酒品財(cái)務(wù)管理手冊_第1頁
酒品財(cái)務(wù)管理手冊_第2頁
酒品財(cái)務(wù)管理手冊_第3頁
酒品財(cái)務(wù)管理手冊_第4頁
酒品財(cái)務(wù)管理手冊_第5頁
已閱讀5頁,還剩17頁未讀, 繼續(xù)免費(fèi)閱讀

下載本文檔

版權(quán)說明:本文檔由用戶提供并上傳,收益歸屬內(nèi)容提供方,若內(nèi)容存在侵權(quán),請進(jìn)行舉報(bào)或認(rèn)領(lǐng)

文檔簡介

西域酒業(yè)有限企業(yè)

計(jì)劃財(cái)務(wù)部工作手冊

2023年4月

目錄

第一章部門職能及組織構(gòu)造2

第二章崗位職責(zé)3

第三章工作程序5

第四章計(jì)劃管理9

第五章調(diào)度管理11

第六章財(cái)務(wù)管理12

第七章信息記錄管理13

第八章平常工作管理16

第九章附則16

第一章部門職能及組織構(gòu)造

第一條部門職能

1.銜接“供、產(chǎn)、銷”,調(diào)整“進(jìn)、銷、存”,最大程度地

組織和調(diào)配企業(yè)資源,并及時(shí)提供應(yīng)營銷部門,以滿足

消費(fèi)者需求。

2.根據(jù)有關(guān)市場信息資料的分析,進(jìn)行科學(xué)Ef、J預(yù)測,做出

系統(tǒng)的供應(yīng)、生產(chǎn)和銷售計(jì)劃,并使各項(xiàng)計(jì)劃銜接起來,

共同支持銷售終端,實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)的最終價(jià)值。

3.搜集、整頓、分析企業(yè)內(nèi)外信息資源,建立起完善有效

的信息數(shù)據(jù)庫,完畢有關(guān)資料日勺記錄分析工作,為決策

提供根據(jù)。

4.根據(jù)企業(yè)發(fā)展規(guī)劃,建立健全企業(yè)W、J財(cái)務(wù)預(yù)算、會計(jì)核

算制度體系;負(fù)責(zé)制定、實(shí)行企業(yè)W、J財(cái)務(wù)政策和各項(xiàng)財(cái)

務(wù)制度;根據(jù)企業(yè)發(fā)展需要,不停完善企'也的財(cái)務(wù)職能。

第二條組織構(gòu)造

第二章崗位職責(zé)

第三條計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理

1.負(fù)責(zé)本部門各項(xiàng)管理制度與規(guī)程日勺制定,并監(jiān)督執(zhí)行。

2.負(fù)責(zé)本部門各項(xiàng)工作計(jì)劃日勺制定并組織貫徹,定期召開

例會斫究工作。

3.負(fù)責(zé)企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略計(jì)劃的分析。

4.負(fù)責(zé)企業(yè)銷售計(jì)劃的研究、制定與下達(dá),并對執(zhí)行成果

進(jìn)行反饋。

5.協(xié)調(diào)蛆織其他職能部門,及時(shí)處理營銷過程中出現(xiàn)的問

題。

第四條計(jì)劃調(diào)度主管

1.結(jié)合有關(guān)專業(yè)職能部門起草企業(yè)供應(yīng)、生產(chǎn)、銷售計(jì)劃,并

負(fù)責(zé)上述各項(xiàng)計(jì)劃的最終制定和實(shí)時(shí)調(diào)整。

2.負(fù)責(zé)銜接“供、產(chǎn)、銷”,調(diào)控“進(jìn)、銷、存”,進(jìn)行全局性

調(diào)度,做到上述各環(huán)節(jié)時(shí)期量協(xié)調(diào)。

3.根據(jù)內(nèi)外部信息分析成果,對供應(yīng)、市場、產(chǎn)品、銷售做出

預(yù)測。

4.對供應(yīng)、生產(chǎn)、銷售計(jì)劃出J執(zhí)行狀況進(jìn)行跟蹤反饋,并提供

上述三個(gè)系統(tǒng)日勺考核根據(jù)。

第五條財(cái)務(wù)主管

1.負(fù)責(zé)企業(yè)融資安排、稅收政策、資金運(yùn)用等財(cái)務(wù)制度的制定

和實(shí)行。

2.在董事會或總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下編制企業(yè)出J預(yù)算,并負(fù)責(zé)預(yù)算的分

解、跟蹤、執(zhí)行、分析。

3.負(fù)責(zé)企業(yè)會計(jì)制度的簽訂和平常會計(jì)核算的監(jiān)控,保證企業(yè)

財(cái)務(wù)、會計(jì)運(yùn)作H勺合法、規(guī)范。

4.根據(jù)企業(yè)發(fā)展需要,不停完善企業(yè)的財(cái)務(wù)職能。

第六條信息記錄主管

1.負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)外信息的搜集、整頓、分析工作,并建立信息數(shù)

據(jù)庫。

2.通過信息分析整頓,寫出分析匯報(bào),作為企業(yè)決策根據(jù)。

3.對供應(yīng)、生產(chǎn)、銷售各系統(tǒng)口勺作業(yè)狀況進(jìn)行記錄,建立數(shù)據(jù)

庫,并寫出記錄分析匯報(bào)。

4.負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)部電腦網(wǎng)絡(luò)的建網(wǎng),并維護(hù)內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)的運(yùn)行。

笫三章工作程序

第七條計(jì)劃工作程序

B**nrR41上山小工

第八條計(jì)劃工作程序闡明

1.計(jì)劃財(cái)務(wù)部根據(jù)前端銷售部門要貨需求、工廠生產(chǎn)能力、采

購部可提供商品能力,確定商品的供應(yīng)能力。

2.記錄員核算庫存狀況,將庫存量增長商品供應(yīng)能力,并在此

基礎(chǔ)上確定商品供應(yīng)品種和數(shù)量。

3.計(jì)劃財(cái)務(wù)部根據(jù)商品供應(yīng)量,上月銷售狀況和市場預(yù)測成

果,制定供應(yīng)、生產(chǎn)和銷售計(jì)劃。

4.企業(yè)經(jīng)營管理委員會召開專題會,討論研究計(jì)劃。

5.假如對原計(jì)劃提出意見,由計(jì)劃財(cái)務(wù)部根據(jù)意見進(jìn)行修改,

直到通過。

6.經(jīng)管理委員會通過的計(jì)劃上報(bào)總經(jīng)理同意。

7.總經(jīng)理同意后R勺各項(xiàng)計(jì)劃,由計(jì)劃財(cái)務(wù)部下到達(dá)工廠、采購

部進(jìn)行生產(chǎn)和采購加工供貨,銷售計(jì)劃下到達(dá)銷售各部門執(zhí)

行。

第九條調(diào)度工作程序

第十條調(diào)度工作程序闡明

1.計(jì)劃財(cái)務(wù)部下達(dá)的工廠生產(chǎn)計(jì)劃和下達(dá)采購部的采供計(jì)劃,

在執(zhí)行中假如出現(xiàn)問題,由“劃財(cái)務(wù)部進(jìn)行調(diào)度。

2.假如調(diào)度無法處理時(shí),則進(jìn)行計(jì)劃調(diào)整。

3.調(diào)整后的計(jì)劃經(jīng)總經(jīng)理審批后下達(dá)工廠或采購部。

4.工廠和采購部的供應(yīng)若正常,則告知物流管理部門運(yùn)送入

庫,直到送到銷售終端。

5.銷售系統(tǒng)假如出現(xiàn)銷售不暢,銷售計(jì)劃需調(diào)整時(shí),由計(jì)劃財(cái)

務(wù)部調(diào)度進(jìn)行計(jì)劃調(diào)整,經(jīng)總經(jīng)理審批后告知工廠或采購部,及時(shí)進(jìn)

行商品貨品的調(diào)整供應(yīng)。

6.假如市場銷售出現(xiàn)新口勺需求,需要擴(kuò)大品種或數(shù)量時(shí),計(jì)

劃財(cái)務(wù)部將制定增長品種或產(chǎn)量的計(jì)劃,經(jīng)總經(jīng)理審批后下達(dá)工

廠或采購部執(zhí)行。

財(cái)務(wù)工作程序

第十一條信息記錄工作程序

第十二條信息記錄工作程序闡明

1.計(jì)劃財(cái)務(wù)部通過市場調(diào)查、報(bào)刊圖書查閱、搜尋Internet、

企業(yè)營銷系統(tǒng)反饋,以及其他途徑獲得信息資料。

2.信息記錄主管對信息分類整頓,然后存入信息資料庫。

3.重要信息及時(shí)傳遞給上級領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門。

4.信息記錄主管對有關(guān)信息進(jìn)行記錄分析,記錄分析后的成果

也存入數(shù)據(jù)庫。

5.信息記錄主管在分析的基礎(chǔ)上寫出分析匯報(bào),對銷售信息整

頓后作出記錄表,然后向上級及有關(guān)部門報(bào)送。

第四章計(jì)劃管理

第十三條計(jì)劃H勺編制根據(jù)

6.企業(yè)H勺年度經(jīng)營戰(zhàn)略、年度銷售指標(biāo)及計(jì)劃。

7.由供應(yīng)、生產(chǎn)、銷售系統(tǒng)上報(bào)H勺下月份計(jì)劃匯總狀況。

8.綜合市場需求、競爭對手狀況和歷史銷售資料而做出出J

銷售預(yù)測。

9.目前庫存產(chǎn)品的品種和數(shù)量。

10.工廠的生產(chǎn)能力、生產(chǎn)周期、在制品狀況,原材料采購

狀況等。

11.采購部也許提供的采購品種、數(shù)量、采購周期、也許形

成的外加工能力。

12.最佳生產(chǎn)批量和最佳采購批量。

13.企業(yè)的資金狀況,也許投入的資金量及投入時(shí)間段。

14.物流部門的運(yùn)送和最佳采購批量。

第十四條計(jì)劃的編制、修改與審批

1.供應(yīng)、生產(chǎn)、銷售計(jì)劃由計(jì)劃財(cái)務(wù)部計(jì)劃調(diào)度主管編制,

上報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理修改審查。

2.計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理告知企、業(yè)經(jīng)營管理委員會及有關(guān)部門經(jīng)理

參與H勺計(jì)劃審批研究會。

3.對企業(yè)經(jīng)營管理委員會提出的計(jì)劃修改意見,由計(jì)劃財(cái)務(wù)

部經(jīng)理會責(zé)貫徹,并組織修改。

4.修改后日勺計(jì)劃通過總經(jīng)理簽批后,由計(jì)劃財(cái)務(wù)部下達(dá)。

第十五條計(jì)劃H勺調(diào)整

1.各項(xiàng)計(jì)劃一經(jīng)同意,一般不得修改。

2.市場需求發(fā)生變化,銷售不暢,以及有新的訂單時(shí),可對

銷售計(jì)劃甚至供應(yīng)、生產(chǎn)計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整。

3.計(jì)劃的調(diào)整要以保證企業(yè)總體銷售收入目H勺H勺實(shí)現(xiàn)為前

提,同步要充足考慮到資金能力、生產(chǎn)能力、采購能力、

物流能力等客觀原因,綜合考察、統(tǒng)籌安排。

4.計(jì)劃調(diào)整前,要先征求供應(yīng)、生產(chǎn)等職能部門的意見,并

征得總經(jīng)理的同意。此后,計(jì)劃財(cái)務(wù)部方可調(diào)整計(jì)劃。

5.計(jì)劃調(diào)整過程中,計(jì)劃財(cái)務(wù)部應(yīng)和生產(chǎn)部門及營銷管理部

門進(jìn)行反復(fù)的協(xié)商研究,充足所取意見。

6.調(diào)整后的計(jì)劃,仍然要通過總經(jīng)理審批后才能下達(dá)、生效。

第十六條計(jì)劃歐I考核

1.計(jì)劃分為年度計(jì)劃、季度計(jì)劃和月份計(jì)劃。

2.計(jì)劃以《計(jì)劃單》的方式下達(dá)。

3.供應(yīng)、生產(chǎn)計(jì)劃按月度考核;店面和經(jīng)銷商W、J銷售計(jì)劃按

月份考核,集團(tuán)消費(fèi)銷售計(jì)劃按季度進(jìn)行考核。

4.月末和季度末,各職能管理部門將各部門計(jì)劃完畢狀況上

報(bào)給計(jì)劃財(cái)務(wù)部。

5.計(jì)劃財(cái)務(wù)部信息記錄主管將以上資料匯總后,上報(bào)計(jì)劃財(cái)

務(wù)部經(jīng)理。

6.計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理就計(jì)劃完畢狀況寫出書面分析闡明后,上

報(bào)總經(jīng)理。

第五章調(diào)度管理

第十七條調(diào)度工作的方向

15.工廠生產(chǎn)的進(jìn)展?fàn)顩r,產(chǎn)品的品種和產(chǎn)量。

16.采購部的商品采購及外協(xié)加工。

17.研發(fā)部針對市場需求而進(jìn)行的設(shè)計(jì)和開發(fā)。

18.庫存狀況及在途商品。

第十八條調(diào)度工作的規(guī)定

1.及時(shí)理解和掌握調(diào)度工作四個(gè)方向上的工作進(jìn)展?fàn)顩r,深

入實(shí)際,深入一線,掌握第一手資料,做到胸中有數(shù)。

2.溝通銷售與生產(chǎn),對“產(chǎn)銷存”各環(huán)節(jié)出現(xiàn)的問題及時(shí)做

出調(diào)整與改善,保證銷售一線日勺需要。

3.協(xié)調(diào)有關(guān)部門,對工作進(jìn)行調(diào)整后,要監(jiān)督執(zhí)行狀況,追

蹤貫徹效果,對新產(chǎn)生的問題要進(jìn)行再調(diào)度,直到問題的

處理。

4.調(diào)度工作是從供、產(chǎn)、銷銜接日勺角度提出問題和處理問題

的提議,但處理問題W、J措施和問題日勺最終處理,由各職能

部或各銷售系統(tǒng)以及工廠全權(quán)決定。

5.調(diào)度W、J工作狀況和問題處理成果,要及時(shí)填寫《調(diào)度工作

日志》。

第六章財(cái)務(wù)管理

第十九條財(cái)務(wù)管理的工作職責(zé)

19.計(jì)劃財(cái)務(wù)部的財(cái)務(wù)管理職責(zé)可以分為預(yù)算(包括費(fèi)用預(yù)

算、現(xiàn)金流預(yù)算、生產(chǎn)預(yù)算、采購預(yù)算、銷售收入預(yù)算

等)、財(cái)務(wù)管理(資金的籌集和運(yùn)用)、會計(jì)核算三個(gè)方

面。

20.負(fù)責(zé)上述三方面制度口勺最終制定、跟蹤分析和檢查貫徹。

21.平常的帳目處理和會計(jì)核算。

第二十條財(cái)務(wù)管理的工作規(guī)范

1.對于預(yù)算和財(cái)務(wù)管理要有年度計(jì)劃和季度、月度分解計(jì)

戈人每月要對預(yù)算和財(cái)務(wù)指標(biāo)日勺執(zhí)行狀況進(jìn)行總結(jié)。會

計(jì)帳目出J處理要做到日清月垢。

2.對于例外狀況,如計(jì)劃外的資金籌集或運(yùn)用、預(yù)算外收

支等,要盡快地向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)提出計(jì)劃方案。

第七章信息記錄管理

第二十一條信息搜集的范圍

22.從多種媒體及公開出版物,如報(bào)刊、書籍、廣播、電視、

Internet等,獲取與企業(yè)業(yè)務(wù)開展及未來發(fā)展有關(guān)的信

息。

23.企業(yè)內(nèi)部人員n勺信息傳遞,包括宏觀經(jīng)濟(jì)信息、經(jīng)濟(jì)政

策信息、市場動態(tài)信息、銷售狀況信息、潛在消費(fèi)源頭

信息等。

24.由企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)布置或其他部門提出的專題信息需求,所進(jìn)

行的市場調(diào)研信息,如協(xié)會及政府部門走訪,專家訪談,

消費(fèi)者調(diào)查,廠商調(diào)查等。

25.企業(yè)營銷指標(biāo)完畢狀況的有關(guān)數(shù)據(jù)和記錄分析資料。

笫二十二條各部門佶息匯報(bào)制度

1.企業(yè)所有員工均有信息搜集與匯報(bào)W、J義務(wù)。

2.業(yè)務(wù)人員每日工作匯報(bào),必須包括市場信息內(nèi)容,每周必

須向各部門主管提交一份書面信息匯報(bào)。

3.大區(qū)銷售經(jīng)理每月30日之前要向企業(yè)提交本區(qū)上月工作

總結(jié),同步,還應(yīng)上交一份書面信息匯報(bào),包括如下內(nèi)容:

(1)本區(qū)市場變化狀況及發(fā)展趨勢。

(2)消費(fèi)者需求日勺狀況。

(3)競爭對手狀況及出現(xiàn)H勺新變化。

(4)新產(chǎn)品和新設(shè)計(jì)方面日勺信息。

(5)當(dāng)?shù)卣?、?jīng)濟(jì)、文化等其他方面日勺信息。

4.供應(yīng)、生產(chǎn)、銷售以及物流管理、研發(fā)等部門,每月最終

一日,提交一篇信息匯總匯報(bào)交到計(jì)劃財(cái)務(wù)部。

第二十三條信息分類

信息分類以其所反應(yīng)的內(nèi)容為根據(jù),包括如下幾類:

3.產(chǎn)品信息(品種、款式、價(jià)格、原則等)

4.市場信息(供求、流行趨勢等)。

5.消費(fèi)者信息(收入、消費(fèi)能力、消費(fèi)偏好等)

6.行業(yè)信息(政策、法規(guī)、發(fā)展?fàn)顩r等)

7.競爭對手信息(整體實(shí)力、研發(fā)能力、銷售狀況、促銷

方略、廣告宣傳等)。

第二十四條信息保密制度

1.根據(jù)各類信息H勺重要程度劃分信息密級,確定公開范圍、

傳遞途徑和對應(yīng)管理層級。

2.信息密級劃分為三級,分別為I、II、HI級。

I級信息為最重要信息,包括企業(yè)有關(guān)制度、新開發(fā)產(chǎn)品(未

投放市場)信息、我司促銷方略信息、潛在消費(fèi)源頭信息等。

II級信息為較重要信息,包括企業(yè)有關(guān)制度規(guī)范、企業(yè)內(nèi)部

人員反饋日勺市場信息等。

III級信息為次重要信息,包括來自多種媒介H勺一般信息。

3.I級信息屬機(jī)密信息,需嚴(yán)格保密,只能由有關(guān)部門經(jīng)理

以上人員掌握,并直接上報(bào)總經(jīng)理.,信息傳遞人員與保管

人員不得隨意公開信息。II級信息屬秘密信息,可以部門

內(nèi)共享或企業(yè)內(nèi)共享,有關(guān)部門不得向其他部門公開,企

業(yè)人員不得向外界公開。HI級信息為內(nèi)部信息,企業(yè)人

員不得隨意向外界公開。

第二十五條信息加工傳遞

1.各部門的信息傳遞要嚴(yán)格遵守規(guī)定期間,逾期者按規(guī)定進(jìn)

行懲罰。

2.各部門要對多種信息內(nèi)容、可佶性、使用價(jià)值等作出分析

判斷。

3.計(jì)劃財(cái)務(wù)部對重要信息應(yīng)及時(shí)傳遞給企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部

門。

4.計(jì)劃財(cái)務(wù)部每周編發(fā)一份《信息簡報(bào)》,傳遞給上級領(lǐng)導(dǎo)及

各部門、各銷售大區(qū)。

5.計(jì)劃財(cái)務(wù)部應(yīng)對調(diào)研信息、來自第二手資料(如多種媒體)

上的信息進(jìn)行加工分析,向總經(jīng)理或有關(guān)主管部門和人員

提交分析匯報(bào)。

6.計(jì)劃財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)各銷售大區(qū)反饋日勺信息對各地銷售狀況

進(jìn)行分析,為產(chǎn)品開發(fā)設(shè)計(jì)、營銷計(jì)劃的制定與人員業(yè)績

考核、促銷方略制定等提供根據(jù)。

第八章平常工作管理

第二十六條計(jì)劃財(cái)務(wù)部各部門經(jīng)理每周五上午主持召開部門例會,

檢查與布置工作及其他事宜。

第二十七條電腦專人使用專人管,各臺電腦自設(shè)密碼,他人未經(jīng)授

權(quán)不得使用。不得運(yùn)用電腦從事與工作無關(guān)的事務(wù)。

第九章附則

第二十八條計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)本手朋必制定與修改。

第二十九條本手冊W、j解釋權(quán)在計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理。

本手冊自頒布之日起實(shí)行。

附表

信息登記卡

信息類別:密級:

提供人提供時(shí)間

信息來源

信息內(nèi)容:

信息價(jià)值評價(jià):

傳遞部門:

信息主管:

附表二

年月份銷售計(jì)劃單

計(jì)劃承協(xié)議銷實(shí)際回

接部門售額

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無特殊說明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請聯(lián)系上傳者。文件的所有權(quán)益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網(wǎng)頁內(nèi)容里面會有圖紙預(yù)覽,若沒有圖紙預(yù)覽就沒有圖紙。
  • 4. 未經(jīng)權(quán)益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
  • 5. 人人文庫網(wǎng)僅提供信息存儲空間,僅對用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護(hù)處理,對用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯,并不能對任何下載內(nèi)容負(fù)責(zé)。
  • 6. 下載文件中如有侵權(quán)或不適當(dāng)內(nèi)容,請與我們聯(lián)系,我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準(zhǔn)確性、安全性和完整性, 同時(shí)也不承擔(dān)用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

評論

0/150

提交評論