股份制企業(yè)合同審查要點(diǎn)與操作指南

股份制企業(yè)合同審查要點(diǎn)與操作指南一、合同主體1.1主體資格審查在股份制企業(yè)合同審查中，主體資格審查是的一步。要明確合同主體的法律地位，保證其是依法設(shè)立、具備相應(yīng)民事權(quán)利能力和行為能力的法人、其他組織或自然人。對(duì)于法人主體，需審查其營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證等法定證件，核實(shí)其名稱、經(jīng)營(yíng)范圍、注冊(cè)地址等信息是否與合同約定一致。對(duì)于其他組織，要審查其成立依據(jù)、登記備案情況等。對(duì)于自然人，要核實(shí)其身份證明文件，如身份證、護(hù)照等。還需關(guān)注主體的資質(zhì)等級(jí)、特許經(jīng)營(yíng)許可等情況，以保證其在合同約定的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)具有合法的經(jīng)營(yíng)資格。例如，在涉及建筑工程合同的審查中，必須保證施工方具備相應(yīng)的建筑施工資質(zhì)，否則合同可能因主體資格不符而無(wú)效。1.2股東情況審查股東情況審查是合同審查的重要內(nèi)容之一。要全面了解股東的基本信息，包括股東的名稱、出資額、出資方式、持股比例等。對(duì)于股東的出資情況，要審查其是否按照合同約定的時(shí)間和金額足額出資，是否存在出資瑕疵或抽逃出資的情況。同時(shí)還要關(guān)注股東的股東資格是否合法，是否存在限制股東權(quán)利的情形，如質(zhì)押、凍結(jié)等。對(duì)于大股東的情況要特別關(guān)注，審查其是否存在關(guān)聯(lián)交易、利益輸送等行為，以保護(hù)中小股東的利益。例如，在股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同中，必須對(duì)出讓方和受讓方的股東情況進(jìn)行詳細(xì)審查，保證股權(quán)轉(zhuǎn)讓的合法性和合規(guī)性。1.3關(guān)聯(lián)方關(guān)系審查關(guān)聯(lián)方關(guān)系審查對(duì)于股份制企業(yè)合同的審查具有重要意義。要明確合同主體與關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)系，包括關(guān)聯(lián)方的名稱、與合同主體的關(guān)聯(lián)關(guān)系類型（如母子公司、兄弟公司等）、關(guān)聯(lián)交易的情況等。審查關(guān)聯(lián)方關(guān)系時(shí)，要關(guān)注關(guān)聯(lián)交易的合理性和公平性，防止關(guān)聯(lián)方之間利用關(guān)聯(lián)關(guān)系進(jìn)行不正當(dāng)交易，損害公司或其他股東的利益。例如，在采購(gòu)合同中，如果供應(yīng)商是公司的關(guān)聯(lián)方，需要審查采購(gòu)價(jià)格是否合理，是否存在高于市場(chǎng)價(jià)格的情況。同時(shí)還要審查關(guān)聯(lián)方之間的擔(dān)保、借款等交易行為，保證其符合法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定。二、合同目的2.1明確合同目的合同目的是合同的核心，在合同審查中必須明確合同目的。合同目的應(yīng)具體、明確，能夠準(zhǔn)確反映合同雙方的真實(shí)意圖和交易需求。例如，在一份銷售合同中，合同目的可以明確為“賣方將特定數(shù)量的產(chǎn)品以約定的價(jià)格銷售給買方，并保證產(chǎn)品的質(zhì)量和交付時(shí)間符合約定”。明確合同目的有助于合同雙方在合同履行過(guò)程中保持一致的目標(biāo)，避免因理解分歧而導(dǎo)致的糾紛。同時(shí)合同目的也為合同條款的解釋和適用提供了依據(jù)，在發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)可以根據(jù)合同目的來(lái)判斷合同雙方的權(quán)利和義務(wù)。2.2目的合理性判斷在明確合同目的的基礎(chǔ)上，需要對(duì)合同目的的合理性進(jìn)行判斷。合同目的應(yīng)符合法律法規(guī)、公司章程以及商業(yè)慣例等方面的要求，不能存在違法、違規(guī)或違背商業(yè)道德的情況。例如，在一份融資合同中，如果合同目的是通過(guò)非法手段獲取資金，那么該合同目的就是不合理的，合同也將因目的違法而無(wú)效。合同目的還應(yīng)具有合理性和可行性，不能過(guò)于苛刻或不切實(shí)際，否則可能導(dǎo)致合同無(wú)法履行或履行困難。例如，在一份技術(shù)開發(fā)合同中，如果合同目的是要求開發(fā)方在極短的時(shí)間內(nèi)完成一項(xiàng)復(fù)雜的技術(shù)研發(fā)任務(wù)，而該任務(wù)在實(shí)際情況下難以完成，那么該合同目的就是不合理的。2.3目的與條款的一致性合同目的與合同條款應(yīng)保持一致，合同條款應(yīng)能夠準(zhǔn)確體現(xiàn)合同目的。在合同審查中，要逐一對(duì)照合同條款與合同目的，保證合同條款能夠滿足合同目的的要求。如果發(fā)覺合同條款與合同目的不一致的情況，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行修改和調(diào)整，以保證合同的有效性和可執(zhí)行性。例如，在一份租賃合同中，合同目的是為了滿足承租方的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求，合同條款應(yīng)包括租賃物的規(guī)格、數(shù)量、租賃期限、租金等方面的內(nèi)容，這些條款應(yīng)與合同目的相匹配，能夠滿足承租方的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求。三、股權(quán)結(jié)構(gòu)3.1股權(quán)比例確定股權(quán)比例的確定是股份制企業(yè)合同的重要內(nèi)容之一。股權(quán)比例直接關(guān)系到股東的權(quán)益和公司的治理結(jié)構(gòu)，應(yīng)根據(jù)股東的出資情況、對(duì)公司的貢獻(xiàn)等因素進(jìn)行合理確定。在確定股權(quán)比例時(shí)，要遵循公平、公正、合理的原則，避免因股權(quán)比例不合理而導(dǎo)致股東之間的矛盾和糾紛。例如，在一家初創(chuàng)企業(yè)中，創(chuàng)始人通常會(huì)持有較高的股權(quán)比例，以保證其對(duì)公司的控制權(quán)和決策權(quán)。同時(shí)為了吸引其他投資者，也會(huì)根據(jù)投資者的出資情況和對(duì)公司的貢獻(xiàn)等因素，合理確定其股權(quán)比例。3.2股權(quán)變更約定股權(quán)變更約定是股份制企業(yè)合同中常見的條款之一。股權(quán)變更包括股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)質(zhì)押、股權(quán)增資等情況，應(yīng)在合同中明確約定股權(quán)變更的條件、程序、價(jià)格等方面的內(nèi)容。例如，在股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同中，應(yīng)明確約定股權(quán)轉(zhuǎn)讓的價(jià)格、支付方式、股權(quán)變更的登記手續(xù)等內(nèi)容。同時(shí)還要約定股權(quán)轉(zhuǎn)讓的限制條件，如限制轉(zhuǎn)讓的期限、轉(zhuǎn)讓對(duì)象等，以保護(hù)公司和其他股東的利益。股權(quán)質(zhì)押是一種常見的融資方式，在合同中應(yīng)明確約定股權(quán)質(zhì)押的范圍、質(zhì)押期限、質(zhì)押權(quán)的實(shí)現(xiàn)方式等內(nèi)容。股權(quán)增資是公司擴(kuò)大注冊(cè)資本的一種方式，在合同中應(yīng)明確約定增資的價(jià)格、增資的方式、增資后的股權(quán)比例等內(nèi)容。3.3股權(quán)質(zhì)押及限制股權(quán)質(zhì)押是指股東將其持有的股權(quán)作為質(zhì)押物，向債權(quán)人提供擔(dān)保的行為。在股份制企業(yè)合同中，股權(quán)質(zhì)押及限制是一個(gè)重要的問(wèn)題。應(yīng)明確約定股權(quán)質(zhì)押的范圍、質(zhì)押期限、質(zhì)押權(quán)的實(shí)現(xiàn)方式等內(nèi)容，以保護(hù)債權(quán)人的利益。同時(shí)還要約定股權(quán)質(zhì)押的限制條件，如限制轉(zhuǎn)讓、限制處分等，以防止股東在質(zhì)押期間擅自處置質(zhì)押股權(quán)，影響債權(quán)人的權(quán)益。對(duì)于國(guó)有股權(quán)的質(zhì)押，還需要遵守國(guó)家有關(guān)國(guó)有資產(chǎn)管理的規(guī)定，辦理相應(yīng)的審批手續(xù)。四、公司治理4.1股東會(huì)職權(quán)與程序股東會(huì)是股份制企業(yè)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，其職權(quán)和程序在合同中應(yīng)明確約定。股東會(huì)的職權(quán)包括選舉和更換董事、監(jiān)事，審議批準(zhǔn)公司的重大事項(xiàng)等。在約定股東會(huì)職權(quán)時(shí)，要明確各項(xiàng)職權(quán)的行使范圍和程序，避免職權(quán)交叉或模糊不清。股東會(huì)的程序包括會(huì)議的召集、通知、表決等方面的內(nèi)容。應(yīng)明確約定股東會(huì)會(huì)議的召集方式、通知期限、表決方式等，以保證股東會(huì)會(huì)議的順利召開和決議的有效通過(guò)。例如，在一份公司章程中，規(guī)定股東會(huì)會(huì)議須由代表三分之二以上表決權(quán)的股東出席方可舉行，股東會(huì)作出決議須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的過(guò)半數(shù)通過(guò)。4.2董事會(huì)組成與職責(zé)董事會(huì)是股份制企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu)，其組成和職責(zé)在合同中應(yīng)明確約定。董事會(huì)的組成包括董事的人數(shù)、選舉方式、任期等方面的內(nèi)容。應(yīng)根據(jù)公司的規(guī)模、業(yè)務(wù)特點(diǎn)等因素合理確定董事會(huì)的人數(shù)，并明確董事的選舉方式和任期。董事會(huì)的職責(zé)包括制定公司的戰(zhàn)略規(guī)劃、任免高級(jí)管理人員、審議批準(zhǔn)公司的重大經(jīng)營(yíng)決策等。在約定董事會(huì)職責(zé)時(shí)，要明確各項(xiàng)職責(zé)的具體內(nèi)容和行使程序，避免職責(zé)重疊或缺失。例如，在一份公司章程中，規(guī)定董事會(huì)負(fù)責(zé)制定公司的年度預(yù)算、決算方案，審議批準(zhǔn)公司的重大投資項(xiàng)目等。4.3監(jiān)事會(huì)設(shè)置與作用監(jiān)事會(huì)是股份制企業(yè)的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，其設(shè)置和作用在合同中應(yīng)明確約定。監(jiān)事會(huì)的設(shè)置包括監(jiān)事的人數(shù)、選舉方式、任期等方面的內(nèi)容。應(yīng)根據(jù)公司的規(guī)模、業(yè)務(wù)特點(diǎn)等因素合理確定監(jiān)事會(huì)的人數(shù)，并明確監(jiān)事的選舉方式和任期。監(jiān)事會(huì)的作用是監(jiān)督公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，保護(hù)公司和股東的利益。在約定監(jiān)事會(huì)作用時(shí)，要明確監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督職權(quán)和監(jiān)督程序，如對(duì)公司財(cái)務(wù)的監(jiān)督、對(duì)董事和高級(jí)管理人員的監(jiān)督等。同時(shí)還要規(guī)定監(jiān)事會(huì)的報(bào)告制度，保證監(jiān)事會(huì)能夠及時(shí)向股東會(huì)報(bào)告公司的經(jīng)營(yíng)管理情況和監(jiān)督發(fā)覺的問(wèn)題。例如，在一份公司章程中，規(guī)定監(jiān)事會(huì)有權(quán)檢查公司財(cái)務(wù)，對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)覺違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員，有權(quán)提出罷免的建議等。五、股東權(quán)利與義務(wù)5.1股東的基本權(quán)利股東的基本權(quán)利是股東在股份制企業(yè)中享有的重要權(quán)益，在合同中應(yīng)明確約定。股東的基本權(quán)利包括分紅權(quán)、表決權(quán)、知情權(quán)、轉(zhuǎn)讓權(quán)等方面的內(nèi)容。分紅權(quán)是股東按照出資比例或持股比例享有公司利潤(rùn)分配的權(quán)利；表決權(quán)是股東參與公司重大決策的權(quán)利；知情權(quán)是股東了解公司經(jīng)營(yíng)管理情況的權(quán)利；轉(zhuǎn)讓權(quán)是股東將其持有的股權(quán)依法轉(zhuǎn)讓給他人的權(quán)利。在約定股東的基本權(quán)利時(shí)，要明確各項(xiàng)權(quán)利的行使條件和程序，避免權(quán)利的濫用或受限。例如，在一份公司章程中，規(guī)定股東享有分紅權(quán)，但須在公司盈利的情況下進(jìn)行分配，并按照出資比例或持股比例進(jìn)行分配；股東享有表決權(quán)，但須在股東會(huì)會(huì)議上行使，并按照出資比例或持股比例計(jì)算表決權(quán)等。5.2股東的出資義務(wù)股東的出資義務(wù)是股東的法定義務(wù)，在合同中應(yīng)明確約定。股東應(yīng)按照合同約定的時(shí)間和金額足額出資，不得虛假出資、抽逃出資或拖欠出資。出資義務(wù)的履行情況直接關(guān)系到公司的資本充實(shí)和股東的權(quán)益保障，應(yīng)在合同中明確約定出資的方式、期限、違約責(zé)任等方面的內(nèi)容。例如，在一份公司章程中，規(guī)定股東應(yīng)在公司成立之日起一年內(nèi)足額出資，以貨幣出資的，應(yīng)將出資款項(xiàng)存入公司指定的銀行賬戶；以非貨幣出資的，應(yīng)辦理財(cái)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù)。同時(shí)還規(guī)定股東未按照約定出資的，應(yīng)向公司承擔(dān)違約責(zé)任，其他股東有權(quán)要求其補(bǔ)足出資等。5.3股東的特殊權(quán)利約定除了基本權(quán)利外，股東還可以根據(jù)合同約定享有一些特殊權(quán)利。這些特殊權(quán)利通常是為了保護(hù)股東的特定利益或滿足股東的特殊需求而設(shè)立的，如優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)、優(yōu)先分紅權(quán)、董事提名權(quán)等。在約定股東的特殊權(quán)利時(shí)，要明確權(quán)利的行使條件、程序和限制，避免權(quán)利的濫用或?qū)ζ渌蓶|權(quán)益的損害。例如，在一份公司章程中，規(guī)定股東享有優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)，即在公司增加注冊(cè)資本時(shí)，股東有權(quán)按照其持股比例優(yōu)先認(rèn)購(gòu)新增的注冊(cè)資本；股東享有優(yōu)先分紅權(quán)，即在公司分配利潤(rùn)時(shí)，股東有權(quán)按照其持股比例優(yōu)先分配利潤(rùn)，但須在滿足其他股東的分紅要求后進(jìn)行等。六、公司運(yùn)營(yíng)6.1公司經(jīng)營(yíng)范圍公司的經(jīng)營(yíng)范圍是公司從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的范圍，在合同中應(yīng)明確約定。公司的經(jīng)營(yíng)范圍應(yīng)符合法律法規(guī)的規(guī)定，不得超出其登記的經(jīng)營(yíng)范圍從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。同時(shí)公司的經(jīng)營(yíng)范圍也應(yīng)明確具體，避免模糊不清或過(guò)于寬泛。例如，在一份公司章程中，規(guī)定公司的經(jīng)營(yíng)范圍為“生產(chǎn)、銷售電子產(chǎn)品，提供電子產(chǎn)品技術(shù)咨詢服務(wù)”，明確了公司的主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)和服務(wù)內(nèi)容。明確公司的經(jīng)營(yíng)范圍有助于公司在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中遵守法律法規(guī)，避免因經(jīng)營(yíng)范圍不明確而導(dǎo)致的違法經(jīng)營(yíng)行為。6.2公司財(cái)務(wù)制度公司的財(cái)務(wù)制度是公司財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)，在合同中應(yīng)明確約定。公司的財(cái)務(wù)制度應(yīng)包括財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、財(cái)務(wù)報(bào)表制度、財(cái)務(wù)審計(jì)制度等方面的內(nèi)容。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度應(yīng)明確公司的會(huì)計(jì)核算方法、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露要求等；財(cái)務(wù)報(bào)表制度應(yīng)明確公司財(cái)務(wù)報(bào)表的種類、編制周期、報(bào)送對(duì)象等；財(cái)務(wù)審計(jì)制度應(yīng)明確公司財(cái)務(wù)審計(jì)的機(jī)構(gòu)、審計(jì)范圍、審計(jì)程序等。在約定公司財(cái)務(wù)制度時(shí)，要保證制度的合理性和可操作性，能夠滿足公司財(cái)務(wù)管理的需要。例如，在一份公司章程中，規(guī)定公司應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，編制財(cái)務(wù)報(bào)表，并定期向股東和有關(guān)部門報(bào)送；公司應(yīng)定期聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)等。6.3公司重大事項(xiàng)決策公司的重大事項(xiàng)決策是公司經(jīng)營(yíng)管理的重要內(nèi)容，在合同中應(yīng)明確約定。公司的重大事項(xiàng)包括公司的合并、分立、解散、清算、重大投資、重大資產(chǎn)處置等方面的內(nèi)容。在約定公司重大事項(xiàng)決策時(shí)，要明確決策的程序、權(quán)限和責(zé)任，保證決策的科學(xué)性和合理性。例如，在一份公司章程中，規(guī)定公司的合并、分立、解散、清算等重大事項(xiàng)須經(jīng)股東會(huì)會(huì)議作出決議，決議須經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過(guò)；公司的重大投資、重大資產(chǎn)處置等事項(xiàng)須經(jīng)董事會(huì)會(huì)議作出決議，決議須經(jīng)全體董事的三分之二以上通過(guò)等。七、合同變更與解除7.1變更與解除的條件合同變更與解除的條件是合同雙方在合同中約定的可以變更或解除合同的情形。在約定變更與解除的條件時(shí)，要明確條件的具體內(nèi)容和判斷標(biāo)準(zhǔn)，避免條件的模糊或歧義。例如，在一份買賣合同中，約定當(dāng)市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)超過(guò)一定幅度時(shí)，雙方可以協(xié)商變更合同價(jià)格；當(dāng)一方嚴(yán)重違約導(dǎo)致合同目的無(wú)法實(shí)現(xiàn)時(shí)，另一方有權(quán)解除合同等。明確變更與解除的條件有助于合同雙方在合同履行過(guò)程中及時(shí)應(yīng)對(duì)各種情況，保護(hù)雙方的合法權(quán)益。7.2變更與解除的程序合同變更與解除的程序是合同雙方在變更或解除合同時(shí)應(yīng)遵循的程序。在約定變更與解除的程序時(shí)，要明確程序的具體步驟和時(shí)間要求，避免程序的混亂或拖延。例如，在一份租賃合同中，約定當(dāng)雙方協(xié)商一致變更合同條款時(shí)，應(yīng)簽訂書面變更協(xié)議，并在協(xié)議上加蓋雙方公章；當(dāng)一方提出解除合同的請(qǐng)求時(shí)，應(yīng)書面通知對(duì)方，并在通知中說(shuō)明解除合同的理由和依據(jù)。同時(shí)還應(yīng)約定對(duì)方在收到通知后的答復(fù)期限和異議處理程序等。明確變更與解除的程序有助于合同雙方在變更或解除合同時(shí)依法依規(guī)進(jìn)行操作，避免因程序不當(dāng)而引發(fā)的糾紛。7.3違約責(zé)任與賠償合同變更與解除后的違約責(zé)任與賠償是合同雙方在合同中約定的當(dāng)一方違反變更或解除合同的約定時(shí)應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任。在約定違約責(zé)任與賠償時(shí)，要明確責(zé)任的范圍、計(jì)算方法和賠償標(biāo)準(zhǔn)，避免責(zé)任的模糊或不合理。例如，在一份股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同中，約定當(dāng)出讓方違反股權(quán)轉(zhuǎn)讓的約定時(shí)，應(yīng)向受讓方支付違約金，并賠償受讓方因股權(quán)轉(zhuǎn)讓而遭受的損失；當(dāng)受讓方違反股權(quán)轉(zhuǎn)讓的約定時(shí)，應(yīng)向出讓方支付違約金，并承擔(dān)出讓方因股權(quán)轉(zhuǎn)讓而產(chǎn)生的費(fèi)用等。明確違約責(zé)任與賠償有助于合同雙方在合同變更或解除后能夠依法追究對(duì)方的責(zé)任，維護(hù)自身的合法權(quán)益。八、爭(zhēng)議解決8.1爭(zhēng)議解決方式選擇爭(zhēng)議解決方式的選擇是合同雙方在合同中約定的當(dāng)發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)應(yīng)采用的解決方式。常見的爭(zhēng)議解決方式包括協(xié)商、調(diào)解、仲裁和訴訟等。在選擇爭(zhēng)議解決方式時(shí)，要根據(jù)合同的性質(zhì)、爭(zhēng)議的特點(diǎn)和雙方的意愿等因素進(jìn)行綜合考慮。一般來(lái)說(shuō)，對(duì)于合同金額較小、爭(zhēng)議較為簡(jiǎn)單的案件，可以選擇協(xié)商或調(diào)解的方式解決；對(duì)于合同金額較大、爭(zhēng)議較為復(fù)雜的案件，可以選擇仲裁或訴訟的方式解決。同時(shí)還要考慮爭(zhēng)議解決方式的效率、成本、公正性等因素，選擇最適合的爭(zhēng)議解決方式。例如，在一份國(guó)際貨物