2024年6月中級銀行職業(yè)資格《銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力》試題真題及答案

2024年6月中級銀行職業(yè)資格《銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力》試題真題及答案[單選題]1.下列金融工具中，屬于間接融資工具的是()A.企業(yè)債券B.商業(yè)票據(jù)C.可轉(zhuǎn)讓大額存單D.國庫券正確答案：C（江南博哥）參考解析：1.直接融資活動一般不通過金融中介機構(gòu)。商業(yè)信用、企業(yè)發(fā)行股票和債券、國家發(fā)行國庫券公債券均屬于直接融資活動。2.間接融資工具包括：銀行債券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額存單、人壽保險單等。故本題選C。[單選題]2.商業(yè)銀行終止原因不包括()A.被停止?fàn)I業(yè)B.被宣告破產(chǎn)C.解散D.被撤銷正確答案：A參考解析：《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行因解散、被撤銷和被宣告破產(chǎn)而終止。故本題選A。[單選題]4.下列關(guān)于買斷式債券回購業(yè)務(wù)的說法，錯誤的是()。A.債券所有權(quán)發(fā)生了實質(zhì)性轉(zhuǎn)移B.業(yè)務(wù)到期后交易雙方可協(xié)商展期C.融出資金方可以在回購協(xié)議期內(nèi)自由處置債券D.交易期限最長不得超過91天正確答案：B參考解析：B錯誤：交易雙方不得以任何形式展期。[單選題]5.商業(yè)銀行發(fā)放并購貸款期限一般不超過()A.3年B.10年C.5年D.7年正確答案：D參考解析：原中國銀監(jiān)會對商業(yè)銀行開辦并購貸款有一些專門的風(fēng)險管理要求，具體包括∶（1）有健全的風(fēng)險管理和有效的內(nèi)控機制；（2）資本充足率不低于10%；（3）商業(yè)銀行全部并購貸款余額占同期本行一級資本凈額的比例不應(yīng)超過50%；（4）商業(yè)銀行對單一借款人的并購貸款余額占同期本行一級資本凈額的比例不應(yīng)超過5%；（5）并購交易價款中并購貸款所占比例不應(yīng)高于60%；（6）并購貸款期限一般不超過7年；(故本題選D）（7）商業(yè)銀行應(yīng)具有與本行并購貸款業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的熟悉并購相關(guān)法律、財務(wù)、行業(yè)等知識的專業(yè)人員。[單選題]6.下列屬于理財產(chǎn)品投資范圍的是()A.本行公司類客戶發(fā)行的信用類債券B.他行發(fā)行的理財產(chǎn)品C.本行信貸產(chǎn)品D.本行發(fā)行的理財產(chǎn)品正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行理財產(chǎn)品可以投資于國債、地方政府債券、中央銀行票據(jù)、政府機構(gòu)債券、金融債券、銀行存款、大額存單、同業(yè)存單、公司信用類債券、在銀行間市場和證券交易所市場發(fā)行的資產(chǎn)支持證券、公募證券投資基金、其他債權(quán)類資產(chǎn)、權(quán)益類資產(chǎn)以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)認(rèn)可的其他資產(chǎn)。故本題選A。[單選題]7.下列選項中，不屬于融資性擔(dān)保公司業(yè)務(wù)范圍的是()。A.貸款擔(dān)保B.開立承兌匯票C.票據(jù)承兌擔(dān)保D.貿(mào)易融資擔(dān)保正確答案：B參考解析：融資性擔(dān)保公司的主要業(yè)務(wù)范圍包括：貸款擔(dān)保；票據(jù)承兌擔(dān)保；貿(mào)易融資擔(dān)保；項目融資擔(dān)保；信用證擔(dān)保；其他融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)。故本題選B。[單選題]8.下列不屬于票據(jù)基本特征的是()。A.票據(jù)是非流通證券B.票據(jù)是要式證券C.票據(jù)是無因證券D.票據(jù)是債權(quán)證券正確答案：A參考解析：A錯誤：票據(jù)是流通證券。除票據(jù)特別注明外，票據(jù)在到期前，可以通過背書方式轉(zhuǎn)讓而流通。票據(jù)的流通性是票據(jù)的基本特征。[單選題]9.下列不屬于行政處罰基本原則的()A.行政處罰應(yīng)當(dāng)遵循及時、便民服務(wù)B.行政處罰堅持處罰與教育相結(jié)合C.行政處罰的設(shè)定和實施公正、公開D.行政處罰以事實為依據(jù)，與違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)以及社會危害程度相當(dāng)正確答案：A參考解析：行政處罰的適用應(yīng)遵循三項基本原則：①一是行政處罰的設(shè)定和實施公正、公開；②二是行政處罰以事實為依據(jù)，與違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)以及社會危害程度相當(dāng)；③三是堅持處罰與教育相結(jié)合等原則。故本題選A。[單選題]10.下列說法，不符合全面風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)遵循的“獨立性”原則的是()A.賦予風(fēng)險管理部總經(jīng)理足夠的權(quán)限B.風(fēng)險管理部門對前臺業(yè)務(wù)部門有制衡手段C.在總行及分行單獨設(shè)立風(fēng)險管理部D.首席風(fēng)險官向董事會匯報前須首先向行長匯報正確答案：D參考解析：建立獨立的全面風(fēng)險管理組織架構(gòu)（C項），賦予風(fēng)險管理條線足夠的授權(quán)（A項）、人力資源及其他資源配置，建立科學(xué)合理的報告渠道，與業(yè)務(wù)條線之間形成相互制衡（B項）的運行機制。D項錯誤：行長與首席風(fēng)險官均屬于高級管理層，首席風(fēng)險官向董事會匯報前無需先向行長匯報。[單選題]11.下列不屬于經(jīng)濟周期所經(jīng)歷階段的是()A.蕭條階段B.繁榮階段C.成長階段D.復(fù)蘇階段正確答案：C參考解析：經(jīng)濟周期是指經(jīng)濟處于生產(chǎn)和再生產(chǎn)過程中周期性出現(xiàn)的經(jīng)濟擴張與經(jīng)濟緊縮交替更迭、循環(huán)往復(fù)的一種現(xiàn)象。經(jīng)濟周期一般分為四個階段：繁榮階段、衰退階段、蕭條階段和復(fù)蘇階段。[單選題]12.以下不屬于商業(yè)銀行機構(gòu)的是()A.城市商業(yè)銀行B.農(nóng)村中小金融機構(gòu)C.外資銀行D.政策性銀行正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行機構(gòu)包括：1.大型商業(yè)銀行；2.股份制商業(yè)銀行；3.城市商業(yè)銀行（A項）；4.農(nóng)村中小金融機構(gòu)（B項）5.外資銀行（C項）。D項，政策性銀行不是商業(yè)銀行機構(gòu)。[單選題]13.下列選項中，在計算資本充足率時應(yīng)從核心一級資本中全額扣除的項目是()。A.實收資本B.商譽C.優(yōu)先股D.超額貸款損失準(zhǔn)備正確答案：B參考解析：計算資本充足率時，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)從核心一級資本中全額扣除一些不具備損失吸收能力的項目，主要包括商譽、其他無形資產(chǎn)（土地使用權(quán)除外），由經(jīng)營虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)、貸款損失準(zhǔn)備缺口等。故本題選B。[單選題]14.()是指對他人之間的訴訟標(biāo)的有獨立的請求權(quán)或雖無獨立的請求權(quán)，但是與案件的處理結(jié)果與法律上的利害關(guān)系，而參加他人之間正在進(jìn)行的訴訟的人。A.訴訟代表人B.共同訴訟人C.第三人D.訴訟代理人正確答案：C參考解析：民事訴訟當(dāng)事人包括原告、被告、第三人和共同訴訟人。（1）原告是指以自己的名義提起訴訟，請求法院保護(hù)其權(quán)益，因而使訴訟成立的人。（2）被告是指與原告相對的一方，被控侵犯原告權(quán)益，需要追究民事責(zé)任，并經(jīng)法院通知其應(yīng)訴的人。（3）第三人是指對他人之間的訴訟標(biāo)的有獨立的請求權(quán)或雖無獨立的請求權(quán)，但是與案件的處理結(jié)果有法律上的利害關(guān)系，而參加他人之間正在進(jìn)行的訴訟的人。（故本題選C）（4）共同訴訟人指當(dāng)事人一方或雙方為二人以上（含二人），訴訟標(biāo)的是共同的，或者訴訟標(biāo)的是同一種類、人民法院認(rèn)為可以合并審理并經(jīng)當(dāng)事人同意，一同在人民法院進(jìn)行訴訟的人。[單選題]15.下列關(guān)于國際上主要金融監(jiān)管體制的說法，錯誤的是()。A.目前主要有日本、韓國等國家采用統(tǒng)一監(jiān)管方式B.“雙峰”監(jiān)管型的代表國家有英國、澳大利亞C.統(tǒng)一監(jiān)管型是指對于不同的金融機構(gòu)和業(yè)務(wù)都由一個機構(gòu)負(fù)責(zé)監(jiān)管D.多頭監(jiān)管型是指將金融機構(gòu)和金融市場一般按照證券、銀行、保險劃分為三個領(lǐng)域，分別進(jìn)行監(jiān)管正確答案：B參考解析：B錯誤：英國、日本、韓國等9個國家采取統(tǒng)一監(jiān)管型的監(jiān)管體制。澳大利亞采取雙峰監(jiān)管型的監(jiān)管體制。[單選題]16.金融犯罪侵犯的客體是()。A.貸款管理制度B.銀行管理制度C.金融管理秩序D.貨幣管理制度正確答案：C參考解析：金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序。故本題選C。[單選題]17.銀行某業(yè)務(wù)單元的稅后凈利潤為16億元，其經(jīng)濟資本規(guī)模為40億元，銀行對資本的成本要求不低于10%，計提撥備3億元，則該業(yè)務(wù)單元的經(jīng)濟增加值(EVA)為()A.15.7億元B.12億元C.9億元D.13億元正確答案：B參考解析：經(jīng)濟增加值，也稱經(jīng)濟利潤，是扣除全部資本的機會成本后的剩余利潤。其計算公式為：EVA＝稅后凈營業(yè)利潤－經(jīng)濟資本×資本成本，故16－40*10%＝12。故B項為正確答案。[單選題]18.根據(jù)《中華人民共和國行政復(fù)議法》，以下說法錯誤的是()A.有權(quán)申請行政復(fù)議的公民死亡的，其近親屬可以申請行政復(fù)議B.有權(quán)申請行政復(fù)議的法人或者其他組織終止的，承受其權(quán)利的法人或者其他組織可以申請行政復(fù)議C.有權(quán)申請行政復(fù)議的公民為無民事行為能力人或者限制民事行為能力人的，其法定代理人可以代為申請行政復(fù)議D.外國人、無國籍人、外國組織不可以直接作為申請人在中華人民共和國境內(nèi)申請行政復(fù)議正確答案：D參考解析：外國人、無國籍人、外國組織也可以作為申請人在中華人民共和國境內(nèi)申請行政復(fù)議。故本題選D。[單選題]19.以下措施不屬于刑事訴訟強制措施的是()A.扣押財物B.拘傳C.取保候?qū)廌.逮捕正確答案：A參考解析：《刑事訴訟法》規(guī)定的強制措施包括：拘傳（B項）、取保候?qū)彛–項）、監(jiān)視居住、拘留和逮捕（D項）五種。[單選題]20.下列選項中，有利于貨幣需求增加的因素是()。A.貨幣流通速度加快B.居民、企業(yè)等經(jīng)濟主體的收入減少C.利息率下降D.社會商品可供量減少正確答案：C參考解析：影響貨幣需求的主要因素中，在一般情況下，貨幣需求量與收入水平、社會商品可供量成正比，與利率、貨幣流通速度成反比。故本題選C。[單選題]21.對于實施非零售信用風(fēng)險內(nèi)部評級初級法的商業(yè)銀行，需要自行估計的關(guān)鍵風(fēng)險參數(shù)是()。A.違約損失率(LGD)B.期限(M)C.違約概率(PD)D.違約風(fēng)險暴露(EAD)正確答案：C參考解析：內(nèi)部評級法分為初級內(nèi)部評級法和高級內(nèi)部評級法。二者的區(qū)別有：①初級內(nèi)部評級法下，銀行自行估計違約概率，但要根據(jù)監(jiān)管部門提供的規(guī)則計算違約損失率、違約風(fēng)險暴露和期限；（故本題選C）②高級內(nèi)部評級法下，銀行可自行估計違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險暴露和期限。對于零售信用風(fēng)險暴露，不區(qū)分初級法和高級法，即銀行都要自行估計違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險暴露和期限。[單選題]22.在風(fēng)險監(jiān)管的各個環(huán)節(jié)中，最基礎(chǔ)的是()A.監(jiān)測風(fēng)險B.處置風(fēng)險C.識別風(fēng)險D.預(yù)警風(fēng)險正確答案：C參考解析：風(fēng)險監(jiān)管方式的核心是監(jiān)管當(dāng)局能夠識別、監(jiān)測、預(yù)警和處置風(fēng)險，識別風(fēng)險是各個環(huán)節(jié)的基礎(chǔ)。故本題選C。[單選題]23.按照《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，下列關(guān)于公司增減注冊資本的表述，正確的是()。A.需工商行政管理機構(gòu)批準(zhǔn)B.須進(jìn)行相應(yīng)的變更登記C.由代表二分之一以上表決權(quán)的股東表決通過D.由公司董事會作出決定正確答案：B參考解析：公司增加或減少注冊資本，須由公司股東會(或股東大會)作出決議，并由代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過，并須進(jìn)行相應(yīng)的變更登記。故本題選B。[單選題]24.下列選項中，不符合法律規(guī)定的是()。A.上位法尚未設(shè)定行政許可的事項范圍，下位法可以作出具體規(guī)定B.省、自治區(qū)、直轄市人民政府規(guī)章可以設(shè)定臨時性的行政許可C.行政許可由法律、行政法規(guī)、國務(wù)院決定、地方性法規(guī)等規(guī)范性法律文件予以設(shè)定D.行政許可由具有法定權(quán)限的機關(guān)或組織遵從法定程序予以實施，實施效力法定正確答案：A參考解析：A錯誤：行政許可設(shè)定法定，表現(xiàn)為行政許可由法律、行政法規(guī)、國務(wù)院決定、地方性法規(guī)等規(guī)范性法律文件予以設(shè)定。省、自治區(qū)、直轄市人民政府規(guī)章可以設(shè)定臨時性的行政許可。此外，其他規(guī)范性文件均不可設(shè)定行政許可。但一些下位法可以在上位法設(shè)定的行政許可事項范圍內(nèi)，對實施該行政許可作出具體規(guī)定。[單選題]25.某學(xué)校派遣A代為購買一些電子產(chǎn)品，正好趕上商場有活動，買電子產(chǎn)品可以抽獎，A就拿到5張獎券，自己占為己有，轉(zhuǎn)天開獎，A發(fā)現(xiàn)其中一個獎券中了一個彩電，請問彩電屬于誰的。()A.屬于學(xué)校的B.屬于學(xué)校的，但是學(xué)校得給A一些補償C.屬于A的D.A和學(xué)校共同擁有正確答案：A參考解析：代理是指代理人以被代理人(又稱本人)的名義，在代理權(quán)限內(nèi)與第三人(又稱相對人)所為的法律行為，而其法律后果直接由被代理人承受的民事法律制度。其中，代為他人實施民事法律行為的人，稱為代理人；由他人以自己的名義代為民事法律行為并承受法律后果的人，稱為被代理人。故本題選A。[單選題]26.股份有限公司解散時，可以先于普通股股東得到分配的剩余資產(chǎn)的股票是()A.個人股B.流通股C.優(yōu)先股D.法人股正確答案：C參考解析：優(yōu)先股是相對于普通股股票而言的，是股東權(quán)利受到一定限制，但在公司盈余和剩余資產(chǎn)分配上享有優(yōu)先權(quán)的股票。故本題選C。[單選題]27.根據(jù)民法典的規(guī)定，導(dǎo)致合同無效的原因不包括()A.惡意串通，損害他人合法權(quán)益B.違背公序良俗C.虛假合同D.重大誤解正確答案：D參考解析：根據(jù)《民法典》關(guān)于民事法律行為的規(guī)定，導(dǎo)致合同無效的原因包括:(1)虛假合同;(2)惡意串通，損害他人合法權(quán)益;(3)違背公序良俗;(4)違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定。D屬于“可變更、可撤銷”合同。[單選題]28.從1991年開始，美國聯(lián)邦儲備委員會及其他監(jiān)管部門對駱駝評級體系進(jìn)行重新評估時增加的內(nèi)容是()A.資本充足性B.資產(chǎn)質(zhì)量C.市場風(fēng)險敏感度D.盈利水平正確答案：C參考解析：從1991年開始，美國聯(lián)邦儲備委員會及其他監(jiān)管部門對駱駝評級體系進(jìn)行了重新修訂。增加了第六個評估內(nèi)容，即市場風(fēng)險敏感度，主要考察利率、匯率、商品價格及股票價格的變化，對金融機構(gòu)的收益或資本可能產(chǎn)生不良影響的程度。故本題選C。[單選題]29.下面不屬于全國股份制商業(yè)銀行的是()A.渤海銀行B.中國郵政儲蓄銀行C.恒豐銀行D.浙商銀行正確答案：B參考解析：目前全國性股份制商業(yè)銀行包括招商銀行、中信銀行、中國光大銀行、華夏銀行上海浦東發(fā)展銀行、中國民生銀行、廣發(fā)銀行、興業(yè)銀行、平安銀行、浙商銀行、渤海銀行、恒豐銀行等12家。B選項屬于“大型商業(yè)銀行”，故本題選B。[單選題]30.商業(yè)銀行接管終止的情形，不包含()A.接管決定規(guī)定的期限屆滿B.接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行已恢復(fù)正常經(jīng)營能力C.接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行已引入新合格投資者D.接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行被合并正確答案：C參考解析：依照《商業(yè)銀行法》，有下列情形之一的，接管終止：①接管決定規(guī)定的期限屆滿或者國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)決定的接管延期屆滿；②接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行已恢復(fù)正常經(jīng)營能力；③接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行被合并或者被依法宣告破產(chǎn)。故本題選C。[單選題]31.訴訟時效的起算應(yīng)是()A.自權(quán)利人知道或當(dāng)知道權(quán)利受到侵害以及義務(wù)人之日起B(yǎng).自權(quán)利被侵害之日起C.義務(wù)人拒絕履行義務(wù)D.今日簽訂完成正確答案：A參考解析：《民法典》第一百八十八條規(guī)定，訴訟時效期間自權(quán)利人知道或者應(yīng)當(dāng)知道權(quán)利受到損害以及義務(wù)人之日起計算。故本題選A[單選題]32.以下選項中不正確的是()A.布匹是可分物B.二十斤大米是特定物C.臺燈和其燈罩中，臺燈是主物，燈罩是從物D.房屋是不動產(chǎn)正確答案：B參考解析：①種類物：是指僅僅以品種、質(zhì)量、規(guī)格等度量衡單位確定，不需要具體制定的物。如十公斤大米、二十升汽油等。②特定物：是指具有獨立特征或根據(jù)當(dāng)事人指定，不能以他物替代的物。如某名人的一幅字畫、某臺指定的汽車等。故B錯誤。[單選題]33.關(guān)于當(dāng)事人行使先履行抗辯權(quán)應(yīng)符合的條件，錯誤的是()A.雙方當(dāng)事人互負(fù)債務(wù)B.兩個債務(wù)有先后履行順序C.當(dāng)事人一方須有先履行的義務(wù)且已屆履行期D.先履行一方未履行或未按約定履行正確答案：C參考解析：當(dāng)事人行使先履行抗辯權(quán)應(yīng)符合以下條件:(1)雙方當(dāng)事人互負(fù)債務(wù);(2)兩個債務(wù)有先后履行順序；(3)先履行一方未履行或未按約定履行。故本題選C。[單選題]34.公司增加或減少注冊資本，須由公司()作出決議，并由代表()以上表決權(quán)的股東通過，并須進(jìn)行相應(yīng)的變更登記。A.股東會；1/2B.股東會；2/3C.董事會；1/2D.董事會；2/3正確答案：B參考解析：公司增加或少注冊資本，須由公司股東會(或股東大會)作出決議，并由代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過，并須進(jìn)行相應(yīng)的變更登記。故本題選B。[單選題]35.關(guān)于依托法律關(guān)系的主體，以下正確的是()A.受益人可以為限制行為能力與無民事行為能力B.委托人沒有行為能力限制C.受托人沒有行為能力限制D.受托人是依托關(guān)系的**者【選項收集不完整】正確答案：A參考解析：受益人是在信托中享有信托受益權(quán)的人。受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他組織。受益人沒有行為能力限制。故本題選A。[單選題]36.持有公司百分之()以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級管理人員為證券交易內(nèi)幕信息的知情人。A.5B.10C.20D.50正確答案：A參考解析：內(nèi)幕知情人包括：持有公司百分之五以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，公司的實際控制人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員。故本題選A。[單選題]37.貨幣經(jīng)紀(jì)公司的服務(wù)對象是()。A.地方政府B.上市公司C.金融機構(gòu)D.事業(yè)單位正確答案：C參考解析：貨幣經(jīng)紀(jì)公司是指經(jīng)批準(zhǔn)在中國境內(nèi)設(shè)立的，通過電子技術(shù)或其他手段，專門從事促進(jìn)金融機構(gòu)間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀(jì)服務(wù)，并從中收取傭金的非銀行金融機構(gòu)。故本題選C[單選題]38.委托人設(shè)立信托損害其債權(quán)人利益的，債權(quán)人有權(quán)()A.申請人民法院裁決信托無效B.申請人民法院撤銷該信托C.變更受益人D.終止該信托正確答案：B參考解析：委托人設(shè)立信托損害其債權(quán)人利益的，債權(quán)人有權(quán)申請人民法院撤銷該信托。故本題選B。[單選題]39.根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅲ，核心一級資本充足率的最低要求為()A.4.5%B.2%C.5%D.6%正確答案：A參考解析：根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅲ，核心一級資本充足率為4.5%，一級資本充足率為6%，總資本充足率為8%。故本題選A。[單選題]40.下列政策措施中，屬于治理通貨膨脹對策的是()。A.調(diào)低利率B.降低法定存款準(zhǔn)備金率C.提高法定存款準(zhǔn)備金率D.減少稅賦正確答案：C參考解析：通貨膨脹的治理對策：(1)緊縮的貨幣政策。第一，減少貨幣供應(yīng)量。中央銀行可以直接減少基礎(chǔ)貨幣投放，達(dá)到減少貨幣供應(yīng)量的目的。也可以提高法定存款準(zhǔn)備金率，使商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金減少，貸款能力減弱，貨幣乘數(shù)降低，派生存款數(shù)量減少，達(dá)到收縮貨幣供應(yīng)量的目的。第二，提高利率。中央銀行提高基準(zhǔn)利率如再貼現(xiàn)率，使商業(yè)銀行向中央銀行的籌資成本提高，減少融資規(guī)模，導(dǎo)致貸款規(guī)模下降、貨幣供應(yīng)量減少。中央銀行基準(zhǔn)利率提高后，市場存款利率會相應(yīng)提高，這會對集中社會儲蓄、將消費基金轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)基金起到激勵作用，有利于減輕物價上漲的壓力。(2)緊縮的財政政策。主要是增收節(jié)支、減少赤字。增收的措施主要是增加稅賦，目的在于抑制企業(yè)投資和個人消費支出，使企業(yè)和消費者的可支配收入減少，購買力減弱。節(jié)支的措施主要是壓縮政府機構(gòu)費用開支，抑制公共事業(yè)投資，減少各種補貼和救濟等福利性支出。通過控制財政支出，削弱社會集團購買力，減輕物價上漲的壓力。此外，還可以通過緊縮的收入政策、積極的供給政策以及貨幣改革等措施對通貨膨脹進(jìn)行治理。故本題選C。[單選題]41.人民法院受理破產(chǎn)申請后的法律效果中，錯誤的是()A.已經(jīng)開始而尚未終結(jié)的有關(guān)債務(wù)人的民事訴訟或仲裁應(yīng)當(dāng)中止B.有關(guān)債務(wù)人財產(chǎn)的保全措施應(yīng)當(dāng)解除，執(zhí)行程序應(yīng)當(dāng)中止C.債務(wù)人可對個別債權(quán)人的債務(wù)進(jìn)行清償D.債務(wù)人的債務(wù)人或者財產(chǎn)持有人應(yīng)當(dāng)向管理人清償債務(wù)或交付財產(chǎn)正確答案：C參考解析：C錯誤：人民法院受理破產(chǎn)申請后，債務(wù)人對個別債權(quán)人的債務(wù)清償無效。[單選題]42.下列關(guān)于中國銀行業(yè)協(xié)會的表述，錯誤的是()A.中國銀行業(yè)協(xié)會是營利性的社會團體B.中國銀行業(yè)協(xié)會的主管單位是國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)C.銀行業(yè)金融機構(gòu)不是必須加入中國銀行業(yè)協(xié)會D.中國銀行業(yè)協(xié)會是我國的銀行業(yè)自律組織正確答案：A參考解析：A錯誤：中國銀行業(yè)協(xié)會是非營利性的社會團體。[單選題]43.以下犯罪主觀方面有可能是過失的是()A.對違法票據(jù)承兌、付款、保證罪B.違規(guī)出具金融票證罪C.洗錢罪D.騙取債款、票據(jù)承兌、金融票證罪正確答案：A參考解析：“對違法票據(jù)承兌、付款、保證罪”本罪主觀方面一般是故意，也可能是過失。其他三項主觀方面均為故意。故本題選A。[單選題]44.商業(yè)銀行最基本的職能是()。A.充當(dāng)信用中介B.信用創(chuàng)造功能C.充當(dāng)支付中介D.提供金融服務(wù)正確答案：A參考解析：我國商業(yè)銀行是以辦理存貸款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算為主要業(yè)務(wù)，以營利為主要經(jīng)營目標(biāo)，經(jīng)營貨幣的金融企業(yè)。商業(yè)銀行的職能有：①充當(dāng)信用中介；②充當(dāng)支付中介；③信用創(chuàng)造功能；④金融服務(wù)。其中，充當(dāng)信用中介是商業(yè)銀行最基本的職能。故本題選A。[單選題]45.國家財產(chǎn)、集體財產(chǎn)遭受損失的，在提起公訴的時候，()可以提起附帶民事訴訟。A.公民B.檢察院C.公安機關(guān)D.人民法院正確答案：B參考解析：如果是國家財產(chǎn)、集體財產(chǎn)遭受損失的，人民檢察院在提起公訴的時候，可以提起附帶民事訴訟。故本題選B。[單選題]46.關(guān)于行政許可錯誤的是()A.只有針對特定范圍內(nèi)的活動才可以設(shè)定行政許可B.需要頒發(fā)行政許可證件的，由行政機關(guān)向申請人頒發(fā)加蓋本行政機關(guān)印章的行政許可證C.行政許可的被許可人需要延續(xù)依法取得的行政許可的有效期的，一般可以在行政許可有效期屆滿三十日前向決定行政許可的行政機關(guān)提出延續(xù)行政許可的申請D.行政機關(guān)應(yīng)當(dāng)根據(jù)被許可人的申請，在該行政許可有效期屆滿前作出是否準(zhǔn)予延續(xù)的決定；逾期未作決定的，視為不予延續(xù)正確答案：D參考解析：D錯誤：行政機關(guān)應(yīng)當(dāng)根據(jù)被許可人的申請，在該行政許可有效期屆滿前作出是否準(zhǔn)予延續(xù)的決定；逾期未作決定的，視為準(zhǔn)予延續(xù)。[多選題]1.當(dāng)經(jīng)濟過熱時，中央銀行可采取的貨幣政策措施有()A.降低基準(zhǔn)利率B.在公開市場上賣出有價證券C.提高再貼現(xiàn)率D.增加再貸款規(guī)模E.提高法定存款準(zhǔn)備金率正確答案：BCE參考解析：當(dāng)經(jīng)濟過熱時，央行應(yīng)該采取緊縮性的貨幣政策，如提高法定存款準(zhǔn)備金率、在公開業(yè)務(wù)市場上賣出證券回籠貨幣、提高再貼現(xiàn)率等。AD兩項屬于擴張性的貨幣政策。[多選題]2.有助于提升商業(yè)銀行資本充足率的方法包括()。A.發(fā)行優(yōu)先股B.提高貸款投放規(guī)模C.提高留存利潤比例D.發(fā)行普通金融債券E.發(fā)行普通股股票正確答案：ACE參考解析：1.商業(yè)銀行提高資本充足率的分子對策，包括增加一級資本和二級資本。（1）一級資本的來源包括發(fā)行普通股和提高留存利潤等方式。除上述方式外，銀行還可以采取發(fā)行優(yōu)先股來補充一級資本，但應(yīng)符合監(jiān)管規(guī)定的一級資本工具合格標(biāo)準(zhǔn)。（故ACE正確）（2）二級資本主要來源于超額貸款損失準(zhǔn)備、次級債券、可轉(zhuǎn)換債券等。商業(yè)銀行可以通過多計提撥備方式增加二級資本，但只有超過監(jiān)管規(guī)定最低要求的部分才能計入二級資本，而且撥備計提過多會影響銀行的利潤水平，從而會影響利潤留存。2.商業(yè)銀行提高資本充足率的分母對策，主要是降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的總量，包括分別降低信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本要求。主要采用兩種措施：一是降低規(guī)模（如處置資產(chǎn)瘦身），二是調(diào)整結(jié)構(gòu)。[多選題]3.下列屬于直接融資的有()A.企業(yè)從銀行貸款B.公司發(fā)行股票C.個人從銀行貸款D.企業(yè)發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券E.政府發(fā)行債券正確答案：BDE參考解析：直接融資是指資金的供給者直接向資金需求者進(jìn)行融資的一種融資方式。直接融資活動一般不通過金融中介機構(gòu)。商業(yè)信用、企業(yè)發(fā)行股票和債券、國家發(fā)行國庫券公債券均屬于直接融資活動。故本題選BDE。[多選題]4.職務(wù)侵占罪的犯罪主體為特殊主體，包括()。A.其他單位的非國家工作人員B.國家機關(guān)的工作人員C.非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的國家工作人員D.國有企業(yè)的國家工作人員E.非國有的公司、企業(yè)的非國家工作人員正確答案：AE參考解析：職務(wù)侵占罪的犯罪主體為特殊主體，即非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員才能構(gòu)成，在這些單位工作的國家工作人員不能成為本罪的主體。故本題選AE。[多選題]5.下列關(guān)于中央銀行產(chǎn)生原因的說法，正確的有()A.對資金供需統(tǒng)一定價的需要B.集中統(tǒng)一銀行券發(fā)行的需要C.對金融業(yè)統(tǒng)一管理的需要D.“最后貸款人”的需要E.統(tǒng)一票據(jù)交換及清算的需要正確答案：BCDE參考解析：中央銀行是從現(xiàn)代商業(yè)銀行中分離出來逐漸演變而成的。首先，中央銀行的產(chǎn)生是集中統(tǒng)一銀行券發(fā)行的需要（B項）。其次，中央銀行的產(chǎn)生是統(tǒng)一票據(jù)交換及清算的需要（E項）。再次，中央銀行的產(chǎn)生是最后貸款人的需要（D項）。最后，中央銀行的產(chǎn)生是對金融業(yè)統(tǒng)一管理的需要（C項）。正是由于銀行券發(fā)行的集中、票據(jù)清算、最后貸款人和監(jiān)管的需要，一些大的商業(yè)銀行逐漸從商業(yè)銀行體系中分離出來，演化成為中央銀行。A項不是中央銀行產(chǎn)生的原因。[多選題]6.中央銀行最后貸款人提供資金的操作方式主要包括()A.通過財政性貨幣發(fā)行增加資金并向整個金融市場提供流動性B.通過再貼現(xiàn)窗口直接向金融機構(gòu)提供貸款C.通過公開市場購買合格資產(chǎn)，向整個金融市場提供流動性D.通過財政性撥款直接向金融機構(gòu)提供資金E.通過政策性銀行直接向金融機構(gòu)提供貸款正確答案：BC參考解析：中央銀行最后貸款人的操作方式：一是公開市場業(yè)務(wù)，通過公開市場購買合格資產(chǎn)，向整個金融市場提供流動性；二是再貼現(xiàn)窗口，直接向有償債能力但資金暫時周轉(zhuǎn)不靈的金融機構(gòu)提供貸款。故本題選BC[多選題]7.下列屬于銀行間同業(yè)拆借市場特征的有()。A.期限短B.通常無抵押或擔(dān)保C.手續(xù)簡便D.期限長E.金額大正確答案：ABCE參考解析：我國的同業(yè)拆借，是指經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)進(jìn)入全國銀行間同業(yè)拆借市場的金融機構(gòu)之間，通過全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行的無擔(dān)保資金融通行為。同業(yè)拆借具有期限短、金額大、風(fēng)險低、手續(xù)簡便等特點，從而能夠反映金融市場上的資金供求狀況。因此，同業(yè)拆借市場上的利率是貨幣市場最重要的基準(zhǔn)利率之一。故本題選ABCE。[多選題]8.我國商業(yè)銀行的會計資本是由()構(gòu)成的。A.實收資本B.次級債券C.資本公積D.盈余公積E.未分配利潤正確答案：ACDE參考解析：會計資本，也稱為賬面資本，屬于會計學(xué)概念，是指商業(yè)銀行持股人的永久性資本投入，即出資人在商業(yè)銀行資產(chǎn)中享有的經(jīng)濟利益，其金額等于資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤等。商譽屬于不具有吸收損失功能的賬面資本。B項，次級債券不屬于會計資本。[多選題]9.根據(jù)《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法》(銀保監(jiān)會2018年第3號令)，適用于資產(chǎn)規(guī)模小于2000億元人民幣的商業(yè)銀行的流動性監(jiān)管指標(biāo)包括()A.撥備覆蓋率B.優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)充足率C.流動性匹配率D.流動性比例E.凈穩(wěn)定資金比例正確答案：BCD參考解析：（1）資產(chǎn)規(guī)模不小于2000億元人民幣的商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)持續(xù)達(dá)到流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例、流動性比例和流動性匹配率的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn);（2）資產(chǎn)規(guī)模小于2000億元人民幣的商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)持續(xù)達(dá)到優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)充足率、流動性比例和流動性匹配率的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。（故本題選BCD）[多選題]10.商業(yè)銀行向中央銀行申請的貸款到期歸還時，下列會計分錄中正確的有()。A.貸:向中央銀行借款B.貸:存放中央銀行款項C.借:向中央銀行借款金融機構(gòu)往來支出D.借:向中央銀行借款E.借:存放中央銀行款項正確答案：BD參考解析：借：向中央銀行借款貸：存放中央銀行款項【向中央銀行借款屬于負(fù)債類科目；存放中央銀行款項屬于資產(chǎn)類科目。】（此考點在教材中未涉及）[多選題]11.當(dāng)出現(xiàn)下列哪些情形時，信托無效。()A.信托財產(chǎn)不能確定B.受益人或者受益人范圍不能確定C.專以訴訟或者討債為目的設(shè)立信托D.信托目的損害社會公共利益E.委托人以非法財產(chǎn)設(shè)立信托正確答案：ABCDE參考解析：有下列情形之一的，信托無效：(1)信托目的違反法律、行政法規(guī)或者損害社會公共利益;（D選項）(2)信托財產(chǎn)不能確定;（A選項）(3)委托人以非法財產(chǎn)或者本法規(guī)定不得設(shè)立信托的財產(chǎn)設(shè)立信托；（E選項）(4)專以訴訟或者討債為目的設(shè)立信托;（C選項）(5)受益人或者受益人范圍不能確定；（B選項）(6)法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。[多選題]12.影響貨幣需求的因素有()A.收入水平B.貨幣流通速度C.匯率D.人口密集程度E.交通通信等技術(shù)狀況正確答案：ABCDE參考解析：影響貨幣需求的主要因素有：①收入水平；②利率水平；③社會商品可供量、物價水平、貨幣流通速度；④信用制度發(fā)達(dá)程度；⑤匯率；⑥公眾的預(yù)期和偏好。此外，人口數(shù)量、人口密集程度、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、社會分工、交通通訊等技術(shù)狀況都會影響貨幣需求。故本題選ABCDE。[多選題]13.票據(jù)是()。A.設(shè)權(quán)證券B.要式證券C.無因證券D.非流通證券E.文義證券正確答案：ABCE參考解析：票據(jù)具有以下特點：①票據(jù)是完全有價證券；②票據(jù)是要式證券；③票據(jù)是一種無因證券；④票據(jù)是流通證券；（D錯誤）⑤票據(jù)是文義證券；⑥票據(jù)是設(shè)權(quán)證券；⑦票據(jù)是債權(quán)證券。故本題選ABCE。[多選題]14.在有限的資源約束下，采用風(fēng)險為本的監(jiān)管是一種最具成本效益的選擇其發(fā)揮的重要作用有()A.實現(xiàn)了由事后檢查向事前監(jiān)測的轉(zhuǎn)變B.實現(xiàn)了事后發(fā)現(xiàn)向事前預(yù)警的轉(zhuǎn)變C.實現(xiàn)了事后糾正向事前防范轉(zhuǎn)變D.加強了風(fēng)險監(jiān)測、識別和化解能力E.實現(xiàn)了從被動向主動轉(zhuǎn)變正確答案：ABCD參考解析：風(fēng)險監(jiān)管是指通過識別銀行業(yè)務(wù)中固有的風(fēng)險種類，進(jìn)而對銀行業(yè)務(wù)的各類風(fēng)險進(jìn)行評估，并按照CAMEL評級標(biāo)準(zhǔn)系統(tǒng)全面持續(xù)地評價銀行經(jīng)營狀況的監(jiān)管方式。風(fēng)險為本的監(jiān)管方式，實現(xiàn)了由事后檢查向事前監(jiān)測(A正確）、事后發(fā)現(xiàn)向事前預(yù)警（B正確）、事后糾正向事前防范轉(zhuǎn)變（C正確），有更強的風(fēng)險監(jiān)測、識別和化解能力（D正確），在監(jiān)管成本不升高的情況下能取得更好效果，因此是更有效的監(jiān)管。[多選題]15.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定，下列選項中，屬于核心一級資本的有()A.盈余公積B.所有股東資本可計入部分C.實收資本或普通股D.未分配利潤E.資本公積正確答案：ACDE參考解析：核心一級資本是銀行資本中最核心的部分，承擔(dān)風(fēng)險和吸收損失的能力也最強。核心一級資本主要包括以下六個部分：實收資本或普通股，資本公積，盈余公積，一般風(fēng)險準(zhǔn)備，未分配利潤，少數(shù)股東資本可計入部分。故本題選ACDE。[多選題]16.一國貨幣對外貶值，對進(jìn)出口貿(mào)易的影響包括()。A.會增加貿(mào)易順差和減少貿(mào)易逆差B.有利于本國商品的出口C.有利于外國商品的進(jìn)口D.不利于本國商品的出口E.不利于外國商品的進(jìn)口正確答案：ABE參考解析：A正確：一國貨幣貶值，使凈出口（出口減進(jìn)口）增加，會增加貿(mào)易順差和減少貿(mào)易逆差。B正確：本國貨幣貶值，會導(dǎo)致本國商品價格下跌，故有利于出口（賣出去本國商品）。E正確：本國貨幣貶值，外國貨幣升值，導(dǎo)致外國商品價格升高，故不利于進(jìn)口（買入外國商品）。[多選題]17.法人的成立應(yīng)具有以下條件()A.以營利為目的B.有自己的名稱C.有自己的住所D.有自己的財產(chǎn)E.有自己的經(jīng)費正確答案：BCDE參考解析：法人的成立。法人的成立必須具備以下條件：①依法成立。②有自己的名稱、組織機構(gòu)、住所、財產(chǎn)或者經(jīng)費。故本題選BCDE。[多選題]18.關(guān)于資管新規(guī)相關(guān)要求的說法，正確的有()A.強調(diào)投資者的適當(dāng)性管理和信息披露要求B.要求理財產(chǎn)品最多只能投資一層資管產(chǎn)品C.商業(yè)銀行不得對理財產(chǎn)品進(jìn)行保本保收益的承諾D.資管新規(guī)強調(diào)要打破剛性兌付E.資管新規(guī)禁止開展或參與資金池業(yè)務(wù)正確答案：ABCDE參考解析：理財產(chǎn)品的風(fēng)險包括市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險等資管新規(guī)明確，商業(yè)銀行不得對理財產(chǎn)品進(jìn)行保本保收益的承諾，投資理財產(chǎn)品的風(fēng)險由投資者自行承擔(dān)。為有效防控風(fēng)險，資管新規(guī)強調(diào)要打破剛性兌付，禁止開展或參與資金池業(yè)務(wù)，要求每只理財產(chǎn)品的資金應(yīng)單獨管理、單獨建賬、單獨核算。加強理財產(chǎn)品期限錯配的流動性管理。實行理財產(chǎn)品凈值化管理，凈值生成符合企業(yè)會計準(zhǔn)則，及時反映基礎(chǔ)金融資產(chǎn)的收益和風(fēng)險。要求理財產(chǎn)品最多只能投資一層資管產(chǎn)品，嚴(yán)禁提供規(guī)避監(jiān)管的通道服務(wù)。強調(diào)投資者的適當(dāng)性管理和信息披露要求。故本題選ABCDE。[多選題]19.根據(jù)2010年第三版巴塞爾資本協(xié)議，下列表述正確的有()A.總資本充足率