初級銀行從業(yè)資格之初級風險管理考試知識點梳理

初級銀行從業(yè)資格之初級風險管理考試知識點梳理初級銀行從業(yè)資格之初級風險管理考試知識點梳理1、假設某商業(yè)銀行存在負債敏感性缺口，此時市場利率上升會導致銀行的凈利息收入（）。

A.無法判斷

B.上升

C.下降

D.不變

【答案】C2、內部資本充足評估報告應涵蓋的主要內容不包括()

A.風險評估

B.情景分析

C.資本規(guī)劃

D.壓力測試

【答案】B3、根據(jù)CreditRisk+模型，假設某貸款組合由100筆貸款組成，該組合的平均違約率為2％，E=2．72，則該組合發(fā)生4筆貸款違約的概率為（）。

A.O.09

B.0.08

C.0.07

D.0.06

【答案】A4、()主要應用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同。

A.抵押

B.保證

C.留置

D.質押

【答案】C5、在操作風險計量的標準法中，商業(yè)銀行的“代理服務業(yè)務”產(chǎn)品線的β值為（）。

A.8％

B.12％

C.18％

D.15％

【答案】D6、下列法律法規(guī)或管理要求，不屬于我國商業(yè)銀行監(jiān)事會履行職責的依據(jù)的是()

A.本行章程

B.《巴賽爾協(xié)議Ⅲ》

C.《公司法》

D.《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》

【答案】B7、005年6月17日，萬事達卡國際組織宣布，由于一名黑客侵人“信用卡第三方支付系統(tǒng)”，包括萬事達、維薩等機構在內的4000多萬張信用卡用戶的銀行資料被盜取。這種風險屬于（）引發(fā)的風險。

A.人員因素

B.系統(tǒng)缺陷

C.內部流程

D.外部事件

【答案】D8、（2018年真題）下列關于商業(yè)銀行資本的說法中，錯誤的是（）。

A.賬面資本即所有者權益，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表上所有者權益部分

B.賬面資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、一般風險準備、投資重估儲備和未分配利潤等

C.監(jiān)管資本是指商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管當局關于合格資本的法規(guī)與指引發(fā)行的所有合格的資本工具

D.經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行用于彌補預期損失的資本

【答案】D9、不良貸款轉讓是指銀行對（）戶/項上規(guī)模的不良貸款進行組包，通過協(xié)議轉讓、招標、拍賣等形式，將不良貸款及全部相關權利義務轉讓給資產(chǎn)管理公司的行為。

A.20

B.10

C.50

D.5

【答案】B10、在信息披露不充分的條件下，為了達到有效銀行監(jiān)管的目的，監(jiān)管當局必須強化信息披露監(jiān)控機制，其具體措施不包括()。

A.懲罰機制

B.獎勵機制

C.日常監(jiān)督機制

D.監(jiān)管當局責任

【答案】B11、下列不屬于商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險體現(xiàn)的是（）。

A.商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性

B.為實現(xiàn)這些目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷

C.為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標對競爭對手造成損害

D.為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏

【答案】C12、健全的風險管理體系具有的功能不包括（）。

A.自覺管理

B.系統(tǒng)管理

C.微觀管理

D.非系統(tǒng)管理

【答案】D13、（）的反洗錢管理理念，是全球反洗錢監(jiān)管和執(zhí)行機構一致認同并極力遵循的國際標準和工作方法。

A.預防為主

B.集中控制

C.風險為本

D.以人為本

【答案】C14、商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門要根據(jù)風險識別和評估情況，在新產(chǎn)品／業(yè)務研發(fā)和投產(chǎn)過程中通過實施系統(tǒng)控制、建立完善配套業(yè)務制度、規(guī)范操作流程、強化人員培訓等方式全面落實各項風險防控措施，在新產(chǎn)品／業(yè)務投產(chǎn)前和投產(chǎn)后消除風險隱患，確保風險管理實效。這體現(xiàn)了新產(chǎn)品／業(yè)務風險管理的()原則。

A.有效性

B.全面性

C.適應性

D.統(tǒng)籌性

【答案】A15、如果一個資產(chǎn)期初投資100元，期末收入l50元，那么該資產(chǎn)的對數(shù)收益率為（）。

A.0.1

B.0.2

C.0.3

D.0.4

【答案】D16、某企業(yè)2008年凈利潤為0.5億元人民幣，2008年初總資產(chǎn)為10億元人民幣，2008年末總資產(chǎn)為15億元人民幣，則該企業(yè)2008年的總資產(chǎn)收益率為（）。

A.3.00%

B.3.63%

C.4.00%

D.4.75%

【答案】C17、以下關于戰(zhàn)略風險識別的說法，錯誤的是()。

A.在宏觀戰(zhàn)略層面，董事會和最高管理層必須全面、深入地評估商業(yè)銀行長期戰(zhàn)略決策中可能潛藏的戰(zhàn)略風險

B.在中觀管理層面，董事會和最高管理層必須全面深入評估商業(yè)銀行長期戰(zhàn)略決策中可能潛藏的戰(zhàn)略風險

C.在中觀管理層面，業(yè)務領域負責人應當嚴格遵循商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略規(guī)劃，最大限度地避免投資策略、業(yè)務拓展等涉及短期利益的經(jīng)營／管理活動存在戰(zhàn)略風險

D.在微觀執(zhí)行層面，所有崗位員工必須嚴格遵守相關業(yè)務崗位的操作規(guī)程，同時具備正確的風險管理意識

【答案】B18、銀行的風險管理部門和風險管理委員會的關系不包括（）。

A.隸屬

B.獨立

C.支持

D.不能混淆

【答案】A19、不屬于情景分析應遵循的原則是（）。

A.重要性

B.全面性

C.前瞻性

D.動態(tài)性

【答案】A20、現(xiàn)場進行質量檢查的方法有（）。

A.看、摸、敲、照四個字

B.目測法、實測法和試驗檢查三種

C.靠、吊、量、套四個字

D.計劃、實施、檢查和改進

【答案】B21、一旦商業(yè)銀行采用了()，未經(jīng)監(jiān)管當局批準不可退回使用相對簡單的方法。

A.標準法

B.替代標準法

C.高級計量法

D.流程分析法

【答案】C22、()是指商業(yè)銀行針對政治、經(jīng)濟、社會、科技等外部環(huán)境和內部可利用資源，系統(tǒng)識別和評估商業(yè)銀行既定的戰(zhàn)略目標、發(fā)展規(guī)劃和實施方案中潛在的風險，并采取科學的決策方法和風險管理措施來避免或降低可能的風險損失的風險管理方法。

A.法律風險管理

B.戰(zhàn)略風險管理

C.合規(guī)風險管理

D.國家風險管理

【答案】B23、商業(yè)銀行應當指定（）向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告。

A.市場風險承擔部門

B.市場風險管理部門

C.內部審計機構

D.外部審計機構

【答案】B24、不屬于影響進度控制的有（）。

A.動態(tài)控制原理

B.循環(huán)原理

C.靜態(tài)控制原理

D.彈性原理

【答案】C25、由商業(yè)銀行總行對海外分行提供信用支持而引發(fā)的風險屬于()。

A.國家風險暴露

B.跨境轉移風險

C.高壓力風險事件

D.內部操作風險

【答案】B26、下列屬于商業(yè)銀行客戶風險基本面指標的是（）。

A.品質類指標

B.償債能力指標

C.營運能力指標

D.盈利能力指標

【答案】A27、根據(jù)我國監(jiān)管當局要求，商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于（）

A.6%

B.4%

C.2%

D.5%

【答案】B28、馬柯維茨提出的（）描繪出了資產(chǎn)組合選擇的最基本、最完整的框架，是目前投資理論和投資實踐的主流方法。

A.均值—方差模型

B.資本資產(chǎn)定價模型

C.套利定價理論

D.二叉樹模型

【答案】A29、商業(yè)銀行內部經(jīng)營管理活動中，戰(zhàn)略風險識別通?？梢詮模ǎ┤齻€層面入手。

A.戰(zhàn)術、宏觀和全局

B.戰(zhàn)略、戰(zhàn)術和全局

C.戰(zhàn)術、宏觀和微觀

D.宏觀戰(zhàn)略、中觀管理和微觀執(zhí)行

【答案】D30、風險評估主要包括對全面風險管理框架的評估和()

A.整體評估

B.控制測試

C.資本規(guī)劃

D.實質性風險評估

【答案】D31、資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風險加權資產(chǎn)之間的比率。這里的資本就是()。

A.賬面資本

B.經(jīng)濟資本

C.一級資本

D.監(jiān)管資本

【答案】D32、在單一法人客戶的非財務因素分析中，下列不屬于行業(yè)風險分析的內容的是()。

A.所有者關系、內部控制機制是否完備及運行正常

B.行業(yè)競爭力及替代性分析

C.行業(yè)的成本及盈利性分析

D.行業(yè)監(jiān)管政策和有關環(huán)境分析

【答案】A33、商業(yè)銀行的資本充足率不得低于()。

A.5％

B.6％

C.8％

D.10％

【答案】C34、黃金價格波動屬于（）。

A.期權性風險

B.利率風險

C.匯率風險

D.商品價格風險

【答案】C35、單位工程竣工驗收由（）組織。

A.總包項目經(jīng)理

B.總包技術負責任人

C.建設單位（項目）負責人

D.總監(jiān)理工程師

【答案】C36、()被定義為未來結果出現(xiàn)收益或損失的()。

A.保險；確定性

B.風險；不確定性

C.保險；不確定性

D.風險；確定性

【答案】B37、（2019年真題）以下不屬于操作風險特征的是（）。

A.具體性

B.分散性

C.差異性

D.外生性

【答案】D38、測量矩形斷面的測點劃分面積不大于（）㎡，控制邊長在（）mm間，最佳為小于（）mm。

A.0.05200～250220

B.0.03200～250200

C.0.03200～300220

D.0.05200～300200

【答案】A39、交易賬簿記錄的是銀行為交易目的或對沖交易賬簿其他項目的風險而持有的（??）。

A.金融頭寸

B.金融工具

C.金融工具和商品頭寸

D.商品頭寸

【答案】C40、評估剩余操作風險的重要程度屬于自我評估流程中的()階段。

A.準備

B.評估

C.報告

D.制定與實施控制優(yōu)化方案

【答案】B41、當梁突出頂棚高度小于（）mm時，可以不計梁對探測器保護面積的影響。

A.200

B.100

C.150

D.300

【答案】A42、（2018年真題）下列不屬于商業(yè)銀行獲取資金，滿足流動性需求快捷通道的是（）。

A.債券市場交易

B.貨幣市場拆借

C.公開市場操作

D.股票市場交易

【答案】D43、下列關于資本的說法，正確的是（）。

A.經(jīng)濟資本也就是賬面資本

B.會計資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應持有的同其所承擔的業(yè)務總體風險水平相匹配的資本

C.經(jīng)濟資本是商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內資產(chǎn)的非預期損失而應該持有的資本金

D.監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風險水平的資本

【答案】C44、商業(yè)銀行的風險管理流程可以概括為風險識別、風險計量、風險監(jiān)測和風險控制四個主要步驟。制作風險清單、資產(chǎn)財務狀況分析是（）的主要方法。

A.風險識別

B.風險計量

C.風險監(jiān)測

D.風險控制

【答案】A45、經(jīng)濟風險屬于()。

A.法律風險

B.市場風險

C.信用風險

D.國別風險

【答案】D46、如果商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)分散于負相關或弱相關的多種行業(yè)、地區(qū)和信用等級的客戶．其資產(chǎn)組合的總體風險一般會（）。

A.降低

B.負相關

C.增加

D.不變

【答案】A47、下列不屬于集團法人客戶信用風險特征的是()。

A.內部關聯(lián)交易頻繁

B.連環(huán)擔保十分普遍

C.系統(tǒng)性風險較低

D.風險識別和貸后管理難度大

【答案】C48、《巴塞爾新資本協(xié)議》指出，在信用風險評級標準法中，零售類資產(chǎn)根據(jù)是否有居民房產(chǎn)抵押分別給予（）、35%的權重。

A.100%

B.75%

C.65%

D.50%

【答案】B49、某企業(yè)從銀行提出1年期的貸款申請，該貸款的貸款年利率為15%，根據(jù)歷史經(jīng)驗，同類評級的企業(yè)違約后，回收率為20%，若1年期的無風險年收益率為5%，則根據(jù)KPMG風險中性定價模型該客戶在1年內的違約概率為()。

A.9%

B.10%

C.11%

D.12%

【答案】C50、甲企業(yè)經(jīng)營效益提高，為了擴大規(guī)模生產(chǎn)，企業(yè)欲向該銀行借一筆短期貸款以購買設備和擴建倉庫，該企業(yè)計劃用第一年的收入償還貸款。該申請（）。

A.合理，可以用利潤來償還貸款

B.合理，可以給銀行帶來利息收入

C.不合理，因為短期貸款不能用于長期投資

D.不合理，會產(chǎn)生新的費用，導致利潤率下降

【答案】C51、市場風險內部模型法的局限性不包括（）。

A.不能反映資產(chǎn)組合的構成及對價格波動的敏感性

B.未涵蓋價格劇烈波動等可能會對銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件

C.不能計量非交易業(yè)務中的市場風險

D.不能在不同業(yè)務和風險類別之間進行比較和匯總

【答案】D52、某銀行2015年的資本為1000億元，計劃2016年注入100億元資本，若電子行業(yè)在資本分配中的權重為5％，則電子行業(yè)以資本表示的組合限額為()億元。

A.5

B.45

C.50

D.55

【答案】D53、流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成原因更()，涉及的范圍更()。

A.簡單；小

B.復雜；廣

C.簡單；廣

D.復雜；小

【答案】B54、（2020年真題）近年來由于信用衍生產(chǎn)品不斷創(chuàng)新和發(fā)展，風險對沖策略也被應用于（）管理領域。

A.貸款違約風險

B.信息系統(tǒng)失效風險

C.商品價格風險

D.聲譽風險

【答案】A55、()于2008年起陸續(xù)頒布了《巴塞爾新資本協(xié)議》相關執(zhí)行指引。

A.中國銀監(jiān)會

B.中國證監(jiān)會

C.中國人民銀行

D.中國保監(jiān)會

【答案】A56、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，最低資本要求，核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為（）。

A.3%、4%和6%

B.4%、5%和7%

C.5%、6%和8%

D.6%、7%和9%

【答案】C57、2007年美國次貸危機引發(fā)了全球金融危機，此次危機的發(fā)生反映出各國金融監(jiān)管存在的諸多問題，但不包括()。

A.監(jiān)管標準不一致導致監(jiān)管套利

B.金融監(jiān)管標準過于寬松

C.金融監(jiān)管標準過于嚴苛

D.金融監(jiān)管制度建設未及時跟進金融創(chuàng)新的步伐

【答案】C58、下列關于客戶評級與債項評級的說法，不正確的是（）。

A.債項評級是在假設客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率

B.客戶評級主要針對客戶的每筆具體債項進行評級

C.在某一時點，同一債務人只能有一個客戶評級

D.在某一時點，同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級

【答案】B59、()用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業(yè)的償債資格和能力。

A.盈利能力比率

B.效率比率

C.杠桿比率

D.流動比率

【答案】C60、（2018年真題）假設其他條件保持不變，則下列關于商業(yè)銀行利率風險管理的表述中，正確的是（）。

A.購買票面利率為3％的國債，當期資金成本為2％，則該交易不存在利率風險

B.發(fā)行固定利率債券有助于降低利率上升可能造成的風險

C.購買以3個月LIBOR為參照的浮動利率債券，則該交易不存在利率風險

D.資產(chǎn)以固定利率為主，負債以浮動利率為主，則利率上升有助于增加收益

【答案】B61、銀行監(jiān)管是由（）主導、實施的監(jiān)督管理行為，監(jiān)管部門通過制定法律、制度和規(guī)則，實施監(jiān)督檢查，促進金融體系的安全和穩(wěn)定，有效保護存款人利益。

A.行業(yè)協(xié)會

B.政府

C.審計機構

D.商業(yè)銀行

【答案】B62、資產(chǎn)收益率標準差越_______，表明資產(chǎn)收益率的波動性越_______。（）

A.大；小

B.?。恍?/p>

C.大；大

D.?。淮?/p>

【答案】C63、以下不屬于個人信貸業(yè)務的是()。

A.個人住房按揭貸款

B.個人大額耐用消費品貸款

C.債券買賣

D.個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款

【答案】C64、國際金融協(xié)會針對風險偏好的傳導提出的意見不包括()。

A.為各個業(yè)務條線和部門設定風險限額，將風險偏好轉化為業(yè)務開展的實際約束

B.各個部門負責人應當基于自身風險狀況制定各自的業(yè)務計劃，并向下屬闡明其風險和限額政策

C.機構應當加強關于風險偏好框架的內部交流與培訓，高管層無須親自參加

D.對業(yè)務條線和分支機構的風險保持持續(xù)關注，以促進風險偏好的動態(tài)更新

【答案】C65、假設某商業(yè)銀行2010年6月末交易賬戶利率風險VaR值為552萬美元，匯率風險VaR值為79萬美元，如不考慮股票風險和商品風險，則這家商業(yè)銀行交易賬戶的VaR總值最有可能為（）。

A.等于632萬美元

B.大于631萬美元

C.小于631萬美元

D.小于473萬美元

【答案】C66、資本充足程度監(jiān)管指標包括()。

A.核心資本充足率和附屬資本充足率

B.核心資本充足率和資本充足率

C.資本充足率和附屬資本充足率

D.資本充足率和風險加權資本率

【答案】B67、貸后管理的內容不包括()。

A.貸款定價

B.信貸資金監(jiān)控

C.擔保管理

D.風險分類

【答案】A68、當市場利率變動時，銀行資產(chǎn)價值和負債價值的變動方向與市場利率的變動方向(?)，?而且資產(chǎn)與負債的久期越(?)，資產(chǎn)與負債價值變動的幅度越大，利率風險也就越高。

A.相反；長

B.相同；長

C.相反；短

D.相同；短

【答案】A69、一宗土地，企業(yè)A通過拍賣方式取得其土地使用權40年，后因廠址搬遷，企業(yè)A決定將該宗土地使用權進行轉讓，轉讓給房地產(chǎn)開發(fā)公司B開發(fā)為住宅小區(qū)。在轉讓之前A已經(jīng)使用該宗土地10年，那么B可取得（）年的土地使用權。

A.10

B.30

C.40

D.70

【答案】B70、下列屬于商業(yè)銀行持股人永久性資本投入的是()。

A.固定資本

B.經(jīng)濟資本

C.監(jiān)管資本

D.賬面資本

【答案】D71、某商業(yè)銀行全部關聯(lián)方授信總額為110億元，資本凈額為210億元，則其關聯(lián)授信比例約為（）。

A.41％

B.52％

C.191％

D.200％

【答案】B72、關于風險管理與商業(yè)銀行的關系，說法不正確的有（）。

A.承擔和管理風險是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力

B.風險管理能夠作為商業(yè)銀行實施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大地改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式

C.風險管理能夠為商業(yè)銀行風險管理技術提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)務模式

D.風險管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力，不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切需求

【答案】C73、某銀行分支機構一年的貸款總收入為8千萬元，各項費用支出是6千萬元，預期損失為2百萬元，用來抵押非預期損失的經(jīng)濟資本為1億元，則該機構經(jīng)風險調整的資本收益率(RAROC)是()。

A.22％

B.18％

C.25％

D.20％

【答案】B74、（2018年真題）下列關于流動性比例的敘述中，錯誤的是（）。

A.流動性比例的計算公式為：流動性比例=（流動性資產(chǎn)余額／流動性負債余額）×100％

B.商業(yè)銀行的流動性比例應當不低于20％

C.流動性比例可衡量銀行短期（1個月）內流動性資產(chǎn)和流動性負債的匹配情況

D.要求銀行至少持有相當于流動性負債一定比例的流動性資產(chǎn)，以應對可能的流動性需要

【答案】B75、（2021年真題）某商業(yè)銀行的個人住房抵押貸款余額是110億，撥備是10億。根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，按照權重法計算風險加權資產(chǎn)是（）億元。

A.55

B.75

C.50

D.82.5

【答案】C76、施工過程發(fā)生設計更變信息傳遞中斷而造成質量問題，應屬于（）。

A.事前質量控制失效

B.事中質量控制失效

C.事后質量控制失效

D.事前管理控制失效

【答案】B77、（2018年真題）（）指依據(jù)法定標準，批準銀行機構法人或其分支機構的設立。

A.機構準入

B.法人準入

C.高級管理人員準入

D.業(yè)務準入

【答案】A78、（2018年真題）商業(yè)銀行針對操作風險潛在損失不斷增大的情況，應及早加以防范并及時采取（）降低風險和損失程度。

A.補充資本

B.評估手段

C.控制措施

D.數(shù)據(jù)分析

【答案】C79、下列關于《巴塞爾新資本協(xié)議》及其信用風險量化的說法，不正確的是（）。

A.提出了信用風險計量的兩大類方法：標準法和內部評級法

B.明確最低資本充足率覆蓋了信用風險、市場風險、操作風險三大主要風險來源

C.外部評級法是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的用于外部監(jiān)管的計算資產(chǎn)充足率的方法

D.構建了最低資本充足率、監(jiān)督檢查、市場約束三大支柱

【答案】C80、（2021年真題）對商業(yè)銀行來說，不良撥備覆蓋率的含義是（）。

A.貸款損失準備/（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）

B.貸款損失準備/無風險的不良貸款

C.貸款損失準備/各項貸款余額

D.（一般準備+專項準備+特種準備）/各級貸款余額

【答案】A81、收益率曲線形態(tài)不包括()。

A.正向收益率曲線

B.反向收益率曲線

C.水平收益率曲線

D.對稱收益率曲線

【答案】D82、吊籠的作用是（）。

A.按一定間距連接導軌架與建筑物或其他固定結構，用以支撐導軌架，使導軌架直立、可靠、穩(wěn)固

B.為防護吊籠離開底層基礎平臺后

C.用以支承和引導吊籠、對重等裝置運行，使運行方向保持垂直

D.用以運載人員或貨物，并有駕駛室，內設操控系統(tǒng)

【答案】D83、某商業(yè)銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標的銀行。2002至2007年間，其信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，其資金交易業(yè)務主要集中于高收益的次級債券。2008年受到金融危機的沖擊，該銀行面臨嚴重的流動性風險，經(jīng)分析可確認，該銀行面臨的流動性風險是其()長期積聚、惡化的綜合作用結果。

A.市場風險、戰(zhàn)略風險和操作風險

B.信用風險、市場風險和戰(zhàn)略風險

C.聲譽風險、市場風險和操作風險

D.信用風險、聲譽風險和戰(zhàn)略風險

【答案】B84、假設資本要求（K)為2%，違約風險暴露（EAD)為10億元，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，風險加權資產(chǎn)(RWA)為（）億元。

A.12.5

B.10

C.2.5

D.25

【答案】C85、下列屬于戰(zhàn)略風險識別微觀層面上的是(?)。

A.建立企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)

B.高級管理層必須全面、深入地評估決策中可能潛藏的戰(zhàn)略風險

C.崗位工作人員恪守風險管理政策和指導原則

D.資產(chǎn)組合中存在高風險、低收益的金融產(chǎn)品

【答案】C86、在商業(yè)銀行經(jīng)營的外部事件中，（）風險是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風險之一。

A.內部欺詐

B.產(chǎn)品設計缺陷

C.外部欺詐

D.業(yè)務外包

【答案】C87、土地登記代理人的權利不包括（）。

A.執(zhí)行土地登記代理業(yè)務，并根據(jù)合同約定獲取報酬

B.根據(jù)法律、法規(guī)規(guī)定，從事土地登記代理活動

C.要求委托人提供與代理有關的資料

D.參加職業(yè)繼續(xù)教育和培訓

【答案】D88、基本指標法操作風險資本等于銀行前（）年總收入的平均值乘上一個固定比例。

A.三

B.二

C.四

D.五

【答案】A89、失職違規(guī)引發(fā)的操作風險是指商業(yè)銀行內部員工因過失沒有按照雇傭合同、內部員工守則、相關業(yè)務及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務造成的風險。下列活動中，屬于這一風險的是()。

A.交易不報告

B.短貸長用，借新還舊，追求片面的信貸業(yè)務余額增長

C.意識到本身缺乏必要的知識，但在工作中利用這種缺陷

D.有組織的勞工運動

【答案】B90、風險報告部門是一個獨立于營銷部門的部門，其主要職責是（）。

A.收集和處理與風險控制相關的各種信息，并將該信息匯總到風險報告中

B.顯示總體組合和各個子組合的風險狀況

C.討論各種流程和措施的有效性

D.報告重要單筆業(yè)務頭寸的風險狀況

【答案】A91、利用5年期政府債券的空頭頭寸為10年期政府債券多頭頭寸進行保值，當正向收益率變陡時，該10年期政府債券的市場價格（）。

A.保持不變

B.下降

C.上升

D.無法判斷

【答案】B92、（2018年真題）下列不屬于商業(yè)銀行市場風險的是（）。

A.結算風險

B.匯率風險

C.商品價格風險

D.利率風險

【答案】A93、()是指商業(yè)銀行所允許的最大損失額。

A.頭寸限額

B.風險價值限額

C.止損限額

D.敏感度限額

【答案】C94、流動性風險成因的復雜性決定了其是（）引發(fā)的直接風險。

A.資產(chǎn)負債期限結構等不匹配等因素

B.信用風險

C.市場風險

D.操作風險

【答案】A95、不屬于竣工驗收提交的文件（）。

A.施工單位簽署的工程質量保修書

B.法規(guī)、規(guī)章規(guī)定必須提供的其他文件

C.工程竣工驗收報告

D.工程竣工條例

【答案】D96、下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的認識，最恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.戰(zhàn)略風險管理是一項短期性的戰(zhàn)略投資

B.戰(zhàn)略風險管理短期內沒有益處

C.戰(zhàn)略風險管理不需要配置資本

D.戰(zhàn)略風險可能引發(fā)流動性風險、信用風險、市場風險

【答案】D97、有關戰(zhàn)略風險的評估要求不包括（）。

A.商業(yè)銀行應當建立與自身業(yè)務規(guī)模和產(chǎn)品復雜程度相適應的戰(zhàn)略風險管理體系，對戰(zhàn)略風險進行有效的識別、評估、監(jiān)測、控制和報告

B.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險管理框架應當包括董事會及其下設委員會的監(jiān)督、商業(yè)銀行戰(zhàn)略規(guī)劃評估體系、商業(yè)銀行戰(zhàn)略實施管理和監(jiān)督體系

C.商業(yè)銀行應當充分評估戰(zhàn)略風險可能給銀行帶來的損失及其對資本水平的影響，并視情況對戰(zhàn)略風險配置資本

D.對于已經(jīng)識別的戰(zhàn)略風險，商業(yè)銀行應當準確計量隱性支持或在不利市場條件下可能面臨的損失

【答案】D98、由于技術原因，商業(yè)銀行無法提供更細致、高效的金融產(chǎn)品與國際大銀行競爭，因而在競爭中處于劣勢，這種情況下商業(yè)銀行所面臨的風險屬于（）。

A.國家風險

B.市場風險

C.操作風險

D.戰(zhàn)略風險

【答案】D99、()是國別風險的主要類型之一，是指借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務的風險。

A.主權風險

B.傳染風險

C.轉移風險

D.貨幣風險

【答案】C100、以下關于銀行交易賬戶的描述，不正確的是（）。

A.銀行應當對交易賬戶頭寸經(jīng)常進行準確估值，并積極管理該項目投資組合

B.交易賬簿包括為交易目的或對沖交易賬簿其他項目的風險而持有的金融工具和商品頭寸。

C.記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多

D.交易賬簿業(yè)務主要受公允價值變動對盈利能力的影響，每日計量公允價值通常按市場價格計價

【答案】C101、商業(yè)銀行風險管理最根本的動力來源是()。

A.負債

B.資本

C.利潤

D.安全

【答案】B102、當前我國商業(yè)銀行操作風險管理的核心問題是(?)。

A.技術創(chuàng)新

B.合規(guī)管理

C.管理問題

D.風險監(jiān)管

【答案】B103、風機壓出端的測定面要選在（）。

A.通風機出口而氣流比較穩(wěn)定的直管段上

B.盡可能靠近入口處

C.盡可能靠近通風機出口

D.干管的彎管上

【答案】A104、如果一家國內商業(yè)銀行的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款60億元，關注類貸款20億元，次級類貸款10億元，可疑類貸款6億元，損失類貸款5億元，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率等于（）。

A.2％

B.20.1％

C.20.8％

D.20％

【答案】C105、客戶信用評級中，違約概率的估計包括（）兩個層面。

A.單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率

B.單一借款人的違約概率和該借款人所有債項的違約概率

C.某一信用等級所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項的違約概率

D.單一借款人的違約頻率和某一信用等級所有借款人的違約頻率

【答案】A106、假設某商業(yè)銀行以市場價值表示的簡化資產(chǎn)負債表中，資產(chǎn)A=2000億元，負債L=1800億元，資產(chǎn)加權平均久期為D

A.增加22億元

B.減少26億元

C.減少22億元

D.增加2億元

【答案】A107、商業(yè)銀行內部控制以（）為重心。

A.權力制衡

B.風險控制

C.權責明確

D.產(chǎn)權清晰

【答案】B108、如果商業(yè)銀行的流動性需求和流動性來派之間出現(xiàn)了不匹配，流動性需求()流動性資金的來源，或者獲得流動性的成本過高降低了銀行的收益，流動性風險就發(fā)生了。

A.大于

B.小于

C.等于

D.以上都不對

【答案】A109、下列不屬于信用衍生產(chǎn)品的特點的是（）。

A.替代性

B.交易性

C.靈活性

D.債務的易變性

【答案】D110、CBRC流動性風險監(jiān)管指標壓力測試最短生存期為（）。

A.10天

B.30天

C.50天

D.60天

【答案】B111、()是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前，通過內部操作風險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。

A.標準法

B.基本指標法

C.高級計量法

D.因果模型法

【答案】C112、已知回收金額為1億元，回收成本為0.8億元，違約風險暴露為1.5億元，采用回收現(xiàn)金流法計算違約損失率為（）。

A.86.67%

B.13.33%

C.16.67%

D.20%

【答案】A113、下列資本工具中，()屬于商業(yè)銀行的二級資本。

A.優(yōu)先股及其溢價

B.資本公積及盈余公積可計入部分

C.超額貸款損失準備可計人部分

D.一般風險準備可計人部分

【答案】C114、假設在持有期為1天，置信水平為95%的條件下，銀行某種資產(chǎn)組合的風險價值Valt為1萬美元，則表明該資產(chǎn)組合（）。

A.在未來1天的交易中，有95%的可能性其損失超過9500美元

B.在未來1天的交易中，有95%的可能性其損失不會超過9500美元

C.在未來1天的交易中，有95%的可能性其損失超過1萬美元

D.在未來1天的交易中，有95%的可能性其損失不會超過1萬美元

【答案】D115、專家系統(tǒng)在分析信用風險時主要考慮兩方面因素：與借款人有關的因素、與市場有關的因素，以下不屬于與市場有關的因素的是（）。

A.收益波動性

B.利率水平

C.經(jīng)濟周期

D.宏觀經(jīng)濟政策

【答案】A116、()是商業(yè)銀行日常工作的一個重要部分，每個業(yè)務都要建立控制措施，分清責任范圍，并接受仔細的、獨立的監(jiān)控。

A.外部控制環(huán)境

B.風險識別與評估

C.內部控制措施

D.監(jiān)督、評價與糾正

【答案】C117、在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素的微小變化可能會對金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟價值產(chǎn)生的影響的市場風險計量方法是()。

A.久期分析

B.情景分析

C.敏感性分析

D.外匯敞口分析

【答案】C118、以下關于期權的論述，錯誤的是()

A.期權的價值由時間價值和內在價值組成

B.在到期前，當期權內在價值為零時，仍然存在時間價值

C.對于一個買方期權而言，標的資產(chǎn)的執(zhí)行價格等于即期市場價格時，該期權的時間價值為零

D.價外期權的內在價值為零

【答案】C119、商業(yè)銀行必須確保所采用的核心業(yè)務和風險管理信息系統(tǒng)具有高度的適用性、安全性和前瞻性，這是為了應對商業(yè)銀行面臨的()。

A.行業(yè)風險

B.客戶風險

C.競爭對手風險

D.技術風險

【答案】D120、（）是指商業(yè)銀行能夠以較低的成本過各種負債工具及時獲得零售或批發(fā)資金的能力。

A.資產(chǎn)流動性

B.負債流動性

C.資本流動性

D.表外流動性

【答案】B121、()是一種傳統(tǒng)的信用風險量化模型，利用可觀察到的借款人特征變量計算出一個數(shù)值(得分)來代表債務人的信用風險，并將借款人歸類于不同的風險等級。

A.專家評定模型

B.違約概率模型

C.風險等級模型

D.信用評分模型

【答案】D122、關于商業(yè)銀行風險管理的主要策略，下列說法正確的是（）。

A.風險轉移只能降低非系統(tǒng)性風險

B.風險規(guī)避策略是一種積極的風險管理策略

C.風險補償是指事后(損失發(fā)生后)對風險承擔的價格補償

D.風險分散的成本與承擔的潛在風險損失相比是非常有意義的

【答案】D123、如果商業(yè)銀行的一個5年期的貸款項目，第1年到第4年每年還款額的現(xiàn)值為100萬元，第5年還款額的現(xiàn)值為1100萬元，那么該貸款項目的久期為（）。

A.5年

B.4.5年

C.4.3年

D.4年

【答案】C124、（2022年7月真題）商業(yè)銀行的（）有權制定風險管理策略，并決定采取何種有效措施來控制商業(yè)銀行的整體或重大風險。

A.董事會

B.風險管理部門

C.高級管理層

D.業(yè)務部門

【答案】A125、下列選項中，不屬于短期流動性風險計量指標的是（）。

A.流動性比例

B.流動性覆蓋率

C.期限錯配分析

D.優(yōu)質流動性資產(chǎn)分析

【答案】C126、施工記錄的內容與（）要相符。

A.有機聯(lián)系

B.土建工程之間的交叉配合

C.目錄

D.分包之間的記錄

【答案】C127、金融學、數(shù)學、概率統(tǒng)計等一系列知識技術逐漸應用于商業(yè)銀行的風險管理，風險管理理念和技術得到了迅速發(fā)展，這屬于商業(yè)銀行（）。

A.資產(chǎn)風險管理模式階段

B.負債風險管理模式階段

C.資產(chǎn)負債風險管理模式階段

D.全面風險管理模式階段

【答案】D128、在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，（）決定其風險承擔能力。

A.資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的風險管理水平

B.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平

C.資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平

D.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風險管理水平

【答案】D129、經(jīng)濟資本主要是用于規(guī)避銀行的（）。

A.預期損失

B.消耗性損失

C.災難性損失

D.非預期損失

【答案】D130、下列業(yè)務中包含了期權性風險的是（）。

A.活期存款業(yè)務

B.房地產(chǎn)按揭貸款業(yè)務

C.附有提前償還選擇權條款的長期貸款

D.托收業(yè)務

【答案】C131、()是指商業(yè)銀行能夠以合理的市場價格將持有的各類流動性資產(chǎn)及時變現(xiàn)或以流動性資產(chǎn)為押品進行回購交易的能力。

A.資產(chǎn)流動性

B.負債流動性

C.表外流動性

D.表內流動性

【答案】A132、在戰(zhàn)略風險評估中，對于影響輕微發(fā)生的可能性低的風險，戰(zhàn)略實施方案應該(?)。

A.消除風險

B.接受風險、持續(xù)監(jiān)測

C.回避

D.采取必要的管理措施

【答案】B133、下列關于商業(yè)銀行的內部審計頻率，符合規(guī)定的是（）。

A.4年1次全面審計

B.5年2次非全面審計

C.3年1次全面審計

D.3年1次非全面審計

【答案】C134、商業(yè)銀行計算機系統(tǒng)故障，使其不能正常為客戶提供服務屬于（）風險。

A.信用

B.操作

C.市場

D.利率

【答案】B135、流動性應急計劃主要包括()和彌補現(xiàn)金流量不足的工作程序。

A.提高流動性管理的預見性

B.建立多層級的流動性屏障

C.通過金融市場控制風險

D.危機處理方案

【答案】D136、商業(yè)銀行的核心一級資本充足率不得低于()

A.5%

B.4%

C.6%

D.7%

【答案】A137、在各類操作風險事件中，()給商業(yè)銀行帶來的損失最大。

A.洗錢

B.自然災害

C.內部欺詐

D.外部欺詐

【答案】D138、戰(zhàn)略風險管理的基本假設不包括（）

A.如果采取適當?shù)拇胧L險可以完全避免

B.預防工作有助于避免或減少風險事件和未來損失

C.準確預測未來風險事件的可能性是存在的

D.如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉變?yōu)榘l(fā)展機會

【答案】A139、相比較而言，（）最容易引發(fā)操作風險的業(yè)務環(huán)節(jié)。

A.法人信貸業(yè)務

B.柜面業(yè)務

C.代理業(yè)務

D.資金交易業(yè)務

【答案】B140、（）是商業(yè)銀行有效風險管理的基石。

A.高級管理層的支持與承諾

B.董事會的支持與承諾

C.監(jiān)事會的支持與承諾

D.風險管理委員會的支持與承諾

【答案】A141、()是指信用風險管理者通過各種監(jiān)控技術，動態(tài)捕捉信用風險指標的異常變動，判斷其是否已達到引起關注的水平或已經(jīng)超過閥值。

A.信用風險識別

B.信用風險度量

C.信用風險監(jiān)測

D.信用風險控制

【答案】C142、商業(yè)銀行的信用風險管理不應當僅僅停留在單筆貸款層面上，而應當在貸款組合的層面上進行綜合考量，這是因為（）。

A.把許多單筆貸款匯集成貸款組合并集中進行風險管理，有利于提高工作效率

B.組合層面上的風險管理以單筆貸款層面上的風險管理為基礎，同時又促進后者的進一步完善

C.把許多單筆貸款匯集成貸款組合并集中進行風險管理，有利于擴大規(guī)模經(jīng)濟

D.貸款組合內的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關性，貸款組合的總體風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單加總

【答案】D143、案例一發(fā)生進度偏差的主要因素是（）。

A.在項目內部，屬于項目管理不當

B.作業(yè)隊長不熟悉工藝要求造成的

C.項目外部的影響因素

D.供貨商供貨質量發(fā)生差異

【答案】A144、（2020年真題）某商業(yè)銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標的銀行。2002～2007年間，其貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務主要集中于高收益的次級債券。2008年受金融危機的沖擊，該銀行面臨嚴重的流動性風險。經(jīng)分析可確認，該銀行面臨的流動性風險是其（）長期積累、惡化的綜合作用結果。

A.聲譽風險、市場風險和操作風險

B.市場風險、戰(zhàn)略風險和操作風險

C.信用風險、聲譽風險和戰(zhàn)略風險

D.信用風險、市場風險和戰(zhàn)略風險

【答案】D145、假設一位投資者將10萬元存人銀行，1年到期后得到本息共計101000元，則投資的絕對收益是()。

A.1000元

B.101000元

C.9.9％

D.10.1％

【答案】A146、流動性覆蓋指標（LCR）旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質流動性資產(chǎn)，能夠在銀行保險業(yè)監(jiān)督管理機構規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少（）日的流動性需求。

A.30

B.10

C.20

D.60

【答案】A147、()是指商業(yè)銀行已經(jīng)持有的或者是必須持有的符合監(jiān)管當局要求的資本。

A.會計資本

B.監(jiān)管資本

C.經(jīng)濟資本

D.實收資本

【答案】B148、商業(yè)銀行可以采?。ǎ┐胧┻M行操作風險緩釋。

A.放棄衍生產(chǎn)品創(chuàng)新

B.外包數(shù)據(jù)備份業(yè)務

C.實行差錯率考核

D.改變市場定位

【答案】B149、下列是市場準入應該遵循的原則的是()

A.便民

B.合理

C.守法

D.誠信

【答案】A150、銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)是()。

A.市場準入

B.信息披露

C.現(xiàn)場檢查

D.非現(xiàn)場監(jiān)管

【答案】A151、在經(jīng)濟轉型、機構變革的環(huán)境中，()已經(jīng)成為我國金融機構各類風險的主要來源。

A.環(huán)境因素

B.制度因素

C.人員因素

D.技術因素

【答案】C152、下列關于商業(yè)銀行的業(yè)務外包的論述，不正確的是（）。

A.商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的諸多操作或服務都可以外包，但一些關鍵過程和核心業(yè)務等不應外包出去

B.通過業(yè)務外包，商業(yè)銀行也把相應的風險承擔者轉移給了外包商，商業(yè)銀行從此不必對外包業(yè)務負任何直接或間接的責任

C.雖然業(yè)務可以外包，但是對于外包業(yè)務的可能的不良后果，商業(yè)銀行仍然需要承擔責任

D.進行外包時，商業(yè)銀行必須對外包業(yè)務的風險進行管理

【答案】B153、（2018年真題）如果一家國內商業(yè)銀行的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款60億元，關注類貸款20億元，次級類貸款10億元，可疑類貸款6億元，損失類貸款5億元，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率等于（）。

A.2.0％

B.20.1％

C.20.8％

D.20.0％

【答案】C154、商業(yè)銀行應當至少（）對交易賬簿頭寸重估一次價值。

A.每季

B.每年

C.每月

D.每日

【答案】D155、商業(yè)銀行與借款人及其他第三人簽訂擔保協(xié)議后，當借款人財務惡化、違反借款合同或無法償還貸款本息時，銀行可以通過執(zhí)行擔保（）。

A.減少負債的損失

B.確保貸款的資金安全

C.爭取貸款本息的最終償還或減少損失

D.以抵押品的價值來補償經(jīng)濟資本

【答案】C156、從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發(fā)。銀行資本的核心功能是（）。

A.穩(wěn)定流動性

B.吸收損失

C.維持市場信心

D.承擔風險

【答案】B157、在實踐中，金融風險可能造成的損失分類不包括（）。

A.意外損失

B.非預期損失

C.預期損失

D.災難性損失

【答案】A158、下列關于聲譽風險管理的說法，不正確的是()。

A.聲譽危機管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了價值

B.努力建設學習型組織不是聲譽風險管理體系的內容之一

C.聲譽風險通常與信用、市場、操作、流動性等風險交叉存在、相互作用

D.保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽風險管理的操作實踐

【答案】B159、商業(yè)銀行采用高級風險量化技術會面臨()。

A.聲譽風險

B.模型風險

C.市場風險

D.法律風險

【答案】B160、商業(yè)銀行通過銀團貸款的方式來降低風險的做法屬于（）管理策略。

A.風險轉移

B.風險分散

C.風險對沖

D.風險補償

【答案】B161、以下關于互換的說法不正確的是（）。

A.互換指交易雙方約定在將來某一時期內互相交換具有相同經(jīng)濟價值的現(xiàn)金流的合約

B.較為常見的互換有利率互換和貨幣互換

C.利率互換涉及本金的交換

D.貨幣互換是指交易雙方基于不同貨幣進行的現(xiàn)金流交換

【答案】C162、市場風險包括利率風險、匯率風險、股票風險和（）四種。

A.商品風險

B.轉移風險

C.主權風險

D.信用風險

【答案】A163、下列選項中，不是商業(yè)銀行內部資本充足評估程序應實現(xiàn)的目標的是(?)。

A.確保主要風險得到識別、計量或評估、監(jiān)測和報告

B.確保資本水平與風險偏好及風險管理水平相適應

C.確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營狀況、風險變化趨勢及長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配

D.確保潛在風險得以規(guī)避

【答案】D164、風險偏好的維度包括資本類、收益類和特定風險類的指標。下列屬于資本類指標的是（）。

A.一級資本

B.定量和定性的指標

C.收益的波動水平

D.相應置信水平下的經(jīng)濟資本

【答案】A165、監(jiān)管部門對內部控制評價的內容不包括（）。

A.風險識別和評估評價

B.風險規(guī)避評價

C.監(jiān)督與糾正評價

D.信息交流與反饋評價

【答案】B166、下列不屬于商業(yè)銀行單一法人客戶非財務風險分析因素的是（）。

A.生產(chǎn)與經(jīng)營風險分析

B.行業(yè)風險分析

C.現(xiàn)金流量分析

D.管理層風險分析

【答案】C167、（2019年真題）分析銀行優(yōu)質流動性資產(chǎn)的構成及其占總資產(chǎn)的比重，判斷銀行優(yōu)質流動性資產(chǎn)構成的合理性與可靠性。這指的是優(yōu)質流動性資產(chǎn)分析中的（）。

A.結構分析

B.總量分析

C.趨勢分析

D.同質同類比較

【答案】A168、分析流動性風險的主要來源屬于流動性風險（）階段的工作。

A.識別

B.計量

C.監(jiān)測

D.控制

【答案】A169、竣工報告是指工程項目具備竣工條件后，施工單位向建設單位報告，提請（）組織竣工驗收的文件。

A.建設單位

B.設計單位

C.監(jiān)理單位

D.施工單位

【答案】B170、一銀行2015年貸款應提準備為2000億元，貸款損失準備充足率為80％，則貸款實際計提準備為（）。

A.1300億元

B.1600億元

C.1800億元

D.1700億元

【答案】B171、信用評分模型的關鍵在于()。

A.辨別分析技術的運用

B.借款人特征變量的當前市場數(shù)據(jù)的搜集

C.借款人特征變量的選擇和各自權重的確定

D.單一借款人違約概率及同一倍用等級下所有借款人違約概率的確定

【答案】C172、下列關于資本的說法，正確的是（）。

A.經(jīng)濟資本也就是賬面資本

B.會計資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應持有的同其所承擔的業(yè)務總體風險水平相匹配的資本

C.經(jīng)濟資本是商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內資產(chǎn)的非預期損失而應該持有的資本金

D.監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風險水平的資本

【答案】C173、按照銀行監(jiān)管必要性原理中的適度競爭論，認為銀行業(yè)先天存在（）的悖論。

A.壟斷與競爭

B.成本和收益

C.風險和收益

D.擴張和風險

【答案】A174、企業(yè)2017年流動資產(chǎn)合計為3000萬元，其中存貨為1500萬元，應收賬款1500萬元，流動負債合計2000萬元，則該公司2017年速動比率為（）。

A.0.78

B.0.94

C.0.75

D.0.74

【答案】C175、越來越多的非銀行類金融服務機構在提供更加便利和多元化的金融服務，填補市場空白的同時，也在逐步侵蝕商業(yè)銀行原有的市場份額，商業(yè)銀行面臨的這種戰(zhàn)略風險是（）。

A.行業(yè)風險

B.客戶風險

C.競爭對手風險

D.技術風險

【答案】C176、影響金融工具久期的因素不包括（）。

A.金融工具的到期

B.距下一次重新定價日的時間長短

C.到期日之前支付金額的大小

D.金融工具的發(fā)行日期

【答案】D177、下列關于商業(yè)銀行信用風險預期損失的表述，錯誤的是（）。

A.預期損失是信用風險損失分布的數(shù)學期望

B.預期損失代表大量貸款組合在整個經(jīng)濟周期內的最高損失

C.預期損失等于違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘積

D.預期損失是商業(yè)銀行預期可能會發(fā)生的平均損失

【答案】B178、商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負債表或某些具有收益負相關性質的業(yè)務組合所具有的對沖特性進行風險對沖是指()。

A.系統(tǒng)性風險對沖

B.非系統(tǒng)性風險對沖

C.自我對沖

D.市場對沖

【答案】C179、在客戶風險監(jiān)測指標體系中，資產(chǎn)增長率和資質等級分別屬于（）。

A.基本面指標和財務指標

B.財務指標和財務指標

C.基本面指標和基本面指標

D.財務指標和基本面指標

【答案】D180、下列對土地登記申請的表述，不正確的是（）。

A.土地登記申請必須由土地權利相關人親自辦理

B.土地登記申請是土地登記的第一步

C.有些土地登記不需要土地權利人申請

D.土地登記申請必須采用書面方式

【答案】A181、董事會和高級管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，應當首先征詢()的意見和建議。

A.股東

B.專家

C.最大多數(shù)員工

D.各職能部門

【答案】C182、所有配電箱和開關箱應（）。

A.每月進行檢查和維修二次

B.每月進行檢查和維修一次

C.每兩月進行檢查和維修二次

D.每兩月進行檢查和維修一次

【答案】B183、某公司2016年銷售收入為6900萬元，流動資產(chǎn)平均余額為2760萬元，則流動資產(chǎn)周轉率為（）。

A.1

B.2.5

C.4

D.3

【答案】B184、以下（）方面不能確定商業(yè)銀行具體披露的內容和要求。

A.效益性

B.流動性

C.安全性

D.全面性

【答案】D185、下列各項不會影響商業(yè)銀行資產(chǎn)負債期限結構的是()。

A.每日客戶存款數(shù)

B.貸款發(fā)放/歸還

C.貸款基準利率的調整

D.商業(yè)銀行減少網(wǎng)點數(shù)量

【答案】D186、關于現(xiàn)金債務抵押債券的特定目的公司(SPV)，下列說法正確的是()。

A.在合成債務抵押債券中，SPV是投資于不同投資檔支付的實際證券

B.在現(xiàn)金債務抵押債券中，SPV是投資于不同投資檔支付的實際證券

C.在合成債務抵押債券中，SPV不是投資于不同投資檔支付的實際證券，而是投資于無風險債券

D.在現(xiàn)金債務抵押債券中，SPV不是投資于不同投資檔支付的實際證券，而是投資于違約互換和無風險債券

【答案】B187、當某一時段內的負債大于資產(chǎn)(包括表外業(yè)務頭寸)時，就產(chǎn)生了()缺口，此時，市場利率上升會導致銀行的凈利息收入()。

A.負：下降

B.正；下降

C.正；上升

D.負；上升

【答案】A188、以下各風險都會給商業(yè)銀行帶來經(jīng)營困難，但一般可能導致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因是（）。

A.流動性風險

B.信用風險

C.操作風險

D.戰(zhàn)略風險標準

【答案】A189、對戰(zhàn)略風險管理的結果負有最終責任的是()。

A.董事會和高級管理層

B.基層管理人員

C.規(guī)劃部門

D.生產(chǎn)部門

【答案】A190、我國首次進行資產(chǎn)證券化試點是在（）年。

A.2005

B.2006

C.2012

D.2016

【答案】A191、（2019年真題）商業(yè)銀行將大量的短期負債用于長期貸款最有可能產(chǎn)生（）。

A.市場風險

B.聲譽風險

C.信用風險

D.流動性風險

【答案】D192、（2018年真題）商業(yè)銀行應當對交易賬簿頭寸按市值至少（）重估一次市值。

A.每年

B.每日

C.每月

D.每季

【答案】B193、下列可分為財務風險預警和非財務風險預警的是（）。

A.行業(yè)風險預警

B.區(qū)域風險預警

C.法人客戶風險預警

D.信用風險預警

【答案】C194、操作風險評估過程一般從業(yè)務管理和風險管理兩個層面開展，其遵循的原則一般不包（）。

A.由表及里

B.自上而下

C.自下而上

D.從已知到未知

【答案】B195、關于理解風險與收益的關系的好處，下面說法不正確的是（）。

A.有助于商業(yè)銀行對損失可能性的管理

B.有助于商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中不承擔風險

C.有助于商業(yè)銀行對盈利可能性的管理

D.遵循風險與收益相匹配的原則，合理促進商業(yè)銀行優(yōu)勢業(yè)務發(fā)展

【答案】B196、（）是巴塞爾委員會為應對貸款分類的周期性，引入的一個沒有風險敏感性的指標。

A.撥備覆蓋率

B.貸款拔備率

C.貸款遷徙率

D.不良貸款率

【答案】B197、資本充足率壓力測試框架以()的壓力測試為基礎。

A.單一風險

B.組合風險

C.多維風險

D.風險管理

【答案】A198、根據(jù)計量的結果．通過采取合適的手段來減少流動性風險，從而將流動性風險控制在銀行的可承受范圍內的是流動性風險（）。

A.識別

B.計量

C.監(jiān)測

D.控制

【答案】D199、下列關于擔保的說法，不正確的是()。

A.連帶責任保證的債權人可以要求保證人在其保證范圍內承擔保證責任

B.抵押要求債務人將抵押財產(chǎn)移交債權人占有

C.質押方式下，債務人不履行債務時，債權人有權依照法律規(guī)定以該動產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該動產(chǎn)的價款優(yōu)先受償

D.債務人可以向債權人給付定金作為債券的擔保

【答案】B200、下列哪種情形不是企業(yè)出現(xiàn)的早期財務預警信號f)。

A.存貨周轉率變小

B.顯示陳舊存貨、大量存貨或不恰當存貨組合的證據(jù)

C.流動資產(chǎn)比例大幅下降

D.業(yè)務性質變化

【答案】D201、監(jiān)管職權的設定和行使必須依據(jù)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，這描述的是銀行監(jiān)管基本原則中的()。

A.效率原則

B.公開原則

C.依法原則

D.公正原則

【答案】C202、戰(zhàn)略風險管理流程中，下列哪項活動是在執(zhí)行風險管理方案之前執(zhí)行的()

A.制定戰(zhàn)略實施方案

B.識別戰(zhàn)略風險要素

C.定期自我評估風險管理的效果

D.明確戰(zhàn)略發(fā)展目標

【答案】B203、商業(yè)銀行應當建立內部資本充足評估程序的報告體系，報告不包括()。

A.評估主要風險狀況及發(fā)展趨勢、戰(zhàn)略目標

B.評估外部環(huán)境對資本水平的影響

C.評估實際持有的資本是否足以抵御主要風險

D.評估總體風險狀況

【答案】D204、激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品／服務的品牌管理質量直接影響商業(yè)銀行的盈利能力和發(fā)展空間。該種風險屬于戰(zhàn)略風險中的（）。

A.行業(yè)風險

B.項目風險

C.品牌風險

D.競爭對手風險

【答案】C205、下列屬于微觀執(zhí)行層面上的戰(zhàn)略風險識別的是（）。

A.建立企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)

B.董事會和最高管理層必須全面、深入地評估商業(yè)銀行長期戰(zhàn)略決策中可能潛藏的戰(zhàn)略風險

C.所有崗位員工必須嚴格遵守相關業(yè)務崗位的操作規(guī)程

D.資產(chǎn)組合中存在高風險、低收益的金融產(chǎn)品

【答案】C206、監(jiān)事會是商業(yè)銀行的()。

A.服務機構

B.合作機構

C.控制機構

D.監(jiān)督機構

【答案】D207、商業(yè)銀行在完善流動性風險監(jiān)測和預警機制的同時，制訂切實可行的本外幣流動性應急計劃至關重要。流動性應急計劃主要包括（）。

A.制定危機處理方案與彌補現(xiàn)金流量不足的工作程序

B.提高流動性管理的預見性

C.通過金融市場控制風險

D.建立多層次的流動性屏障

【答案】A208、柜面業(yè)務操作風險控制措施不包括()。

A.完善規(guī)章制度和業(yè)務操作流程，不斷細化操作細則，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊，通過制度規(guī)范來防范操作風險

B.加強業(yè)務系統(tǒng)建設，盡可能將業(yè)務納入系統(tǒng)處理，并在系統(tǒng)中自動設立風險監(jiān)控要點，發(fā)現(xiàn)操作中的風險點能及時提供警示信息

C.設立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對等手續(xù)，防止代理資金被擠占挪用，確保?？顚Ｓ?/p>

D.加強崗位培訓，特別是新業(yè)務和新產(chǎn)品培訓，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務水平

【答案】C209、下列關于區(qū)域風險限額管理的說法中，正確的是()。

A.我國區(qū)域風險限額都是作為指導性的彈性限額

B.國外銀行一般會對一個國家內的某一區(qū)域設置區(qū)域風險限額

C.在我國，區(qū)域限額管理和國家限額管理基本一致

D.我國現(xiàn)階段實施區(qū)域限額管理是有必要的

【答案】D210、（2020年真題）對于我國多數(shù)商業(yè)銀行而言，開發(fā)風險管理模型遇到的最大難題是（）。

A.計量模型假設條件太多，與實踐不符

B.計量模型運用數(shù)理知識較多，難以掌握

C.計算機系統(tǒng)無法支持復雜的模型運算

D.歷史數(shù)據(jù)積累不足，數(shù)據(jù)真實性難以保障

【答案】D211、銀行的表內外資產(chǎn)可以分為銀行賬戶和交易賬戶兩大類。以下關于交易賬戶的說法中，錯誤的是（）。

A.計入該賬戶的頭寸必須交易方面不受任何條款限制，或者能夠完全規(guī)避自身的風險

B.銀行應對該賬戶的頭寸進行準確估值

C.該賬戶中的項目通常按市場價格計價

D.銀行的存貸款業(yè)務歸入交易賬戶

【答案】D212、下列行業(yè)財務風險分析指標中，越低越好的是（）。

A.行業(yè)盈虧系數(shù)

B.行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率

C.行業(yè)銷售利潤率

D.行業(yè)資本積累率

【答案】A213、操作風險人員因素方面主要表現(xiàn)為（）。

A.失職違規(guī)

B.控制和報告不力

C.與客戶糾紛

D.交通事故

【答案】A214、以下不屬于戰(zhàn)略風險評估的假設性條件的是（）。

A.整體經(jīng)濟指標

B.利率變化/預期

C.現(xiàn)實數(shù)據(jù)

D.信用風險參數(shù)

【答案】C215、案例一A公司接到B公司的施工總進度計劃后，應策劃價值設備安裝施工接到計劃：第三階段是（）。

A.與土建工程施工全面配合階段

B.全面安裝的高峰階段

C.安裝工程由高峰轉入收尾，全面進行試運轉階段

D.安裝工程結束階段

【答案】C216、（2018年真題）下列商業(yè)銀行面臨的風險中，不能采用風險對沖策略進行管理的是（）。

A.匯率風險

B.操作風險

C.商品價格風險

D.利率風險

【答案】B217、下列關于商業(yè)銀行信用風險違約風險暴露的表述，正確的是()。

A.違約風險暴露應包括對客戶的應收未收利息

B.違約風險暴露應扣除相應的擔保抵押金額

C.違約風險暴露只針對銀行的表外資產(chǎn)

D.違約風險暴露只包括對客戶已發(fā)生的表內貸款余額

【答案】A218、下列風險監(jiān)測指標中，最能夠反映商業(yè)銀行審慎經(jīng)營狀況的是（）。

A.預期損失率

B.貸款損失準備充足率

C.正常貸款遷徙率

D.不良資產(chǎn)/貸款率

【答案】B219、下列關于杠桿率說法正確的是（）。

A.杠桿率=(一級資本-一級資本扣減項)／調整后的表內外資產(chǎn)余額，不低于1％

B.杠桿率=(一級資本-一級資本扣減項)／調整后的表內外資產(chǎn)余額，不低于2％

C.杠桿率=(一級資本-一級資本扣減項)／調整后的表內外資產(chǎn)余額，不低于4％

D.杠桿率=(一級資本-一級資本扣減項)／調整后的表內外資產(chǎn)余額，不低于5％

【答案】C220、在商業(yè)銀行信用風險權重法下，下列表內資產(chǎn)風險權重最低的是（）。

A.對我國公共部門實體的債權

B.符合標準的微型和小型企業(yè)的債權

C.對于一般企業(yè)的債權

D.個人住房抵押貸款

【答案】A221、下列關于金融風險造成的損失的說法，不正確的是（）。

A.金融風險可能造成的損失分為預期損失、非預期損失和災難性損失

B.商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應對和吸收預期損失

C.商業(yè)銀行通常依靠中央銀行救助來應對非預期損失

D.商業(yè)銀行對于規(guī)模巨大的災難性損失，一般需要通過保險手段來轉移

【答案】C222、下列對風險預警的程序排序正確的是（）。

A.①②③④

B.②①④③

C.②③①④

D.①②④③

【答案】C223、在制定外包活動政策時，應當評估的風險因素不包括（）。

A.外包活動的戰(zhàn)略風險、法律風險、聲譽風險、合規(guī)風險、操作風險、國別風險等風險

B.影響外包活動的外部因素

C.本機構對外包活動的風險管控能力

D.本機構的技術能力及專業(yè)能力，業(yè)務策略和業(yè)務規(guī)模，業(yè)務連續(xù)性及破產(chǎn)風險，風險控制能力及外包服務的集中度

【答案】D224、當市場存在中短期流動性不足時，收益率曲線形狀最有可能會()。

A.呈水平狀態(tài)

B.變得平滑

C.變得陡峭

D.呈垂直狀態(tài)

【答案】C225、（）是銀行所有風險中最具破壞力的風險。

A.信用風險

B.市場風險

C.流動性風險

D.聲譽風險

【答案】C226、越來越多的非銀行類金融服務機構在提供更加便利和多元化的金融服務，填補市場空白的同時，也在逐步侵蝕商業(yè)銀行原有的市場份額，商業(yè)銀行面臨的這種戰(zhàn)略風險是()。

A.行業(yè)風險

B.客戶風險

C.競爭對手風險

D.技術風險

【答案】C227、下列關于紅色預警法的說法，錯誤的是()。

A.是一種定性分析的方法

B.要進行不同時期的對比分析

C.要對影響警素變動的有利因素與不利因素進行全面的分析

D.要結合風險分析專家的直覺和經(jīng)驗進行預警

【答案】A228、操作風險關鍵指標不包括（）。

A.人員因素風險指標

B.內部流程風險指標

C.外部流程風險指標

D.外部事件風險指標

【答案】C229、CAMELs評級，是國際通用的、系統(tǒng)評價銀行機構整體財務實力和經(jīng)營管理狀況的一個方法體系。該方法體系包括六大要素評級和一個綜合評級，也稱駱駝評級。除了資產(chǎn)質量、管理和營利性之外，還包括（）因素。

A.資本充足性、不良資產(chǎn)比率、客戶結構

B.核心競爭力、負債比率、市場風險敏感度

C.資本充足性、流動性、市場風險敏感度

D.核心競爭力、流動性、客戶結構

【答案】C230、我國商業(yè)銀行的風險預警體系中，紅色預警法是一種（）。

A.定性分析法

B.定量分析法

C.定性和定量相結合的分析法

D.既不屬于定量也不屬于定性分析法

【答案】C231、根據(jù)商業(yè)銀行風險管理的最佳實踐，下列關于風險管理部門職能的描述，恰當?shù)氖?)。

A.風險管理部門應當全面負責風險管理策略的執(zhí)行

B.風險管理部門應當承擔風險管理的最終責任

C.風險管理部門應當與業(yè)務部門保持相對獨立

D.風險管理能力有限的商業(yè)銀行可以將風險識別、計量、監(jiān)測和控制的職能外包

【答案】C232、國別風險管理體系不包括()。

A.董事會和高級管理層的有效監(jiān)控

B.熟知各個國家的風險管理政策和程序

C.完善的國別風險識別、計量、監(jiān)測和控制過程

D.完善的內部控制和審計

【答案】B233、假設某商業(yè)銀行以市場價值表示的簡化資產(chǎn)負債表中，資產(chǎn)A=2000億元，負債L=1700億元，資產(chǎn)久期為DA=6年，負債久期為DL=3年，根據(jù)久期分析法，如果年利率從4%上升到4.5%,則利率變化將使商業(yè)銀行的整體價值（）。

A.減少33.02億元

B.增加33.02億元

C.減少33.17億元

D.增加33.17億元

【答案】C234、在保持其他條件不變的前提下，對單個市場風險要素的微小變化對金融工具或資產(chǎn)組合收益或經(jīng)濟價值影響程度所設定的限額是()。

A.頭寸限額

B.風險價值限額

C.止損限額

D.敏感度限額

【答案】D235、下列不屬于商業(yè)銀行內部信息科技審計責任的是（）。

A.制定、實施和調整審計計劃

B.檢查和評估商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)的充分性

C.檢查整改意見是否得到落實

D.不應故意隱瞞事實或阻撓審計檢查

【答案】D236、下列關于商業(yè)銀行資產(chǎn)負債久期缺口的分析中，正確的是（）。

A.久期缺口為負時，如果市場利率上升，則商業(yè)銀行的流動性減弱

B.久期缺口的絕對值越大，利率變化對銀行整體價值的影響越小

C.久期缺口為正時，如果市場利率下降，則商業(yè)銀行的流動性減弱

D.久期缺口為零時，利率變動對商業(yè)銀行的流動性沒有影響

【答案】D237、（2018年真題）（）是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務狀況的情況下，無法及時有效滿足資金需求的風險。

A.有效流動性風險

B.識別流動性風險

C.市場流動性風險

D.融資流動性風險

【答案】D238、某企業(yè)2015年流動資產(chǎn)合計為3000萬元，其中存貨為1500萬元，應收賬款1500萬元，流動負債合計2000萬元，則該公司2015年速動比率為（）。

A.0.78

B.0.94

C.0.75

D.0.74

【答案】C239、（2018年真題）在商業(yè)銀行市場風險管理中，久期通常用來衡量金融資產(chǎn)的價格對（）因素的敏感度。

A.股票價格

B.匯率

C.商品價格

D.利率

【答案】D240、在商業(yè)銀行經(jīng)營的外部事件中，()是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風險之一。

A.內部欺詐風險

B.產(chǎn)品設計缺陷風險

C.外部欺詐風險

D.業(yè)務外包風險

【答案】C241、銀行風險中的“終結者”指的是()。

A.流動性風險

B.市場風險

C.信用風險

D.操作風險

【答案】A242、風險監(jiān)管核心指標分為三個主要類別，下列選項不是這三個類別的是（）。

A.風險水平類指標

B.風險收益類指標

C.風險遷徙類指標

D.風險抵補類指標

【答案】B243、某公司年初速動資產(chǎn)為1395萬元，流動負債為1240萬元。則該公司速動比率為（）。

A.1.5

B.3.1

C.1.43

D.1.13

【答案】D244、下列選項不屬于我國商業(yè)銀行目前的業(yè)務種類和運營方式的是（）。

A.網(wǎng)上業(yè)務

B.法人信貸業(yè)務

C.柜臺業(yè)務

D.個人信貸業(yè)務

【答案】A245、金融市場的參與者通過買賣金融資產(chǎn)轉移或者接受風險，利用組合投資可以分散投資于單一金融資產(chǎn)所面臨的非系統(tǒng)風險，這屬于金融市場的()功能。

A.經(jīng)濟調節(jié)

B.資源配置

C.貨幣資金融通

D.風險分散與風險管理

【答案】D246、下列關于商業(yè)銀行操作風險損失數(shù)據(jù)統(tǒng)計工作的規(guī)范性，講述不正確的是（）

A.分析不同數(shù)據(jù)采集時點的差異，包括發(fā)生日、發(fā)現(xiàn)日、核算日等

B.建立適當?shù)臄?shù)據(jù)閾值，對于數(shù)據(jù)收集和建模所制造的閾值應確保一致

C.明確合并及分拆規(guī)則，如一次事件多次損失、有因果關系的多次損失等

D.明確流失數(shù)據(jù)口徑，包括總損失、回收后凈損失、保險緩釋后的凈損失

【答案】B247、()法是建立在操作損失事件基礎上的，因而損失數(shù)據(jù)庫的建立至關重要。

A.高級計量

B.基本指標

C.標準

D.內部模型

【答案】A248、在以下限額類別中，最基本的限額是()。

A.市場限額

B.信用限額

C.行業(yè)限額

D.客戶限額

【答案】D249、在對貸款保證人進行的分析中，下列各項屬于考察范圍的是()。

A.保證人的關聯(lián)方

B.保證人的行業(yè)地位

C.保證人的保證意愿

D.保證人的貸款規(guī)模

【答案】C250、關于風險管理和商業(yè)銀行的關系，下列說法錯誤的是（）。

A.良好的風險管理能力是商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展的原動力

B.風險管理可以改變商業(yè)銀行的經(jīng)營模式

C.風險管理是能夠為商業(yè)銀行風險管理技術提供依據(jù)

D.風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力

【答案】C251、近半年，行為風險管理問題引起了全球主要經(jīng)濟體的日益重視，下列不屬于行為風險事件的是（）。

A.透露客戶個人信息

B.誤導性廣告

C.不公平交易

D.會計處理差錯

【答案】D252、根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務特征及誘發(fā)風險的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為八大類。以下不屬于其中分類的是()。

A.信用風險

B.權責風險

C.操作風險

D.聲譽風險

【答案】B253、下列關于商業(yè)銀行風險文化的描述，錯誤的是（）。

A.風險文化建設應當主要交由風險管理部門來完成

B.風險文化應當隨著內外部經(jīng)營管理環(huán)境的變化而不斷修正

C.風險文化貫穿于商業(yè)銀行的整個生命周期，不能通過短期突擊達到目的

D.商業(yè)銀行應當將風險管理理論固化到規(guī)章制度并輔之以合規(guī)和績效考核，才會逐漸形成良好的風險文化

【答案】A254、計算資本充足率和核心資本充足率時，都應該扣除（）。

A.商譽

B.附屬資本

C.商業(yè)銀行對未并表金融機構的資本投資

D.商業(yè)銀行