公共財(cái)政與政策：2-公共支出理論與實(shí)踐-政府采購與PPP

公共財(cái)政與政策武漢大學(xué)政治與公共管理學(xué)院行政管理專業(yè)課程第二章公共支出理論與實(shí)踐——

政府采購與PPP請(qǐng)?jiān)诖溯斎肽母睒?biāo)題1公共支出的主要理論概述第二章公共支出理論與實(shí)踐——

政府采購與PPP2公共支出與政府采購3公共支出與PPP模式公共選擇理論公共產(chǎn)品理論AB第一節(jié)公共支出的主要理論概述一、公共產(chǎn)品理論公共產(chǎn)品理論與概念公共選擇理論與公共產(chǎn)品的生產(chǎn)和提供公共產(chǎn)品、公共選擇與制度改革政府的基本支出職能通過提供公共物品向公眾分配社會(huì)福利（Welfare)，也可對(duì)實(shí)際的收入分配結(jié)構(gòu)起到調(diào)節(jié)作用。提供國防、司法、行政提供醫(yī)療、教育等軟性服務(wù)提供基礎(chǔ)設(shè)施：交通、電力、通信、市政等；提供其他公共服務(wù)；轉(zhuǎn)移支付公共產(chǎn)品的定義和特點(diǎn)

所謂公共產(chǎn)品是指具有社會(huì)共同需要性質(zhì)的產(chǎn)品和服務(wù)，與私人產(chǎn)品具有排他性和競(jìng)爭(zhēng)性的特征相對(duì)應(yīng)，公共產(chǎn)品具有非排他性和非競(jìng)爭(zhēng)性。非排他性、非競(jìng)爭(zhēng)性（不可分割性）非排他性(Non-exludable)是指在產(chǎn)品消費(fèi)中，很難將其他消費(fèi)者排斥在該產(chǎn)品的消費(fèi)利益之外。公共產(chǎn)品具有非排他性，即無法排除他人從公共產(chǎn)品獲得利益。非競(jìng)爭(zhēng)性(Non-Rival)是指消費(fèi)者消費(fèi)某產(chǎn)品時(shí)并不影響其他消費(fèi)者從該產(chǎn)品中獲得利益。每一個(gè)消費(fèi)者均可以從該產(chǎn)品中獲得利益，在自己獲得利益的同時(shí)，并不妨礙他人從中獲得利益，消費(fèi)者之間不存在利益上的沖突。也就是說，消費(fèi)者的增加不引起生產(chǎn)成本的增加，即多一個(gè)消費(fèi)者引起的社會(huì)邊際成本為零，或者說，一定量的公共產(chǎn)品按零邊際成本為消費(fèi)者提供利益或服務(wù)。案例分析：準(zhǔn)公共產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)性

——路邊停車收費(fèi)還是免費(fèi)2015年10月1日，武漢市政府決定取消市區(qū)內(nèi)路邊停車收費(fèi)政策，武漢市民在規(guī)定許可的區(qū)域內(nèi)，路邊停車完全免費(fèi)；然而出現(xiàn)了私占泊位、久停不走等問題，直接影響到道路通行和交通秩序；路邊停車不收費(fèi)后，車主發(fā)現(xiàn)路邊停車反而更加困難？案例分析：準(zhǔn)公共產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)性

——路邊停車收費(fèi)還是免費(fèi)于是，2016年10月11日，武漢市正式實(shí)施《武漢市機(jī)動(dòng)車道路臨時(shí)停放管理辦法》，重啟武漢路邊臨時(shí)停車收費(fèi)；重啟后停車費(fèi)用和收費(fèi)時(shí)限與行政收費(fèi)時(shí)標(biāo)準(zhǔn)相同。一類域區(qū)（二環(huán)線內(nèi)）早7點(diǎn)到晚9點(diǎn)收費(fèi)（3元/小時(shí)），全天封頂25元;二類區(qū)域（二環(huán)-三環(huán)間）早7點(diǎn)到晚8點(diǎn)收費(fèi)（2元/小時(shí)），全天封頂15元；三環(huán)外（1元/小時(shí)）；啟用智能收費(fèi)系統(tǒng)：停車位感應(yīng)器+各種無現(xiàn)金支付手段；政策效果：財(cái)政收入+資源合理分配！（二）公共產(chǎn)品的特點(diǎn)與分類公共產(chǎn)品的分類識(shí)別公共產(chǎn)品的第一個(gè)步驟是看產(chǎn)品消費(fèi)中是否存在競(jìng)爭(zhēng)性，有競(jìng)爭(zhēng)性那就肯定不屬于純公共產(chǎn)品（purepublicgoods)的范疇；反之則相反。對(duì)公共產(chǎn)品的進(jìn)一步識(shí)別則要看該產(chǎn)品在消費(fèi)中是否能夠排他，如不能排他，或雖可排他但排他成本很高，則有可能成為公共產(chǎn)品；反之，則成為私人產(chǎn)品。(1)同時(shí)具有排他性與競(jìng)爭(zhēng)性的純私人產(chǎn)品。(2)同時(shí)具有非排他性與非競(jìng)爭(zhēng)性的純公共產(chǎn)品。(3)具有非排他性與競(jìng)爭(zhēng)性的準(zhǔn)公共產(chǎn)品(impurepublicgoods)，如森林、漁場(chǎng)、草原等公共資源。這類準(zhǔn)公共產(chǎn)品的共同特點(diǎn)是具有較強(qiáng)的非排他性，同時(shí)，在消費(fèi)上具有一定的競(jìng)爭(zhēng)性，當(dāng)然，其消費(fèi)競(jìng)爭(zhēng)性又弱于私人產(chǎn)品。(4)具有排他性與非競(jìng)爭(zhēng)性的準(zhǔn)公共產(chǎn)品，如收費(fèi)的公園、博物館、圖書館、學(xué)校、不擁擠的收費(fèi)道路等。案例分析：英國TVLicense

—純公共產(chǎn)品或準(zhǔn)公共產(chǎn)品的分類與收費(fèi)？案例分析：英國TVLicense

—純公共產(chǎn)品或準(zhǔn)公共產(chǎn)品的分類與收費(fèi)？案例分析：英國TVLicense

—純公共產(chǎn)品或準(zhǔn)公共產(chǎn)品的分類與收費(fèi)？分析無線電視的公共產(chǎn)品屬性：非排他性、非競(jìng)爭(zhēng)性（不可分割性）；英國收電視稅的原因（1946年開始）：BBC、中立的電視節(jié)目、傳播英國文化與理念……;公眾的反應(yīng)：2012年超過40萬電視擁有者不交電視稅；為減少交稅，1.3萬人仍在使用黑白電視機(jī)；2016年開始英國開始對(duì)在手機(jī)、電腦上觀看BBC電視節(jié)目的人征收電視稅！我國的做法：公共電視臺(tái)和廣播電臺(tái)均有財(cái)政撥款！公共產(chǎn)品的特點(diǎn)和屬性決定了其基本的生產(chǎn)和供給方式！純公共產(chǎn)品同樣可以由私人生產(chǎn)(1)

LowdhamGrangePrisonPFIProject,UK

純公共產(chǎn)品同樣可以由私人生產(chǎn)(2)

RAFTheFutureStrategicTankerAircraft(FSTA)PFI二.公共選擇理論與公共產(chǎn)品的生產(chǎn)和提供

（一）什么是公共選擇理論（二）“公共選擇”的基本內(nèi)容（三）政府決策程序與選舉制度（四）公共選擇理論的基本內(nèi)容（五）公共選擇理論與財(cái)政（一）什么是公共選擇理論

公共選擇理論的基本概念是一門介于經(jīng)濟(jì)學(xué)和政治學(xué)之間的交叉學(xué)科。它以新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本假設(shè)（尤其是理性人的假設(shè)）、原理和方法作為分析工具，來研究政治市場(chǎng)上的主體（選民、利益集團(tuán)、政黨、官員和政治家）的行為和政治市場(chǎng)的運(yùn)行機(jī)制與特點(diǎn)。因此，公共選擇理論是用研究經(jīng)濟(jì)的一系列方法來分析和研究政府政策的制定過程，是對(duì)政府決策的經(jīng)濟(jì)研究，或者說是經(jīng)濟(jì)學(xué)在政治學(xué)中的應(yīng)用。（二）“公共選擇”的基本內(nèi)容

（1）含義：公共選擇是指集體行動(dòng)的組織把該組織中成員的個(gè)人選擇有效率地轉(zhuǎn)化為組織的選擇，實(shí)際是政府選擇。（2）特征1）偏好的表達(dá)方式不同，即以“選票”投票；2）個(gè)人偏好的表露對(duì)決策結(jié)果產(chǎn)生的影響很小；3）偏好的體系不同。公共選擇依靠眾多的不同偏好綜合為統(tǒng)一的社會(huì)偏好，但這種社會(huì)偏好往往不可能同時(shí)符合所有個(gè)人的偏好。4）公共選擇的結(jié)果（即政府決策）其執(zhí)行具有強(qiáng)制性。主要代表人物混合經(jīng)濟(jì)體制下，市場(chǎng)與政府是兩種相互依存的資源配置方式。以亞當(dāng)·斯密為代表的早期的經(jīng)濟(jì)學(xué)家主要致力于市場(chǎng)理論和市場(chǎng)運(yùn)行機(jī)制的研究，并形成各種不同的學(xué)派。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，不少的經(jīng)濟(jì)學(xué)家開始研究政府在資源配置中的作用。約瑟夫·熊彼特于1942年出版的《資本主義、社會(huì)主義和民主》一書開創(chuàng)了公共選擇理論?？夏崴肌ぐ⒘_（KArrow)在曾獲諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)的關(guān)于社會(huì)選擇的研究中提出了著名的“阿羅不可能定理”。安東尼·唐斯在(ADowns)《民主的經(jīng)濟(jì)理論》(1957)提出政治家在決定經(jīng)濟(jì)政策中的動(dòng)力是為了重新當(dāng)選的新論。詹姆斯·布坎南(J.M.Buchanan)和戈登·塔洛克(G.Tullock)在《同意的計(jì)算》(1959)一書中對(duì)公共選擇理論作出了進(jìn)一步研究，并由這一著作和其他工作，布坎南于1986年獲諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)（三）政府決策程序與選舉制度

公共選擇是與個(gè)別私人選擇相區(qū)別的集團(tuán)選擇，是指人們選擇通過民主過程決定公共物品的需求、供給與產(chǎn)量，是把個(gè)人選擇轉(zhuǎn)化為集體選擇的一種過程或機(jī)制，是對(duì)資源配置的非市場(chǎng)決策。(政治過程)1、立憲階段。制定根本性的法規(guī)，約束人們的活動(dòng)。公共項(xiàng)目（產(chǎn)品或服務(wù)）的種類的確定（生產(chǎn)什么？）；2、立法階段。在現(xiàn)行的法律和規(guī)范下進(jìn)行活動(dòng)。公共項(xiàng)目（產(chǎn)品或服務(wù)）的成本分擔(dān)方式（怎么籌措資金？誰來付錢？付給誰？）；

3、行政和司法階段。公共項(xiàng)目（產(chǎn)品或服務(wù)）的規(guī)模的制定等（生產(chǎn)多少？）。研究流派與方向憲法經(jīng)濟(jì)論、直接民主制經(jīng)濟(jì)論、代議民主制經(jīng)濟(jì)論、官僚經(jīng)濟(jì)論、準(zhǔn)公共物品理論。財(cái)政既然是政府提供公共產(chǎn)品：應(yīng)該提供哪些公共產(chǎn)品？怎樣提供公共產(chǎn)品？為誰提供公共產(chǎn)品？牽涉到政府如何進(jìn)行財(cái)政決策的問題。指出了法定多數(shù)、簡(jiǎn)單多數(shù)和一致決策等投票優(yōu)勝原則對(duì)公共選擇結(jié)果所產(chǎn)生的不同影響。(制度、過程、程序能夠影響決策的結(jié)果）西方財(cái)政學(xué)的公共選擇理論還分析了利益集團(tuán)、政黨以及官僚機(jī)構(gòu)及其人員的行為和活動(dòng)對(duì)政治決定的影響，探討它們之間進(jìn)行選票交易等所可能產(chǎn)生的結(jié)果，等等。（三）政府決策程序與選舉制度政府的財(cái)政規(guī)劃被稱作預(yù)算，預(yù)算是政府的重要政策計(jì)劃之一，預(yù)算需要議會(huì)來批準(zhǔn)才能執(zhí)行。針對(duì)預(yù)算的內(nèi)容，議會(huì)的議員有權(quán)提出質(zhì)疑、批評(píng)、建議、爭(zhēng)論，預(yù)算修正之后，經(jīng)議會(huì)批準(zhǔn)授權(quán)，政府才能執(zhí)行。這樣一種民主的制度，是否能夠代表人民大眾的意愿，滿足人民的切實(shí)需求呢？在這種制度下，產(chǎn)生的政策和決定，從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度看是不是有效率呢？這就是公共選擇理論所探討的問題?？梢钥吹焦策x擇不僅考察了財(cái)政學(xué)的基本問題,還考察了政治學(xué)的問題，政治體制與程序的問題。它是從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度來探索公共管理、財(cái)政和政治制度的問題.（三）政府決策程序與選舉制度另外一方面，政府政策的制定者（政客）、執(zhí)行者（官僚）也都是自私的，以個(gè)人利益為最大化為標(biāo)準(zhǔn)。（為人民服務(wù)？學(xué)雷鋒？No!?）因此，在制定和執(zhí)行政策的過程中，政客和官僚都以個(gè)人利益最大化為目標(biāo)（政客以追求選票最大化為目標(biāo)，官僚以追求個(gè)人和部門利益最大化為目的）。如果，制定和執(zhí)行某項(xiàng)政策能給他們帶來‘利益’，他們將積極推動(dòng)該項(xiàng)政策的制定和實(shí)施。但，對(duì)于全體人民來講，該項(xiàng)政策不會(huì)帶來效率的改變，也不會(huì)滿足人民的需求，公共利益可能會(huì)受到損害。所以政客和官僚做出的決策往往受到各種因素的影響，比如，利益集團(tuán)和自身利益的考慮。這些決策通常是短視的、有一定的利益傾向的。公共選擇理論分析框架“經(jīng)濟(jì)人”的基本假設(shè)*政治市場(chǎng)投票反映偏好選票進(jìn)行交易政治家、官員選民、利益集團(tuán)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)價(jià)格反映偏好貨幣進(jìn)行交易廠商消費(fèi)者*還有一個(gè)前提假設(shè)：即，InaLiberaleDemocraticCountry...在自由民主國家。。。中國是自由民主國家嗎？什么是自由民主制度？具體的特點(diǎn)是什么呢？（由人民選出的民意代表行使決策權(quán)力，其權(quán)力則受到法治的監(jiān)督和限制，通常還會(huì)采納保障個(gè)人及少數(shù)派權(quán)利和自由的憲法，同時(shí)也限制了多數(shù)派及其選出的領(lǐng)導(dǎo)人的權(quán)力。）政治決策程序及選舉制度1.直接民主決策——即“一人一票”制其決策規(guī)則有：（1）一致規(guī)則；（2）多數(shù)規(guī)則

2.集中決策——個(gè)別或少數(shù)人的決策

3.間接民主決策——代議民主制其決策中的影響因素：選民、政治家、管理者（四）公共選擇理論的基本內(nèi)容

1.投票悖論與阿羅不可能定理投票是把個(gè)人偏好轉(zhuǎn)變?yōu)樯鐣?huì)偏好的手段之一，是現(xiàn)有民主決策中的最佳方法。然而，采用多數(shù)投票規(guī)則可能產(chǎn)生“投票悖論”。（阿羅不可能定理對(duì)帕累托效應(yīng)的結(jié)論的影響“帕累托最優(yōu)原則”，指在不損害他人福利的前提下使自己的福利得以改善）舉例：政府采購招投標(biāo)中遇到的決策困境及其解決方案——投標(biāo)人越多、競(jìng)爭(zhēng)越激烈，就越“公平”“公開”“公正”么？?。ǔ楹炘u(píng)標(biāo)法：雙色球、大號(hào)球中標(biāo)法）循環(huán)投票困境的產(chǎn)生：當(dāng)投票人中存在多峰形偏好時(shí)，可能沒有穩(wěn)定一致的投票結(jié)果假定有三個(gè)投票人甲、乙、丙，有三個(gè)關(guān)于政府開支的被選方案A、B、C（從高到低），三個(gè)人對(duì)這三個(gè)方案的偏好次序如下：甲：A>B>C乙：C>A>B乙為雙峰形偏好丙：B>C>A

在A、B兩提案中選擇，A以2：1獲勝；在B、C兩提案中選擇，B以2：1獲勝；在C、A兩提案中選擇，C以2：1獲勝。結(jié)果形成循環(huán)。2.利益集團(tuán)理論（InterestGroup）

——英國希斯羅機(jī)場(chǎng)擴(kuò)容的難題有某種共同的利益目標(biāo)并試圖對(duì)公共政策施加影響的個(gè)人的有組織的實(shí)體。代表性理論：奧爾森（Olsen)的集體行動(dòng)理論。社會(huì)中的每一個(gè)人總要?dú)w屬于某一個(gè)或幾個(gè)利益集團(tuán)，由于這些利益集團(tuán)的目的各不相同，于是在這些利益集團(tuán)之間產(chǎn)生競(jìng)爭(zhēng)，而錯(cuò)綜復(fù)雜的社會(huì)政治活動(dòng)就源于這種競(jìng)爭(zhēng)的壓力。3.尋租理論（Rents-seeking）

是指為了維護(hù)既得利益，為了取得壟斷利益，或?qū)鹊美孢M(jìn)行再分配的各種非生產(chǎn)性活動(dòng)。政府及其公共權(quán)力的行使者，一定要最大化地減少政府對(duì)市場(chǎng)活動(dòng)不必要的干預(yù)，更好地發(fā)揮市場(chǎng)自身的功能。否則就可能大大增加權(quán)錢交易的機(jī)會(huì)和可能。案例分析（五）公共選擇理論與財(cái)政

公共選擇理論的財(cái)政淵源之所以將公共選擇理論引入財(cái)政學(xué)領(lǐng)域，其中一個(gè)重要的原因在于公共選擇思想最初就產(chǎn)生于公共財(cái)政理論，財(cái)政理論是公共選擇的理論源泉?！昂敛黄婀郑F(xiàn)代公共選擇理論的主要?jiǎng)?chuàng)始人都是一些受過歐洲財(cái)政理論傳統(tǒng)訓(xùn)練的經(jīng)濟(jì)學(xué)家?！薄伎材县?cái)政的公共選擇問題財(cái)政問題本身的某些固有屬性，決定了大多數(shù)財(cái)政問題的解決都可以吸收和借鑒公共選擇理論。從單純的經(jīng)濟(jì)角度考慮政府提供公共產(chǎn)品的過程實(shí)質(zhì)上是財(cái)政歸集社會(huì)資金（主要是稅收）提供公共產(chǎn)品的過程。公共選擇所做出的決策內(nèi)容大都與公共產(chǎn)品的提供有關(guān)。從財(cái)政管理的角度分析公共財(cái)政的發(fā)展過程就是財(cái)政管理公共化程度不斷加深的過程,其實(shí)質(zhì)也是一個(gè)公共選擇的發(fā)展過程。政府決策程序、選舉制度和政府失敗

公共決策失誤政府?dāng)U張或政府成長(zhǎng)官僚機(jī)構(gòu)的低效率尋租行為專欄：政府決策失敗原因及其對(duì)策克服政府決策失敗的對(duì)策

引進(jìn)利潤動(dòng)機(jī)

對(duì)政府的稅收和支出加以約束

在政府機(jī)構(gòu)內(nèi)部形成競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制

進(jìn)行制度改革

三、公共產(chǎn)品、公共選擇與制度改革

政府決策程序、選舉制度和政府失敗

克服政府決策失敗的對(duì)策

引進(jìn)利潤動(dòng)機(jī)

對(duì)政府的稅收和支出加以約束

在政府機(jī)構(gòu)內(nèi)部形成競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制

進(jìn)行制度改革

第二節(jié)公共支出與政府采購（一）概念和特點(diǎn)

政府采購（GovernmentProcurement），也稱公共采購，是指各級(jí)政府及其所屬機(jī)構(gòu)為了開展日常政務(wù)活動(dòng)或?yàn)楣姺?wù)的需要，在財(cái)政的監(jiān)督下，以法定的方式、方法和程序，對(duì)貨物、工程或服務(wù)的購買。1、資金來源的公共性

2、采購主體的特定性

3、采購活動(dòng)的非商業(yè)性

4、采購對(duì)象的廣泛性

５、政策性

６、規(guī)范性

７、影響力大貨物，是指各種形態(tài)和種類的物品，包括原材料、燃料、設(shè)備、產(chǎn)品等。工程，是指建設(shè)工程，包括建筑物和構(gòu)筑物的新建、改建、擴(kuò)建、裝修、拆除、修繕等。服務(wù)，是指除貨物和工程以外的其他政府采購對(duì)象。采購模式各國的政府采購模式不盡相同，有的國家實(shí)行集中采購模式，即本級(jí)政府所有的采購均由一個(gè)部門負(fù)責(zé)，如韓國。有的國家實(shí)行分散采購模式，即采購由需求單位自己進(jìn)行。完全實(shí)行分散化采購的國家不多。多數(shù)國家實(shí)行半集中半分散的采購模式。

從采購模式的歷史來看，很多國家的采購模式都經(jīng)歷了從集中采購模式到半集中半分散模式的過程。隨著電子貿(mào)易的普及，估計(jì)政府采購模式將又會(huì)走向集中。集中采購分散采購規(guī)?；瘡?qiáng)競(jìng)爭(zhēng)低成本適應(yīng)性高效率集中采購：是指本級(jí)政府各部門及下級(jí)政府的采購由本級(jí)所設(shè)的集中采購機(jī)構(gòu)統(tǒng)一實(shí)施。集中采購是政府采購的主渠道；屬于中央預(yù)算的政府采購項(xiàng)目，其集中采購目錄由國務(wù)院確定并公布；屬于地方預(yù)算的政府采購項(xiàng)目，其集中采購目錄由省、自治哎、直轄市人民政府或其授權(quán)的機(jī)構(gòu)確定并公布；納入集中采購目錄屬于通用的政府采購項(xiàng)目的，應(yīng)當(dāng)委托集中采購機(jī)構(gòu)代理采購；集中采購機(jī)構(gòu)——市政府采購中心、各區(qū)縣政府采購中心；分散采購：是指集中采購模式的對(duì)稱，指采購由各采購需求單位自行采購。采購未納入集中采購目錄的政府采購項(xiàng)目，可以自行采購；也可以委托集中采購機(jī)構(gòu)在委托的范圍內(nèi)代理采購；分散采購機(jī)構(gòu)——獲得政府采購代理資格的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)，上海共有100多家；政府采購采購人供應(yīng)商采購代理（三）政府采購的原則1、公開、公平、公正和有效競(jìng)爭(zhēng)的原則；

2、物有所值原則；

3、推動(dòng)國內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展原則；

4、防腐倡廉原則；

5、支持政府其他政策的原則

誠實(shí)信用原則公開透明原則公平競(jìng)爭(zhēng)原則公正原則（五）政府采購的程序政府采購的完整采購程序包括：確定采購需求，預(yù)測(cè)采購風(fēng)險(xiǎn)，選擇采購方式，資格審查，執(zhí)行采購方式，簽訂采購合同，履行采購合同，驗(yàn)收，結(jié)算，效益評(píng)估。在以上10個(gè)階段中，前6個(gè)階段稱為合同形成階段；后4個(gè)階段為合同管理階段。政府采購法；《政府采購法實(shí)施條例》（招標(biāo)方式？5種？?jī)煞N？）招投標(biāo)法；《招投標(biāo)法實(shí)施條例》政府購買服務(wù)管理辦法（政府購買服務(wù)內(nèi)容是什么？是工程還是服務(wù)？）政府采購貨物和服務(wù)招標(biāo)投標(biāo)管理辦法政府采購的目標(biāo)1、加強(qiáng)支出管理，提高資金使用效率

2、宏觀調(diào)控手段

3、保護(hù)民族工業(yè)

4、保護(hù)環(huán)境

５、穩(wěn)定物價(jià)

６、促進(jìn)就業(yè)

７、促進(jìn)國際貿(mào)易

８、加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理（六）政府采購管理

1、主管機(jī)構(gòu)

政府采購按使用對(duì)象，可分為民用產(chǎn)品采購和軍用產(chǎn)品采購，軍用產(chǎn)品采購的主管部門為國防部門，而民用產(chǎn)品的主管機(jī)構(gòu)一般都是財(cái)政部門。2、法律體系

為了加強(qiáng)對(duì)政府采購的管理，實(shí)現(xiàn)政府采購的政策目標(biāo)，各國都制定了一系列有關(guān)政府采購的法律和規(guī)章。各國的基本法規(guī)為政府采購法或合同法，如美國的《聯(lián)邦采購法案》、《聯(lián)邦采購條例》、《合同競(jìng)爭(zhēng)法案》等；新加坡的《政府采購法案》，英國的《通用合同及商業(yè)法》等。除了基本法規(guī)之外，各國還制定了大量的配套法規(guī)，如美國的《合同糾紛法案》、《小額采購法案》、《購買美國產(chǎn)品法案》等近20個(gè)配套法規(guī)，新加坡的《政府采購指南》，英國的《非公平合同條款》、《貪污禮品法案》等。3、采購官員管理世界各國對(duì)政府采購的官員都有嚴(yán)格的要求:

不僅要懂政府采購的法規(guī)政策，還要懂國際貿(mào)易的政策和規(guī)則；不僅要熟悉采購程序，還要掌握國內(nèi)外市場(chǎng)情況；不僅要懂經(jīng)濟(jì)知識(shí)，還要具備多方面的專業(yè)知識(shí)；不僅要懂采購技巧，還要善于解決采購過程出現(xiàn)的問題。采購信息管理不僅是指采購信息的發(fā)布，還包括采購情況的各項(xiàng)記錄信息。關(guān)于采購信息的發(fā)布,通常做法是在采購主管機(jī)構(gòu)指定的公開發(fā)行的刊物上刊登采購?fù)ǜ妫换蛘邔⒉少徯畔⑤斎牖ヂ?lián)網(wǎng)。招標(biāo)的方式公開招標(biāo)邀請(qǐng)招標(biāo)2詢價(jià)采購5其他采購方式6單一來源采購4競(jìng)爭(zhēng)性談判31政府購買服務(wù)的濫用？！關(guān)于堅(jiān)決制止地方以政府購買服務(wù)名義違法違規(guī)融資的通知PPP模式的運(yùn)用PPP基本概念、理論與政策篇第一部分國內(nèi)外PPP項(xiàng)目案例與實(shí)踐第二部分反思與結(jié)語第三部分第三節(jié)公共支出與PPP模式的運(yùn)用引言：從中國PPP熱潮談起截止2017年3月份,國務(wù)院、財(cái)政部、發(fā)改委等共發(fā)布十余項(xiàng)PPP相關(guān)政策，在規(guī)范PPP項(xiàng)目發(fā)展的同時(shí)給予各種投融資便利，以推動(dòng)PPP模式落地。財(cái)政部PPP項(xiàng)目數(shù)據(jù)庫平臺(tái)顯示全國共有11784個(gè)PPP入庫項(xiàng)目，項(xiàng)目金額達(dá)到元139155.7億國家發(fā)改委在其門戶網(wǎng)站開辟了PPP項(xiàng)目庫專欄，合計(jì)發(fā)布擬推廣項(xiàng)目3724個(gè)（2016年底合計(jì)），總投資額高達(dá)約6.37萬億元?？傮w來看，我國PPP項(xiàng)目立項(xiàng)數(shù)量已十分龐大，但目前簽約比例不高（第一批約60%；第二批約20%）。2016年湖北省PPP推薦項(xiàng)目

（國家發(fā)改委與財(cái)政部PPP項(xiàng)目庫統(tǒng)計(jì)）截止2016年底，湖北省向國家發(fā)改委上報(bào)推介項(xiàng)目（第二批）52項(xiàng)，項(xiàng)目投資總額583.5億，包含：交通項(xiàng)目19項(xiàng)，市政項(xiàng)目25項(xiàng)，公共服務(wù)8項(xiàng)；此外，國家發(fā)改委、全國工商聯(lián)、湖北省發(fā)改委聯(lián)合推介項(xiàng)目38項(xiàng)，投資總額為821.10億。其中，交通項(xiàng)目14個(gè)，市政項(xiàng)目2個(gè)，城建項(xiàng)目4個(gè)，公共服務(wù)（文教體衛(wèi)）6項(xiàng)，生態(tài)環(huán)保1個(gè)，其他農(nóng)業(yè)項(xiàng)目2個(gè)我國推行PPP的政策大背景49政治因素經(jīng)濟(jì)因素PPP熱潮PE技術(shù)因素T社會(huì)因素S化解地方政府債務(wù)和積極的財(cái)政政策政府財(cái)政體稅收制和地方投融資體制改革、簡(jiǎn)政放權(quán)、地方公共治理體系及治理能力建設(shè)十八大以來：市場(chǎng)的資源配置作用、社會(huì)資本與公共服務(wù)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)城鎮(zhèn)化、城鄉(xiāng)一體化帶來的公共服務(wù)和基礎(chǔ)設(shè)施需求PPP模式熱潮：背景與目的引入PPP模式的目的

效率資金需求政府與社會(huì)資本合作模式Public-PrivatePartnerships提高公共服務(wù)效率引入社會(huì)資本滿足公共需求50我國PPP模式的適用范圍從政策導(dǎo)向看，凡公共服務(wù)領(lǐng)域均可采取PPP模式吸引社會(huì)資本參與，能源、交通運(yùn)輸、水利、環(huán)境保護(hù)、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、科技、保障性安居工程、醫(yī)療、衛(wèi)生、養(yǎng)老、教育、文化等行業(yè)將受益。但就目前實(shí)際運(yùn)作的項(xiàng)目看，運(yùn)營模式相對(duì)成熟的領(lǐng)域主要在市政/環(huán)保、園林綠化、交通運(yùn)輸?shù)刃袠I(yè)，智慧城市領(lǐng)域亦有少數(shù)項(xiàng)目開始運(yùn)行。Textinhere混合模式PPP完全市場(chǎng)模式公共產(chǎn)品和服務(wù)政府模式公共產(chǎn)品由誰生產(chǎn)？以什么模式生產(chǎn)？沒有固定的模式，要具體問題，具體分析...基于不同的公共產(chǎn)品，根據(jù)不同公共產(chǎn)品的特點(diǎn)，來做出決定。52公共產(chǎn)品和公共服務(wù)的生產(chǎn)和供給方式?jīng)Q策

—新制度主義經(jīng)濟(jì)學(xué)的分析第一部分PPP概念、理論與政策篇一.PPP起源和基本概念Public-PrivateParntership,簡(jiǎn)稱PPP，P3，一般稱作“政府與社會(huì)資本合作”模式，又譯為“公私合作伙伴關(guān)系”模式，又稱作PPI。PPP一詞最早起源于英國。英國新工黨政府1997年上臺(tái)后推行了一系列的“市場(chǎng)化”政策，其公共部門的改革側(cè)重于公共產(chǎn)品和服務(wù)的采購。2000年，在英國財(cái)政部政策文件“ModernGovernmentModernProcurement”,“Public-PrivatePartnership:TheGovernment’sApproach”明確提出了PPP的概念，而后廣為其他國家和國際組織所使用。53PPP的定義英國財(cái)政部，1999年：“所有公共部門與私營部門之間的合作關(guān)系和活動(dòng)均可稱作PPP”加拿大，2001：PPP是公共部門和私人部門之間的一種合作經(jīng)營關(guān)系，它建立在雙方各自經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，通過適當(dāng)?shù)馁Y源分配、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和利益共享機(jī)制，最好地滿足事先清晰界定的公共需求。美國，2000年：PPP是介于外包和私有化之間并結(jié)合了兩者特點(diǎn)的一種公共產(chǎn)品提供方式，它充分利用私人資源進(jìn)行設(shè)計(jì)、建設(shè)、投資、經(jīng)營和維護(hù)公共基礎(chǔ)設(shè)施，并提供相關(guān)服務(wù)以滿足公共需求。歐盟委員會(huì)，2003：PPP是指公共部門和私人部門之間的一種合作關(guān)系，其目的是為了提供傳統(tǒng)上由公共部門提供的公共項(xiàng)目或服務(wù)。54中國財(cái)政部，財(cái)金（2014）76號(hào)，“政府和社會(huì)資本合作模式是在基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)領(lǐng)域建立的一種長(zhǎng)期合作關(guān)系?！敝袊l(fā)改委，發(fā)改投資（2014）2724號(hào)“政府和社會(huì)資本合作（PPP）模式是指政府為增強(qiáng)公共產(chǎn)品和服務(wù)供給能力、提高供給效率，通過特許經(jīng)營、購買服務(wù)、股權(quán)合作等方式，與社會(huì)資本建立的利益共享、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)及長(zhǎng)期合作關(guān)系。”我國PPP的基本推行模式通常模式是由社會(huì)資本承擔(dān)設(shè)計(jì)、建設(shè)、運(yùn)營、維護(hù)基礎(chǔ)設(shè)施的大部分工作，并通過“使用者付費(fèi)”及必要的“政府付費(fèi)”獲得合理投資回報(bào)；政府部門負(fù)責(zé)基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)價(jià)格和質(zhì)量監(jiān)管，以保證公共利益最大化購買服務(wù)、股權(quán)合作等方式，與社會(huì)資本建立的利益共享、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)及長(zhǎng)期合作關(guān)系5657PPP（DBFO)模式的基本構(gòu)架固安工業(yè)園區(qū)新型城鎮(zhèn)化項(xiàng)目（國家發(fā)改委示范項(xiàng)目）北京地鐵4號(hào)線項(xiàng)目一張圖看懂PPP各運(yùn)行模式的所有權(quán)性質(zhì)61二、PPP項(xiàng)目的基本性質(zhì)與特點(diǎn)概述公共性和壟斷性(排他性）資產(chǎn)專屬性（AssetSpecificity)復(fù)雜性（綜合性）、長(zhǎng)期性和不確定性（項(xiàng)目的全壽命周期）混合模式：既不是純市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，也不是純政府管理公私合作（Partnership)：政府的角色；私人部門的角色？62三、我國PPP法規(guī)政策體系以及PPP項(xiàng)目操作流程63（一）PPP法律體系簡(jiǎn)介-國務(wù)院PPP法律文件構(gòu)成及簡(jiǎn)介

2015.4.21《基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》國發(fā)（2015）25號(hào)（6部委聯(lián)合）64

《國務(wù)院關(guān)于創(chuàng)新重點(diǎn)領(lǐng)域投融資機(jī)制鼓勵(lì)社會(huì)投資的指導(dǎo)意見》

在公共服務(wù)、資源環(huán)境、生態(tài)建設(shè)、基礎(chǔ)設(shè)施等重點(diǎn)領(lǐng)域充分發(fā)揮社會(huì)資本特別是民間資本的積極作用。對(duì)生態(tài)環(huán)保、農(nóng)業(yè)水利、市政設(shè)施、交通、能源設(shè)施、信息和民用空間設(shè)施、社會(huì)事業(yè)等七個(gè)重點(diǎn)領(lǐng)域提出了吸引社會(huì)投資的政策措施。鼓勵(lì)通過PPP方式盤活存量資源。重點(diǎn)領(lǐng)域的范圍社會(huì)資本投資途徑在公共服務(wù)、資源環(huán)境、生態(tài)保護(hù)、基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域，積極推廣政府與社會(huì)資本合作（PPP）模式。（一）PPP法律體系簡(jiǎn)介-國務(wù)院PPP法律文件構(gòu)成及簡(jiǎn)介65（一）PPP法律體系簡(jiǎn)介-財(cái)政部及發(fā)改委PPP法律文件構(gòu)成2014.12.04《關(guān)于開展政府和社會(huì)資本合作的指導(dǎo)意見》附《政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目通用合同指南》發(fā)改投資（2014）2724號(hào)2015.2《基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》財(cái)政部2014.10.31《關(guān)于推廣運(yùn)用政府和社會(huì)資本合作模式有關(guān)問題的通知》財(cái)金（2014）76號(hào)

2014.12.30《關(guān)于政府和社會(huì)資本合作示范項(xiàng)目實(shí)施有關(guān)問題的通知》財(cái)金（2014）112號(hào)《關(guān)于印發(fā)政府和社會(huì)資本合作模式操作指南（試行）的通知》財(cái)金（2014）113號(hào)2014.1.19《關(guān)于規(guī)范政府和社會(huì)資本合作合同管理工作的通知》附《PPP合同指南》財(cái)金（2014）156號(hào)2015.01.21《政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目政府采購管理辦法》財(cái)庫（2014）215號(hào)

《政府采購競(jìng)爭(zhēng)性磋商采購方式管理暫行辦法》財(cái)庫（2014）214號(hào)2015.04.14《政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目財(cái)政承受能力論證指引》財(cái)金（2015）21號(hào)2015.12.28《PPP物有所值評(píng)價(jià)指引（試行）》的通知財(cái)金[2015]167號(hào)2016.07.18《政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目財(cái)政管理辦法》（征求意見稿）發(fā)改委66（二）PPP項(xiàng)目操作流程

PPP指導(dǎo)文件重點(diǎn)內(nèi)容釋義-適用范圍67（二）PPP項(xiàng)目操作流程

PPP指導(dǎo)文件重點(diǎn)內(nèi)容釋義-參與主體YourtextinhereYourtextinhere財(cái)政部：政府或其指定的有關(guān)職能部門或事業(yè)單位可作為項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)。發(fā)改委：按照地方政府的相關(guān)要求，明確相應(yīng)的行業(yè)管理部門、事業(yè)單位、行業(yè)運(yùn)營公司或其他相關(guān)機(jī)構(gòu)，作為政府授權(quán)的項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)。財(cái)政部：已建立現(xiàn)代企業(yè)制度的境內(nèi)外企業(yè)法人，但不包括本級(jí)政府所屬融資平臺(tái)公司及其他控股國有企業(yè)。發(fā)改委：符合條件的國有企業(yè)、民營企業(yè)、外商投資企業(yè)、混合所有制企業(yè)，或其他投資、經(jīng)營主體。

財(cái)政部：財(cái)政部門全面統(tǒng)籌政府和社會(huì)資本合作管理工作。省級(jí)財(cái)政部門積極設(shè)立政府和社會(huì)資本合作中心或指定專門機(jī)構(gòu)。發(fā)改委：各級(jí)發(fā)展改革部門要按照當(dāng)?shù)卣慕y(tǒng)一部署，認(rèn)真作好PPP項(xiàng)目的統(tǒng)籌規(guī)劃、綜合協(xié)調(diào)等工作，會(huì)同有關(guān)部門積極推動(dòng)政府和社會(huì)資本合作順利實(shí)施。68（二）PPP項(xiàng)目操作流程

PPP指導(dǎo)法律文件重點(diǎn)內(nèi)容釋義-操作流程（5/19/61；為什么做？做什么？誰來做？)69政府發(fā)起或社會(huì)資本發(fā)起（包括存量資產(chǎn)）項(xiàng)目篩選；制定年度和中期開發(fā)計(jì)劃物有所值評(píng)價(jià)財(cái)政承受能力論證（對(duì)于部分政府付費(fèi)或政府補(bǔ)貼的項(xiàng)目）（二）PPP項(xiàng)目操作流程

PPP指導(dǎo)法律文件重點(diǎn)內(nèi)容釋義-操作流程各省區(qū)市發(fā)改委建立PPP項(xiàng)目庫，從準(zhǔn)備建設(shè)的公共服務(wù)、基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目中，篩選適用項(xiàng)目。71要點(diǎn)：VFM和FA的編制依據(jù)是什么？（項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告等！?。┤杂袪?zhēng)議！要點(diǎn)：為什么要進(jìn)行項(xiàng)目識(shí)別？（項(xiàng)目決策）；決策依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)是什么？誰來決策？誰參與決策？（發(fā)改或財(cái)政部門）先做什么？后做什么？要點(diǎn)：參與和協(xié)作單位——項(xiàng)目發(fā)起單位（行業(yè)主管部門）、發(fā)改、財(cái)政、規(guī)劃、國土、水利、建設(shè)、環(huán)境、城投等；咨詢公司介入（仍有爭(zhēng)議）案例武漢市財(cái)政局項(xiàng)目入庫篩選專家評(píng)審會(huì)建立協(xié)調(diào)機(jī)制、確定實(shí)施機(jī)構(gòu)編制實(shí)施方案實(shí)施方案審核(物有所值和財(cái)政承受能力驗(yàn)證，未通過的可調(diào)整方案再驗(yàn)證一次）（二）PPP項(xiàng)目操作流程

PPP指導(dǎo)文件重點(diǎn)內(nèi)容釋義-操作流程從項(xiàng)目庫或社會(huì)資本申請(qǐng)的項(xiàng)目中篩選、編制實(shí)施方案并提交聯(lián)審機(jī)制（發(fā)改委會(huì)同相關(guān)部門建立）從項(xiàng)目建設(shè)的必要性、合規(guī)性、適用性、財(cái)政承受能力以及價(jià)格合理性等方面進(jìn)行可行性評(píng)估。（工可研+物有所值+財(cái)政承受能力評(píng)估+部分實(shí)施方案要點(diǎn)）72要點(diǎn)：實(shí)施方案的主要目的與內(nèi)容（明確權(quán)責(zé)利，主要核心要點(diǎn)：項(xiàng)目概況與產(chǎn)出、風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)作模式、交易結(jié)構(gòu)、合同（價(jià)格付費(fèi)）、監(jiān)管、采購方式）要點(diǎn)：項(xiàng)目決策與規(guī)劃，細(xì)化明確核心問題！要點(diǎn)：參與和協(xié)作單位——項(xiàng)目發(fā)起單位（行業(yè)主管部門或潛在的社會(huì)資本方）、發(fā)改、財(cái)政、規(guī)劃、國土、水利、建設(shè)、環(huán)境、城投等；政府辦公會(huì)、咨詢公司資格預(yù)審采購文件編制評(píng)審談判合同公示合同簽訂（二）PPP項(xiàng)目操作流程

PPP指導(dǎo)法律文件重點(diǎn)內(nèi)容釋義-操作流程配合行業(yè)管理部門、項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)按《招標(biāo)投標(biāo)法》、《政府采購法》通過公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判等方式，選擇社會(huì)資本。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)和社會(huì)資本依法簽定項(xiàng)目合同。73要點(diǎn)：資格預(yù)審、采購文件與方式的確認(rèn)、招投標(biāo)、談判與合同的組織要點(diǎn)：選擇合適的社會(huì)資本！確認(rèn)選擇標(biāo)準(zhǔn)！（民營、國企、央企）要點(diǎn)：參與和協(xié)作單位——項(xiàng)目發(fā)起單位（行業(yè)主管部門）、政府委托的相關(guān)部門、咨詢公司、招投標(biāo)中心（財(cái)政）、國資、紀(jì)檢（監(jiān)察）、社會(huì)資本方等設(shè)立項(xiàng)目公司項(xiàng)目融資(債權(quán)人直接介入權(quán))政府支付義務(wù)(政府支付義務(wù)應(yīng)納入政府預(yù)算)項(xiàng)目監(jiān)督(3-5年對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行中期評(píng)估)（二）PPP項(xiàng)目操作流程

PPP指導(dǎo)文件重點(diǎn)內(nèi)容釋義-操作流程對(duì)工程質(zhì)量、運(yùn)營標(biāo)準(zhǔn)全程監(jiān)督；推進(jìn)第三方評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果公示；項(xiàng)目結(jié)束后，進(jìn)行后評(píng)價(jià)。74要點(diǎn)：項(xiàng)目融資、中期績(jī)效評(píng)價(jià)與政府付費(fèi)要點(diǎn)：融資來源和成本、項(xiàng)目或服務(wù)的績(jī)效評(píng)估、監(jiān)督與付費(fèi)結(jié)算要點(diǎn)：參與和協(xié)作單位——項(xiàng)目發(fā)起單位（行業(yè)主管部門）、政府委托的相關(guān)部門、咨詢公司、發(fā)改、審計(jì)、建設(shè)、財(cái)政、監(jiān)察、質(zhì)監(jiān)、消防、環(huán)境、檔案、物價(jià)等部門；社會(huì)資本方、勘察、設(shè)計(jì)、建設(shè)、監(jiān)理等；人大、公眾等社會(huì)監(jiān)督主體移交方案確定移交準(zhǔn)備（移交工作組）資產(chǎn)評(píng)估及性能測(cè)試移交績(jī)效評(píng)價(jià)（財(cái)政部門組織有關(guān)部門對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行整體績(jī)效評(píng)價(jià)，公開評(píng)價(jià)結(jié)果）（二）PPP項(xiàng)目操作流程

PPP指導(dǎo)法律文件重點(diǎn)內(nèi)容釋義-操作流程提前終止的接管，合作期滿后的移交。依托各類產(chǎn)權(quán)、股權(quán)交易市場(chǎng)，為社會(huì)資本提供多元化、規(guī)范化、市場(chǎng)化的退出渠道。75要點(diǎn)：項(xiàng)目移交與退出機(jī)制；項(xiàng)目后績(jī)效評(píng)價(jià)要點(diǎn)：移交方案與移交過程的組織；績(jī)效評(píng)價(jià)方案的設(shè)計(jì)要點(diǎn)：參與和協(xié)作單位——政府委托的相關(guān)部門、項(xiàng)目主管部門、咨詢公司、財(cái)政、發(fā)改、國資、紀(jì)檢（監(jiān)察）、社會(huì)資本方（運(yùn)營維護(hù)主體）等（二）PPP項(xiàng)目操作流程

PPP指導(dǎo)文件重點(diǎn)內(nèi)容釋義-示范項(xiàng)目財(cái)政部發(fā)改委76四、PPP項(xiàng)目評(píng)估與實(shí)施的要點(diǎn)難點(diǎn)解析（一）物有所值評(píng)價(jià)報(bào)告要點(diǎn)與實(shí)際操作中的問題；（二）財(cái)政承受能力評(píng)價(jià)報(bào)告的要點(diǎn)與實(shí)操中的一般性問題；（三）PPP項(xiàng)目實(shí)施方案的核心要點(diǎn)概述物有所值是PPP的核心價(jià)值觀，也是政府采購的一個(gè)重要理念。

物有所值，ValueforMoney，直譯“錢花的值”，簡(jiǎn)單理解就是少花錢、多辦事，辦好事。

（一）物有所值評(píng)價(jià)報(bào)告要點(diǎn)與實(shí)際操作中的常見問題

PPP的理論基礎(chǔ)與決策模型：——物有所值評(píng)價(jià)與財(cái)政可承受能力評(píng)估78辦好事多辦事少花錢VfM增加供給提升質(zhì)量提高效率傳統(tǒng)模式下，政府前期投入多，年度支出波動(dòng)大。PPP模式下，政府年度支出平滑。79物有所值中國PPP項(xiàng)目的決策論證機(jī)制

（物有所值與財(cái)政可承受能力)物有所值定性評(píng)價(jià)通過專家（7人）對(duì)被評(píng)估項(xiàng)目進(jìn)行打分，綜合評(píng)價(jià)項(xiàng)目的可行性與必要性，總分低于60分，項(xiàng)目評(píng)審不予通過。主要考察：基本指標(biāo)類（6個(gè)，總分80分）：全生命周期整合潛力、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分配、績(jī)效導(dǎo)向、潛在競(jìng)爭(zhēng)程度、鼓勵(lì)創(chuàng)新、政府機(jī)構(gòu)能力、政府采購政策落實(shí)潛力附加指標(biāo)（不少于3個(gè)，總分20分）：項(xiàng)目規(guī)模、項(xiàng)目資產(chǎn)壽命、項(xiàng)目資產(chǎn)種類、全生命周期成本估計(jì)準(zhǔn)確性、法律和政策環(huán)境、資產(chǎn)利用及收益、融資可行性物有所值定量評(píng)價(jià)我國物有所值定量評(píng)價(jià)主要分析對(duì)比傳統(tǒng)公共項(xiàng)目開發(fā)模式PSC與PPP方案的成本差異（財(cái)政部，物有所值評(píng)價(jià)指引，2015)，哪種方案成本低、收益大，就采用哪種方案。在進(jìn)行財(cái)務(wù)分析與方案對(duì)比的過程中，其考察的主要變量包括各種方案的建設(shè)成本，全壽命維護(hù)成本，競(jìng)爭(zhēng)性中立值（調(diào)整稅收），項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)成本等因素物有所值評(píng)價(jià)——工作流程圖物有所值測(cè)試——實(shí)際操作中的常見問題資料與數(shù)據(jù)的缺失問題：通常包括（初步）實(shí)施方案、項(xiàng)目產(chǎn)出說明、可行性研究報(bào)告、設(shè)計(jì)文件、存量公共資產(chǎn)的歷史資料、PPP項(xiàng)目合同、績(jī)效監(jiān)測(cè)報(bào)告和中期評(píng)估報(bào)告等；參數(shù)失真：（PSC與PPP方案）的計(jì)算依據(jù)和假設(shè)；參數(shù)的確認(rèn)與選擇（折現(xiàn)率、銀行貸款利率、合理回報(bào)率、風(fēng)險(xiǎn)分配與轉(zhuǎn)移等）（二）中國PPP項(xiàng)目的決策論證機(jī)制：

——財(cái)政可承受能力論證指引財(cái)政承受能力論證——實(shí)際操作中的常見問題準(zhǔn)備材料的缺失（資料的全面性與完備性）：1.項(xiàng)目最新資料，包括但不限于初步設(shè)計(jì)及其批復(fù)文件、可研及其批復(fù)文件；2.政府用于股權(quán)出資的實(shí)物資產(chǎn)或無形資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告；3.同類型項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率和損失支出的統(tǒng)計(jì)（如有）；4.同類型項(xiàng)目運(yùn)營成本歷史資料；5.針對(duì)本項(xiàng)目的補(bǔ)助、配套投資安排；6.統(tǒng)計(jì)的近三年地方政府發(fā)行的各期債券收益率；7.財(cái)政局提供未來若干年度年度一般公共預(yù)算支出數(shù)額或增長(zhǎng)率（如有）；8.匯總的項(xiàng)目所在地全部已實(shí)施和擬實(shí)施的PPP項(xiàng)目各年度財(cái)政支出責(zé)任；9.項(xiàng)目所在地同行業(yè)項(xiàng)目名稱、投資總額、PPP合作年限、年度財(cái)政預(yù)算支出等基本信息；10.當(dāng)?shù)卣嚓P(guān)部門關(guān)于該行業(yè)項(xiàng)目在融資、建設(shè)、運(yùn)營、管理及稅收優(yōu)惠方面的有關(guān)政策規(guī)定、規(guī)章及要求。11.本級(jí)財(cái)政中長(zhǎng)期規(guī)劃財(cái)政承受能力論證——實(shí)際操作中的常見問題

計(jì)算公式的確認(rèn)；年度折現(xiàn)率（地方債及其上浮幅度）；合理利潤率（根據(jù)行業(yè)不同、行業(yè)景氣等確認(rèn)）；政府付費(fèi)占一般公共預(yù)算支出的比例（10%）；行業(yè)集中度；財(cái)政承受能力評(píng)估——實(shí)際操作中的常見問題

——項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的確認(rèn)、量化以及分配原則財(cái)政承受能力評(píng)估——實(shí)際操作中的常見問題

PPP模式的主要風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)因及分類PPP模式的常見風(fēng)險(xiǎn)及相關(guān)性分析消除風(fēng)險(xiǎn)？弱化風(fēng)險(xiǎn)？轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)？

——PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分配的原則與戰(zhàn)略PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分配機(jī)制圖（三）PPP項(xiàng)目實(shí)施方案的審查要點(diǎn)概述PPP項(xiàng)目實(shí)施方案的審查過程中的一般性問題項(xiàng)目的主要概況、目的、意義、可行性、必要性、產(chǎn)出說明；項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)以及分配運(yùn)作模式（范圍、具體模式、期限、項(xiàng)目全生命周期、投資回收期、融資期限、財(cái)政可承受能力、排他性規(guī)定）交易結(jié)構(gòu)（付費(fèi)資金來源與付費(fèi)機(jī)制的選擇）監(jiān)管與績(jī)效評(píng)價(jià)（監(jiān)管體系：履約、行政和公眾監(jiān)管；績(jī)效評(píng)價(jià)體系的設(shè)計(jì)）采購方式的選擇（公開招標(biāo)與競(jìng)爭(zhēng)性磋商）合同問題（見下頁）PPP合同的審核問題要點(diǎn)PPP操作方式以及融資模式（二）96案例分析一：浙江麗水水系河道治理PPP項(xiàng)目（財(cái)政部示范項(xiàng)目）案例分析二：安徽安慶外環(huán)路PPP（DBFO）項(xiàng)目（財(cái)政部示范項(xiàng)目）案例分析三：蘇州市吳中靜脈園垃圾焚燒發(fā)電BOT項(xiàng)目（發(fā)改委示范）案例分析四：英國倫敦地鐵PPP項(xiàng)目案例分析五：英國“千年穹頂”及格林威治半島周邊城市改造PPP項(xiàng)目案例分析六：英國"建設(shè)未來學(xué)校計(jì)劃（BSFProgramme)”PPP（DBFO)項(xiàng)目群97第二部分PPP案例與國內(nèi)外政策實(shí)踐一、案例分析一：麗陽溪水系綜合整治PPP工程項(xiàng)目概況（1）

麗陽溪水系綜合整治工程：整治河道總長(zhǎng)8.93km（麗陽溪干流麗陽殿至溪口坑河長(zhǎng)4.65km；五一溪長(zhǎng)度約3.03Km；佛嶺寺溪長(zhǎng)度約1.25km），建設(shè)翻板閘3座；景觀疊水堰壩16座，以及河道兩岸的綠化約15.8萬m2。工程總用地約436畝（含水域），估算總投資約7.65億元，其中工程部分4.2億元，征地拆遷部分3.4億元（2015年11月簽約）。麗水盆地易澇區(qū)防洪排澇好溪堰水系整治三階段工程：實(shí)施好溪堰支流，社后溪、長(zhǎng)坑、青林暗河、長(zhǎng)壽暗河等工程，整治河道總長(zhǎng)約3.8公里，工程總用地140畝，工程概算投資2.9億元（2016年8月簽約）。項(xiàng)目概況（2）三條河道的局部拓寬以及堤防加高加固，河道改造工程以及河道兩岸的綠化景觀工程。計(jì)劃在麗陽溪沿線選擇10個(gè)節(jié)點(diǎn)，重建“一閣一圖一廊一壇一池五橋”，實(shí)現(xiàn)文化、景觀與水生態(tài)的有機(jī)融合。整個(gè)二期工程將新建河道14余公里，新建分水閘6座，水立交5座，控制閘1座，船閘2座，升船機(jī)1座，新開挖壽元湖和明星湖約22萬平方米，實(shí)現(xiàn)蓄水量達(dá)56萬立方米，新增河岸綠化面積約73萬立方米。這次是好溪堰水系整治二期的三階段工程，將承擔(dān)起區(qū)域防洪排澇任務(wù)，工程實(shí)施后，將推動(dòng)麗水打造成為山水園林城市和生態(tài)旅游城市。項(xiàng)目基本運(yùn)作流程（麗陽溪水系治理BOT)2015年6月份完成PPP項(xiàng)目咨詢中介機(jī)構(gòu)招標(biāo)工作，2015年7月份完成水利PPP項(xiàng)目的實(shí)施方案、資格預(yù)審公告、資格預(yù)審文件、財(cái)政承受能力評(píng)估報(bào)告、物有所值評(píng)價(jià)報(bào)告并上報(bào)審查和審批。2015年8～9月份，完成社會(huì)資本資單位格預(yù)審、招標(biāo)文件多次多輪討論，項(xiàng)目招標(biāo)文件經(jīng)市PPP領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室備案。2015年9月底向社會(huì)發(fā)布招標(biāo)公告，最終確定浙江省基礎(chǔ)建設(shè)投資集團(tuán)股份有限公司為項(xiàng)目中標(biāo)人。項(xiàng)目制度安排和特點(diǎn)項(xiàng)目招投標(biāo)：公開招標(biāo)項(xiàng)目投資與規(guī)模：總投資約7.65億元（其中工程部分投資4.2億元，征地拆遷部分投資3.4億元）+概算投資2.9億元（其中工程部分投資1.1億元，征地拆遷部分投資1.8億元）。項(xiàng)目付費(fèi)機(jī)制：政府付費(fèi)的方式，基于可用性和績(jī)效，向項(xiàng)目公司支付可用性服務(wù)費(fèi)及運(yùn)維績(jī)效服務(wù)費(fèi)。項(xiàng)目公司注冊(cè)資金為總投資的30%，麗水水利發(fā)展公司占股為5%；社會(huì)資本95%。項(xiàng)目的績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)：可用性績(jī)效考核指標(biāo)、運(yùn)維績(jī)效指標(biāo)（24項(xiàng)指標(biāo)）以及移交績(jī)效指標(biāo)。102項(xiàng)目的實(shí)施經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)實(shí)施經(jīng)驗(yàn)首先是創(chuàng)新“政府購買服務(wù)”方式，并將付費(fèi)義務(wù)納入人大跨年度財(cái)政預(yù)算，注重政府履約能力。其次是可量化的績(jī)效考核指標(biāo)及激勵(lì)相容機(jī)制設(shè)計(jì)。財(cái)政部示范案例第一批。提升了環(huán)城水系及兩岸的環(huán)境質(zhì)量，極大改善了城市的防洪能力和生態(tài)環(huán)境效果，提升了城市品位和人居水平，兩岸100米區(qū)域內(nèi)商業(yè)與住宅用地價(jià)格升值效應(yīng)明顯。教訓(xùn)對(duì)麗水市整體的財(cái)政承受能力有一定挑戰(zhàn)，16年集中上馬30個(gè)PPP項(xiàng)目，涉及投資金額約120億；幾個(gè)類似項(xiàng)目分拆，分別采用PPP模式進(jìn)行運(yùn)作，有規(guī)避監(jiān)管化整為零的嫌疑；交易成本的因素；二、案例分析二：安徽安慶外環(huán)路PPP（DBFO）項(xiàng)目

（財(cái)政部示范項(xiàng)目）項(xiàng)目概況（1）項(xiàng)目概況（2）外環(huán)北路位于安慶市東、北部，是安慶市中心城區(qū)主干路系統(tǒng)的重要組成部分，也是貫穿西北-東南城區(qū)的主要干道，道路設(shè)計(jì)全長(zhǎng)約14.9公里（橋隧比為28.7%），道路等級(jí)為城市主干路，設(shè)計(jì)速度60km/h。該工程按工程量清單方式計(jì)價(jià)，工程建設(shè)投資控制價(jià)為15.26億元人民幣，包干工程建設(shè)其他費(fèi)用為4.5億元人民幣（如項(xiàng)目前期工作費(fèi)用、征地拆遷費(fèi)用等），共計(jì)19.76億元人民幣。2015年5月6日由安慶市住建委與北京城建設(shè)計(jì)發(fā)展集團(tuán)股份有限公司簽訂安慶市外環(huán)北路工程PPP項(xiàng)目合同。2015年5月12日由安慶城投公司與北京城建設(shè)計(jì)發(fā)展集團(tuán)股份有限公司組建安徽京建投資有限公司，負(fù)責(zé)在兩年內(nèi)完成工程的投資和建設(shè)，并提供為期11年的道路運(yùn)營和維護(hù)服務(wù)；項(xiàng)目結(jié)構(gòu)項(xiàng)目制度安排和特點(diǎn)項(xiàng)目招投標(biāo)：公開招標(biāo)項(xiàng)目投資與規(guī)模：項(xiàng)目概算總投資約22.3億人民幣(后期調(diào)整），其中建安工程費(fèi)用約18.3億元人民幣。項(xiàng)目付費(fèi)機(jī)制：安慶市政府通過政府付費(fèi)的方式，基于可用性和績(jī)效，向項(xiàng)目公司支付可用性服務(wù)費(fèi)及運(yùn)維績(jī)效服務(wù)費(fèi)。項(xiàng)目公司注冊(cè)資金5億元，安慶市城投公司占股為12%；北京城建公司占股比例為88%。項(xiàng)目的績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)：可用性績(jī)效考核指標(biāo)、運(yùn)維績(jī)效指標(biāo)以及移交績(jī)效指標(biāo)。市住建委從質(zhì)量、工期、環(huán)境保護(hù)、安全生產(chǎn)等方面設(shè)置可用性績(jī)效指標(biāo)，將其作為竣工驗(yàn)收的重要標(biāo)準(zhǔn)；同時(shí)，從四個(gè)層級(jí)十七個(gè)方面設(shè)置了三十八項(xiàng)運(yùn)維績(jī)效指標(biāo)，在運(yùn)營維護(hù)期內(nèi)，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)主要通過常規(guī)考核和臨時(shí)考核的方式對(duì)項(xiàng)目公司服務(wù)績(jī)效水平進(jìn)行考核，并將考核結(jié)果與運(yùn)維績(jī)效付費(fèi)支付掛鉤；通過移交績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)計(jì)，督促項(xiàng)目公司善始善終。108項(xiàng)目的實(shí)施經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)實(shí)施經(jīng)驗(yàn)首先是創(chuàng)新“政府購買服務(wù)”方式，并將付費(fèi)義務(wù)納入跨年度財(cái)政預(yù)算，注重政府履約能力。其次是可量化的績(jī)效考核指標(biāo)及激勵(lì)相容機(jī)制設(shè)計(jì)。再者關(guān)于項(xiàng)目競(jìng)價(jià)方式的創(chuàng)新，亦為政府選擇合作伙伴提供了更為開闊的操作思路本項(xiàng)目通過DBFO架構(gòu)安排，將投資人的項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量責(zé)任與運(yùn)營維修責(zé)任合二為一，并掛鉤獎(jiǎng)罰機(jī)制，是巧妙的安排。政府方在支付每筆費(fèi)用前，會(huì)對(duì)投資人的建設(shè)和運(yùn)營標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)，將有利項(xiàng)目建設(shè)、運(yùn)營質(zhì)量、效率的提高教訓(xùn)公開招標(biāo)方式的優(yōu)點(diǎn)與劣勢(shì)；非經(jīng)營性的市政項(xiàng)目，經(jīng)挖掘、設(shè)計(jì)，可以變性成為準(zhǔn)經(jīng)營性的項(xiàng)目。本例中，市政道路表面看不可以收費(fèi)運(yùn)營，但實(shí)際上該項(xiàng)目伴隨資源存在可收費(fèi)的條件。如：市政道路沿線廣告經(jīng)營權(quán)，市政道路并行或交叉的市政管網(wǎng)鋪設(shè)、運(yùn)營權(quán)，等等。該部分資源如能打包進(jìn)本項(xiàng)目PPP特許經(jīng)營權(quán)的范圍內(nèi)，將使項(xiàng)目公司獲得部分運(yùn)營收入，可以減輕政府未來財(cái)政預(yù)算補(bǔ)貼金額；交易成本的因素安慶項(xiàng)目工程管理與項(xiàng)目施工經(jīng)驗(yàn)PPP工程在我國尚屬起步階段，沒有相應(yīng)的管理模式。結(jié)合本項(xiàng)目特點(diǎn)，為協(xié)調(diào)政府管理工作、加強(qiáng)工程建設(shè)管理，管理模式采用兩層級(jí)架構(gòu)：第一層級(jí)由項(xiàng)目公司建設(shè)管理層級(jí)，全面協(xié)調(diào)各方管理工作，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的投融資、監(jiān)督管理、建設(shè)管理、運(yùn)營維護(hù)工作。第二層級(jí)為成立項(xiàng)目部實(shí)施層級(jí)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目施工工作，項(xiàng)目部的實(shí)體由六個(gè)分部組成，平行施工。其中道橋公司負(fù)責(zé)一標(biāo)、二標(biāo)和六標(biāo)，亞泰公司負(fù)責(zé)三標(biāo)、四標(biāo)施工，由發(fā)展集團(tuán)自有職工組建第五項(xiàng)目部進(jìn)行五標(biāo)施工。項(xiàng)目公司內(nèi)部各團(tuán)隊(duì)與項(xiàng)目部、與政府相關(guān)部門配合較好，減少了溝通成本和施工效率。三、案例分析三：蘇州市吳中靜脈園垃圾焚燒發(fā)電BOT項(xiàng)目（國家發(fā)改委示范項(xiàng)目）

項(xiàng)目背景：

蘇州垃圾處理能力不足垃圾處理需求劇增資金壓力垃圾處理技術(shù)更新與升級(jí)（環(huán)保要求）112項(xiàng)目基本信息項(xiàng)目定位：地方垃圾焚燒發(fā)電設(shè)施項(xiàng)目規(guī)模：蘇州市垃圾焚燒發(fā)電項(xiàng)目由一、二、三期工程組成，總投資超過18億元人民幣，設(shè)計(jì)日處理規(guī)模為3550噸，年焚燒生活垃圾150萬噸，上網(wǎng)電量4億度。其中，一期工程配置3臺(tái)350噸/天機(jī)械爐排焚燒爐，2臺(tái)9兆瓦/小時(shí)凝汽式汽輪發(fā)電機(jī)組，日焚燒處理生活垃圾1000噸左右；二期工程新增日處理垃圾能力1000噸，三期工程日處理能力1550噸，并預(yù)留500噸能力。開發(fā)模式：BOT(DBFOT)模式，25.5年合同特許經(jīng)營期，政府付費(fèi)+發(fā)電收入收費(fèi)模式：可用性付費(fèi)（垃圾處理費(fèi)：90元/噸）+上網(wǎng)電費(fèi)收入（上網(wǎng)電價(jià)部分執(zhí)行有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，一期工程為0.575元/度，二、三期工程為0.636元/度。）項(xiàng)目公司：光大環(huán)保能源（蘇州）有限公司（光大國際）項(xiàng)目融資：光大國際負(fù)責(zé)融資，光大銀行等提供信貸支持。113實(shí)施效果與項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)效果：截止2014年底，蘇州垃圾焚燒發(fā)電項(xiàng)目累計(jì)已處理生活垃圾761.91萬噸，上網(wǎng)電量19.39億千瓦時(shí)，相當(dāng)于節(jié)約標(biāo)煤111.97萬噸，減排二氧化碳255萬噸。逐步實(shí)現(xiàn)“全焚燒、零填埋”；“國家高新技術(shù)企業(yè)”、“國家級(jí)3A垃圾焚燒廠”、“中國安裝工程優(yōu)質(zhì)獎(jiǎng)”；風(fēng)險(xiǎn)：地方政府財(cái)政可承受能力風(fēng)險(xiǎn)，私營部門調(diào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)制的設(shè)定（CPI聯(lián)動(dòng)調(diào)價(jià)3%），土地規(guī)劃與建筑許可審批、選址及民眾抵制風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目運(yùn)營與政府監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)，技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)114四、案例分析四：英國倫敦地鐵PPP項(xiàng)目115項(xiàng)目背景設(shè)備老化，亟待更新。英國倫敦地鐵系統(tǒng)建于1863年，是世界上第一條投入商業(yè)運(yùn)營的地鐵線路，在2003-2004年度，其運(yùn)營里程超過6770萬車公里，每天乘客量約300萬人次。但是，某些線路，其設(shè)備及軌道運(yùn)營時(shí)間馬上接近100年，亟待更新。財(cái)政資金極度短缺。自1948年之后，倫敦地鐵一直是國有部門專門經(jīng)營。一方面，政府投入大量財(cái)力維護(hù)地鐵運(yùn)營；另一方面?zhèn)惗氐罔F一直入不敷出，產(chǎn)生大量虧損。到97年以后，政府連最基本的設(shè)備維護(hù)與改造升級(jí)也進(jìn)行不了，根本原因在于資金不足。提升、改善地鐵運(yùn)營、維護(hù)與管理效率。2002年年底，2003年年初，倫敦地鐵公司（國有企業(yè)）與Metronet和Tubelines公司簽訂了為期30年的基礎(chǔ)設(shè)施維護(hù)與更新協(xié)議，包括列車、車站、軌道與信號(hào)系統(tǒng)的更新與維護(hù)。倫敦地鐵公司負(fù)責(zé)地鐵的運(yùn)營116使用PPP模式的目的倫敦政府簽訂PPP的主要目標(biāo)是為地鐵系統(tǒng)提供一個(gè)長(zhǎng)期穩(wěn)定的基礎(chǔ)設(shè)施維護(hù)更新資金，并交由私營部門提供專業(yè)的地鐵基礎(chǔ)設(shè)施管理服務(wù)。而公營公司主要負(fù)責(zé)地鐵系統(tǒng)的運(yùn)營。獲取資金：私營企業(yè)在長(zhǎng)期持有公司的基礎(chǔ)上，有意愿提升其所需的資本金。提高效率：私營企業(yè)可以對(duì)大型基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目進(jìn)行為期長(zhǎng)達(dá)三十年的項(xiàng)目管理（需要維護(hù)與更新的基礎(chǔ)設(shè)施包括列車、車站、軌道與信號(hào)系統(tǒng)）。合作運(yùn)營：由公營部門負(fù)責(zé)地鐵系統(tǒng)的運(yùn)營（因?yàn)楣珷I的地鐵公司LUL擁有其最終所有權(quán)，并擔(dān)負(fù)其安全責(zé)任）項(xiàng)目制度安排和特點(diǎn)項(xiàng)目招投標(biāo)：競(jìng)爭(zhēng)性投標(biāo)（5家聯(lián)合體），倫敦地鐵公司作為政府方代表于2002年12月與2003年3月分別與Metronet，Tubelines簽訂了PPP協(xié)議。項(xiàng)目投資與規(guī)模：三十年合同總價(jià)值約為157億英鎊（分4期）項(xiàng)目付費(fèi)機(jī)制：績(jī)效付費(fèi)（倫敦地鐵公司的收入來源=政府補(bǔ)貼10-11億英鎊+地鐵票價(jià)收入+其他收入)。如果以6%貼現(xiàn)率計(jì)算，私營公司將獲得20%回報(bào)率（ROI)。融資機(jī)制：股權(quán)融資16%（7億2500萬英鎊）+債務(wù)融資84%（商業(yè)銀行貸款+信用保險(xiǎn)貸款+歐洲投資銀行EIB，共計(jì)30年38.2億英鎊，年利率6.15%）擔(dān)保機(jī)制：如果PPP模式失敗，英國交通部將作為主要債務(wù)償還人承當(dāng)95％的債務(wù)責(zé)任。118PPP項(xiàng)目結(jié)構(gòu)一項(xiàng)目實(shí)施結(jié)果2008年，主要私人承包商之一的項(xiàng)目公司Metronet宣布破產(chǎn)。在2003-2008年5年期間，Metronet在成本超支275%的情況下,只完成了40-60%的工作量就破產(chǎn)了。由于政府有擔(dān)保責(zé)任，Metronet的破產(chǎn)導(dǎo)致政府直接損失41億英鎊，五大承包商共損失3.5億英鎊（每家約合7000萬英鎊）。2010年，Tubeline公司也宣布破產(chǎn)，政府在支付44億英鎊工程款+3億英鎊股權(quán)收購款后，將該公司重新收歸國有。至此，英國倫敦地鐵基礎(chǔ)設(shè)施維護(hù)與升級(jí)工作又重新國有化。倫敦地鐵項(xiàng)目的實(shí)施經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)項(xiàng)目規(guī)模與復(fù)雜性。公共與私營部門均低估了項(xiàng)目規(guī)模過于龐大所帶來的問題，未經(jīng)小范圍試點(diǎn)，便武斷地在倫敦地鐵12條線路維護(hù)與升級(jí)中推行PPP模式。該項(xiàng)目所涉及線路均為老舊線路，普遍投入運(yùn)營時(shí)間已有30-80年，因此升級(jí)與維護(hù)工程的難度與復(fù)雜程度較高。項(xiàng)目管理與團(tuán)隊(duì)整合的問題。1）激勵(lì)機(jī)制的問題；2）項(xiàng)目公司各成員和團(tuán)隊(duì)間的整合問題；3）內(nèi)部供應(yīng)鏈與市場(chǎng)采購的成本問題。項(xiàng)目的融資結(jié)構(gòu)、融資風(fēng)險(xiǎn)與政府擔(dān)保。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的分配與轉(zhuǎn)移問題。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的分配與轉(zhuǎn)移問題政府監(jiān)管、信息不對(duì)稱以及機(jī)會(huì)主義行為交易成本問題政治干預(yù)管理的問題五、案例分析五：英國千年穹頂及格林威治半島城市綜合改造開發(fā)PPP項(xiàng)目（泰晤士河岸綜合治理與區(qū)域開發(fā)項(xiàng)目）124

項(xiàng)目背景：

英國為慶祝千禧年而耗資12.5億英鎊興建的千年穹頂，占地300英畝，是英國為慶祝20—21世紀(jì)之交的千禧年而營造的紀(jì)念性、高科技展覽建筑之一。其主要投資來自于“彩票收入”，因此又叫做“彩票工程”。1999年12月正式開放，2000年12月31日由于種種原因關(guān)閉。125項(xiàng)目背景：形象工程or政府燙手的山芋？1997年英國工黨上臺(tái)，出于政治需要，工黨準(zhǔn)備開發(fā)有代表性的公共工程，因此在眾多備選項(xiàng)目中，選定了千年穹頂項(xiàng)目。雖然在短短一年時(shí)間內(nèi)，千年穹頂吸引了650萬游客，并成為倫敦的地標(biāo)之一。該項(xiàng)目從興建到落成，再到關(guān)閉，一直爭(zhēng)議不斷“白象工程”：公共資金的浪費(fèi)？游客數(shù)量遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于預(yù)期（預(yù)期客流量1200萬人/年）高昂的維護(hù)成本，項(xiàng)目收不抵支（僅一年時(shí)間的維護(hù)與資產(chǎn)管理等綜合費(fèi)用就花了1070萬英鎊）政府一直希望尋找合適的私營公司收購或接管該項(xiàng)目，但應(yīng)者寥寥。項(xiàng)目基本信息項(xiàng)目定位：地方旅游、體育、休閑、娛樂中心項(xiàng)目+城市工業(yè)用地改造開發(fā)項(xiàng)目項(xiàng)目規(guī)模：O2體育館及附屬土地（集體育、影視、音樂、展覽為一體的綜合性設(shè)施）、170英畝（約80公頃）工業(yè)廢地的城市綜合開發(fā)改造項(xiàng)目（商業(yè)+住房）開發(fā)模式：場(chǎng)館私有化+城市土地綜合開發(fā)+股權(quán)合作與分成，20年合同委托開發(fā)經(jīng)營期，總投資約50億英鎊盈利模式：場(chǎng)館運(yùn)營收入，私人資本開發(fā)房地產(chǎn)收入（均按比例分成，85:15），政府預(yù)計(jì)有2.164億英鎊收入（2003年NPV)項(xiàng)目公司：AGE(O2體育館的運(yùn)作）；MeridianDeltaMillennium(MDL)負(fù)責(zé)城市土地綜合開發(fā)（LendLeaseEuropeHoldingLtd.+QuintainEstatesandDevelopmentLtd)項(xiàng)目融資：項(xiàng)目公司自有資本投資+借貸資本。127項(xiàng)目開發(fā)目的及工程范圍目標(biāo)：打造多元、可持續(xù)發(fā)展、高密度、環(huán)保的商業(yè)與住宅中心項(xiàng)目工程量：格林威治半島，包括，34.3萬方商業(yè)辦公，33.7萬方零售，24000就業(yè)機(jī)會(huì)；2023年，10000住宅單位（3800套為經(jīng)濟(jì)適用房，affordablehousing)；配套小學(xué)、中學(xué)各一所，教育用操場(chǎng)一座，社區(qū)醫(yī)院一所政府前期工作：已經(jīng)投資2.5億英鎊，建成格林威治千禧村小區(qū)（1500個(gè)住宅單位），含小學(xué)一所與社區(qū)醫(yī)療中心一個(gè)，地鐵站、公汽站及城市游輪碼頭一座。項(xiàng)目組成及制度安排實(shí)施效果與項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)效果：由千年穹頂改造而來的O2體育館，自2007年投入運(yùn)營以來極為成功，成為全世界流行音樂會(huì)的中心，也承擔(dān)了倫敦奧運(yùn)會(huì)體操比賽，同時(shí)也多次舉辦世界網(wǎng)球巡回賽等體育賽事成為英國最受歡迎的場(chǎng)館；2013年：O2體育館盈利6300萬英鎊，售出200萬張門票；但，房地產(chǎn)綜合開發(fā)項(xiàng)目進(jìn)度滯后，2016年建成4250套住宅的目標(biāo)未能實(shí)現(xiàn)；教育與公共設(shè)施配套先期完成；社會(huì)效益較為明顯。風(fēng)險(xiǎn)：住宅開發(fā)項(xiàng)目滯后，有可能影響政府未來收益與分紅項(xiàng)目土地征收時(shí)遇到阻力（AXA,法國安盛保險(xiǎn)公司地塊反對(duì)該項(xiàng)目)土地規(guī)劃與建筑許可審批規(guī)則變化（泰