額，自行承擔(dān)，并扣減多行走天數(shù)已計(jì)列的費(fèi)用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。7、出差期間，若發(fā)生招待費(fèi)，須事先征得總經(jīng)理允許。報(bào)銷時(shí)須單獨(dú)填報(bào)，要求寫明發(fā)生費(fèi)用原因，被招待對(duì)象及其聯(lián)系電話和就餐金額。8、出差途中，征得允許中途請(qǐng)假回家的員工，請(qǐng)假回家路費(fèi)本人承擔(dān)，請(qǐng)假期間無差旅費(fèi)。其他費(fèi)用按正常出差報(bào)銷;未經(jīng)允許中途回家的員工，當(dāng)次出差往返路費(fèi)全部由該員工本人承擔(dān)。9、所有票據(jù)，由經(jīng)手的員工本人報(bào)銷，他人不得代報(bào)。10、出差期間，若需向客戶單位借領(lǐng)工具物品，必須填寫《物品支領(lǐng)單》，注明用途及結(jié)算方式，完工離開時(shí)，交接清理完畢方能離開。11、出差途中，不得離開施工單位做私事探訪私客，若有特殊需要，需征得總經(jīng)理同意后請(qǐng)假方可離開，請(qǐng)假時(shí)間不計(jì)入差旅費(fèi)計(jì)算日期。未經(jīng)允許做私事，按曠工處理。12、施工及售后服務(wù)出差人員，除客戶提供的正常食宿安排外，未經(jīng)總經(jīng)理允許，不得接受客戶單位請(qǐng)吃請(qǐng)喝，不得接受客戶單位禮物紅包、小費(fèi)等一切饋贈(zèng)。有違反者，給予收受物5倍罰款。13、出差員工出差期間如遇工資調(diào)整時(shí)，結(jié)算工資時(shí)分時(shí)段計(jì)算。14、員工出差期間，違反本單位或客戶單位制度，及其他原因受到客戶單位投訴，查核屬實(shí)，罰款200元/次，直至辭退。15、與本制度配套表格有《工程服務(wù)驗(yàn)收表》、《物品支領(lǐng)單》、《票據(jù)清單》。銷售費(fèi)用報(bào)銷制度篇四為完善員工報(bào)銷制度，提高財(cái)務(wù)報(bào)表的準(zhǔn)確性，經(jīng)財(cái)務(wù)部與人事部共同制定，cfo審批通過，現(xiàn)對(duì)員工費(fèi)用報(bào)銷做出如下規(guī)定：類別個(gè)人日常費(fèi)用報(bào)銷公司費(fèi)用報(bào)銷加班餐費(fèi)加班交通費(fèi)交通費(fèi)移動(dòng)通訊費(fèi)差旅費(fèi)業(yè)務(wù)招待費(fèi)、市場(chǎng)活動(dòng)費(fèi)、招聘費(fèi)等其他公司費(fèi)用部門活動(dòng)費(fèi)報(bào)銷票據(jù)日期上月16日至本月15日上月1日至上月末出差期間與提交報(bào)銷日期相隔不得超過一個(gè)月與提交報(bào)銷日期相隔不得超過一個(gè)季度系統(tǒng)內(nèi)提交截止日期本月15日(含)回京后14日內(nèi)每月25日審批后報(bào)銷單遞交財(cái)務(wù)部截止日本月15日后2個(gè)工作日內(nèi)審批后2個(gè)工作日內(nèi)每月27日每月報(bào)銷次數(shù)1次/人/月按出差次數(shù)提交隨時(shí)報(bào)銷單提交注意事項(xiàng):1、個(gè)人日常費(fèi)用和公司費(fèi)用(包括勞務(wù)費(fèi)，傭金等)須分開提交，以免因?yàn)閭€(gè)別費(fèi)用問題造成相互影響，造成報(bào)銷的延遲；所有勞務(wù)費(fèi)報(bào)銷，必須附該人員身份證復(fù)印件、匯入行信息(開戶行名稱、賬戶)。2、個(gè)人日常費(fèi)用報(bào)銷只包括移動(dòng)通訊費(fèi)、交通費(fèi)、加班交通費(fèi)、加班餐費(fèi)，部門活動(dòng)費(fèi)，其限當(dāng)月每人提交一次。3、員工發(fā)生的手機(jī)費(fèi)用應(yīng)通過報(bào)銷系統(tǒng)中“移動(dòng)通訊費(fèi)”科目提交；除了無線上網(wǎng)卡和公司行政部統(tǒng)一支付的辦公室電話費(fèi)外，不得使用"辦公通訊費(fèi)"科目；手機(jī)費(fèi)報(bào)銷額度自動(dòng)顯示在“報(bào)銷限額”中。如員工超額報(bào)銷，需在“費(fèi)用描述”中填寫原因。4、加班交通費(fèi)報(bào)銷限于平時(shí)工作日晚21：00后，及周末或國家法定節(jié)假日發(fā)生，其他時(shí)間一律不予報(bào)銷。如為特殊情況，應(yīng)在提交時(shí)注明原因；交通費(fèi)及加班交通費(fèi)，需要按原始發(fā)票逐張?zhí)峤唬豢珊喜⒂?jì)算。加班餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為每人每次20元，超過標(biāo)準(zhǔn)不予報(bào)銷。如果一筆提交整月的加班餐費(fèi)，需注明具體加班日期及用餐人數(shù)。5、費(fèi)用發(fā)票應(yīng)開具公司全稱(見下附加信息)，如未填寫發(fā)票客戶名稱或填寫錯(cuò)誤的，請(qǐng)返回原開票處辦理補(bǔ)填或重開手續(xù)。另外，請(qǐng)根據(jù)個(gè)人或費(fèi)用所屬公司，填寫相應(yīng)發(fā)票客戶名稱；如發(fā)生票據(jù)丟失或提供不正規(guī)發(fā)票的，公司將不與報(bào)銷，損失由個(gè)人負(fù)擔(dān)。如果發(fā)現(xiàn)員工有意報(bào)銷不正規(guī)發(fā)票的，財(cái)務(wù)部將通知其部門總監(jiān)及vp。6、提交外幣發(fā)票的員工，請(qǐng)?jiān)谫M(fèi)用描述中寫明原幣金額及匯率。7、對(duì)于未按規(guī)定時(shí)間提交的個(gè)人日常費(fèi)用，將減按80%報(bào)銷，且財(cái)務(wù)部不能保證在承諾時(shí)間內(nèi)付款。特殊情況需提前通知，獲得部門總監(jiān)同意后可免除扣款。例如：出差不能及時(shí)提交等特定情況。8、員工以虛擬身份提交報(bào)銷的或收款方為公司的，必須寫明“收款人全稱”和“收款人開戶銀行的完整信息及帳號(hào)”。9、出差報(bào)銷單不要提交餐費(fèi)補(bǔ)助項(xiàng)目，只需填寫出差天數(shù)項(xiàng)目，出差天數(shù)計(jì)算方法：回京日期減去出京日期(日期以飛機(jī)票，車票所標(biāo)計(jì)時(shí)間為準(zhǔn))，餐費(fèi)補(bǔ)助會(huì)和工資一起合并發(fā)放。10、員工差旅借款只能有一筆借款。請(qǐng)先到應(yīng)付帳款會(huì)計(jì)處(見下附加信息)確認(rèn)是否已有個(gè)人借款，如未清理，則不予借支；除備用金外，如提交人尚有借款未還，遇個(gè)人費(fèi)用報(bào)銷時(shí)將直接從前期借款中直接扣除，請(qǐng)?jiān)趥渥⒅凶⒚鳌皼_抵借款”字樣。11、公司費(fèi)用借款要按收款方分別填制和提交報(bào)銷單。12、打印報(bào)銷單或借款單時(shí)，需要包括“審批信息”(在費(fèi)用報(bào)表的靠下的位置，內(nèi)容包括報(bào)銷單所有審批人及審批時(shí)間)，并確保提交的費(fèi)用報(bào)銷為“已審批”狀態(tài)(在費(fèi)用主頁下顯示本張報(bào)銷單的審狀態(tài)為等待應(yīng)付款管理系統(tǒng)審批)。以免造成報(bào)銷延誤；提交的“費(fèi)用類型”與“費(fèi)用描述”應(yīng)保持一致，須按實(shí)際情況填寫；報(bào)銷單必須豎向打印，附上原始單據(jù)，交財(cái)務(wù)部報(bào)銷。費(fèi)用明細(xì)不可打印英文版或者erp自動(dòng)發(fā)送的部門領(lǐng)導(dǎo)審批郵件。這樣會(huì)造成沒有員工個(gè)人信息，無法確定收款人。13、如對(duì)報(bào)銷制度有疑問，可點(diǎn)擊頁面右上角“報(bào)銷制度”查詢。報(bào)銷單裝訂注意事項(xiàng)：1、裝訂順序?yàn)椋嘿M(fèi)用報(bào)銷單首頁→審批附注→原始單據(jù)。其中，原始單據(jù)應(yīng)逐類、逐張按照費(fèi)用提交時(shí)間順序粘貼，請(qǐng)不要用裝訂機(jī)整撂裝訂；2、按照提交費(fèi)用報(bào)銷的單據(jù)號(hào)分別裝訂，切勿將不同編號(hào)一齊裝訂，以免造成漏報(bào)；3、從erp系統(tǒng)中打印出來的單據(jù)應(yīng)該縱向打印，如遇特殊情況請(qǐng)單獨(dú)注明。銷售費(fèi)用報(bào)銷制度篇五一、簽字制度1、所有需報(bào)銷的原始單據(jù)都要填寫報(bào)銷單，采購材料必須有入庫單，沒有入庫單的原始單據(jù)都要有第二個(gè)證明人簽字，會(huì)計(jì)審核簽字，總經(jīng)理簽字后方可報(bào)銷。二、車、油費(fèi)制度1、到市里辦事實(shí)報(bào)公交車費(fèi)，如有特殊情況打車要提前請(qǐng)示部門主管方可報(bào)銷，否則不予報(bào)銷。2、油費(fèi)報(bào)銷，馬曉萍油費(fèi)報(bào)銷額度為300元/月，特殊情況特殊對(duì)待。三、付款制度1、各部門需付款時(shí)，由經(jīng)辦人填寫付款申請(qǐng)單，部門主管審核簽字，總經(jīng)理簽字后，出納方可付款，如總經(jīng)理不在要打電話申請(qǐng)。2、各部門付款需提前填寫付款申請(qǐng)單，交予財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)憑此單提前備款。四、借款制度1、員工借款要填寫借款單，借款單各項(xiàng)目填寫清楚，總經(jīng)理簽字，出納方可付款。2、如遇領(lǐng)導(dǎo)不在情況，電話請(qǐng)示領(lǐng)導(dǎo)后補(bǔ)簽字，出納方可付款。3、借款后三日內(nèi)持相應(yīng)發(fā)票到財(cái)務(wù)部核銷借支記錄，核銷手續(xù)比照現(xiàn)金報(bào)銷制度流程。五、請(qǐng)假制度1、員工請(qǐng)假要填寫請(qǐng)假單，領(lǐng)導(dǎo)簽字方可準(zhǔn)假。2