《全面預(yù)算管理舊版》課件-8 個(gè)人收入和融資的全面預(yù)算管理

個(gè)人收入和融資全面預(yù)算管理目錄個(gè)人收入個(gè)人貸款管理買房和為買房融資全面預(yù)算責(zé)任意識(shí)及道德風(fēng)險(xiǎn)創(chuàng)優(yōu)意識(shí)及績(jī)效考核第一節(jié)個(gè)人收入

工作收入理財(cái)收入債務(wù)收入收入類型具體項(xiàng)目特點(diǎn)工作收入工資、獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼等資金流穩(wěn)定理財(cái)收入利息、租金、股利、資本利得、經(jīng)營(yíng)性收入等風(fēng)險(xiǎn)性大債務(wù)收入借入款、資產(chǎn)變現(xiàn)等對(duì)應(yīng)償債壓力其他收入資助與捐贈(zèng)、遺產(chǎn)繼承、中獎(jiǎng)等偶然性大、不穩(wěn)定第二節(jié)個(gè)人貸款管理一、商品抵押貸款（一）汽車貸款貸款額度上，所購(gòu)車輛為自用車的，貸款金額不超過所購(gòu)汽車價(jià)格的80%；所購(gòu)車輛為商用車的，貸款金額不超過所購(gòu)汽車價(jià)格的70%。貸款期限上，所購(gòu)車輛為自用車，最長(zhǎng)貸款期限不超過5年；所購(gòu)車輛為商用車，貸款期限不超過3年；二手車的貸款期限最長(zhǎng)不得超過3年。貸款利率上，按照商業(yè)銀行的貸款利率規(guī)定執(zhí)行。（二）個(gè)人住房貸款指銀行向借款人發(fā)放的用于購(gòu)買自用普通住房的貸款。借款人申請(qǐng)個(gè)人住房貸款時(shí)必須提供擔(dān)保。也是典型的商品抵押貸款。二、票據(jù)質(zhì)押貸款憑證式國(guó)債質(zhì)押貸款國(guó)債質(zhì)押貸款的金額起點(diǎn)為人民幣5000元，每筆貸款金額不超過質(zhì)押國(guó)債面額的90％。貸款期限方面，原則上不超過一年。存單質(zhì)押貸款如果手續(xù)齊備，當(dāng)天就可以拿到貸款，不需要任何手續(xù)費(fèi)。因此，存單質(zhì)押貸款適用于短期、臨時(shí)性的資金需求。保單質(zhì)押貸款一是投保人將保單直接質(zhì)押給保險(xiǎn)公司，從保險(xiǎn)公司獲得貸款。二是投保人將保單質(zhì)押給銀行，由銀行貸款給借款人。三、信用貸款（一）信用卡融資假設(shè)李先生的賬單日為每月7日，則到期還款日為每月27日。若李先生4月8日消費(fèi)1筆且當(dāng)天入賬，到期還款日為賬單日（5月7日）后20天，該筆消費(fèi)免息期為50天（4/8-5/27）；若李先生4月18日消費(fèi)1筆且當(dāng)天入賬，到期還款日為賬單日（5月7日）后20天，該筆消費(fèi)免息期為40天（4/18-5/27）；若李先生5月7日消費(fèi)1筆且當(dāng)天入賬，到期還款日為賬單日后20天，該筆消費(fèi)免息期為20天（5/7-5/27）。李先生的賬單日為每月7日，到期還款日為每月27日。如果李先生在4月7日至5月7日的賬單期內(nèi)，只進(jìn)行了一筆消費(fèi)——于5月1日消費(fèi)了1000元，且在當(dāng)日計(jì)入賬單那么李先生的本期賬單中“應(yīng)還金額”為1000元，“最低還款額”為100元。分析下面兩種情況：如果李先生于5月27日全額償還了1000元，他需要支付的利息是多少？如果李先生于5月27日只償還了最低還款額100元，剩余的900元于5月30日償還，他需要支付的利息是多少？按照信用卡免息待遇的規(guī)定，在第一種情況下，李先生可以享受免息待遇，無(wú)需繳納利息。而在第二種情況下，李先生不能享受免息待遇，必須按日利率萬(wàn)分之五支付利息，計(jì)息期為賬單日5月1日至償還日5月30日，共30天，那么李先生需要支付的利息為1000×0.05%×30＝15元，這一利息于5月30日計(jì)入5月7日至6月7日的賬單，需要于6月27日前還清。（二）個(gè)人小額短期信用貸款個(gè)人小額短期信用貸款是指銀行為解決借款人臨時(shí)性的消費(fèi)需要發(fā)放的期限在1年以內(nèi)、金額在2萬(wàn)元以下、無(wú)需提供擔(dān)保的人民幣信用貸款。從貸款金額上看，個(gè)人綜合消費(fèi)貸款額起點(diǎn)為2000元，最高不超過借款人月工資性收入的6倍，且存在上限不超過2萬(wàn)元。四、個(gè)人綜合消費(fèi)貸款個(gè)人綜合消費(fèi)貸款指銀行向個(gè)人發(fā)放的、用于借款人本人及其家庭旅游消費(fèi)、裝修及其他制定消費(fèi)用途的人民幣擔(dān)保貸款。五、銀行貸款之外的融資方式（一）典當(dāng)融資典當(dāng)是指?jìng)€(gè)人將其動(dòng)產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)權(quán)利作為當(dāng)物質(zhì)押或者將其房地產(chǎn)作為當(dāng)物抵押給典當(dāng)行，交付一定比例費(fèi)用，取得當(dāng)金并在約定期限內(nèi)支付當(dāng)金利息、償還當(dāng)金、贖回典當(dāng)物的行為。（二）P2P融資P2P融資是peer-to-peer的簡(jiǎn)寫，指?jìng)€(gè)人與個(gè)人間的小額借貸交易，一般需要借助電子商務(wù)專業(yè)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)幫助借貸雙方確立借貸關(guān)系并完成相關(guān)交易手續(xù)。李先生將自己的汽車質(zhì)押給典當(dāng)行融資，假設(shè)貸款金額為100000元，期限為1個(gè)月。銀行機(jī)構(gòu)6個(gè)月的法定貸款利率按月折算，為7.25‰；約定的典當(dāng)貸款利率為7‰，動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押方式的月綜合費(fèi)率上限為42‰。如果綜合費(fèi)用采取預(yù)扣的方式，李先生融資的實(shí)際月息費(fèi)率是多少？由于綜合費(fèi)用采取全額預(yù)扣的方式，李先生實(shí)際得到的貸款為100000元－100000元×42‰＝95800元。1個(gè)月后，李先生需要?dú)w還的貸款金額為100000元＋100000元×7‰＝100700元。假設(shè)李先生融資的實(shí)際月息費(fèi)率是x，我們可以得到如下公式：95800元×（1＋x）＝100700元。計(jì)算可以得到x＝51.15‰。即李先生典當(dāng)融資的實(shí)際月息費(fèi)率為51.15‰，也就是5.115%，折算為年利率，即61.38%。第三節(jié)買房和為買房融資全面預(yù)算一、居住規(guī)劃二、買房與租房決策

買房租房?jī)?yōu)點(diǎn)居住品質(zhì)高、歸屬感、保值增值、抵押融資負(fù)擔(dān)輕、靈活方便、無(wú)房?jī)r(jià)下跌風(fēng)險(xiǎn)缺點(diǎn)負(fù)擔(dān)重、缺乏靈活性、流動(dòng)性差、存在房?jī)r(jià)下跌風(fēng)險(xiǎn)不穩(wěn)定、居住品質(zhì)差收益住房增值、稅收優(yōu)惠住房占款產(chǎn)生的收益成本住房占款、貸款利息、購(gòu)房稅費(fèi)房租、押金的機(jī)會(huì)成本當(dāng)買房和租房給人們帶來(lái)的居住效用并沒有太大差別時(shí)，到底是選擇買房還是租房就只需要從成本和收益的角度加以考慮?？刹捎媚瓿杀痉ê蛢衄F(xiàn)值法。三、買房規(guī)劃四、為買房融資（一）住房貸款方式公積金貸款、商業(yè)貸款、組合貸款。李先生和夫人在天津工作，李先生30歲，李夫人28歲，離退休年齡還有30年和27年，他們想要購(gòu)買一套總價(jià)100萬(wàn)的新房。在申請(qǐng)住房公積金貸款時(shí)的前一個(gè)月內(nèi)，兩人住房公積金余額分別為22000元和8000元，根據(jù)天津市現(xiàn)行的住房公積金規(guī)定，他們可以申請(qǐng)的公積金貸款為多少？按照天津市的規(guī)定，個(gè)人貸款購(gòu)買首套自有住房的，貸款額度不得高于職工申請(qǐng)公積金貸款時(shí)住房公積金賬戶余額的15倍，住房公積金賬戶余額不足2萬(wàn)元的按2萬(wàn)元計(jì)算。由此，李先生可貸額度為22000×15=330000元李夫人的賬戶余額不足2萬(wàn)，按2萬(wàn)計(jì)算，可貸額度為20000×15=300000按公積金余額計(jì)算該家庭的可貸額度為630000元按規(guī)定，兩人的最高額度為60萬(wàn)，同時(shí)，購(gòu)買住房的首付為20%，剩余的80%，即80萬(wàn)可以選擇貸款，此時(shí)他們能夠申請(qǐng)的公積金貸款應(yīng)該取這三個(gè)金額的最小值，為60萬(wàn)。（一）住房貸款方式公積金貸款、商業(yè)貸款、組合貸款。李先生和夫人在天津工作，李先生30歲，李夫人28歲，離退休年齡還有30年和27年，他們想要購(gòu)買一套總價(jià)100萬(wàn)的新房。在申請(qǐng)住房公積金貸款時(shí)的前一個(gè)月內(nèi)，兩人住房公積金余額分別為22000元和8000元，根據(jù)天津市現(xiàn)行的住房公積金規(guī)定，他們可以申請(qǐng)的公積金貸款為多少？按照天津市的規(guī)定，個(gè)人貸款購(gòu)買首套自有住房的，貸款額度不得高于職工申請(qǐng)公積金貸款時(shí)住房公積金賬戶余額的15倍，住房公積金賬戶余額不足2萬(wàn)元的按2萬(wàn)元計(jì)算。由此，李先生可貸額度為22000×15=330000元李夫人的賬戶余額不足2萬(wàn)，按2萬(wàn)計(jì)算，可貸額度為20000×15=300000按公積金余額計(jì)算該家庭的可貸額度為630000元按規(guī)定，兩人的最高額度為60萬(wàn)，同時(shí)，購(gòu)買住房的首付為20%，剩余的80%，即80萬(wàn)可以選擇貸