《P2P網(wǎng)貸平臺(tái)非法集資行為的刑法規(guī)制研究》11000字（論文）

-27-P2P網(wǎng)貸平臺(tái)非法集資行為的刑法規(guī)制研究摘要近些年來，由于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)不斷的發(fā)展和創(chuàng)新，社會(huì)上很多產(chǎn)業(yè)都與互聯(lián)網(wǎng)有了一定程度的融合。其中，互聯(lián)網(wǎng)和金融緊密融合誕生了互聯(lián)網(wǎng)金融，其使人們的消費(fèi)方式有了很大的改變。在中央的鼓勵(lì)支持下，互聯(lián)網(wǎng)金融市場飛速擴(kuò)張，涌現(xiàn)了大量的各式各樣的金融理財(cái)項(xiàng)目，為我國萎靡的金融行業(yè)提供了難得的發(fā)展機(jī)會(huì)。P2P網(wǎng)絡(luò)借貸是互聯(lián)網(wǎng)金融的一種新型模式，有著特別優(yōu)勢(shì)，很好地滿足了個(gè)人和企業(yè)的資金需求。但是，因?yàn)槿鄙傧鄳?yīng)的法律法規(guī)和監(jiān)管制度，P2P平臺(tái)開始頻繁出現(xiàn)提現(xiàn)苦難、卷款跑路等問題，隨著“e租寶”等多個(gè)P2P平臺(tái)接連出現(xiàn)問題，人們開始重視P2P網(wǎng)貸平臺(tái)非法集資犯罪。目前只通過頒發(fā)一些行政法規(guī)對(duì)P2P平臺(tái)進(jìn)行管制，但是，行政監(jiān)管制度的完善不足以降低P2P平臺(tái)犯罪風(fēng)險(xiǎn)，仍然需要專門的刑事法規(guī)對(duì)P2P平臺(tái)進(jìn)行管制。全文分為四個(gè)部分：第一部分闡述了P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)含義和P2P網(wǎng)貸平臺(tái)的運(yùn)營模式及異化表現(xiàn)。第二部分分析了P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)非法集資行為的主要罪名的司法認(rèn)定。第三部分分析了現(xiàn)行刑法規(guī)制P2P網(wǎng)貸平臺(tái)非法集資犯罪的問題，主要包括“公開性”的爭議、入罪標(biāo)準(zhǔn)過低、“以非法占有為目的”的認(rèn)定問題三個(gè)主要問題。第四部分提出完善P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)刑法規(guī)制的建議。關(guān)鍵詞：P2P網(wǎng)貸平臺(tái)；非法集資；非法吸收公眾存款；刑法規(guī)制目錄28704_WPSOffice_Level1引論 131873_WPSOffice_Level1一、P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)非法集資行為概述 210381_WPSOffice_Level2（一）P2P網(wǎng)貸借貸的含義 217488_WPSOffice_Level2（二）P2P網(wǎng)貸平臺(tái)運(yùn)營模式 25894_WPSOffice_Level1二、P2P網(wǎng)貸平臺(tái)非法集資行為的司法認(rèn)定 423512_WPSOffice_Level2（一）非法吸收公眾存款罪的司法認(rèn)定 52488_WPSOffice_Level2（二）集資詐騙罪 612674_WPSOffice_Level1三、P2P網(wǎng)貸平臺(tái)非法集資行為的司法認(rèn)定存在的問題 829331_WPSOffice_Level2（一）“公開性”認(rèn)定爭議 824581_WPSOffice_Level2（二）入罪標(biāo)準(zhǔn)過低 814314_WPSOffice_Level2（三）“以非法占有為目的”的認(rèn)定問題 830969_WPSOffice_Level1四、完善P2P網(wǎng)貸平臺(tái)非法集資犯罪刑法規(guī)制的建議 98005_WPSOffice_Level2（一）完善“以非法占有為目的”的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn) 925831_WPSOffice_Level2（二）完善非法集資犯罪的入罪標(biāo)準(zhǔn) 1019359_WPSOffice_Level1結(jié)語 103344_WPSOffice_Level1主要參考文獻(xiàn) 11引論上海拍拍貸是我國第一家網(wǎng)絡(luò)借貸公司，獲得了很大的收益，它的成功對(duì)于互聯(lián)網(wǎng)金融有著很大的指導(dǎo)作用。隨之而來的是，越來越多P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)的成立，它們的出現(xiàn)很好的解決了國內(nèi)一些資金緊缺的中小型企業(yè)的資金問題，有利于許多中小企業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)社會(huì)效益的增長，但同時(shí)，對(duì)傳統(tǒng)金融行業(yè)產(chǎn)生了很大的打擊，也因?yàn)槠浔旧砭蛶е环N自發(fā)性和盲目性，導(dǎo)致非法集資等各種犯罪行為大量滋生，帶來了很多社會(huì)問題，激發(fā)社會(huì)矛盾。2015年“e租寶”北京市第一中級(jí)人民法院北京市第一中級(jí)人民法院(2016)京01刑初140號(hào)為了整治問題層出不窮的P2P網(wǎng)貸行業(yè)，使其能夠健康發(fā)展，國家出臺(tái)了一系列的規(guī)范性文件，2015年頒布了《關(guān)于促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導(dǎo)意見》（以下簡稱“意見”），確定了P2P網(wǎng)貸平臺(tái)是信息中介的法律定位，平臺(tái)只能作為居間人，提供相應(yīng)的媒介服務(wù)，不能作為信用中介，也不能提供保管資金和擔(dān)保服務(wù)。2016年頒發(fā)了《網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)活動(dòng)管理暫行辦法》（以下簡稱“暫行辦法”）更加確定了其定位，還一一列舉了P2P網(wǎng)貸行業(yè)中各個(gè)主體不應(yīng)該違反的禁止性規(guī)定。緊接著還對(duì)網(wǎng)貸平臺(tái)的信息披露等作出了相應(yīng)的規(guī)定，加強(qiáng)對(duì)它的管制。這些文件讓人對(duì)P2P行業(yè)又重拾信心。然而，這只是完善了行政監(jiān)管，P2P網(wǎng)貸平臺(tái)的刑事規(guī)制還是存在諸多缺陷，P2P平臺(tái)涉及刑事犯罪的風(fēng)險(xiǎn)也沒有降低。由于刑法的滯后性，其總是落后于互聯(lián)網(wǎng)金融迅速發(fā)展的步伐，監(jiān)管不力，致使P2P網(wǎng)貸平臺(tái)觸犯刑法的風(fēng)險(xiǎn)很高，其中集資詐騙罪和非法吸收公眾存款罪最多。為了P2P網(wǎng)貸行業(yè)的發(fā)展環(huán)境更穩(wěn)定、健康，完善相應(yīng)的法律和刑事政策是至關(guān)重要的一步。對(duì)于如何處理P2P網(wǎng)貸平臺(tái)的犯罪案件，如何規(guī)范涉刑風(fēng)險(xiǎn)極高的P2P網(wǎng)貸平臺(tái)的行為等問題，仍需要更進(jìn)一步地討論研究。對(duì)于P2P網(wǎng)貸存在的刑事問題進(jìn)行研究，能使P2P網(wǎng)貸行業(yè)得到更好的發(fā)展，有利于其對(duì)社會(huì)閑置資金整合，提升資金使用效率，促進(jìn)社會(huì)發(fā)展。也對(duì)其它金融方面的刑事問題的解決有一定幫助。本文從刑法規(guī)制的角度，闡述了P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)的定義及運(yùn)營模式，對(duì)非法集資行為所涉及的司法認(rèn)定、罪名認(rèn)定中存在的問題等進(jìn)行分析并提出了相應(yīng)建議，我認(rèn)為通過上述研究能夠更好的解決現(xiàn)在P2P網(wǎng)絡(luò)借貸行業(yè)的刑法規(guī)制中存在的問題，從而推動(dòng)P2P網(wǎng)貸平臺(tái)的司法實(shí)踐發(fā)展。一、P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)非法集資行為概述（一）P2P網(wǎng)貸借貸的含義在《暫行辦法》中，P2P網(wǎng)絡(luò)借貸是指個(gè)體和個(gè)體之間通過互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)實(shí)現(xiàn)的直接借貸。2016年《網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)活動(dòng)管理暫行辦法》2016年《網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)活動(dòng)管理暫行辦法》（二）P2P網(wǎng)貸平臺(tái)運(yùn)營模式1.純信息中介模式根據(jù)我國的《暫行辦法》，純信息中介模式是P2P網(wǎng)貸平臺(tái)的合規(guī)運(yùn)營模式，此模式下，平臺(tái)只起到居間作用，促進(jìn)借貸雙方達(dá)成交易，還特別強(qiáng)調(diào)不能直接介入借貸交易中，不能提供擔(dān)保服務(wù)。純信息中介模式的借貸程序可總結(jié)為：首先，借貸雙方分別通過實(shí)名注冊(cè)，提供相關(guān)證明材料，P2P網(wǎng)貸平臺(tái)會(huì)對(duì)他們進(jìn)行審核、評(píng)價(jià)。然后借款方發(fā)出需求，出借方尋找標(biāo)的或者出借方發(fā)起出借標(biāo)的，借款方投標(biāo)借款。然后平臺(tái)會(huì)詳細(xì)調(diào)查交易雙方的個(gè)人情況和項(xiàng)目，并做出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。最后，交易成功，出借方通過資金存管機(jī)構(gòu)發(fā)出資金，借款方獲得資金，借款方通過資金存管機(jī)構(gòu)歸還資金。作為居間人角色的P2P網(wǎng)貸平臺(tái)，不直接插手借貸雙方的交易，對(duì)于交易違約風(fēng)險(xiǎn)不負(fù)責(zé)，只是為借貸雙方提供平臺(tái)、相應(yīng)的信息服務(wù)，促進(jìn)交易的達(dá)成，從而獲得相應(yīng)的服務(wù)費(fèi)用。在純信息中介模式中，為了保護(hù)借貸雙方的權(quán)利和利益不收到損害，P2P網(wǎng)貸平臺(tái)應(yīng)該履行兩個(gè)義務(wù)，第一，建立健全的信息披露機(jī)制。其目的是為了保證借貸雙方能夠完全了解借貸交易過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)和網(wǎng)絡(luò)借貸的禁止行為。其披露的內(nèi)容應(yīng)包括網(wǎng)貸平臺(tái)的經(jīng)營情況、借款方的基本信息和其融資項(xiàng)目的相關(guān)信息、雙方的資信評(píng)級(jí)結(jié)果、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果以及資金用途情況。第二，完善資金存管機(jī)制。平臺(tái)不能保管借貸交易的資金，應(yīng)該把其自身所有的資金與借貸交易中的資金分開保管，委托有資質(zhì)的資金存管機(jī)構(gòu)，讓該機(jī)構(gòu)管理和監(jiān)督借貸交易中的資金。此制度能夠有效防止出現(xiàn)平臺(tái)將借貸中的資金直接或間接地納入自己的資金池中，有效降低了平臺(tái)挪用交易資金現(xiàn)象的發(fā)生概率，更好地保障資金安全。純信息中介模式，不僅與其目的即達(dá)成在互聯(lián)網(wǎng)上借貸雙方通過點(diǎn)對(duì)點(diǎn)的方式進(jìn)行直接借貸相符合，而且也符合民間借貸的原則，即借貸雙方自愿、誠信達(dá)成借貸交易，其風(fēng)險(xiǎn)由雙方負(fù)擔(dān)。但是越來越多的平臺(tái)不再是這種模式，而是建立平臺(tái)資金池、為交易提供擔(dān)保服務(wù)等等，從而獲得更多更大的利益，在這種異化的情況下，平臺(tái)有很高的違法風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)成非法集資犯罪。2.P2P網(wǎng)貸平臺(tái)運(yùn)營模式的異化表現(xiàn)（1）平臺(tái)自設(shè)資金池，進(jìn)行自融“資金池”指的是將不同來源于流向的資金歸集在一處，保持“池”中資金量基本穩(wěn)定的資金集中管理方式。劉憲權(quán)，李振林.劉憲權(quán)，李振林.集資類案件中的刑民交錯(cuò)現(xiàn)象及其歸宿[M].北京：法律出版社.2017.第117頁.在這種模式中，出資方投入資金后，資金流向不明確，平臺(tái)通常會(huì)在資金池累積達(dá)到一定規(guī)模后，轉(zhuǎn)出資金跑路。平臺(tái)自設(shè)資金池實(shí)行自融的途徑有以下三種：第一，平臺(tái)把出借方的資金先放在自己的賬戶中，然后再轉(zhuǎn)出資金。通常表現(xiàn)為，平臺(tái)在不停吸收出借人的資金的過程中，就在找適當(dāng)?shù)慕杩钊?，?dāng)吸收的金額達(dá)到一定數(shù)目后，將資金借給借款人，項(xiàng)目完成融資，平臺(tái)從交易中退出。第二，平臺(tái)為了籌集資金，推出各種理財(cái)產(chǎn)品，通過宣傳理財(cái)產(chǎn)品好、風(fēng)險(xiǎn)低、利潤高，來引誘廣大投資者投入資金。這種情況通常發(fā)生在已經(jīng)有很多用戶的大型網(wǎng)貸平臺(tái)中，當(dāng)這些平臺(tái)出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)困難時(shí)，推出各種理財(cái)產(chǎn)品，收割大量資金后跑路。第三，平臺(tái)杜撰借款需求虛構(gòu)融資項(xiàng)目，并將這些信息對(duì)外公布，吸引投資，其目的就是為了挪用資金，可能用于的自身生產(chǎn)經(jīng)營，也有可能用于投資其他項(xiàng)目，甚至是用在違法犯罪的活動(dòng)中。這種情況下，網(wǎng)貸平臺(tái)已經(jīng)不是純信息中介模式，直接介入借貸交易中，也不同于傳統(tǒng)的借貸關(guān)系，出借方喪失了對(duì)自己財(cái)產(chǎn)的控制，而是由平臺(tái)掌管著這些資金的流轉(zhuǎn)，享有資金的控制權(quán)。平臺(tái)往往對(duì)這些資金進(jìn)行一些操作，以此滿足自身利益，例如，發(fā)放高利貸，用于個(gè)人消費(fèi)等等。這些網(wǎng)貸平臺(tái)通常不會(huì)委托資金存管機(jī)構(gòu)，而是直接由平臺(tái)自身賬戶直接保管資金，讓資金混用，或者建立一個(gè)由網(wǎng)貸平臺(tái)掌控的第三方支付平臺(tái)，實(shí)質(zhì)上資金還是由網(wǎng)貸平臺(tái)控制。（2）平臺(tái)自身提供擔(dān)保由于投資者有剛性兌付的偏好，P2P網(wǎng)貸平臺(tái)出現(xiàn)了擔(dān)保模式，正常情況下，是平臺(tái)和第三方擔(dān)保公司達(dá)成協(xié)議，當(dāng)借款人違約時(shí)，由擔(dān)保公司對(duì)出借方進(jìn)行賠付。但是，現(xiàn)在出現(xiàn)了網(wǎng)貸平臺(tái)自身提供擔(dān)保的情形，很多P2P網(wǎng)貸平臺(tái)為了保障出借方的利益不受侵害，通過線下審核考察的方式評(píng)估借款人的資信，在借款方違約后，幫助出借方進(jìn)行調(diào)查和處理逾期。這些現(xiàn)象表明很多P2P網(wǎng)貸平臺(tái)違背了信息中介的法律定位，而是作為信用中介進(jìn)行網(wǎng)貸活動(dòng)。因?yàn)橥顿Y方重視自身利益和激烈的社會(huì)競爭，部分網(wǎng)貸平臺(tái)開始提供擔(dān)保服務(wù)。根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定《《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》（3）債權(quán)轉(zhuǎn)讓模式根據(jù)法律規(guī)定，P2P網(wǎng)貸平臺(tái)應(yīng)當(dāng)扮演好信息中介的角色，嚴(yán)格遵循其法律定位，履行義務(wù)。網(wǎng)貸平臺(tái)只是起到媒介作用即為借貸雙方提供相應(yīng)的信息服務(wù)，促使交易達(dá)成，從而收獲服務(wù)費(fèi)用，例如，出資方能夠從平臺(tái)方知道自己的資金流向和借款方的相關(guān)信息，仍然對(duì)資金的流向具有一定程度上的掌控力，借款方也能從平臺(tái)方了解到出借人的基本信息和資金的來源路徑，雙方都應(yīng)該在資金進(jìn)入平臺(tái)后知道其在平臺(tái)中的轉(zhuǎn)移路徑，網(wǎng)貸平臺(tái)應(yīng)該通過相應(yīng)措施保障借貸交易公正、公開的進(jìn)行。平臺(tái)作為獨(dú)立的第三方，與借貸雙方都不存在任何利益上的牽扯。債權(quán)轉(zhuǎn)讓模式的特別之處在于，有一個(gè)第三方存在于借貸雙方的借貸關(guān)系中。通常情況是第三方通過把自己的資金先發(fā)放給借款方的方式，取得對(duì)借款方得債權(quán)。然后第三方在網(wǎng)貸平臺(tái)平臺(tái)上去搜尋想要投資的投資者，把債權(quán)轉(zhuǎn)讓給他，獲得資金。然而，在這種情況下，真正的借款方和出借方并不了解彼此的基本信息，承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)更大。法律中禁止企業(yè)發(fā)放貸款的規(guī)定無法管制債權(quán)轉(zhuǎn)讓模式，債務(wù)債權(quán)關(guān)系是存在于第三方和借款方之間的。在債權(quán)轉(zhuǎn)讓模式中，其中的第三方通常是由平臺(tái)實(shí)際上掌控著的，或者第三方與平臺(tái)有著密切聯(lián)系，P2P網(wǎng)貸平臺(tái)可以通過拆分債權(quán)和借款期限錯(cuò)配的方式，把債權(quán)以各式各樣的理財(cái)產(chǎn)品的形式進(jìn)行出售，吸收資金，用于平臺(tái)自融或者其他用途。在這種模式中，第三方起到至關(guān)重要的作用，如果第三方出現(xiàn)問題，P2P網(wǎng)貸平臺(tái)的運(yùn)營可能會(huì)受到很大的影響。除此之外，由于在此模式下債權(quán)關(guān)系不透明，很可能發(fā)生有犯罪分子利用借款方和出借方彼此之間不了解，制造虛假債權(quán)吸收資金的情況。根據(jù)《暫行辦法》的定義，P2P網(wǎng)絡(luò)借貸是一種直接借貸，其不存在債權(quán)轉(zhuǎn)讓。所以，這種模式會(huì)阻礙P2P網(wǎng)絡(luò)借貸的發(fā)展。二、P2P網(wǎng)貸平臺(tái)非法集資行為的司法認(rèn)定根據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)，與P2P網(wǎng)貸平臺(tái)相關(guān)的裁判文書有1067份，其中民事案件967份，刑事案件100份。在刑事判決中，非法吸收公眾存款罪85件，集資詐騙罪40件，其他犯罪14件。來源于中國裁判文書網(wǎng)。來源于中國裁判文書網(wǎng)。（一）非法吸收公眾存款罪的司法認(rèn)定2010年最高院出臺(tái)了《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》（以下簡稱“解釋”），對(duì)該罪的客觀行為特征進(jìn)行了解釋，分別是非法性、社會(huì)性、公開性、利誘性。(一)未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金；(二)通過媒體、推介會(huì)、傳單、手機(jī)短信等途徑向社會(huì)公開宣傳；(三)承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報(bào)；(四)向社會(huì)公眾即社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金。(一)未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金；(二)通過媒體、推介會(huì)、傳單、手機(jī)短信等途徑向社會(huì)公開宣傳；(三)承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報(bào)；(四)向社會(huì)公眾即社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金。非法性主要包含了主體不合法、內(nèi)容不合法和形式不合法。主體不合法，從程序角度來看，沒有通過有關(guān)部門的批準(zhǔn)，不具有吸收公眾存款資質(zhì)的情形下，該主體從事發(fā)放貸款吸收資金的業(yè)務(wù)。從實(shí)質(zhì)角度來看，P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)虛構(gòu)第三方信息中介性質(zhì)平臺(tái)來騙取有關(guān)部門的批準(zhǔn)，超越第三方信息中介平臺(tái)性質(zhì)而非法或變相吸收公眾存款的行為。劉憲權(quán)，金華捷．P2P網(wǎng)絡(luò)集資行為刑法規(guī)制評(píng)析[J]．華東政法大學(xué)學(xué)報(bào)，2014，05：20-28．劉憲權(quán)，金華捷．P2P網(wǎng)絡(luò)集資行為刑法規(guī)制評(píng)析[J]．華東政法大學(xué)學(xué)報(bào)，2014，05：20-28．公開性的判斷標(biāo)準(zhǔn)在于是否向社會(huì)宣傳。向社會(huì)宣傳的方式包括線下和線上方式，線下宣傳方式有發(fā)放傳單，張貼海報(bào)、熟人介紹等，線上宣傳方式有網(wǎng)絡(luò)媒體、投放廣告、發(fā)送手機(jī)短信和社交平臺(tái)等。由于P2P網(wǎng)貸平臺(tái)是以互聯(lián)網(wǎng)為基礎(chǔ)，可以利用網(wǎng)絡(luò)的特性，增強(qiáng)宣傳力度，同時(shí)在線上線下進(jìn)行宣傳，從而吸引更多用戶，擴(kuò)大資金吸收范圍。從宣傳內(nèi)容的角度來看，內(nèi)容是否是虛假的并不重要，但是，P2P網(wǎng)貸平臺(tái)通常會(huì)用高利潤、低風(fēng)險(xiǎn)的口號(hào)向社會(huì)大眾進(jìn)行宣傳，從而吸引大眾進(jìn)行投資。利誘性，網(wǎng)貸平臺(tái)為了促使投資者投入資金，通常會(huì)給出在借款期限到期時(shí)按照約定的高額利潤還本付息或者給予借款人預(yù)期的回報(bào)的承諾。絕大多數(shù)借貸合同中，借款人都會(huì)要求一定的利息，看似是“利誘性”，然而，正常情況下的借貸和籌集資金都是為了滿足經(jīng)營生產(chǎn)或者生活的需求，在合理的范圍內(nèi)約定好利率，完成借貸交易。然而，在P2P網(wǎng)絡(luò)借貸中，通常是告訴投資者只要投資就能夠獲得其預(yù)期的回報(bào)，而不是明確告之其投資后，只有投資項(xiàng)目獲得收益了才能取得回報(bào)。P2P網(wǎng)貸平臺(tái)承諾的回報(bào)是不確定的，投資方也許會(huì)有收益，也許不會(huì)有收益。也就是說，P2P網(wǎng)貸平臺(tái)可以通過虛構(gòu)收益的方式，欺騙投資人進(jìn)行投資。社會(huì)性，主要是看P2P網(wǎng)貸平臺(tái)吸收資金的行為是否是對(duì)社會(huì)不特定對(duì)象的（包含單位和個(gè)人）。P2P網(wǎng)貸平臺(tái)是以互聯(lián)網(wǎng)為基礎(chǔ)，主要通過網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行宣傳，所以其吸收資金的對(duì)象往往是在全國范圍內(nèi)的不特定的群體。從兩個(gè)方面去解釋“不特定對(duì)象”，一方面，出借方和借款方之間不存在任何關(guān)系，所以，親友之間或單位內(nèi)部對(duì)某些特定的人吸收資金的行為，不能認(rèn)定該行為具有社會(huì)性。但是，吸收資金的對(duì)象中存在一些親友或者其他有關(guān)系的人，是可以構(gòu)成非法吸收公眾存款罪的。在單位內(nèi)部吸收資金情況下，借貸雙方都在單位內(nèi)，但沒有其他聯(lián)系，也不會(huì)影響對(duì)其社會(huì)性的認(rèn)定。另一方面，P2P網(wǎng)貸平臺(tái)吸收資金對(duì)象的數(shù)量是會(huì)隨著時(shí)間而變化的，這不會(huì)影響對(duì)“不特定對(duì)象”的認(rèn)定。目前在司法實(shí)踐中以“解釋”為依據(jù)，確定不特定對(duì)象的數(shù)量。以此來區(qū)別個(gè)人和單位的追訴標(biāo)準(zhǔn)，即自然人非法吸收資金對(duì)象需30以上的，單位的需150人以上。（二）集資詐騙罪相較于非法吸收公眾存款罪，集資詐騙罪的刑事處罰更加嚴(yán)厲，重刑率更高，最高處罰是無期徒刑。《刑法》第192條對(duì)集資詐騙罪作出了規(guī)定，可以得知，區(qū)分兩罪的重點(diǎn)在于對(duì)“以非法占有為目的”和“使用詐騙方法”的認(rèn)定上，它們確定了此罪和彼罪之間的界限?！笆褂迷p騙方法”，行為人通過虛構(gòu)集資用途，捏造證明文件和虛報(bào)回到率等手段，引誘投資人進(jìn)行投資，騙取資金。現(xiàn)在P2P網(wǎng)貸平臺(tái)經(jīng)常運(yùn)用的詐騙手段各種各樣，層出不窮，可以總結(jié)分為以下幾種，第一是高息利誘，法律對(duì)于借貸雙方約定的利率進(jìn)行了規(guī)定，按照相關(guān)規(guī)定，如果約定的利息超過了36%，法律不會(huì)對(duì)超出36%的部分的利息給予保護(hù)，因此，借款方違約，不把這部分利息給出借方，出借方無法運(yùn)用法律手段保護(hù)這部分利益。第二，運(yùn)用“拆標(biāo)”“秒標(biāo)”等方式，“拆標(biāo)”“秒標(biāo)”是指P2P網(wǎng)貸平臺(tái)發(fā)布超短期、高利息的借款需求，有的借款期限可以短至幾秒鐘，相當(dāng)是在白送錢，以此引誘出借人投入資金。吸引到的出借人越多，吸收到的資金就越多，等到資金吸收到一定規(guī)模，平臺(tái)會(huì)轉(zhuǎn)移資金跑路，致使大批出借人的財(cái)產(chǎn)收到侵害。“拆標(biāo)”是指P2P為了吸引更多的用戶，擴(kuò)大交易規(guī)模，把借款標(biāo)的進(jìn)行拆分，將借款金額和期限進(jìn)行錯(cuò)配，例如將一件大額貸款分成多個(gè)小額貸款，通過這種方式形成資資金池。但是這種情況存在很大的風(fēng)險(xiǎn)，一旦發(fā)生擠兌，平臺(tái)將可能倒閉。第三，捏造公司已經(jīng)通過相關(guān)部門的審批或者是虛構(gòu)其擁有強(qiáng)大的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，例如謊報(bào)公司注冊(cè)資本或者通過各種渠道進(jìn)行虛假宣傳，致使用戶對(duì)公司的經(jīng)營管理管理情況產(chǎn)生誤會(huì)，騙取其信任。第四，提供不真實(shí)擔(dān)保，由于投資人注重保障自身利益，為了加強(qiáng)投資人對(duì)于平臺(tái)的信任，網(wǎng)貸平臺(tái)往往會(huì)與第三方擔(dān)保機(jī)構(gòu)簽訂協(xié)議，讓其為投資人提供擔(dān)保。然而，也存在著部分網(wǎng)貸平臺(tái)提供不真實(shí)擔(dān)保的現(xiàn)象，例如平臺(tái)自己作為擔(dān)保方提供擔(dān)保，但是其經(jīng)濟(jì)實(shí)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力不足以負(fù)擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，當(dāng)出現(xiàn)借款方違約逾期的情況時(shí)，投資人有很大概率是自己承擔(dān)權(quán)益受受損的結(jié)果。對(duì)“以非法占有為目的”的認(rèn)定是區(qū)分兩罪的重要標(biāo)準(zhǔn)，然而對(duì)主觀目的進(jìn)行證明通常很有難度，難以確定犯罪人在非法集資行為的開始是否具有此目的，因此，“解釋”通過客觀推定的方法，總結(jié)出8個(gè)情形（一）集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)或者用于生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還的；（二）肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的；（三）攜帶集資款逃匿的；（四）將集資款用于違法犯罪活動(dòng)的；（五）抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財(cái)產(chǎn)，逃避返還資金的；（六）隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，逃避返還資金的；（七）拒不交代資金去向，逃避返還資金的；（八）其他可以認(rèn)定非法占有目的的情形。，來對(duì)“以非法為目的”進(jìn)行認(rèn)定。但是在司法實(shí)踐中，該規(guī)定使用在對(duì)“以非法占有為目的”的認(rèn)定上，還是會(huì)出現(xiàn)一些爭議。例如“解釋”中肆意揮霍而導(dǎo)致集資款不能返還的規(guī)定，可是在實(shí)踐中，肆意揮霍和揮霍性經(jīng)營是有差異的，揮霍性經(jīng)營的情況應(yīng)該如何認(rèn)定？只有一部分資金用于揮霍，能否認(rèn)定存在“以非法占有為目的”？從以下三個(gè)角度去分析“以非法占有為目的”（一）集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)或者用于生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還的；（二）肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的；（三）攜帶集資款逃匿的；（四）將集資款用于違法犯罪活動(dòng)的；（五）抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財(cái)產(chǎn)，逃避返還資金的；（六）隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，逃避返還資金的；（七）拒不交代資金去向，逃避返還資金的；（八）其他可以認(rèn)定非法占有目的的情形。第一，看P2P網(wǎng)貸平臺(tái)自己的經(jīng)營規(guī)模和經(jīng)濟(jì)實(shí)力。如果平臺(tái)的經(jīng)營情況良好，運(yùn)營正常，經(jīng)濟(jì)實(shí)力雄厚，吸收資金的額度也適于其經(jīng)營規(guī)模和經(jīng)濟(jì)實(shí)力，不會(huì)出現(xiàn)無法償還借款的情形，而且資金是流向真實(shí)、合法的生產(chǎn)經(jīng)營項(xiàng)目中。在這種狀況下，即使是使用詐騙方法來吸收資金，也要認(rèn)定其不具備“以非法占有為目的”。與之相反的是，平臺(tái)經(jīng)營狀況很差，經(jīng)濟(jì)實(shí)力很低，已經(jīng)資不抵債了，其吸收資金的規(guī)模遠(yuǎn)超于其經(jīng)濟(jì)實(shí)力，償還不能，資金流向也不是正常的生產(chǎn)經(jīng)營，而是償還債務(wù)、違法犯罪等，此時(shí)就應(yīng)當(dāng)認(rèn)定其具有“以非法占有為目的”。第二，看資金的流向。應(yīng)當(dāng)看資金是不是用于宣傳所說的項(xiàng)目中，是否用于真實(shí)、合法、正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中，項(xiàng)目在投入資金后能否產(chǎn)生相應(yīng)的利益。如果平臺(tái)將其吸收的資金的大部分都用于進(jìn)行真實(shí)合法的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中，在此過程中出現(xiàn)了一些難以預(yù)料的狀況，致使資金受損，難以償還，因?yàn)檫@種情況屬于不可抗力，自然不能認(rèn)定其具有“以非法占有為目的”。相反的是，吸收的資金主要適用于肆意揮霍、償還債務(wù)或違法犯罪等，資金的投入不能產(chǎn)生收益，或者投資項(xiàng)目的收益遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于平臺(tái)宣傳所說的高收益、高利潤。償還出借人資金的概率極低，此時(shí)存在“以非法占有為目的”的可能性較高。第三，資金償還困難的情形下的處理方式。目前有很多種處理方法，例如，平臺(tái)的經(jīng)營者者逃跑、把剩下的資金用于償還債務(wù)和隱匿轉(zhuǎn)移資金等，其中，經(jīng)營者逃跑的情形下的“以非法占有為目的的”認(rèn)定要根據(jù)具體情況進(jìn)行分析，如果經(jīng)營者是帶著資金逃跑的情況，認(rèn)定其具有“以非法占有為目的的”，相反則否認(rèn)。對(duì)于主動(dòng)償還資金的，即便是使用了詐騙方法，也要否認(rèn)其主觀上存在“以非法占有為目的的”。三、P2P網(wǎng)貸平臺(tái)非法集資行為的司法認(rèn)定存在的問題（一）“公開性”認(rèn)定爭議在“解釋”中，運(yùn)用列舉的方式描述了網(wǎng)絡(luò)媒體、手機(jī)短信等多個(gè)宣傳方式都是向社會(huì)公開宣傳。然而在“暫行辦法”中，通過否定性規(guī)定詳細(xì)闡述了P2P平臺(tái)不能使用的公開宣傳方式，其自身不應(yīng)該在互聯(lián)網(wǎng)、手機(jī)等線上渠道以外的地方進(jìn)行宣傳，而且也不能委托授權(quán)第三方在線下宣傳其活動(dòng)?！敖忉尅闭J(rèn)為無論是線上還是線下，只要是向社會(huì)公開宣傳，就應(yīng)認(rèn)定其“公開性”，而“暫行辦法”更側(cè)重于對(duì)線下宣傳方式的約束，認(rèn)為在線下公開宣傳，要認(rèn)定“公開性”，對(duì)于線上公開宣傳，則不認(rèn)定其“公開性”。由此可知，相較于“暫行辦法”，“解釋”對(duì)于公開宣傳的管制更為嚴(yán)格。在實(shí)踐中，我們對(duì)于“公開宣傳”的認(rèn)定應(yīng)該適用哪種標(biāo)準(zhǔn)？從性質(zhì)的角度來看，“暫行辦法”是有國家部委頒發(fā)的，屬于部門規(guī)章，“解釋”是最高院頒發(fā)的，是司法解釋，司法解釋的效力更高，應(yīng)該適用“解釋”。從生效時(shí)間的角度來看，“暫行辦法”是2016年生效的，“解釋”是2011年生效的，后法優(yōu)先適用，又應(yīng)該適用“暫行辦法”。對(duì)于“公開宣傳”的認(rèn)定存在爭議。（二）入罪標(biāo)準(zhǔn)過低根據(jù)“解釋”第3條規(guī)定的入罪標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行集資對(duì)象達(dá)到30人，金額達(dá)到20萬，單位進(jìn)行集資人數(shù)達(dá)到150人，金額達(dá)到100萬就可構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。根據(jù)我收集的案例，集資對(duì)象在30人以上的占據(jù)96%以上，大部分都超過了150人，已經(jīng)超過單位的入罪標(biāo)準(zhǔn)，甚至集資對(duì)象達(dá)到上萬人。集資金額絕大多數(shù)都在100萬以上，金額最少的是劉子榮的“浙江貸”案件，一共吸收966044.18元。大部分案例都遠(yuǎn)超于追訴標(biāo)準(zhǔn)，而且屬于數(shù)額巨大。此標(biāo)準(zhǔn)不應(yīng)繼續(xù)適用，其已經(jīng)跟不上互聯(lián)網(wǎng)金融飛速發(fā)展的步伐，也會(huì)阻礙P2P行業(yè)的發(fā)展。（三）“以非法占有為目的”的認(rèn)定問題“解釋”是通過列舉的方式從實(shí)踐中歸納了8種行為人可能存在“以非法占有為目的”的情形，表明了對(duì)“以非法占有為目的”的認(rèn)定有一定的困難，“以非法占有為目的”沒有一個(gè)明確的定義，通過規(guī)定的具體情形對(duì)其進(jìn)行推定，缺乏標(biāo)準(zhǔn)性、體系性和統(tǒng)一性，很難保證對(duì)于這一構(gòu)成要件的推定標(biāo)準(zhǔn)是一以貫之的。徐凌波．金融詐騙罪非法占有目的的功能性重構(gòu)——以最高人民檢察院指導(dǎo)案例第40號(hào)為中心［J］.政治與法律，2018(10):31－42．例如，在夏某龍集資詐騙案件中，夏某龍將非法吸收的資金主要用在還本付息、發(fā)放高利貸、購買房產(chǎn)等，一審(2015)隆昌刑初字第151號(hào)刑事判決書認(rèn)為，集資資金沒有用于生產(chǎn)經(jīng)營，應(yīng)該認(rèn)定夏某龍具有“以非法占有為目的”，所以，其構(gòu)成集資詐騙罪。然而，二審(2016)川10刑終93號(hào)判決書法院認(rèn)為，雖然存在夏某龍?zhí)摌?gòu)理財(cái)項(xiàng)目，使用詐騙方法吸收資金，獨(dú)占使用資金的事實(shí)，但是只能說明資金是用于還本付息、項(xiàng)目投資、發(fā)放高利貸、購置房產(chǎn)等，且相關(guān)的資產(chǎn)已經(jīng)由公安機(jī)關(guān)依法進(jìn)行查封、凍結(jié)了，不能證明夏某龍對(duì)資金有揮霍、轉(zhuǎn)移和隱匿，所以不能認(rèn)定其具有“以非法占有為目的”徐凌波．金融詐騙罪非法占有目的的功能性重構(gòu)——以最高人民檢察院指導(dǎo)案例第40號(hào)為中心［J］.政治與法律，2018(10):31－42．(2015)隆昌刑初字第151號(hào)刑事判決書(2016)川10刑終93號(hào)判決書資金用途中用于生產(chǎn)經(jīng)營所占比例，會(huì)影響“以非法占有為目的”的認(rèn)定，而其中的比例沒有確定的標(biāo)準(zhǔn)。如果50%以上的資金用于生產(chǎn)經(jīng)營，大部分都會(huì)認(rèn)定不具有“以非法占有為目的”，而比例在30%以下時(shí)，多數(shù)認(rèn)定具有“以非法占有為目的”。比例在30%到50%之間時(shí)，不同的法院就需要具體分析案例情況再做判斷，就會(huì)出現(xiàn)不同的案例中用于生產(chǎn)經(jīng)營占吸收資金的比例相差不大，但定罪不同。四、完善P2P網(wǎng)貸平臺(tái)非法集資犯罪刑法規(guī)制的建議（一）完善“以非法占有為目的”的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)我們可以把“解釋”中規(guī)定的“以非法占有為目的”的8種情形分為兩種，一種是平臺(tái)將吸收資金轉(zhuǎn)移、隱匿、拒不返還的，這種應(yīng)該認(rèn)定具有“以非法占有為目的”第二種是平臺(tái)用于生產(chǎn)經(jīng)營中的資金與籌集到的資金不成比例，對(duì)于“以非法占有為目的”的認(rèn)定需要具體分析。行為人在吸收到資金之后，大部分用于肆意揮霍、違法犯罪等，只有少部分投入生產(chǎn)經(jīng)營，就應(yīng)認(rèn)為存在“以非法占有為目的”。因?yàn)槌霈F(xiàn)經(jīng)營不善或不可抗力事件，致使資金歸還困難，則認(rèn)定其不存在。把這些標(biāo)準(zhǔn)用在P2P網(wǎng)貸案件中。當(dāng)P2P平臺(tái)出現(xiàn)通過虛構(gòu)項(xiàng)目，捏造借款標(biāo)的等方式，欺騙投資者投入資金，將這些資金納入自己賬戶形成資金池，通過“秒標(biāo)”、“拆標(biāo)”等方式，賺取利潤差額，或者挪用資金投資其他高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的情況時(shí)，這些平臺(tái)通常存在把投資人的資金據(jù)為己有的想法。例如，繆忠應(yīng)集資詐騙案中，其通過優(yōu)易網(wǎng)籌集大量資金后投資期貨，導(dǎo)致無法歸還資金。這種就屬于“資金不用于生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)”，認(rèn)定為“以非法占有為目的”。如果P2P平臺(tái)吸收資金后，沒有給對(duì)應(yīng)的借款方發(fā)放資金，而是用于自身或關(guān)聯(lián)企業(yè)開銷，這是挪用資金，也要認(rèn)定為“以非法占有為目的”。P2P平臺(tái)通過捏造借款標(biāo)的，虛構(gòu)融資項(xiàng)目打那個(gè)手段去籌集資金，但是其目的是為了擴(kuò)張平臺(tái)的經(jīng)營規(guī)模，為平臺(tái)發(fā)展奠定基礎(chǔ)，不存在把資金據(jù)為己有的目的，也不存在挪用資金或自融的情況，那就不應(yīng)認(rèn)定“以非法占有為目的”。除此之外，雖然平臺(tái)有挪用資金或自融的行為，但大部分資金及時(shí)歸還，沒有造成嚴(yán)重的不良影響，為了遵守刑法的謙抑性，也不應(yīng)認(rèn)定“以非法占有為目的”。（二）完善非法集資犯罪的入罪標(biāo)準(zhǔn)隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，“解釋”對(duì)于P2P網(wǎng)貸平臺(tái)非法集資犯罪的規(guī)制越來越不適用，絕大部分P2P網(wǎng)貸平臺(tái)的涉案金額遠(yuǎn)大于解釋所規(guī)定的數(shù)額。其入罪標(biāo)準(zhǔn)已經(jīng)不適合現(xiàn)在的經(jīng)濟(jì)狀況。這類罪名的入罪標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該進(jìn)行調(diào)整，或者對(duì)P2P網(wǎng)貸平臺(tái)的非法集資行為做出相應(yīng)的司法解釋。一方面，根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r，適當(dāng)提高入罪標(biāo)準(zhǔn)，提高入罪金額。另一方面，集資金額和參與人數(shù)不應(yīng)作為入罪的唯一標(biāo)準(zhǔn)，而是根據(jù)案情的具體情況，綜合考量其造成的社會(huì)危害結(jié)果，即使其金額和人數(shù)達(dá)不到入罪標(biāo)準(zhǔn)，但是造成了一定程度的危害結(jié)果，例如認(rèn)罪態(tài)度差、拒絕還款、社會(huì)負(fù)面影響大等，也應(yīng)