集團內(nèi)部審計工作總結(jié)（24篇）

集團內(nèi)部審計工作總結(jié)（24篇）

集團內(nèi)部審計工作總結(jié)（精選24篇）

集團內(nèi)部審計工作總結(jié)篇1

一年審計部的總體工作目標(biāo)是：在20—年審計工作在公司經(jīng)

營管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上，用心主動地開展企業(yè)的效益

審計，加強對公司財務(wù)管理及會計資料的審計，評價其真實性、

合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能、評價職能和管理控

制職能。在具體的工作中，進(jìn)一步調(diào)整工作思路，重點是要把審

計工作的重心前移，將事后審計同事前、事中審計并重，努力使

審計的批判性、保護性和建設(shè)性的作用得到程度的發(fā)揮。為公司

的二次創(chuàng)業(yè)目標(biāo)的實現(xiàn)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。具體的工作有以下幾個

方面：

1、繼續(xù)做好費用及工資的審核

這項工作做好了，就體現(xiàn)了審計是企業(yè)經(jīng)濟衛(wèi)士的作用。200-

年由于我們十分注重與財務(wù)部的交流與溝通，這項工作開展得還

是比較順利的。個性是對車間及裝卸隊工資的審核結(jié)果上墻制度,

既體現(xiàn)了審計的公正、公開、公平，也從某種程度上對管理者起

到了警示作用。

2、重點對公司基建項目進(jìn)行審計

企業(yè)的基建工程既是一個投資大的地方，也是一個容易出問

題給企業(yè)造成損失的地方。參照200-三季度以來我們進(jìn)行的工業(yè)

園區(qū)基建項目的工程股收、施工單位報價核對的工作，雖然過程

很順利，也維護了公司的合法權(quán)益，但是這只是淺層次、簡單的、

事后的審核，并不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計對投資項目的管理監(jiān)督

的作用。一年我們要保證不僅僅從形式上，還要在資料上對基建

項目進(jìn)行全方位的整體監(jiān)督審計，用心爭取總公司及相關(guān)部室的

配合，努力做到從項目立項、工程投標(biāo)、施工隊伍選取及具體施

工合同的簽訂、施工過程中項目的變更簽證、建筑材料的選定和

價格的確定，直至竣工決算的全過程參與，為審計工作能深入細(xì)

致的開展打下基礎(chǔ)，絕不只做最后收方工作的隨從者。

集團內(nèi)部審計工作總結(jié)篇2

時光如梭，不經(jīng)意之間20_年就要過去了，回顧這一年，是

美好的一年，收獲的一年，充實而忙碌的一年。我于今年6月有

幸加入—集團，在監(jiān)察審計部任職，按照領(lǐng)導(dǎo)要求，目前在財務(wù)

部學(xué)習(xí)鍛煉。在這半年時光里，我深切感受到了集團公司這個大

家庭的溫暖關(guān)懷，也感受到了領(lǐng)導(dǎo)和同事們的悉心幫助，使我在

短時間內(nèi)更快更好的融入集體，也讓自己迅速進(jìn)入工作崗位，扮

演好自己的角色，同時在思想、工作、學(xué)習(xí)等方面都取得了一定

的進(jìn)步?，F(xiàn)將本人這半年的工作情況總結(jié)如下：

一、財務(wù)工作方面

1、參與制定完善集團公司各項財務(wù)規(guī)章制度。完善并修改了

《（集團）財務(wù)管理制度》，起草制定《（集團）差旅費管理辦法》、

《（集團）財務(wù)審批制度》、《（集團）增收節(jié)支管理辦法》、《（集團）

全面預(yù)算管理辦法》。

2、認(rèn)真落實月度、季度財務(wù)分析報告工作。按照集團公司要

求，在總會計師的悉心指導(dǎo)下，我起草完成了集團公司財務(wù)分析

季度報告，并做成模板下發(fā)給各子（分）公司作為參照，統(tǒng)一了

財務(wù)數(shù)據(jù)上報口徑，并按月及時完成集團公司財務(wù)分析報告的撰

寫及匯總工作。

3、認(rèn)真做好固定資產(chǎn)以及存貨的管理工作。按照財務(wù)部的發(fā)

位職責(zé)劃分，由我負(fù)責(zé)集團機關(guān)固定資產(chǎn)及存貨的管理工作。我

及時完善了集團公司機關(guān)的固定資產(chǎn)臺賬，按照企業(yè)會計準(zhǔn)則及

集團財務(wù)管理制度的規(guī)定，按月對固定資產(chǎn)折舊進(jìn)行測算并向集

團機關(guān)會計提供數(shù)據(jù)；參與了存貨的清查盤點工作，對后一步庫

存材料的處置提供依據(jù)。

4、按時完成部門月度工作小結(jié)的上報工作。按照集團公司領(lǐng)

導(dǎo)要求，每月終了各部門要及時上報月度工作小結(jié)，我對財務(wù)部

每月發(fā)生的各類業(yè)務(wù)及工作事項認(rèn)真做好記錄，并在月末及時總

結(jié)，按時完成上報。

5、做好集團公司貸款融資業(yè)務(wù)的銀行對接工作。根據(jù)集團公

司的發(fā)展規(guī)劃和業(yè)務(wù)需求，我集團公司計劃向銀行進(jìn)行貸款融資,

前期已與六家銀行對接完畢并提供了基礎(chǔ)性資料，目前已完成銀

行的前期信用評級與客戶準(zhǔn)入手續(xù)工作，下一步將持續(xù)跟進(jìn)，及

時向銀行提供資料。

6、9月，同城投公司的相關(guān)人員赴國開行，積極商談國開行

貸款還本付息的相關(guān)事宜，再次確認(rèn)了本金和利息金額及歸還時

間。

7、參與分公司調(diào)研小蛆，完成調(diào)研工作"根據(jù)集團公司第二

次總經(jīng)理辦公會議要求，為進(jìn)一步強化管理工作，全面掌握分公

司面臨的各種疑難問題，成立調(diào)研小組，圍繞大用戶管理、管區(qū)

漏損情況、抄表現(xiàn)狀、巡查稽查工作、欠繳水費情況等多方面開

展深入細(xì)致的調(diào)查研究工作，并認(rèn)真完成調(diào)研報告，及時為領(lǐng)導(dǎo)

提供決策依據(jù)。

8、認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。作為一名新入職的員工,

我時刻保持著干事創(chuàng)業(yè)的工作激情和艱苦奮斗的吃苦精神，常與

領(lǐng)導(dǎo)同事加班加點，有時工作做不完便會拿回家繼續(xù)做，總之領(lǐng)

導(dǎo)交辦的事項我都會竭盡所能完成好。

二、監(jiān)察審計工作方面

因為本人的編制在監(jiān)察審計部，因此除了做好財務(wù)工作以外,

我還積極參與監(jiān)察審計部的各項工作:

1、我于6月進(jìn)入集團公司，由于監(jiān)察審計部屬于新成立科室，

各項制度未能完善，我積極配合部門領(lǐng)導(dǎo)，起草制定了《―集團

內(nèi)部審計管理辦法》，并制作了審計類文書及工作底稿等各式模板,

方便后期開展審計工作。

2、今年8月，按照審計局《關(guān)于開展內(nèi)審自查工作安排的通

知》要求，對20__年度集團公司總部及下屬3個二級單位（—公

司、—市—處理廠及—市污水處理廠）的資產(chǎn)、負(fù)債、損益、收

入、費用、效益情況，以及重大決策事項、資產(chǎn)質(zhì)量狀況等方面

進(jìn)行了內(nèi)審自查，并及時上報內(nèi)審自查報告。

3、今年10月，按照市國資委《關(guān)于對市屬國有企業(yè)負(fù)責(zé)人

履職待遇與業(yè)務(wù)支出情況進(jìn)行專項督導(dǎo)檢查的通知》要求，對集

團公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員20_年9月至20_年9月期間的公務(wù)用車、

辦公用房-、培訓(xùn)、業(yè)務(wù)招待、差旅費、通訊費等六個方面進(jìn)行了

認(rèn)真自查和梳理，并及時上報了自查報告。

4、積極配合生產(chǎn)運營部，參與集團公司采購方案研討小組，

按照集團公司采購管理辦法的規(guī)定，針對20_年度集團公司采購

計劃，與小組成員共同討論采購方式，并對材料限價進(jìn)行復(fù)核等

工作。

5、按照集團公司領(lǐng)導(dǎo)要求，參與月度巡查工作，對各子（分）

公司生產(chǎn)運營狀況、安全情況等進(jìn)行摸底調(diào)查。

三、不足之處

在這半年的時間里，我能夠認(rèn)真對待每一項工作任務(wù)，認(rèn)真

遵守規(guī)章制度，能夠及時完成領(lǐng)導(dǎo)交給的各項任務(wù)，積極主動地

開展工作，但是，在工作當(dāng)中還存在諸多不足：

1、業(yè)務(wù)能力存在很多不足，在財務(wù)涉稅方面、內(nèi)控制度以及

下屬子（分）公司的生產(chǎn)運營、操作流程等方面我還需要繼續(xù)深

入學(xué)習(xí)，不斷增加自己的知識儲備、業(yè)務(wù)能力、工作經(jīng)驗。

2、服務(wù)意識上存在不足，工作上存在只顧自己一塊地的現(xiàn)象c

沒能主動作為，為他人設(shè)身處地的著想。

3、工作主動性上存在不足，在有些工作上還是很被動，領(lǐng)導(dǎo)

說什么自己才做什么，缺乏大膽作為、干事創(chuàng)業(yè)的沖勁。

集團內(nèi)部審計工作總結(jié)篇3

一年來，在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計部經(jīng)理

的崗位上，帶領(lǐng)審計部的全體同仁嚴(yán)格按照年初制定的審計計劃，

緊緊圍繞公司提出的“加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項制度

深入落實”這一工作目標(biāo)，積極主動地在公司內(nèi)部開展了審計工作。

經(jīng)過全體同志們的共同努力，取得了一定成績，主要表現(xiàn)在：

1、從公司內(nèi)審工作的開展上實現(xiàn)了由原來的淺層次、窄領(lǐng)域

的簡單審計向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計的轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)了從創(chuàng)建

到各項工作得以健康發(fā)展的良性過渡。

2、從個人的工作能力發(fā)面，實現(xiàn)了從最初的不了解、不熟悉，

工作過分謹(jǐn)慎小心，甚至有些領(lǐng)域不敢介入，到現(xiàn)在能大膽的、

全面的開展工作的轉(zhuǎn)變?？梢哉f經(jīng)過一年的努力，我現(xiàn)在已經(jīng)全

部融入到了這個充滿活力、朝氣的大家庭中，但這與領(lǐng)導(dǎo)對我的

期望和要求還存有較大的差距。不過我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任，

有在座的各位部門經(jīng)理的大力支持，再加上我們?nèi)w審計人員的

勤奮工作，公司的內(nèi)審工作一定能一年會比一年有起色。同時也

會能得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡迎C

下面我從三個方面匯報工作：

一、20_年的主要工作

1、嚴(yán)格審計的紀(jì)律和制度

審計部是一個新設(shè)部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注

著我們的發(fā)展，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計工作在公司管

理中得以順利開展，審計部在成立后的第一次全體會議上，就根

據(jù)制定的年度工作計劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力，本著

既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅持分工不分家的原則，進(jìn)行了內(nèi)

部分工。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作

結(jié)果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行，為我

們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實的基礎(chǔ)。

2、積極開展對駐外分公司財務(wù)管理的監(jiān)督和評價

臨沂獅瑪公司是我公司至今一家對外獨立開展經(jīng)營業(yè)務(wù)的駐

外分公司，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近40000噸，加上銷售總公司的肥

料，—年銷售收入已經(jīng)突破了一億元，公司的資產(chǎn)總額也達(dá)到了

1000多萬元。但是由于種.種原因，該公司一直沒有建立起完整、

嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度，從而使會計信息的反映帶有很大的不

真實性，也給總公司的財務(wù)管理帶來了一定的風(fēng)險性。根據(jù)公司

領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們在對其會計核算進(jìn)行檢查審核的同時，先后分

兩個階段對該公司的財務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范、核查°第一階段是參照

總公司的相關(guān)制度，幫助該公司制定其內(nèi)部的財務(wù)管理制度，建

立健全倉庫管理的工作流程，健全會計核算的賬簿體系，規(guī)范會

計核算程序，建立嚴(yán)格的、定期的會計報告制度。第二階段，對

規(guī)范后的會計核算制度，實施正常的審計檢查，通過這一系列工

作，規(guī)范了該公司核算制度的同時，也教育了會計人員，增強了

他們做好工作的責(zé)任心，起到了很好的效果。

3、嚴(yán)格費用報銷規(guī)定，嚴(yán)格費用審核

今年是我公司各種費用報銷新規(guī)定出臺的第一年，舊的報銷

程序和標(biāo)準(zhǔn)對審計工作影響很大，突出反映在人們的認(rèn)識上。審

計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計人員就是把這個關(guān)口的，將

不符合規(guī)定的支出堵在這個關(guān)口之外，是我們審計人員的責(zé)任。

我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費用審核逐步擴大到后勤的費用審核、

生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費的審核、車間修理費的審核等，基

本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可

利用的一切時間，組織學(xué)習(xí)公司出臺發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了

盡快提高自己的技能，主動請教老同志，并對要點及時做好筆記，

所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來，

盡管我們對費用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現(xiàn)有問題

的審核，從而有效的配合了公司的財務(wù)管理工作。

4、利用一切可利用的機會，為領(lǐng)導(dǎo)提供市場監(jiān)管信息

根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的安排，今年，我先后到河南和省內(nèi)的幾個市

場。針對市場反映出的問題，進(jìn)行了核查，并結(jié)合核查進(jìn)行了市

場調(diào)研，這也是審計蓋200_年工作計劃的一項基本內(nèi)容。核查中，

我們晝夜兼程，為了把問題核查清楚，把市場調(diào)研準(zhǔn)確，每到一

處都積極地與客戶溝通，多方收集市場信息資料，這一切都為我

們后期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場走

訪，形成了近萬字的報告，把問題找準(zhǔn)了，建議提對了，得到了

公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評。

5、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目的結(jié)算工作已接近尾聲

根據(jù)工作計劃，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織了對工業(yè)園區(qū)建

設(shè)項目施工單位報價的核對及園區(qū)設(shè)備計價等工作。園區(qū)項目建

設(shè)跨度長、項目多、投資大、施工單位多、資料零散，我們通過努

力一一克服了這些困難，截止到10月底這項工作已基本結(jié)束。此

項工作的順利開展，既較好的維護了我們金正大公司的對外形象,

也為公司取得了可觀的經(jīng)濟效益。

6、應(yīng)收賬款的回收工作進(jìn)展順利

按照工作計劃，組織了應(yīng)收賬款的回收工作。為了使這項工

作做得扎實有效，在公司財務(wù)部的通力配合下，首先對截止到—

年12月31日之前的應(yīng)收賬款進(jìn)行了梳理，并根據(jù)內(nèi)部的落實情

況編制了賬齡分析表0本著先清沒有問題的客戶這一原則，組織

實施了清查、清收工作。截止到今年10月底，共清收賬款176390

元，較好的維護了公司的合法權(quán)益。

二、工作中存在的不足

1、審計工作還存在盲點，如對經(jīng)濟合同的審查。

在企業(yè)經(jīng)營活動中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟合同是企業(yè)經(jīng)營管理的一

項重要內(nèi)容。實施有效的經(jīng)濟合同審核也是內(nèi)部審計的一項重要

工作。早在審計部成立之初就制定出了要建立有效的的合同管理

機制的工作計劃，提出了要全程參與施工合同、大型設(shè)備及物資

采購合同的擬定、評審乃至簽訂的建議和目標(biāo)，并要求與有關(guān)科

室、部門共同配合對合同的主要條款和要素進(jìn)行評審、會簽，以

達(dá)到簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求，并

對合同的執(zhí)行情況進(jìn)行全過程跟蹤監(jiān)督。但是由于種.種原因，特

別是我自身的努力不夠，這項工作至今也沒有開展起來，形成了

審計工作的一個盲點。（今年我向公司提出了要成立合同管理領(lǐng)導(dǎo)

小組的建議）

2、審計工作還不夠深入、細(xì)致

審計工作是一項政策性、專業(yè)性很強的工作。在內(nèi)部審計工

作當(dāng)中，既要本部門積極主動，也需要其他科室部門的合作，更

需要按公司計劃進(jìn)行。但是一年來可能由于我對公司要求的理解

方面還存在差距，導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出依賴性大、主動

性差和開拓性不高的弱點。針對工作中反映出的三性，我又詳細(xì)

的找出了工作中存在的二十個問題

集團內(nèi)部審計工作總結(jié)篇4

一、努力學(xué)習(xí)，全面提高自身素質(zhì)

為適應(yīng)不斷發(fā)展變化的審計工作需要，提高領(lǐng)導(dǎo)水平，我注

重加強自身學(xué)習(xí)，在抓好其他工作的同時，堅持“工作學(xué)習(xí)兩不

誤”的指導(dǎo)原則，擠時間學(xué)習(xí)，堅持自學(xué)與組織培訓(xùn)相結(jié)合，堅

持工作實踐與理論探討相結(jié)合，努力提高自身素質(zhì)。

一是加強政治理論學(xué)習(xí)，不斷提高政治思想素質(zhì)。透過超多

的文獻(xiàn)、報刊、雜志、書籍，認(rèn)真學(xué)習(xí)鄧小平理論、“巳個代表”

思想，認(rèn)真學(xué)習(xí)“三個代表”重要思想、社會主義榮辱觀和一屆

五中、六中全會及黨的—大會議精神，運用其立場、觀點和方法，

緊密聯(lián)系工作實際，研究解決工作中碰到的突出問題，按照“科

學(xué)執(zhí)政、民主執(zhí)政、依法執(zhí)政”的要求，不斷提高自我的工作潛

力。透過學(xué)習(xí)，本人堅定了理想信念，增強政治敏銳性和政治鑒

別力，加強了艱苦奮斗、居安思危的意識，進(jìn)一步堅定社會主義、

共產(chǎn)主義信念，牢固樹立了“立黨為公、執(zhí)政為民、率先垂范”

的思想，強化了黨和人民群眾血肉聯(lián)系的使命意識，自覺抑制不

正之風(fēng)和—現(xiàn)象的侵襲，正確行使手中的權(quán)力。

二是自覺遵守“審計人員工作紀(jì)律”，以此來規(guī)范自我的行

為；不斷加強黨性修養(yǎng)，牢記“兩個務(wù)必”，自覺地與市委、政府

持續(xù)高度一致，不說不該說的話，不做不該做的事。在處事為人

上，堅持老實做人，踏實做事。始終以強烈的事業(yè)心和職責(zé)感做

好審計工作；在工作關(guān)系處理上，能充分調(diào)動班子成員度用心性,

自覺地維護大局，維護團結(jié)。

二、求真務(wù)實，依法審計，努力做好審計工作

按照“全面審計，突出重點”的方針和—城市經(jīng)濟工作會議

提出的以經(jīng)濟建設(shè)為中心的要求，在審計工作中，能夠認(rèn)真貫徹

執(zhí)行《審計法》賦予的審計權(quán)限，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍

繞中心、突出重點”工作方針，始終能夠做到深入審計一線，及

時協(xié)調(diào)和解決審計工作中碰到的具體問題和困難，幫忙年輕的審

計干部盡快成長；對一些熱點、難點、事關(guān)百姓切身利益的審計項

目，能夠親自深入到基層進(jìn)行審計調(diào)研、了解，把握第一手資料;

同時，大力弘揚“依法、求實、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計精神。

1、財政審計進(jìn)一步深化。在對本級預(yù)算執(zhí)行狀況審計過程中,

堅持做到以真實性、合法性審計為基礎(chǔ)，加強對財政資金的監(jiān)督，

注重規(guī)范財政收支行為，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，促進(jìn)財政資金更加

合理、有效地使用，減少損失浪費。透過審計，促進(jìn)了財政部匚

進(jìn)一步加強對資金的治理，推進(jìn)公共行政治理體制及公共財政體

制的建立和完善，促進(jìn)了財政治理水平的提高C

2、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟職責(zé)審計工作進(jìn)一步推進(jìn)。根據(jù)自治區(qū)、地

區(qū)經(jīng)濟職責(zé)審計聯(lián)席會議精神，全面貫徹“用心穩(wěn)妥、量力而行、

提高質(zhì)量、防范風(fēng)險”的指導(dǎo)方針，按照我市經(jīng)濟職責(zé)審計聯(lián)席

會議安排，量力而行，確保質(zhì)量度要求穩(wěn)步推進(jìn)。透過審計，促

進(jìn)了財務(wù)核算的規(guī)范和相關(guān)制度的建立和完善，增強了領(lǐng)導(dǎo)干部

財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟職責(zé)意識，加強了對領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力制約和監(jiān)

督，為市委治理、評價和考核使用干部服務(wù)。

3、加強了專項資金審計調(diào)查工作。透過審計調(diào)查，摸清專項

資金資金歸集、治理和使用狀況，公正地揭示了專項資金在歸集、

治理和使用中存在的問題，并針對性地提出r審計意見和推薦，

促進(jìn)被審計單位進(jìn)一步完善制度，規(guī)范治理，防范風(fēng)險，確保資

金安全運作。同時，也為領(lǐng)導(dǎo)機關(guān)帶給了決策依據(jù)。

4、國債資金審計重點突出。在審計中，我們結(jié)合資金走向,

做好跟蹤工作，全力揭示工程的招投標(biāo)、施工現(xiàn)場的監(jiān)理簽證、

合同簽訂等方面弊端，嚴(yán)厲查處損失浪費等問題。

5、國外援貸款項目審計穩(wěn)步推進(jìn)。以提高利用外資質(zhì)量和降

低政府償債風(fēng)險，促進(jìn)有關(guān)部門履行外資治理職責(zé)為目標(biāo)，重點

揭露擠占挪用外債資金、配套資金不落實、損失浪費等問題，督

促項目單位嚴(yán)格執(zhí)行國家法規(guī)和項目協(xié)議，規(guī)范財務(wù)治理和會計

核算°對審計中發(fā)現(xiàn)的普遍性、傾向性問題進(jìn)行重點剖析，從治

理機制上分析產(chǎn)生問題的原因，提出加強和改善治理的推薦。

透過努力，審計工作取得了必須的成績，也得到了市委、政

府及社會的認(rèn)可和贊賞。近年來，累計安排審計項目56個，審計

97個單位，查處違規(guī)金額百萬元以上案件1起，移送紀(jì)檢部門3

人。累計查處違規(guī)金額1248萬元，治理不規(guī)范金額3320萬元，

其他治理不規(guī)范資金672萬元。已上交財政26萬元，已作調(diào)賬處

理810萬元。先后被自治區(qū)審計廳、人事廳評為“自治區(qū)審計機

關(guān)20_&20_年度審計工作先進(jìn)群眾"；20_年度城地區(qū)審計工作

先進(jìn)群眾;20—年6月城地區(qū)審計知識競賽第一名；累計獲城地區(qū)

優(yōu)秀審計項目8個。

集團內(nèi)部審計工作總結(jié)篇5

—集團公司審計部自20_年8月成立以來，在集團公司的正

確領(lǐng)導(dǎo)下，堅持以黨的—大精神為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹《審計法》和

集團公司內(nèi)部審計工作精神，堅持“全面審計，突出重點”的審

計工作方針，按照集團公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，緊緊圍繞集團公司中心

工作，以維護集團公司財經(jīng)秩序、規(guī)范集團公司經(jīng)濟行為、促進(jìn)

黨風(fēng)廉政建設(shè)，提高資金使用效益為重點，以促進(jìn)集團公司健康、

持續(xù)發(fā)展為目標(biāo)，積極履行審計職能，開展各項審計工作，較好

地完成了各項任務(wù)，取得了一定成績。現(xiàn)將20_年集團公司內(nèi)部

審計工作情況總結(jié)如下：

一、加強學(xué)習(xí)培訓(xùn)，為做好內(nèi)部審計工作奠定基礎(chǔ)

二、明確工作目標(biāo)，確保內(nèi)部審計工作順利開展

為確保內(nèi)部審計工作順利開展，審計部明確了工作目標(biāo)：

一是要嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國家審計法律法規(guī)，規(guī)范審計行為，提

高審計工作效率；要結(jié)合集團公司實際加強制度建設(shè)，建立、健全、

完善各項制度，構(gòu)筑防腐反腐屏障，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展。

二是要圍繞集團公司中心工作，積極開展內(nèi)部審計，堅持以

財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)，以物資采購、基建項目、中期債、大額資

金使用等審計為重點，不斷拓寬審計領(lǐng)域，加大審計監(jiān)督力度，

提高管理部門和管理人員的責(zé)任意識和管理水平，提升集團公司

經(jīng)濟效益。

三是要貫徹“全面審計、突出重點”的方針，抓好對重點部

門、重點資金、重大問題審計的同時，逐步擴大審計覆蓋面，進(jìn)

一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)督與服務(wù)功能，對在審計中發(fā)現(xiàn)的問題，

及時提出建議意見，使被審計單位切實加強制度建設(shè)和日常收支

管理水平。

三、兢兢業(yè)業(yè)工作，完成內(nèi)部審計工作任務(wù)

審計部按照集團公司的工作精神和工作部署，從20_年9月

開始內(nèi)部審計工作，通過全體審計人員認(rèn)真努力、兢兢業(yè)業(yè)工作，

完成了內(nèi)部審計工作任務(wù)，取得良好成績C

（一）開展財務(wù)大檢查，提高財務(wù)管理水平

審計部20_年9月組織全體審計人員對集團下屬公司進(jìn)行一

次財務(wù)大檢查，檢查重點為新公司建章建制，老公司查錯糾弊。

在財務(wù)大檢查過程中，要求新公司制定完善的財務(wù)管理制度，使

公司財務(wù)管理工作有章可循，有據(jù)可依，切實做到以制度管理財

務(wù)，促進(jìn)財務(wù)管理制度化和規(guī)范化，實施有效的財務(wù)監(jiān)督，保證

賬賬相符、賬款相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符，防范違反

財經(jīng)紀(jì)律行為的發(fā)生。

對老公司財務(wù)大檢查中，主要發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)未盤點，應(yīng)收賬

款未對賬的問題，要求老公司加強對固定資產(chǎn)的管理，建立健全

固定資產(chǎn)賬冊，嚴(yán)格固定資產(chǎn)日常核算、管理和處置，對固定資

產(chǎn)增減及收入、支出要及時入賬，確保賬證、賬賬、賬實相符。要

定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行清查，年終進(jìn)行全面清查盤點，做好固定資

產(chǎn)的實物登記管理，確保固定資產(chǎn)完整和不流失。要求老公司及

時做好應(yīng)收賬款對賬工作，同時加強應(yīng)收賬款催收工作，防范應(yīng)

收賬款流失，降低公司經(jīng)濟效益。

（二）開展小金庫整治工作，規(guī)范財務(wù)管理秩序

審計部20—年11月開展小金庫整治工作，要求各單位領(lǐng)導(dǎo)：

一是深刻認(rèn)識到“小金庫”的存在，擾亂了集團公司財務(wù)管

理秩序，影響集團公司財務(wù)資金的安全，誘發(fā)、滋生行為，嚴(yán)重

敗壞黨風(fēng)政風(fēng)和社會風(fēng)氣。

二是要按照集團公司的要求，健全和加強制度建設(shè)，進(jìn)一步

完善各項管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理規(guī)章制度,

加強部門經(jīng)費使用與管理，從源頭上防止和杜絕“小金庫”問題

的發(fā)生。通過開展小金庫整治工作，規(guī)范了財務(wù)管理秩序，對促

進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，防范產(chǎn)生行為起到積極作用。

（三）積極開展專項審計，推進(jìn)集團公司整體工作發(fā)展

審計部在20_年下半年積極開展專項審計工作，一是10月

份配合主管部門對公司進(jìn)行檢查，配合水務(wù)一體化小組對審計、

評估進(jìn)行全程跟綜；二是11月份成立督查組對在建基建項目跟綜

落實；三是與公司其他部門成立小組配合會計師事務(wù)所對發(fā)行中

期債進(jìn)行審計。這些專項審計工作開展，有力促進(jìn)在建基建項目、

中期債等工作的發(fā)展，確保在建基建項目、中期債等工作按照集

團公司的工作要求進(jìn)行，取得實際成效。

集團內(nèi)部審計工作總結(jié)篇6

近年來，市審計局不斷強化對內(nèi)部審計工作的指導(dǎo)。

一是組織本市內(nèi)審人員認(rèn)真學(xué)習(xí)審計法規(guī)和《省內(nèi)部審計工

作規(guī)定》，及時召開座談會，加深理解文件精神，增強內(nèi)審人員對

內(nèi)審工作重要性的認(rèn)識；

二是組織內(nèi)審人員參加各種類型的審計知識培訓(xùn)班，提升內(nèi)

審人員的審計理論水平和實際操作能力；

三是動員內(nèi)審人員總結(jié)內(nèi)審工作經(jīng)驗，撰寫內(nèi)審專題論文，

開展經(jīng)驗交流，提高內(nèi)審工作質(zhì)量；

四是幫助內(nèi)審部門建立有關(guān)內(nèi)審制度，規(guī)范內(nèi)審工作程序，

使內(nèi)審工作逐步走上規(guī)范化的軌道。

建立制度，有章可循

市供電局領(lǐng)導(dǎo)重視內(nèi)審工作的規(guī)范化、制度化建設(shè)。到目前

為止已建立了《市供電局內(nèi)部審計工作規(guī)定》，《市供電局財務(wù)收

支審核辦法》等六項內(nèi)審制度，使內(nèi)審工作有章可循，有據(jù)可依。

內(nèi)審計劃，緊扣目標(biāo)

為了強化內(nèi)審監(jiān)督和服務(wù)，使內(nèi)審活動與經(jīng)濟活動環(huán)環(huán)相扣,

每年年初由內(nèi)審機構(gòu)提出初步內(nèi)審計劃，經(jīng)過部門集體討論，找

準(zhǔn)內(nèi)審工作切入點，制訂內(nèi)審工作年度計劃，如固定資產(chǎn)投資審

計計劃、財務(wù)收支審計計劃、績效審計計劃等，促使內(nèi)審工作有

的放矢、有條不紊地進(jìn)行。

突出重點，力求成效

市供電局根據(jù)行業(yè)管理要求和本部門實際情況，連續(xù)幾年開

展新農(nóng)村電網(wǎng)電氣化建設(shè)與改造工程審計，組織有資質(zhì)的單位和

人員對這些工程進(jìn)行審核，并出具《工程造價報告書》，審計成效

明顯.審核了424個工程項目，送審項目金額6145萬元，審定項

目金額5953.6萬元，核減項目金額191.4萬元，核減率為3.11%；_

月一_月審核了311個工程項目，送審項目金額5983.69萬元，

審定項目金額5797.22萬元，核減項目金額186.47萬元，核減率

3.12%0此外，該局還開展了試點性其他類型的績效審計。

全程介入，注重跟蹤

市供電局的內(nèi)審工作不只是局限于事后審計，對事前審計和

事中審計尤為重視。內(nèi)審人員事前參加部門組織的各種材料采購、

小型土建、議價競爭性談判會議和廢舊物資拍賣會議，行使內(nèi)審

監(jiān)督權(quán)。在審計過程中，注重對問題的深入分析，提出切實有效

的審計建議，并定期檢查審計建議落實情況和跟蹤整改情況，以

鞏固審計成果。

集團內(nèi)部審計工作總結(jié)篇7

近年來，合肥供電公司將強化內(nèi)部審計作為加強企業(yè)精益化

管理的“一號工程”。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，內(nèi)部審計已成

為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)”，從以查錯糾弊為主的財務(wù)收支審計逐步

深化為全面經(jīng)濟效益審計。

合肥供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上，根據(jù)企業(yè)

生產(chǎn)經(jīng)營特點，建立科學(xué)的內(nèi)部審計指標(biāo)體系。審計部門根據(jù)企

業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的關(guān)鍵控制點和階段性工作重點，有針對性地提出審

計任務(wù)和工作計劃提議，由審計、財務(wù)、營銷、紀(jì)檢監(jiān)察等部門

參加的審計工作聯(lián)席會議，定期通報審計管理工作的進(jìn)展和審計

成果運用情景，研究解決審計工作中面臨的困難，對審計成果的

建設(shè)性、適用性進(jìn)行評價。經(jīng)過有效的指標(biāo)審計評價，調(diào)動和激

發(fā)一線管理人員的工作進(jìn)取性和主動性，從而實現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)

營目標(biāo)。

合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風(fēng)險管理本事開展審計工作。

經(jīng)過制定和完善審計制度，進(jìn)一步保障內(nèi)部審計對企業(yè)經(jīng)營管理

進(jìn)行監(jiān)督和評價的權(quán)力和職責(zé)，開展以風(fēng)險為導(dǎo)向的審計計劃體

系管理。經(jīng)過風(fēng)險評估和內(nèi)控，優(yōu)化資源配置，經(jīng)過培育風(fēng)險文

化，營造良好的審計氛圍。例如，針對合肥市電網(wǎng)建設(shè)加快、輸

變電工程量激增的現(xiàn)狀，合肥供電公司加大工程審計力度，重點

分析工程建設(shè)管理中的風(fēng)險點，將內(nèi)部審計關(guān)口逐步前移，以工

程決算審計為核心，實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造

價控制的系統(tǒng)化工程審計模式，并打破審計區(qū)域限制，整合跨區(qū)

域?qū)徲嬞Y源，將指標(biāo)審計、全面審計、專項審計和任期審計有機

結(jié)合、動態(tài)管理，全面消除了審計“盲區(qū)”。

加強過程管控提升內(nèi)審質(zhì)量

質(zhì)量是審計工作的生命。合肥供電公司從制度、手段和成果

管理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。

在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，合肥供電公司以制度建設(shè)為抓手，在審

計管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、考核評估等方面，制定和完善了

21項管理辦法和實施方案，詳細(xì)規(guī)定審計年度計劃制定、方案設(shè)

計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流

程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步構(gòu)成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。

在信息化方面，砥著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行，erp系統(tǒng)豐富

的信息量和強大的信息分析功能能夠大大助力審計工作。該公司

審計人員進(jìn)取學(xué)習(xí)erp流程操作、深化e卬審計系統(tǒng)應(yīng)用，著手

開展err環(huán)境下的項目審計工作。在此基礎(chǔ)上，合肥供電公司籌

建了內(nèi)部審計信息系統(tǒng)，按照資產(chǎn)從屬，自上而下梳理經(jīng)濟業(yè)務(wù)

流程，收集機構(gòu)變動、人事調(diào)整、文件制度、財務(wù)報表、經(jīng)濟活動

分析報告等信息，經(jīng)過系統(tǒng)設(shè)置，構(gòu)成常杰化、模式化的分析結(jié)

論。這樣，就能夠在理解審計任務(wù)時，迅速供給相關(guān)支撐資料。

在日常管理中，能夠結(jié)合風(fēng)險管理工作準(zhǔn)確修正審計計劃，并為

管理決策供給系統(tǒng)化、多樣化的輔助信息，大大提高了審計工作

效能。

為避免審計整改不到位、不徹底，以及被審計單位之間構(gòu)成

“整改信息孤島”等問題，合肥供電公司實施了審計成果的集成

管理。審計部門將近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情景按單位建檔,

作為審計檔案資料庫的組成部分，輸入審計信息數(shù)據(jù)庫。同時，

還建立信息綜合反饋制度，對歷年審計提出的意見和提議的整改

善展、措施落實、整改成效、提議采納等情景進(jìn)行定期監(jiān)控和報

告。對近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情景進(jìn)行分析研究，發(fā)揮監(jiān)

審聯(lián)動機制作用，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性，

突出典型，實現(xiàn)審計成果的常態(tài)化管理、研究型管理。

此外，合肥供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依

法從嚴(yán)治企問責(zé)制度，將審計成果運用信息納入年度績效考核，

與各部門和單位的主要負(fù)責(zé)人業(yè)績職責(zé)考核掛鉤。

經(jīng)過增強內(nèi)部審計規(guī)范化、信息化水平，加強成果應(yīng)用，合

肥供電公司審計項目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高，內(nèi)審效能明顯提升。

該公司共完成財務(wù)、管理類審計17項、工程類審計379項，提出

各類審計意見和提議120余條，促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支1796.32萬元，

真正發(fā)揮了審計在企業(yè)經(jīng)營管理中的增值作用。

創(chuàng)新管理手段實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展

合肥供電公司經(jīng)過創(chuàng)新審計方法和手段，建立和完善審計人

才儲備機制、項目后評估機制、工作成果轉(zhuǎn)化機制和創(chuàng)新培育機

制，實現(xiàn)內(nèi)部審計的可持續(xù)健康發(fā)展。

合肥供電公司主要負(fù)責(zé)人分管審計部，審計部門參與企業(yè)預(yù)

算編制等經(jīng)營管理工作，職能作用得到有效發(fā)揮。審計委員會職

能分工和工作程序不斷改善和完善。經(jīng)過理順管理體制，整合相

關(guān)資源，建立規(guī)范、健令、順暢、可持續(xù)的審計執(zhí)行體系，使企業(yè)

上下對內(nèi)部審計重要性的認(rèn)識和配合度進(jìn)一步提高，內(nèi)部審計氛

圍日益濃厚。

集團內(nèi)部審計工作總結(jié)篇8

一年來，審計部按照董事會的要求，嚴(yán)格執(zhí)行《中國內(nèi)部審計

準(zhǔn)貝《》和集團《內(nèi)部審計暫行辦法》,積極探索和改進(jìn)內(nèi)部審

計工作，較好地完成了各項審計任務(wù)，現(xiàn)將年內(nèi)部審計工作總

結(jié)如下：

一、領(lǐng)導(dǎo)重視，內(nèi)部審計監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強

董事會和總裁辦對內(nèi)部審計工作給予了高度的重視和支持，

明確內(nèi)部審計的宗旨是“監(jiān)督服務(wù)、查錯糾弊、促進(jìn)管理”,

并要求各受審單位（部門）要以高度負(fù)責(zé)的精神，正視問題，積

極整改。為了強化公司管理監(jiān)督體系，促進(jìn)公司各項制度的落實,

進(jìn)一步提高公司的經(jīng)濟效益，充分發(fā)揮審計部門在公司管理中的

作用，今年下半年，集團公司進(jìn)一步明確了審計部部門職責(zé)，配

備了相應(yīng)的專業(yè)人員。審計部根據(jù)集團經(jīng)營管理情況制訂了審計

工作計劃，確定重點監(jiān)督、審計的項目和范圍，逐步完善了內(nèi)部

審計工作制度和工作指引，內(nèi)部審計工作逐步走向程序化、正規(guī)

化，監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強。

二、過程管控，內(nèi)部審計監(jiān)督服務(wù)工作取得了初步的成效

結(jié)合公司的生產(chǎn)和經(jīng)營管理情況，今年以來，在董事會的正

確指導(dǎo)下，審計部結(jié)合各子公司的具體情況，有重點、分階段地

開展了日常監(jiān)審和專項審計，審計工作基本上得到了受審單位的

配合與支持，主要審計事項基本按計劃完成，全年共完成審計事

項146項。其中，對各子公司進(jìn)行半年度審計1項，共查問題

213個；半年度后續(xù)審計1項，重點對半年度審計發(fā)現(xiàn)進(jìn)行了整

改情況復(fù)查，各子公司加權(quán)平均匯總落實率為81%,整改情況較

好；后續(xù)整改跟進(jìn)1項，重點對未整改落實情況進(jìn)行了跟蹤，

除6個問題因特殊情況未完成外，其余問題均已整改完畢；進(jìn)

行采購審計85項，工程項目審計57項。所有審計事項均及時

出具了審閱意見（或?qū)徲媹蟾妫?，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督、

服務(wù)職能。

1、工程項目審計

根據(jù)《內(nèi)部審計實務(wù)指南》及《集團基建審計制度》，審計

部分別對項工程項目進(jìn)行了審計。審計人員從項目審批程序、

造價控制、合同管理等方面入手，對上報的項目內(nèi)容、工程量計

算是否準(zhǔn)確重點進(jìn)行了審查和抽查；必要時，審計人員與相關(guān)工

程管理單位一道對現(xiàn)場進(jìn)行調(diào)研，盡量以最佳性價比提出審計意

見。從本年度的工程審計情況來看，我公司目前普遍存在的問題

是：工程管理制度不太健全、子公司上報的文件資料自控性不強

或內(nèi)容不完善，很難滿足全面審計的要求：大部分申報項目難于

進(jìn)行現(xiàn)場審計、現(xiàn)場管控全靠現(xiàn)場各級人員自律進(jìn)行；加之目前

審計部無工程造價專業(yè)人員，審計部很難獲取各子公司當(dāng)?shù)囟~

基價，同時隱蔽工程的實際情況也無法進(jìn)行核實，給審計工作

帶來了一定的難度。

2、采購審計

采購審計按照集團公司的制度要求，單位價值元以上的物

資采購前須申報審干部審計。各單位（部門）基本上能夠按照制

度的要求進(jìn)行申報，審計部按照《內(nèi)部審計實務(wù)指南》及《集

團采購審計制度》的要求，嚴(yán)格執(zhí)行詢、比價制度，大部分單位

（部門）基本能夠按照采購審批程序進(jìn)行，對未按照程序進(jìn)行的

單位，審計部客觀地提出審計意見。為確保審計意見的客觀、公

正、準(zhǔn)確，審計人員視采購情況的不同，分別采取網(wǎng)上查詢、市

場調(diào)查、參考各子公司同類物資價格等方法，共對項日常采購

進(jìn)行了事前審計，采購審計工作亦得到了各采購單位的支持與配

合。

審計部根據(jù)各子公司上報的歷史采購價格，綜合市場調(diào)研情

況，完善物資價格信息庫，進(jìn)一步加強采購管控的基礎(chǔ)工作。3、

年度審計

為檢查和驗證各子公司在財務(wù)內(nèi)控、基建工程、采購物流、

制度執(zhí)行、資產(chǎn)盤點等方面的執(zhí)行情況，在董事會安排下，審計

部從各子公司（部門）抽調(diào)人員組成審計工作組、制定了審

計方案并經(jīng)批準(zhǔn)后，于20_年_月_日至_月_日，對

集團內(nèi)進(jìn)行了審計。審計工作組共發(fā)現(xiàn)_個問題，分別提

出審計建議并發(fā)送至責(zé)任單位，責(zé)任單位均進(jìn)行了自糾自查并書

面回復(fù)。此次審計，對規(guī)范各子公司經(jīng)營管理、提升集團管理水

平起到了一定的促進(jìn)作用。

4、年度后續(xù)審

在接到各責(zé)任單位對半年度審計建議的自查自糾情況表后，

經(jīng)董事會批準(zhǔn)，審首部成立后續(xù)審計工作組于_月_日至一

月_日對公司分別進(jìn)行了審計。審計前期，審計部結(jié)合上半

年度的審計情況和冬單位的自查自糾情況，制定了有針對性的后

續(xù)審計方案，對關(guān)聯(lián)事項進(jìn)行了細(xì)化和完善，并幫助有關(guān)單位

進(jìn)行整改。通過檢查驗證，五個子公司共有項需要整改，實

際整改項，加權(quán)平均落實率為%O各子公司實際整改情況與后

續(xù)審計工作開始前提交的自查自糾完成情況雖有一定差距，但各

子公司在后續(xù)整改過程中，能逐步認(rèn)識到整改的必要性，并按照

特定目標(biāo)相互協(xié)調(diào)地發(fā)揮作用

5、后續(xù)審計跟蹤

月日至月日，后續(xù)審計工作組對后續(xù)審計中五個子

公司未整改的事項進(jìn)行了逐項落實，除公司實施了現(xiàn)場審計外,

其余子公司均為非現(xiàn)場審計，本次落實整改率為%；至本期止，

整個半年度審計匯總加權(quán)平均落實率為幾因特殊情況而未落實

的事項，各子公司均對未落實的原因進(jìn)行了情況說明，審計部

將繼續(xù)跟蹤。

從半年度審計、后續(xù)審計、后續(xù)審計跟蹤的審計過程來看，

各子公司已開始漸漸適應(yīng)了集團審計，從對審計工作的不認(rèn)同到

認(rèn)同、不理解到理解，集團審計部的管控職能已逐步得到體現(xiàn)。

6、日常監(jiān)控

1）車輛費用監(jiān)控

月份開始，審計部依據(jù)《車輛費用監(jiān)控審計辦法》要求對各

子公司提供的《車輛費用統(tǒng)計表》《百公里油耗統(tǒng)計表》進(jìn)行分析

工、作，現(xiàn)該工作由于所獲取的相關(guān)分析資料較有限,

雖然只是停留在較淺層次的分析上，但各子公司已漸漸重視

車輛費用管理工作。財務(wù)費用、銷售費用、

2）財務(wù)費用、銷售費用、管理費用的監(jiān)控月份開始，審

計部依據(jù)《費用監(jiān)控審計辦法》收集、整理、分析三項費用工作，

現(xiàn)各子公司暫處于初步適應(yīng)階段，也在努力配合審計部的工作,

審計部將從初步的分析階段逐步過渡到監(jiān)控階段。

三、加強管理，為內(nèi)部審計工作奠定基礎(chǔ)

1、審計人員崗位職責(zé)的建立

根據(jù)集團領(lǐng)導(dǎo)要求和部門職責(zé)的重新調(diào)整，我們進(jìn)一步明確

了部門各工作崗位的崗位職責(zé)，在此基礎(chǔ)上，確定了相關(guān)的工作

流程和工作要求，為本部門工作有條不紊地展開提供了必要的組

織保證。但由于審計工作仍處于初期，要完成更深層次的跨越,

相關(guān)的管理制度和配套的考核辦法仍需要更進(jìn)一步地完善。

2、已建立的審計基本制度

建立和健全內(nèi)部審計制度，規(guī)范內(nèi)部審計行為，是獨立開展

審計工作的必要條伶。為此，我們起草了《監(jiān)控審計辦法》、

《制度》、《審計制度》等個管理制度，對部分審計事項

作出了較為詳細(xì)的規(guī)定。通過較為規(guī)范的審計程序，對部分業(yè)務(wù)

流程進(jìn)行了控制，提高了審計質(zhì)量，降低了審計風(fēng)險，同時也增

加了內(nèi)部審計工作的透明度，保證了審計工作的獨立、客觀、公

正。3、審計檔案管理工作

檔案是企業(yè)的寶貴財富，也是審計工作的起始點。認(rèn)真做好

審計資料收集和及時歸檔工作，既是審計工作的基本要求，也是

集團公司發(fā)展的歷史見證。審計檔案資料包括審計計劃、審計方

案、審計工作底稿、審計證據(jù)、審閱意見、審計報告等主要內(nèi)容，

為了規(guī)范審計檔案的基礎(chǔ)性工作，促使審計工作程序化、標(biāo)準(zhǔn)化，

今年下半年，審計部對上述主要的審計檔案資料格式進(jìn)行了規(guī)范。

在具體的工作中，除了要求審計人員保存好相關(guān)資料外，對與審

計工作相關(guān)的電話記錄、文件收發(fā)等詳細(xì)記載，做到有據(jù)可查。

4、審計人員專業(yè)技能培訓(xùn)

內(nèi)部審計質(zhì)量好壞，很大程度上取決于審計人員的專業(yè)素質(zhì)。

為進(jìn)一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理能力，月份開始，我

們組織召開會，明確和部署工作重點，索討審計方法，組織審

計人員進(jìn)行內(nèi)審工作經(jīng)驗分享及內(nèi)審知識的學(xué)習(xí)；月份，審計

部組織了的專題講座。通過這些系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，審計人員開拓了

視野，找到了差距，明確了目標(biāo)，對審計工作、審計質(zhì)量、審計

成果利用都有了更高層次的認(rèn)識。

5、審計人員自律情況

制度的建立健全與有效運行、人員自律是公司持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)

展的必要條件和審計工作的前提，審計人員在工作中能夠嚴(yán)格遵

守公司的各項規(guī)章制度、嚴(yán)格遵守《審計人員守則》的規(guī)定，行

為規(guī)范基本符合《國際內(nèi)部審計實務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》中關(guān)于對審計人員

的道德規(guī)范要求。

三、總結(jié)經(jīng)驗，不斷推進(jìn)內(nèi)部審計工作

在過去的一年中，雖然內(nèi)部審計工作取得了一定的成績，但

仍存在著一些不足之處，主要表現(xiàn)在：一是由于審計部畢竟是一

個內(nèi)部監(jiān)管部門，個別子公司對本部門的監(jiān)管有一定的抵觸情緒,

不利于審計部全面、準(zhǔn)確地掌樨相關(guān)情況：二是審計部專業(yè)人

員，對監(jiān)督檢查的深度和廣度不夠，特別是在方面，無法做

到全過程監(jiān)管；三是在方面往往是出現(xiàn)客戶投訴的情況時才去

介入，審計工作略顯滯后，未能很好地做到防患于未然。

集團內(nèi)部審計工作總結(jié)篇9

為認(rèn)真貫徹和落實《審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的

規(guī)定》和財經(jīng)法律法規(guī)，我局始終堅持“依法審計、效勞大局、

圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實〃的審計工作思路，突出對局屬

各單位內(nèi)部控制審計和群眾關(guān)心的問題開展審計及財務(wù)監(jiān)督檢查,

在促進(jìn)依法行政，維護財經(jīng)秩序，推進(jìn)廉政建設(shè)，提升市民生活

環(huán)境等方面發(fā)揮了積極的作用，較好地完成了年度各項工作任務(wù)。

現(xiàn)就20年內(nèi)部審計工作總結(jié)如下：

一、根本情況

縣城管局為縣本級一級預(yù)算行政執(zhí)法單位。內(nèi)設(shè)辦公室、衛(wèi)

生股、城管股、審批股、計財股5個內(nèi)設(shè)機構(gòu)，管理縣執(zhí)法大隊、

環(huán)衛(wèi)一所、環(huán)衛(wèi)二所、園林局等4個下屬事業(yè)〔含參公）單位。

其中執(zhí)法大隊實行“縣級一級預(yù)算，內(nèi)部二級核算〃的預(yù)算和財

務(wù)管理方法，環(huán)衛(wèi)一所、環(huán)衛(wèi)二所、園林局屬一級預(yù)算全額撥款

事業(yè)單位。

二、內(nèi)部審計工作開展情況

1、加強領(lǐng)導(dǎo)健令機構(gòu)，形成有效的內(nèi)審工作機制°我局一直

非常重視內(nèi)部審計工作，局黨組對經(jīng)濟責(zé)任審計工作給予高度重

視和支持，20_年局內(nèi)部成立了以局黨組書記為組長，分管領(lǐng)導(dǎo)

為副組長，計財股人員為成員的審計小組，切實保證審計工作不

中斷。

2、貫徹重點審計，全面催促檢查的方針。在財務(wù)管理和收支

的根底上，針對上級的有關(guān)精神和我局財務(wù)工作的實際情況，按

八項規(guī)定要求重點對4個下屬事業(yè)單位在財政經(jīng)費支出、經(jīng)營收

入支出，固定資產(chǎn)管理、專項經(jīng)費使用、政府采購管理、根本建

設(shè)工程管理、個人收入發(fā)放情況等進(jìn)行了財務(wù)監(jiān)督檢查，并在年

內(nèi)在全局進(jìn)行了兩次全面專項檢查。經(jīng)過審計和財務(wù)監(jiān)督檢查，

有利地促進(jìn)了我局財務(wù)工作的。標(biāo)準(zhǔn)化，杜絕了違規(guī)違紀(jì)問題的

發(fā)生，提高了財務(wù)管理工作的水平。

3、標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)部審計程序，提高審計工作質(zhì)量。審計工作是審計

人員執(zhí)行政策的'過程，審計時審計人員嚴(yán)格按照內(nèi)審程序，認(rèn)真

對待每一次審計過程，包括審計依據(jù)、范圍、程序、審計評價，在

審計前確定審計內(nèi)容并告知下屬單位，審計過程中認(rèn)真做好審計

底稿記錄，歸納問題，及時溝通反應(yīng)，堅持依法審計，及時形成

審計報告。

4、通報審計結(jié)果。審計工作結(jié)束后及時向局黨組匯報審計情

況，通報審計結(jié)果，研究確定審計結(jié)論和整改意見，征求被審單

位意見，提出整改意見，限期整改。對審計中發(fā)現(xiàn)的普遍問題在

全局通報，對財務(wù)管理上存在的問題分析歸納，并從業(yè)務(wù)上進(jìn)行

指導(dǎo)，要求各單位認(rèn)真整改審計中發(fā)現(xiàn)的問題，認(rèn)真執(zhí)行并及時

完善各類財務(wù)管理制度。

三、存在的問題

從審計和財務(wù)監(jiān)督檢查情況看，各單位能夠不斷健全財務(wù)管

理制度，會計根底工作進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)。被審計單位所有的收入和支

出都已全部納入單位統(tǒng)一管理，從無設(shè)置帳外帳和“小金庫〃以

及以個人名義私存公款等違反財經(jīng)紀(jì)律的行為，財務(wù)收支真實，

根本合規(guī)，但還存在著一些問題：

一是預(yù)算執(zhí)行機制還不夠完善，未能定期對預(yù)算的執(zhí)行情況

進(jìn)行分析;

二是資產(chǎn)管理不夠嚴(yán)格，政府采購管理不夠完善；

三是工程管理工作效率不高，建設(shè)工程實施進(jìn)度較為緩慢，

工程實施結(jié)束后未能及時開展竣工財務(wù)決算。

四、20_年審計工作主要思路及打算

1、加強政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和研究，特別是內(nèi)部審計專業(yè)知識的學(xué)

習(xí)，提高內(nèi)審工作的水平，加強審計風(fēng)險的防范。

2、繼續(xù)做好職工關(guān)心的經(jīng)濟熱點問題的專項審計檢查。在檢

杳中，注意點面結(jié)合，從宏觀著眼，微觀入手，并通過審計檢杳

報告，及時向局黨組領(lǐng)導(dǎo)提供信息，為局宏觀決策效勞；同時對

反映集中的問題提出相應(yīng)的建議，完善相關(guān)內(nèi)審制度。

3、繼續(xù)做好工程審計工作，配合審計部門對工程竣工結(jié)算審

計，確保審計質(zhì)量，提高審計效益。

4、進(jìn)一步完善內(nèi)部審計制度，對原有的內(nèi)部審計制度進(jìn)行修

訂。

集團內(nèi)部審計工作總結(jié)篇10

近年來，市審計局不斷強化對內(nèi)部審計工作的指導(dǎo)。一是組

織本市內(nèi)審人員認(rèn)真學(xué)習(xí)審計法規(guī)和《省內(nèi)部審計工作規(guī)定》，及

時召開座談會，加深埋解文件精神，增強內(nèi)審人員對內(nèi)審工作重

要性的認(rèn)識；二是組織內(nèi)審人員參加各種類型的審計知識培訓(xùn)班,

提升內(nèi)審人員的審計理論水平和實際操作能力；三是動員內(nèi)審人

員總結(jié)內(nèi)審工作經(jīng)驗，撰寫內(nèi)審專題論文，開展經(jīng)驗交流，提高

內(nèi)審工作質(zhì)量；四是幫助內(nèi)審部門建立有關(guān)內(nèi)審制度，規(guī)范內(nèi)審工

作程序，使內(nèi)審工作逐步走上規(guī)范化的軌道。

一、建立制度，有章可循

市供電局領(lǐng)導(dǎo)重視內(nèi)審工作的規(guī)范化、制度化建設(shè)。已建立

了《市供電局內(nèi)部審計工作規(guī)定》，《市供電局財務(wù)收支審核辦法》

等六項內(nèi)審制度，使內(nèi)審工作有章可循，有據(jù)可依。

二、內(nèi)審計劃，緊扣目標(biāo)

為了強化內(nèi)審監(jiān)督和服務(wù)，使內(nèi)審活動與經(jīng)濟活動環(huán)環(huán)相扣,

每年年初由內(nèi)審機構(gòu)提出初步內(nèi)審計劃，經(jīng)過部門集體討論，找

準(zhǔn)內(nèi)審工作切入點，制訂內(nèi)審工作年度計劃，如固定資產(chǎn)投資審計

計劃、財務(wù)收支審計計劃、績效審計計劃等,促使內(nèi)審工作有的放

矢、有條不紊地進(jìn)行。

三、突出重點，力求成效

市供電局根據(jù)行業(yè)管理要求和本部門實際情況，連續(xù)幾年開

展新農(nóng)村電網(wǎng)電氣化建設(shè)與改造工程審計，組織有資質(zhì)的單位和

人員對這些工程進(jìn)行審核，并出具《工程造價報告書》，審計成效

明顯.審核了424個工程項目，送審項目金額6145萬元，審定項

目金額5953.6萬元，核減項目金額191.4萬元，核減率為3.11%；1

月一11月審核了311個工程項目，送審項目金額5983.69萬元,

審定項目金額5797.22萬元，核減項目金額186.47萬元，核減率

3.12%。此外，該局還開展了試點性其他類型的績效審計。

四、全程介入，注重跟蹤

市供電局的,內(nèi)審工作不只是局限于事后審計，對事前審計和

事中審計尤為重視。內(nèi)審人員事前參加部門組織的各種材料采購、

小型土建、議價競爭性談判會議和廢舊物資拍賣會議，行使內(nèi)審

監(jiān)督權(quán)。在審計過程中，注重對問題的深入分析，提出切實有效

的審計建議，并定期檢杳審計建議落實情況和跟蹤整改情況，以

鞏固審計成果。

一、以“控成本、創(chuàng)效益”為出發(fā)點和落腳點，加強審計監(jiān)

督防控風(fēng)險

20_年對重點業(yè)務(wù)領(lǐng)域全面開展了成本控制審計，主要從外

包管理、采購管理、銷售管理、重點監(jiān)控戊本費用、合同履行等

方面進(jìn)行了審計并對生產(chǎn)流程配置及成本影響進(jìn)行了審計調(diào)查，

審計時能夠立足于公司發(fā)展的全局來分析和考慮問題并提出控制

中存在的不足和問題，從而督促被審計部門改進(jìn)管理水平。共形

成審計報告10份，發(fā)現(xiàn)基礎(chǔ)管理方面問題共計40項，提出審計

建議40條。

二、深化關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)常態(tài)審計監(jiān)督，切實將風(fēng)險控制在事

前

（一）審計人員參與全部采購業(yè)務(wù)，在采購業(yè)務(wù)的事前、事

中嚴(yán)格審核把關(guān)，發(fā)現(xiàn)問題要求即時整改在采購業(yè)務(wù)談判、采購

招標(biāo)過程中嚴(yán)格審核各項資質(zhì)及授權(quán)，監(jiān)督談判過程及中標(biāo)結(jié)果

按規(guī)定制度流程操作等。共參加各類采購會一項，在防范采購風(fēng)險

方面發(fā)揮了重大作用。

（二）加大設(shè)備外委維修竣工結(jié)算審計力度，節(jié)約維修成本

并促進(jìn)業(yè)務(wù)部門外委維修管理不斷探索改進(jìn)。完成維修工程竣工

結(jié)算審計工作，送審金額共#萬元，審減金額一萬元，審減率_%C

（三）加強合同審計。共審核經(jīng)濟合同一份，審計過程中發(fā)現(xiàn)

資料不完備、簽批手續(xù)不全、合同條款有誤等問題已及時與業(yè)務(wù)

部門溝通解決，通過合同審核工作，有效降低了合同履行風(fēng)險。

三、大力開展基建審計，為企業(yè)節(jié)約建設(shè)資金、創(chuàng)造經(jīng)濟效

益

共完成竣工結(jié)算審計工作一項，送審金額共計_萬元，審減金額

—萬元，審減率另外，在審計過程中嚴(yán)格執(zhí)行合同約定，扣施

工單位審核費及罰款_萬元。

通過工程審計工作，消除了高估冒算、排除不正當(dāng)提高工程

預(yù)算造價等現(xiàn)象，為企業(yè)節(jié)約了資金，創(chuàng)造經(jīng)濟效益。

四、強化審計問題整改，促進(jìn)管理不斷提升

20_年審計緊緊圍繞重點工作任務(wù)，突出“重發(fā)現(xiàn)，更重整

改”的思路，強化“通過問題整改，轉(zhuǎn)化審計成果，有效促進(jìn)管

理提升“。20—年通過對20—年-20一年審計檢查發(fā)現(xiàn)的問題不

斷進(jìn)行跟蹤落實，使審計整改見實效，審計檢查發(fā)現(xiàn)的一項問題已

整改完成一項，正在整改2項，整改率98機

通過審計跟蹤有效地督促了被審計部門落實審計意見，確保

審計問題得到了落實和糾正，充分發(fā)揮了審計的監(jiān)督管理職能。

集團內(nèi)部審計工作總結(jié)篇11

一、制定內(nèi)審工作程序，重新修改審計部崗位責(zé)任制

年初公司對審計部人員作了相應(yīng)調(diào)整，根據(jù)現(xiàn)有人員及年度

審計計劃的安排，審計部制定了部門內(nèi)部審計工作程序，并重新

修改了審計部崗位責(zé)任制，對現(xiàn)有人員作了具體分工，責(zé)任落實

到人，從下達(dá)審計通知、現(xiàn)場審計、草擬審計報告到審計資料的

整理歸檔都由專人負(fù)責(zé)，做到了責(zé)任明確、工作效率有所提高，

審計部年度工作總結(jié)與年度工作計劃。

二、下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績審計和合同審查

1、年初對下屬企業(yè)一年度的經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行了審核，審核結(jié)果

提交公司考核小組，為公司對下屬企業(yè)的考核提供了依據(jù)。

2、今年于4、7、10月分別對下屬企業(yè)一、二、巳季度的經(jīng)

營業(yè)績進(jìn)行了審核，我們針對一季度審核中發(fā)現(xiàn)的下屬企業(yè)存在

的具體問題，以及公司經(jīng)營預(yù)算與實際賬務(wù)處理口徑不一致等問

題，分別向公司企管部和計財部提出建議報告，并提交給公司經(jīng)

理辦公會，據(jù)此公司對各下屬企業(yè)下發(fā)了整改通知，企管部和計

財部也對經(jīng)營預(yù)算與賬務(wù)處理口徑作了相應(yīng)調(diào)整，計財部還及時

出臺了《會計工作指導(dǎo)意見》，對下屬企業(yè)的會計核算和財務(wù)管理

進(jìn)行規(guī)范。

又于今年12月份對各下屬企業(yè)10-11月份的經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行

了預(yù)審，待各企業(yè)年終財務(wù)決算后再審核12月份經(jīng)營業(yè)績，并匯

總出具審核報告提交公司考核小組C

3、合同簽訂與履行情況審查

根據(jù)公司經(jīng)理辦公會的要求，在對經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行審核的同時

還對下屬企業(yè)一至三季度的合同簽訂與履行情況進(jìn)行了審查，特

別對租售房收款合同及大額工程施工合同的收付款情況進(jìn)行了重

點審查，發(fā)現(xiàn)了各企業(yè)在合同簽訂與履行中存在的問題以及公司

合同主管部門在合同管理上存在的問題，并分別向各下屬企業(yè)和

公司合同主管部門提出了改進(jìn)意見和建議共12條，公司據(jù)此下發(fā)

了整改通知，各下屬企業(yè)已將整改措施及整改落實情況上報企管

部，企管部也根據(jù)審計部的建議，草擬了《分公司合同管理辦法》，

對分公司的合同管理進(jìn)行規(guī)范。

三、下屬企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人離任經(jīng)濟責(zé)任審計

一年先后對津濱物業(yè)公司董事長楊鐘環(huán)，精采軟件公司董事長

于景偉，總承包公司總經(jīng)理劉寶銘，津濱投資公司董事長江連國、

總經(jīng)理朱賢方，新材料公司董事長房大海，磁電分公司總經(jīng)理楊

公，二分公司總經(jīng)理朱賢方的離任進(jìn)行了經(jīng)濟責(zé)任審計，出具的

8份審計報告中針對以上企業(yè)在會計核算和財務(wù)管理中存在的問

題，提出建議27條，公司據(jù)此對相關(guān)企業(yè)下發(fā)了整改通知，審計

部已對此進(jìn)行了整改意見落實情況的后續(xù)審計。

四、工程竣工結(jié)算和財務(wù)決算審計

1、金融街一期竣工結(jié)算和財務(wù)決算審計

經(jīng)過與外審長達(dá)8個月的配合工作，金融街一期的竣工結(jié)算

和財務(wù)決算審計于—年10月全部完成，并已經(jīng)公司經(jīng)理辦公會審

議通過。經(jīng)審計，金融街一期工程實際完成投資額36873萬元，

其中建筑安裝工程費30595萬元，土地費3312萬元，資本化利息

1695萬元，開發(fā)間接費1271萬元。在對建筑安裝工程費的審核

中審減工程造價103萬元，為公司節(jié)約了工程成本。

2、高科技園二期工程結(jié)算補充審計和財務(wù)決算審計

_年初，科技園二期工程結(jié)算審計完成，結(jié)算造價4570.66萬

元，審減額68萬元。在對該工程進(jìn)行財務(wù)決算審計時，一分公司

發(fā)現(xiàn)尚有26萬元的工程直接費用未報外審，經(jīng)過與分公司、外審

的三方協(xié)作，于9月底完成此項工程的補充結(jié)算審計，至此，科

技園二期工程的結(jié)算造價為4596.81萬元。10月份正式開始進(jìn)行

科技園二期的財務(wù)決算審計工作，目前決算審計報告的初稿已出

具，準(zhǔn)備征求一分公司意見后上報公司領(lǐng)導(dǎo)。

集團內(nèi)部審計工作總結(jié)篇12

一、今年工作總結(jié)

時間一晃而過，彈指之間，—年已接近尾聲。本公司內(nèi)審崗

位于—年12月11日成立，并且招聘了2位內(nèi)審員，我就是其中

之一。從進(jìn)入公司第一天起，我就努力學(xué)習(xí)并熟悉本公司的各項

規(guī)章制度和企業(yè)文化°通過自己閱讀本公司規(guī)章制度匯編、公司

綜合部統(tǒng)一培訓(xùn)、查看本公司網(wǎng)站信息和向其他同事請教等各種

方式，初步的了解了本集團公司的基本情況和適應(yīng)了公司的工作

氛圍。到現(xiàn)在為止，對于以后的工作方向、工作內(nèi)容和具體工作

方式等，都做到了心中有數(shù)。

二、明年及以后內(nèi)審工作思路及規(guī)劃

（一）我對于集團公司內(nèi)部審計基本思路建議

以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)，以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，同時開展

經(jīng)濟效益審計、經(jīng)濟責(zé)任審計、基建工程審計，保障集團制度貫

徹與落實，充分發(fā)揮內(nèi)部審計在防范風(fēng)險、完善管理和提高經(jīng)濟

效益的作用。

（二）我對于集團公司審計工作初步具體規(guī)劃建議

根據(jù)公司目前內(nèi)部控制環(huán)境、內(nèi)部審計發(fā)展?fàn)顩r，特對公司

內(nèi)部審計業(yè)務(wù)方面工作做了初步規(guī)劃：

1、推進(jìn)并完善本公司集團總部及各子公司的內(nèi)審體系建設(shè),

構(gòu)建內(nèi)部審計體系，規(guī)范審計的工作流程，強化內(nèi)審工作制度的

執(zhí)行，并對相關(guān)流程不斷優(yōu)化，提升工作效率。

2、以財務(wù)收支與預(yù)算審計為基礎(chǔ)，促進(jìn)內(nèi)審制度的健全與完

善

⑴以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)，延伸到內(nèi)部控制、風(fēng)險管理審計。

通過內(nèi)部審計加強公司內(nèi)部監(jiān)督，保護公司資產(chǎn)安全和完整，同

時延伸到內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的有效性、財務(wù)信息的真實性和完

整性以及經(jīng)營活動的,效率和效果的評價。

⑵通過預(yù)算審計促進(jìn)預(yù)算執(zhí)行，保障預(yù)算編制符合集團發(fā)展

方向，預(yù)算執(zhí)行圍繞集團經(jīng)營目標(biāo)展開。

⑶完善集團公司內(nèi)審制度，做到審計工作有據(jù)可依，根據(jù)實

際工作情況，進(jìn)一步完善內(nèi)審制度。

2、根據(jù)業(yè)務(wù)部門的需求安排審計項目：根據(jù)各個部門要求,

參與盡職調(diào)查類的項目。

3、以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，結(jié)合經(jīng)濟責(zé)任審計。

內(nèi)部審計以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心，圍繞各子公司的經(jīng)營

業(yè)績考核，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊，及時發(fā)現(xiàn)問題并

予以糾正，逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變，更重要的是要找

出影響業(yè)績提高的主要因素，分析原因，抓住關(guān)鍵，提出建議和

意見，進(jìn)而促進(jìn)各子公司加強經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益。

4、根據(jù)集團經(jīng)營管理特點和管理層的要求，就預(yù)算、內(nèi)控管

理、經(jīng)濟責(zé)任考核、決策程序、成本歸集、工程造價、工程建設(shè)、

修理費用等有針對性開展專項攻堅審計，重點問題重點突破，有

針對性的完成。

5、參與其他特殊性的審計：在開展經(jīng)營業(yè)績審計時，經(jīng)營業(yè)

績審計與經(jīng)濟責(zé)任審計以相結(jié)合，不僅要加強離任審計，還應(yīng)搞

好任中審計，注重對各子公司領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營績效的評價。

6、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運用”的原則，

建立審計結(jié)果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，

并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。

集團內(nèi)部審計工作總結(jié)篇13

_公司內(nèi)部審計工作，在公司紀(jì)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下結(jié)合自身實際,

并經(jīng)公司審定通過了年度內(nèi)部審計計劃。年內(nèi)黨委工作部嚴(yán)格按

計劃積極開展審計監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行審計法規(guī)和審計準(zhǔn)則，在促進(jìn)

內(nèi)部管理、規(guī)范資金使用、加強黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面，發(fā)揮了內(nèi)

部審計的監(jiān)督職能，取得了一定的成效，現(xiàn)就一年的工作總結(jié)如

下：

一、開展內(nèi)部審計工作基本情況

1.年內(nèi)公司分別對—年四季度和一、二、三季度貨幣資金項

目進(jìn)行專項審計，審計的重點主要是審查貨幣資金收支活動和結(jié)

存情況的真實性、合法性和合規(guī)性，檢查貨幣資金運作內(nèi)部控制

制度的完善性、規(guī)范性，經(jīng)過審計，做出審計評價，出具審計報

告。

2.存貨項目審計：

(1)—2月審計—年度存貨項目；內(nèi)部審計工作總結(jié)(2)_8月

審計度上半年存貨項目；

(3)審計的重點是檢查生產(chǎn)與倉儲存貨業(yè)務(wù)運作內(nèi)部控制系

統(tǒng)，檢查存貨管理內(nèi)部控制制度的完善性和執(zhí)行效性并作出評價,

審查公司存貨的真實存在性、財務(wù)存貨記賬的規(guī)范性，檢查倉管

部門存貨保管、記錄的正確性、實時性，并作出評價，經(jīng)過審計，

提出5條審計建議，督促被審計部門按要求進(jìn)行整改反饋，對相

關(guān)存貨管理部門加強對不合格產(chǎn)品處理起到督促作用，加強了被

審計部門對原材料、備品備件、半成品等存貨庫存核對及時性、

準(zhǔn)確性意識，加快了半成品硫酸、磷酸決算間隔時間，保證存貨

賬實相符，資產(chǎn)安全完整。

3.工會經(jīng)費審計：

(1)5月份接受公司工會委托，開展公司工會經(jīng)費使用情況內(nèi)

部審計，審計的重點主要是審核公司工會經(jīng)費撥交、上解情況，

年度工會經(jīng)費收支預(yù)算編制及執(zhí)行情況，工會經(jīng)費支出審批情況,

工會經(jīng)費年度結(jié)算、財務(wù)收支情況、日常支出規(guī)范情況;相關(guān)財產(chǎn)

的使用和管理情況，工會經(jīng)費收入、支出記賬、賬薄資料管理情

況，工會經(jīng)費內(nèi)控制度執(zhí)行情況。經(jīng)過審計，做出評價，提出審

計問題及整改建議8