理財規(guī)劃師課件-法律基礎-李春玉

理財規(guī)劃法律根底之民事根底知識

天津市理財業(yè)協(xié)會培訓師李春玉知識結(jié)構(gòu)1，民事法律關系2，民事法律行為3，代理關系4，訴訟時效5，合同根底6，信托關系7，知識產(chǎn)權(quán)天陽理財民事法律關系的概念民事法律關系，是指由民事法律標準所調(diào)整的，平等主體間以民事權(quán)利和民事義務為內(nèi)容的社會關系。民事法律關系的特征：1，是平等主體之間的社會關系2，是民事主體自主形成的法律關系3，主體的權(quán)利義務是對等的、相互的民事法律關系天陽理財民事法律關系的構(gòu)成要素1，民事法律關系的主體：簡稱民事主體。是指參與民事法律關系，享有民事權(quán)利、承擔民事義務的人。通常為當事人，包括自然人和法人以及其它組織，甚至是國家。2，民事法律關系的客體：是指民事權(quán)利和民事義務共同指向的對象。主要有四類：即物、行為、智力成果、人身利益。3，民事法律關系的內(nèi)容：是指主體所享有的民事權(quán)利和承擔的民事義務。民事法律關系天陽理財民事法律事實的分類和構(gòu)成民事法律事實:是指引起民事法律關系的發(fā)生、變更和消滅的事實或客觀現(xiàn)象。民事法律事實的分類：1，行為事實〔是指由人的行為所構(gòu)成有事實，分為合法行為和違法行為；表示行為和非表示行為〕2，自然事實〔是指非人的行為所構(gòu)成的事實，分為事件和狀態(tài)〕民事法律事實的構(gòu)成：是指引起民事法律關系發(fā)生、變更、消滅的一個或幾個法律事實的總和。民事法律關系天陽理財民事權(quán)利民事權(quán)利，是民事法律標準賦予民事主體滿足其利益的法律手段。民事權(quán)利分為：財產(chǎn)權(quán)、人身權(quán)和綜合性權(quán)利。財產(chǎn)權(quán)包括：物權(quán)、債權(quán)。不具有專屬性。人身權(quán)包括：人格權(quán)與身份權(quán)，具有專屬性。綜合性權(quán)利：是指財產(chǎn)權(quán)與人身權(quán)結(jié)合所產(chǎn)生的一類權(quán)利，其內(nèi)容既包括財產(chǎn)利益也包括人身利益，具有一定的專屬性。這類權(quán)利一般有以下三個：知識產(chǎn)權(quán)、繼承權(quán)、社員權(quán)。民事法律關系天陽理財物權(quán)物權(quán)，是指物權(quán)人對特定物所享有的，以管理、收益、處分為內(nèi)容的排他性財產(chǎn)權(quán)利。物權(quán)分為自物權(quán)和他物權(quán)。自物權(quán)：也就是所有權(quán)，是指所有權(quán)人對自己所有的物依法進行占有、使用、收益和處分的全面支配的物權(quán)。他物權(quán)：財是指所有權(quán)人以外的人根據(jù)法律的規(guī)定或所有人的意思，對他人所有的物享有的進行有限支配的物權(quán)。他物權(quán)主要包括用益物權(quán)和擔保物權(quán)。擔保物權(quán)包括：抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)和留置權(quán)。民事法律關系天陽理財物權(quán)〔他物權(quán)〕用益物權(quán)：是指在他人所有之物上在一定范圍內(nèi)進行使用并獲其收益的權(quán)利。國有土地使用權(quán)、采礦權(quán)等都屬于用益物權(quán)。擔保物權(quán)：是指以確保債務的清償為目的，在債務人或第三人所有或經(jīng)營管理的特定財務或權(quán)利之上設定的權(quán)利。主要有抵押權(quán)，質(zhì)權(quán)，留置權(quán)。在理財規(guī)劃業(yè)務中，抵押權(quán)和質(zhì)權(quán)是常常被利用到的。用益物權(quán)重在利用物的使用價值，擔保物權(quán)那么著眼于物的交換價值，不過二者也有交叉，如典權(quán)。民事法律關系天陽理財物權(quán)〔他物權(quán)—典權(quán)〕典權(quán)：具有用益物權(quán)和擔保物權(quán)雙重性質(zhì)的一類物權(quán)。典權(quán)是指典權(quán)人支付典價，占有他人不動產(chǎn)而進行使用、收益的權(quán)利。出典人將自己所有的不動產(chǎn)交于典權(quán)人占有、使用、收益，但保存對該財產(chǎn)的所有權(quán)，典權(quán)期限屆滿可以回贖；典權(quán)人支付典價，取得典物的使用權(quán)、收益權(quán)，在典權(quán)期限屆滿出典時人還沒有贖回時，可以取得典物的所有權(quán)。典權(quán)對于所有權(quán)人的意義在于，可以在不失去所有權(quán)的前提下取得長期資金的使用。民事法律關系天陽理財債權(quán)民事法律關系天陽理財債權(quán)發(fā)生的四種原因〔1〕合同是民事主體設立、變更和終止債權(quán)債務關系的合意。合同作為民事法律行為之一，同樣以意思表示為核心，是當事人之間意思表示一致的結(jié)果。因合同而產(chǎn)生的債，稱為合同之債。理財規(guī)劃師代表所在機構(gòu)與客戶簽訂理財規(guī)劃效勞合同，那么所在機構(gòu)與客戶之間即產(chǎn)生了合同之債。民事法律關系天陽理財債權(quán)發(fā)生的四種原因〔2〕民事法律關系天陽理財債權(quán)發(fā)生的四種原因〔3〕不當?shù)美侵笡]有合法依據(jù)的一方取得利益，使另一方受到損害的行為。一方利益應當減少而未減少的，也屬于不當?shù)美?。取得不當?shù)美囊环揭婪ㄘ撚蟹颠€的義務，這個義務就是取得不當?shù)美环降膫鶆?，該債務稱為不當?shù)美畟Ｃ袷路申P系天陽理財債權(quán)發(fā)生的四種原因〔4〕民事法律關系天陽理財民事義務民事義務是指民事法律標準規(guī)定或民事主體依法約定，義務人為一定行為，以滿足權(quán)利人利益的法律手段。根據(jù)民事義務發(fā)生的依據(jù)不同，可將民事義務分為法定義務和約定義務。以民事義務人行為的方式為標準，可分為積極義務與消極義務。積極義務又稱作為義務。消極義務又稱不作為義務。民事法律關系天陽理財民事責任的特征民事責任是民事主體不履行民事義務而應承擔的懲罰性法律后果。特征如下：1，民事責任以民事主體違反民事義務、侵害他人的民事權(quán)益為前提。2，民事責任以補償受害一方的損失為根本目的，一般不具有懲罰性。3，民事責任可以由當事人在法律允許的范圍內(nèi)協(xié)商約定承擔。民事法律關系天陽理財民事責任的種類民事法律關系天陽理財民事行為和民事法律行為民事行為，是指民事主體作出的以確立、變更、終止民事權(quán)利義務關系為內(nèi)容的行為。民事行為包括民事法律行為、可變更可撤銷的民事行為、效力未定的民事行為、無效民事行為。民事法律行為，是民事主體基于意思表示設立、變更和終止民事權(quán)利和民事義務的合法行為。與其他民事行為最根本的區(qū)別就是合法性。民事法律行為天陽理財民事法律行為的有效的條件民事行為的成立〔要件〕：1，一般成立要件〔共同要件〕。〔真實意圖、完整內(nèi)容、能夠識別的表達〕2，特別成立要件?！踩绾贤袨橹械倪_成一致〕民事行為生效：是以成立為前提和根底的。1，一般有效要件〔行為能力、意思真實、不違法〕。〔四種人的行為能力和三種例外〕2，特別生效要件〔如需辦理批準，登記等手續(xù)才能生效的合同〕。民事法律行為天陽理財無效民事行為的類型1.行為人不具有行為能力的行為。2.意思表示不真實的行為。〔?民法通那么?和?合同法?并非完全一致〕3.惡意串通，損害國家、集體或第三人利益的行為。4.以合法行為掩蓋非法目的的民事行為。5.違反法律或者社會共利益的其他民事行為。民事法律行為天陽理財無效民事行為的法律后果無效民事行為，未履行無需履行，正履行的中止履行，已履行按下面原那么處理：1.返還財產(chǎn)?！矡o法返還的折價賠償〕2.賠償損失。3.追繳財產(chǎn)。民事法律行為天陽理財可變更、可撤銷民事行為的類型民事法律行為天陽理財效力未定的民事行為的類型效力未定的民事行為，是指民事行為雖已成立，但是否生效尚不確定，須經(jīng)特定當事人的行為才能確定生效或不生效的民事行為。效力未定的民事行為的類型：1.無權(quán)處分行為?！怖?-4〕2.無代理權(quán)的代理行為。3.債務承擔。4.限制行為能力人待追認的行為。民事法律行為天陽理財效力未定民事行為的追認

在民事行為效力未定的情況下，權(quán)利人的追認可使該行為具備法律效力。

由此可見，追認權(quán)屬于形成權(quán)；追認行為無需相對人的同意即發(fā)生效力，屬于單方法律行為。民事法律行為天陽理財相對人的催告權(quán)撤銷權(quán)不知道也不應當知道民事行為待定的事由的相對人，為“善意〞相對人。為了平衡當事人的利益，法律賦予善意相對人催告權(quán)和撤銷權(quán)。相對人行使撤銷權(quán)的三個條件：1.相對人的撤銷方式應采用明示的方式。2.相對人應于追認權(quán)人未予追認之前撤銷，追認權(quán)人追認后，相對人不得撤銷；3.只有善意相對人才享有撤銷權(quán)。民事法律行為天陽理財代理的概念

代理，是指代理人以被代理人的名義，在代理權(quán)限內(nèi)與第三人實施法律行為，使該行為直接對被代理人發(fā)生法律效力的民事法律制度。代理關系天陽理財代理的適用范圍代理關系天陽理財代理的種類1，委托代理：是基于委托人的委托授權(quán)而發(fā)生的代理。委托授權(quán)是單方面法律行為。2，法定代理：是基于法律的直接規(guī)定而發(fā)生的代理。主要選用于被代理人為無行為能力人或限制行為能力人的情況。法定代理人可以是自然人也可以是社會組織。3，指定代理：是基于法院或有關機關的指定行為發(fā)生的代理。代理關系天陽理財代理證書代理證書是向第三人證明代理人的代理權(quán)限的文件，是委托授權(quán)的書面形式。代理證書授權(quán)不明的，被代理人應當向第三人承擔民事責任，代理人負連代責任。在某些情況下，授權(quán)行為是一種默示方式表現(xiàn)出來的，如商店售貨員的行為。理財規(guī)劃師為客戶提供理財規(guī)劃效勞，系代理所在機構(gòu)的行為，屬于委托代理行為。代理關系產(chǎn)生的根底系理財規(guī)劃師與所在機構(gòu)的工作職務關系。代理關系天陽理財代理權(quán)的行使代理人的義務：1，為被代理人的利益實施代理行為的義務；2，親自代理的義務；3，報告義務；4，保密義務。代理權(quán)的限制：1，自己代理的禁止；2，雙方代理〔同時代理〕的禁止；3，代理人的懈怠行為和詐害行為的禁止。代理關系天陽理財無權(quán)代理的概念無權(quán)代理是行為人不具有代理權(quán)所實施的代理行為。1，未經(jīng)授權(quán)的代理；2，超越代理權(quán)的代理；3，代理權(quán)已終止后的代理。無權(quán)代理并不當然無效，通過追認可轉(zhuǎn)化為有權(quán)代理，發(fā)生法律效力。〔例6-5〕代理關系天陽理財表見代理表見代理，是指行為人〔代理人〕沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者終止代理權(quán)后，仍有足以使第三人相信其有代理權(quán)的事實和理由，使善意第三人與行為人發(fā)生民事法律行為的，該法律行為對本人〔被代理人〕發(fā)生法律效力的法律制度。構(gòu)成表見代理須具備以下條件：〔1〕行為人無代理權(quán)卻以本人的名義為民事行為；〔2〕客觀上有足以使相對人相信行為人有代理權(quán)的事實；〔3〕相對人主觀上無過錯；〔4〕行為人與相對人所為的民事行為具備生效要件。代理關系天陽理財表見代理的幾種情況常見的構(gòu)成表見代理的情形主要有以下幾種：1.被代理人對第三人表示授權(quán)給行為人而實際上并未向行為人授予代理權(quán)或者在授權(quán)后又撤回其授權(quán)；2.被代理人交付證明文件給行為人，行為人以此證明文件與相對人實施民事行為；3.代理關系終止后，被代理人未收回代理證書，行為人以原委托授權(quán)書等代理證書與相對人實施行為；4.被代理人知道行為人為無權(quán)代理行為而不表示反對。表見代理人發(fā)生有權(quán)代理的后果，因為表見代理的代理行為有效，被代理人就應該承受該代理行為的法律后果。但是表見代理因?qū)儆趶V義無權(quán)代理的一種，相對人也可向?qū)嵤o權(quán)代理行為的行為人追究民事責任。〔例6-6〕代理關系天陽理財訴訟時效的概念時效，是法律規(guī)定的某種事實狀態(tài)經(jīng)過時間而產(chǎn)生一定法律后果的法律制度。訴訟時效，是某種法定事實狀態(tài)經(jīng)過特定時間而產(chǎn)生一定法律后果的法律制度。具體是指受到侵害的民事權(quán)利人在法定的時效期間內(nèi)不行使相應的權(quán)利，當時效期間屆滿后喪失了獲得法律強制保護其權(quán)利的制度。訴訟時效是權(quán)利人行使請求權(quán)，請求人民法院保護其民事權(quán)利的法定時效期限。訴訟時效天陽理財訴訟時效的特征1、訴訟時效屬于法律事實。

2、訴訟時效屬于強制期間。

3、訴訟時效的適用具有被動性。

4、訴訟時效僅適用于請求權(quán)。訴訟時效天陽理財訴訟時效的效力是指訴訟時效屆滿所產(chǎn)生的法律后果。訴訟時效屬于消滅時效，訴訟時效期間屆滿所產(chǎn)生的法律后果是消滅了權(quán)利人享有的勝訴權(quán)，即權(quán)利人喪失了獲得法律強制保護的權(quán)利。訴訟時效屆滿，并不消滅實體權(quán)利。訴訟時效屆滿，并不消滅起訴權(quán)。訴訟時效的效力訴訟時效天陽理財1、普通訴訟時效，又稱一般訴訟時效，是指在一般情況下普遍適用的訴訟時效。普通訴訟時效的期間為二年。2、特殊訴訟時效，是普通訴訟時效的對稱，是適用于法律規(guī)定的特定民事法律關系的訴訟時效。特殊訴訟時效包括短期訴訟時效和長期訴訟時效，二年以下的為短期訴訟時效。訴訟時效的種類訴訟時效天陽理財以下民事法律關系的特別訴訟時效期間為一年：〔1〕身體受到傷害要求賠償?shù)?；?〕出售質(zhì)量不合格的商品未聲明的；〔3〕延付或拒付租金的；〔4〕存放財物被喪失或者損毀的。短期訴訟時效訴訟時效天陽理財長期訴訟時效和權(quán)利最長保護期訴訟時效天陽理財1、從或應知權(quán)利被侵害開始。具體方法有：①定有清償期的債權(quán)，自期限屆滿時起算；②附停止條件的請求權(quán)，自條件成就之時起算；③返還不當?shù)美埱髾?quán)的訴訟時效期間，從當事人一方知道或應當知道不當?shù)美聦嵓皩Ψ疆斒氯酥掌谟嬎?；④管理人因無因管理行為產(chǎn)生的給付必要管理費用、賠償損失請求權(quán)的訴訟時效期間，從無因管理行為結(jié)束并且管理人知道或應當知道本人之日起計算。2、從權(quán)利被侵害時起算?！?0年〕訴訟時效期間的起算訴訟時效天陽理財訴訟時效的中止是指在訴訟時效進行期間，因發(fā)生法定事由阻礙權(quán)利人行使請求權(quán)，訴訟時效依法暫時停止進行，并在法定事由消失之日起繼續(xù)計算。有不可抗力和其他障礙〔有4種〕。如地震、罷工等。訴訟時效可以終止的時間為訴訟時效期間的最后六個月。訴訟時效的中止訴訟時效天陽理財訴訟時效的中斷訴訟時效中斷是指訴訟時效進行期間，因發(fā)生一定的法定事由，使已經(jīng)經(jīng)過的時效期間統(tǒng)歸無效，待時效中斷事由消除后，訴訟時效期間重新起算。訴訟時效中斷的法定事由為：1、提起訴訟。2、權(quán)利人提出請求。3、義務人認諾。訴訟時效天陽理財訴訟時效延長訴訟時效延長是指人民法院查明權(quán)利人在訴訟時效期間確有法律規(guī)定之外的正當理由而未行使請求權(quán)的，適當延長已完成的訴訟時效期間。能夠引起訴訟時效延長的事由，是由人民法院認定的。延長的期間，也由人民法院依客觀情況予以掌握?！怖?-7〕訴訟時效天陽理財合同的訂立1、要約規(guī)那么〔例6-8〕〔1〕要約邀請〔商業(yè)廣告原那么上視為要約邀請〕〔2〕要約的構(gòu)成要件〔內(nèi)容具體、受約束、要約到達〕〔3〕要約的生效、撤回與撤銷?！驳竭_主義〕2、承諾規(guī)那么〔1〕承諾構(gòu)成要件〔2〕承諾的撤回〔3〕承諾的生效與合同的成立〔到達主義〕3、合同的形式和主要條款〔書面、口頭或其他形式〕〔例6-9〕合同根底天陽理財合同的效力合同根底天陽理財合同的履行1、合同的履行原那么三個原那么：老實信用原那么，適當履行原那么，全面履行原那么?！怖?-13購置色拉油合同〕2、雙務合同的履行〔不安抗辯權(quán)〕〔例6-14鋼材購置合同〕合同根底天陽理財合同責任〔締約過失責任〕1、締約過失責任：是締約過程中因存在過失導致合同不能成立或無效的責任人，對因信賴合同成立或有效的一方造成損害承擔的賠償責任。締約過失，是指在合同成立前的締約過程中，因締約人一方導致合同不成立或無效所具有的過失。構(gòu)成要件應具備三個條件：〔1〕違反先合同義務。〔2〕造成信賴人利益損失。〔3〕有締約過失之存在。合同根底天陽理財締約過失責任的類型締約過失責任有以下類型：〔1〕假借訂立合同，惡意進行磋商。〔2〕成心隱瞞與訂立合同有關的重要事實或提供虛假情況?！?〕泄露或不正當使用商業(yè)秘密?！?〕其它。如因一方過錯致合同被撤銷、無效、不成立、無權(quán)代理等。合同根底天陽理財合同責任〔違約責任〕2、違約責任：違約責任以合同成立生效為前提，假設合同不成立、不生效、無效、被撤銷，縱使當事人有過失，對方有損失，也不發(fā)生違約責任，應為締約過失責任。違約責任的構(gòu)成要件有兩個：其一，違約行為。是指合同當事人不履行或者不適當履行合同義務的客觀事實。違約行為是構(gòu)成違約責任的首要條件。其二，主觀過錯。過錯是構(gòu)成違約責任的前提條件?！怖?-15〕合同根底天陽理財違約的免責事由1、免責事由的概念：免責事由也稱免責條件，是指當事人即使違約也不承擔責任的事由?？煞譃閮纱箢悾悍ǘ庳熓掠珊图s定免責事由。2、不可抗力：是指不能預見、不能防止并不能克服的客觀情況。包括自然災害、政府行為和社會異常事件。3、免責條款：是指當事人在合同中約定免除將來可能發(fā)生的合同責任的條款，其所規(guī)定的免責事由即約定免責事由。合同根底天陽理財合同責任的形式1、繼續(xù)履行。也稱強制實際履行，是指違約方根據(jù)對方當事人的請求繼續(xù)履行合同規(guī)定的義務的合同責任形式。是一種獨立的合同責任形式。具體表現(xiàn)在：繼續(xù)履行以違約為前題：繼續(xù)履行表達了法的強制性：繼續(xù)履行獨立于其他責任形式。對于金錢債務，無條件適用繼續(xù)履行，只存在遲延履行，不存在履行不能。〔例6-16〕2、采取補救措施。是指矯正合同不適當履行，使履行缺陷得以消除的具體措施。也是一種獨立的合同責任形式。?合同法?、?消費者權(quán)益保護法?和?產(chǎn)品質(zhì)量法?都有具體規(guī)定。合同根底天陽理財合同責任的形式3、賠償損失。在合同法中指違約損害賠償，是指違約方以支付金錢的方式賠償受害方因違約行為所損失的財產(chǎn)或利益的責任形式。特征如下：①賠償損失是最重要、應用最廣泛的違約責任形式。②賠償損失的具體內(nèi)容是賠償金錢。③賠償損失是由違約方賠償受害方因違約行為所遭受的直接損失。④賠償損失責任具有一定的任意性。4、違約金。違約金是合同當事人事先約定的，一方違約時應當向另一方支付一定數(shù)額的賠償金。違約金的根本性質(zhì)是預定的賠償金。當事人沒有約定違約金時，才適用賠償金。違約金與所致?lián)p失有差異時，可請求人民法院或仲裁機關進行調(diào)整。違約金不得超過法律規(guī)定的限額。〔例6-17〕合同根底天陽理財合同責任的形式5、定金。是指當事人一方在合同沒履行之前，在應履行給付數(shù)額內(nèi)預先支付另一方一定數(shù)額金錢的擔保形式。定金是在合同履行之前的給付。給付定金一方不履行債務的，無權(quán)要求返還定金；接受定金一方不履行債務的，應當雙倍返還定金〔定金罰那么〕。定金具有預交違約金的性質(zhì)；當事人既約定違約金，又交定金的，違約時應依照公平原那么由被違約人擇一請求，被違約人可以選擇有利的責任形式?！怖?-18〕合同根底天陽理財合同的變更和解除的概念合同的變更，是指在合同有效成立后，合同當事人不變，僅改變合同的權(quán)利義務。

合同的解除，是指在合同成立生效后，當解除的條件具備時，因當事人一方或雙方的意思表示，使合同關系提前終止的行為。合同解除包括法定解除與約定解除。合同根底天陽理財合同的變更和解除的條件1、合同變更條件〔例6-19〕〔1〕原本存在著有效的合同關系?！?〕合同內(nèi)容發(fā)生變化。〔3〕合同的變更需經(jīng)當事人協(xié)商一致。2、合同解除的條件〔例6-20〕〔1〕因不可抗力致使合同不能到達目的。〔2〕遲延履行?！?〕拒絕履行?！?〕不完全履行。不完全履行可分為量的不完全履行和質(zhì)的不完全履行?！?〕債務人的過錯造成合同不能履行。合同根底天陽理財合同的變更或解除的法律后果1.合同變更的法律后果。合同的變更原那么上對將來發(fā)生效力，但并不影響未變更局部以及已履行的債務的效力，也不影響當事人要求賠償損失的的權(quán)利。2.合同解除的法律后果。合同解除效力溯及于合同成立之時，解除效力不溯及已履行局部，也不影響合同中結(jié)算和清理、爭議解決條款的效力，不影響當事人請求損害賠償?shù)臋?quán)利。合同根底天陽理財信托的概念信托，是指委托人基于對受托人的信任，將其財產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受托人的利益或者特定目的，進行管理或者處分的行為。

信托起源于13世紀英國的“尤斯制〞。信托關系天陽理財信托的特征1、信托是一種理財手段，為第三人利益管理或者處分信托財產(chǎn)。2、信托的成立以信托財產(chǎn)移轉(zhuǎn)為要件。3、信托關系的存在以當事人之間的信任為根底。4、信托的目的是必備的要素。5、信托由三方法律關系構(gòu)成。

信托關系天陽理財信托的作用機制1、風險隔離。

2、第三方管理?！灿腥N情況：積極管理，消極管理和連續(xù)管理〕

3、權(quán)益重構(gòu)。管理權(quán)和受益權(quán)處于別離狀態(tài)。

信托關系天陽理財信托關系的要素1、信托設立的依據(jù)〔基于合同和基于遺囑設立的信托〕2、信托目的〔主要有三種：私益目的、公益目的和特殊目的〕3、信托主體〔委托人、受益人、受托人〕4、信托客體〔信托財產(chǎn)〕〔1〕信托財產(chǎn)的范圍〔2〕信托財產(chǎn)的特性〔轉(zhuǎn)讓性、獨立性〕〔3〕信托財產(chǎn)的管理〔分別管理、信托登記〕5、信托的變更和終止信托關系天陽理財信托與相近概念的區(qū)別1、信托與代理〔5點：名義不同、權(quán)限范圍不同、所有權(quán)不同、法律后果不同、當事人及委托事項不同〕2、信托與行〔háng〕紀〔4點不同〕3、信托與贈與〔3點：所有權(quán)轉(zhuǎn)移目的不同、長期規(guī)劃的功能不同、贈與是無償?shù)亩磐惺怯袃數(shù)囊部墒菬o償?shù)摹承磐嘘P系天陽理財信托關系人的權(quán)利義務1、委托人的權(quán)利和義務〔權(quán)利4點、義務4點〕2、受托人的權(quán)利和義務〔權(quán)利2點、義務8點〕3、受益人的權(quán)利和義務〔權(quán)利3點、義務1點〕信托關系天陽理財主要的個人信托類型信托關系天陽理財知識產(chǎn)權(quán)的概念及特征知識產(chǎn)權(quán)是指權(quán)力人對其創(chuàng)造性智力成果所依法享有的專有權(quán)利。五大特征：1、無形性2、雙重性、3、專有性4、地域性5、時間性知識產(chǎn)權(quán)天陽理財著作權(quán)1、概念〔版權(quán)〕：無形財產(chǎn)權(quán)2、著作權(quán)主體〔6點〕3、著作權(quán)客體〔受保護和不受保護的作品〕4、著作權(quán)內(nèi)容〔人身權(quán)和財產(chǎn)權(quán)〕5、著作權(quán)的法律保護期限〔50年〕6、著作權(quán)的使用許可〔專有許可和非專有許可〕知識產(chǎn)權(quán)天陽理財專利權(quán)1、概念2、專利權(quán)主體〔5點〕3、專利權(quán)客體〔4點〕4、著作權(quán)內(nèi)容〔權(quán)利5點、義務3點〕5、專利權(quán)的取得〔申請，審查〕知識產(chǎn)權(quán)天陽理財商標專用權(quán)1、商標的概念2、注冊商標3、商標權(quán)的主體4、商標權(quán)的客體5、商標權(quán)的內(nèi)容6、商標權(quán)的保護期限和保護范圍〔注冊商標的有效期為10年，可以續(xù)展注冊〕知識產(chǎn)權(quán)天陽理財理財規(guī)劃法律根底之商事根底知識

天津市理財業(yè)協(xié)會培訓師李春玉知識結(jié)構(gòu)1，個人獨資企業(yè)2，合伙企業(yè)3，公司天陽理財個人獨資企業(yè)的概念和特征個人獨資企業(yè)天陽理財個人獨資企業(yè)的設立個人獨資企業(yè)天陽理財個人獨資企業(yè)的登記個人獨資企業(yè)天陽理財個人獨資企業(yè)的權(quán)利與責任個人獨資企業(yè)天陽理財個人獨資企業(yè)的解散和清算個人獨資企業(yè)天陽理財合伙企業(yè)的概念及特點合伙企業(yè)天陽理財合伙企業(yè)設立的條件

合伙企業(yè)的設立條件是：①有不少于2人的合伙人，并且都為完全民事行為能力人。②有合伙協(xié)議。③有各合伙人實際繳付的出資。④有合伙企業(yè)的名稱。⑤有經(jīng)營場所和從事合伙經(jīng)營的必要條件。合伙企業(yè)天陽理財有限合伙合伙企業(yè)天陽理財有限合伙企業(yè)的特點1、有限合伙人的權(quán)利〔不得以勞務對合伙企業(yè)出資，不執(zhí)行合伙事務，不得對外代表有限合伙企業(yè)〕2、有限合伙人有限責任保護的免除〔第三人相信并與之交易的，要承擔無限連帶責任〕３、有限合伙企業(yè)中合伙人數(shù)的要求〔２人以上５０人以下〕４、有限合伙和普通合伙的區(qū)別〔有４點〕５、對有限合伙企業(yè)公示的要求〔名稱中有“有限合伙〞字樣〕６、關于特殊的普通合伙〔名稱中有“特殊普通合伙〞字樣〕合伙企業(yè)天陽理財合伙企業(yè)的財產(chǎn)1、合伙企業(yè)財產(chǎn)的構(gòu)成〔一是合伙人出資形成的財產(chǎn)；二是合伙經(jīng)營創(chuàng)造和積累的財產(chǎn)，即以合伙企業(yè)名義取得的收益?！?/p>

２、合伙企業(yè)財產(chǎn)的性質(zhì)〔具有共同財產(chǎn)的性質(zhì)〕

３、合伙企業(yè)財產(chǎn)和管理與使用〔由全體合伙人依照?合伙企業(yè)法?共同管理和使用。〕合伙企業(yè)天陽理財入伙與退伙1．入伙入伙是指在合伙企業(yè)存續(xù)期間，合伙人以外的第三人參加合伙，從而取得合伙人資格。入伙的條件：〔１〕新合伙人入伙，除合伙協(xié)議另有約定外，應當經(jīng)全體合伙人一致同意，并依法訂立書面入伙協(xié)議。〔２〕訂立入伙協(xié)議時，原合伙人應當向新合伙人如實告知原合伙企業(yè)的經(jīng)營狀況和財務狀況?！玻场承潞匣锶藢θ牖锴昂匣锲髽I(yè)的債務承擔無限連帶責任。合伙企業(yè)天陽理財入伙與退伙2．退伙退伙是指合伙人退出合伙企業(yè)，從而喪失合伙人資格。主要分為三種情況：〔1〕自愿退伙；〔2〕除名退伙〔3〕法定退伙。自愿退伙是指合伙人基于自愿的意思表示而退伙。自愿退伙可以分為協(xié)議退伙和通知退伙兩種。合伙企業(yè)天陽理財合伙企業(yè)的解散

合伙企業(yè)天陽理財合伙企業(yè)解散是指各合伙人解除合伙協(xié)議，合伙企業(yè)終止活動。根據(jù)?合伙企業(yè)法?規(guī)定，合伙企業(yè)有以下情形之一的，應當解散：⑴合伙期限屆滿，合伙人決定不再經(jīng)營；⑵合伙協(xié)議約定的解散事由出現(xiàn)；⑶全體合伙人決定解散；⑷合伙人已不具備法定人數(shù)滿三十天；⑸合伙協(xié)議約定的合伙目的已經(jīng)實現(xiàn)或者無法實現(xiàn)；⑹依法被撤消營業(yè)執(zhí)照、責令關閉或者被撤銷；⑺法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他原因。合伙企業(yè)的清算合伙企業(yè)解散，應當進行清算１.確定清算人2．清算人的職責3．通知和公告?zhèn)鶛?quán)人4．財產(chǎn)清償順序5．注銷登記6．合伙企業(yè)不能清償?shù)狡趥鶆盏奶幚怼埠匣锲髽I(yè)不能清償?shù)狡趥鶆盏?，債?quán)人可以依法向人民法院提出破產(chǎn)清算申請，也可以要求普通合伙人清償。合伙企業(yè)依法被宣告破產(chǎn)的，普通合伙人對合伙企業(yè)債務仍應承擔無限連帶責任〕合伙企業(yè)天陽理財合伙企業(yè)的損益分配合伙損益分配原那么：〔1〕按照合伙協(xié)議的約定辦理〔不得約定將全部利潤分配給局部合伙人或者由局部合伙人承擔全部虧損〕〔2〕合伙協(xié)議未約定或者約定不明確的，由合伙人協(xié)商決定；〔3〕協(xié)商不成的，由合伙人按照實繳出資比例分配、分擔；〔4〕無法確定出資比例的，由合伙人平均分配，分擔。合伙企業(yè)天陽理財公司的概念公司是依法定程序設立的，由假設干法人或自然人共同出資組成，自主經(jīng)營，自負盈虧，能夠獨立承擔民事責任，享受民事權(quán)利，從事生產(chǎn)經(jīng)營和效勞性活動的營利性經(jīng)濟組織。是企業(yè)組織形式中最完善、最有效、最主要的形式。公司天陽理財公司的根本特征１.公司具有法人資格?！病蔼毩⒇敭a(chǎn)〞和“獨立責任〞〕２.公司是以營利為目的的?！矊崿F(xiàn)公司利益最大化〕３．公司依照法律設立和運行。４．公司實行所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)別離公司天陽理財公司的分類公司天陽理財公司的分類1、根據(jù)公司股東的責任范圍為標準分類：可分為無限責任公司、兩合公司、股份兩合公司、股份和有限責任公司。2、根據(jù)股份轉(zhuǎn)讓方式為標準分類：可分為封閉式公司〔〕不可上市，如有限責任公司〕和開放式公司。3、根據(jù)公司的信用根底為標準分類：可分為人合公司〔以個人信用為根底，如無限責任公司〕與資合公司〔如股份公司〕以及人合兼資合公司。4、根據(jù)公司之間的關系為標準分類：可分為總公司和分公司〔不具有企業(yè)法人資格〕、母公司和子公司〔具有企業(yè)法人資格，依法獨立承擔民事責任?！彻咎礻柪碡敼镜脑O立公司設立是指公司設立人依照法定的條件和程序，為組建公司并取得法人資格而必須采取和完成的法律行為。公司設立不同于公司的設立登記，后者僅是公司設立行為的最后階段；公司設立也不同于公司成立，后者不是一種法律行為，而是設立人取得公司法人資格的一種事實狀態(tài)或設立人設立公司行為的法律后果。所以，公司設立的實質(zhì)是一種法律行為，屬于法律行為中的多方法律行為，但一人有限責任公司和國有獨資公司的設立行為屬于單方法律行為。公司設立方式有發(fā)起設立和登記設立。公司天陽理財公司的治理結(jié)構(gòu)公司治理結(jié)構(gòu):是一種聯(lián)系并標準股東〔財產(chǎn)所有者〕、董事會、高級管理人員權(quán)利和義務分配，以及與此有關的聘選、監(jiān)督等問題的制度框架。簡單的說，就是如何在公司內(nèi)部劃分權(quán)力。良好的公司治理結(jié)構(gòu)，可解決公司各方利益分配問題，對公司能否高效運轉(zhuǎn)、是否具有競爭力，起到?jīng)Q定性的作用。我國公司治理結(jié)構(gòu)是采用“三權(quán)分立〞制度，即決策權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)、監(jiān)督權(quán)分屬于股東會、董事會或執(zhí)行董事、監(jiān)事會。通過權(quán)力的制衡，使三大機關各司其職，又相互制約，保證公司順利運行。公司天陽理財公司的資本公司資本也稱為股本，它在公司法上的含義是指由公司章程確定并載明的、全體股東的出資總額。公司資本的具體形態(tài)有以下幾種：1．注冊資本。即狹義上的公司資本。2．發(fā)行資本。又稱認繳資本。3．認購資本。是指出資人同意繳付的出資總額。4．實繳資本。又稱實收資本。我國新修訂的公司法對公司資本采納了一定程度上的授權(quán)資本制。所以，公司的注冊資本等于公司成立時全體股東的認繳資本總額，但公司成立時的實繳資本可能小于注冊資本。公司天陽理財公司的公積金公積金又稱儲藏金，是指公司為了增加自身財力，擴大業(yè)務范圍和預防意外虧損，依照法律和公司章程的規(guī)定從公司稅后利潤中提取的累積資金。公積金可分為法定公積金、任意公積金。1、法定公積金，又稱強制公積金，是公司法規(guī)定必須從稅后利潤中提取的公積金。公司既不得以其章程或股東會議予以取消，也不得削減其法定比例。公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的百分之十列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的百分之五十以上的，可以不再提取。法定公積金有專門用途，主要有以下幾個方面：〔1〕、彌補虧損。〔2〕、擴大公司生產(chǎn)經(jīng)營?！?〕、增加公司注冊資本。2、任意公積金。是公司在法定公積金之外，依照公司章程或股東會決議而從稅后利潤中提取的公積金。與法定盈余一樣，任意公積金也來源于公積金利潤，但這項不具有法律強制性。公司天陽理財公司的公益金

公益金，是指企業(yè)計提的專門用于職工福利設施的支出，如購建職工宿舍、托兒所、理發(fā)室等方面的支出。最新的?公司法?對公益金的提取比例不再做強制規(guī)定，公益金提取比例由公司董事會決定。公司天陽理財公司的解散和清算1、公司的解散。是公司法人資格被取消的法律程序和公司業(yè)務經(jīng)營活動終止的法律事實。公司解散分兩種方式：一種是自愿解散。這主要是基于公司自己的要求而自愿進行的解散。另一種是強制解散。是公司基于法律或主管機關命令而被迫進行的解散。2、公司的清算。是指公司在解散過程中，為了終結(jié)公司現(xiàn)存的各種法律關系和了結(jié)公司債務，而對公司的資產(chǎn)、債權(quán)和債務關系等進行清理、處分的行為。〔1〕成立清算組；〔2〕清算組的職權(quán)；〔3〕清算工作程序。公司天陽理財有限責任公司1、有限責任公司的設立〔不超過50人，不少于3萬元〕2、有限責任公司的組織機構(gòu)〔股東會，董事會及經(jīng)理，監(jiān)事會〕3、一人有限責任公司〔由一名股東〔自然人或法人〕持有公司的全部出資，注冊資本最低限額為人民幣10萬元〕4、有限責任公司和股份高管的義務和責任。公司天陽理財股份1、股份的設立〔發(fā)起設立和募集設立兩種形式〕2、股份的組織機構(gòu)