銀行從業(yè)資格考試《公司信貸（初級(jí)）》歷年真題和解析答案0410-14

銀行從業(yè)資格考試《公司信貸（初級(jí)）》歷

年真題和解析答案0410-14

1、當(dāng)公司o時(shí)，資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用減少可能成為公司貸款的

原因?！締芜x題】

A.現(xiàn)金需求低于現(xiàn)金供給

B.現(xiàn)金需求高于現(xiàn)金供給

C.現(xiàn)金需求增加

D.現(xiàn)金供給減少

正確答案:B

答案解析:選項(xiàng)B正確。如果公司的現(xiàn)金需求超過(guò)了現(xiàn)金供給，資產(chǎn)效

率下降和商業(yè)信用的減少可能成為公司貸款的原因。因?yàn)橘Y產(chǎn)效率的

下降和商業(yè)信用減少可能導(dǎo)致公司經(jīng)營(yíng)周期變化，（暫時(shí)或永久的）

必然會(huì)要求企業(yè)增加額外的現(xiàn)金。通常，應(yīng)收賬款和存貨的增加、應(yīng)

付賬款的減少（反映商業(yè)信用的減少）將導(dǎo)致企業(yè)的借款需求。

2、如果某公司的固定資產(chǎn)使用率（），就意味著投資和借款需求很快將

會(huì)上升，具體由（）決定?！締芜x題】

A.小于20%或30%,行業(yè)技術(shù)變化比率

B.小于20%或30%,設(shè)備使用年限

C.大于60%或70%,行業(yè)技術(shù)變化比率

D.大于60%或70%,設(shè)備使用年限

正確答案:C

答案解析:選項(xiàng)C正確。如果某公司的固定資產(chǎn)使用率大于60%或

70%,就意味著投資和借款需求很快將會(huì)上升，具體由行業(yè)技術(shù)變化

比率決定。

3、下列關(guān)于貸款債權(quán)保全和清償?shù)墓芾淼恼f(shuō)法，正確的有（）?！径噙x

題】

A.貸款人有權(quán)參與處于兼并、破產(chǎn)或股份制改造等過(guò)程中的借款人的

債務(wù)重組，應(yīng)當(dāng)要求借款人落實(shí)貸款還本付息事宜

B.貸款人對(duì)實(shí)行股份制改造的借款人，應(yīng)當(dāng)要求其重新簽訂借款合

同，明確原貸款債務(wù)的清償責(zé)任

C.貸款人對(duì)聯(lián)營(yíng)后組成新的企業(yè)法人的借款人，應(yīng)當(dāng)要求其依據(jù)所占

用的資本金或資產(chǎn)的比例，將貸款債務(wù)落實(shí)到新的企業(yè)法人

D.貸款人對(duì)合并（兼并）的借款人，應(yīng)當(dāng)要求其在合并（兼并）前清償貸款

債務(wù)或提供相應(yīng)的擔(dān)保

E.貸款人對(duì)分立的借款人，應(yīng)當(dāng)要求其在分立前清償貸款債務(wù)或提供

相應(yīng)的擔(dān)保

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析：（一）借款人不得違反法律規(guī)定，借兼并、破產(chǎn)或者股份制改

造等途徑，逃避銀行債務(wù)，侵吞信貸資金;不得借承包、租賃等途徑

逃避貸款人的信貸監(jiān)管以及償還貸款本息的責(zé)任。（二）貸款人有權(quán)參與

處于兼并、破產(chǎn)或股份制改造等過(guò)程中的借款人的債務(wù)重組，應(yīng)當(dāng)要

求借款人落實(shí)貸款還本付息事宜（選項(xiàng)A正確）。（三）貸款人應(yīng)當(dāng)要

求實(shí)行承包、租賃經(jīng)營(yíng)的借款人，在承包、租賃合同中明確落實(shí)原貸

款債務(wù)的償還責(zé)任。（四）貸款人對(duì)實(shí)行股份制改造的借款人，應(yīng)當(dāng)要

求其重新簽訂借款合同，明確原貸款債務(wù)的清償責(zé)任（選項(xiàng)B正

確）。對(duì)實(shí)行整體股份制改造的借款人，應(yīng)當(dāng)明確其所欠貸款債務(wù)由

改造后公司全部承擔(dān)；對(duì)實(shí)行部分股份制改造的借款人，應(yīng)當(dāng)要求改

造后的股份公司按占用借款人的資本金或資產(chǎn)的比例承擔(dān)原借款人的

貸款債務(wù)。（五）貸款人對(duì)聯(lián)營(yíng)后組成新的企業(yè)法人的借款人，應(yīng)當(dāng)耍

求其依據(jù)所占用的資本金或資產(chǎn)的比例將貸款債務(wù)落實(shí)到新的企業(yè)法

人（選項(xiàng)C正確）。（六）貸款人對(duì)合并（兼并）的借款人，應(yīng)當(dāng)要求其

在合并（兼并）前清償貸款債務(wù)或提供相應(yīng)的擔(dān)保（選項(xiàng)D正確）。借

款人不清償貸款債務(wù)或未提供相應(yīng)擔(dān)保，貸款人應(yīng)當(dāng)要求合并（兼并）企

.業(yè)或合并后新成立的企業(yè)承擔(dān)歸還原借款人貸款的義務(wù)，并與之重

新簽訂有關(guān)合同或協(xié)議。（七）貸款人對(duì)與外商合資（合作）的借款人，

應(yīng)當(dāng)要求其繼續(xù)承擔(dān)合資（合作）前的貸款歸還責(zé)任，并要求其將所得

收益優(yōu)先歸還貸款。借款人用已作為貸款抵押、質(zhì)押的財(cái)產(chǎn)與外商合

資（合作）時(shí)必須征求貸款人同意。（八）貸款人對(duì)分立的借款人，應(yīng)當(dāng)

要求其在分立前清償貸款債務(wù)或提供相應(yīng)的擔(dān)保（選項(xiàng)E正確）。借

款人不清償貸款債務(wù)或未提供相應(yīng)擔(dān)保，貸款人應(yīng)當(dāng)要求分立后的各

企業(yè)，按照分立時(shí)所占資本或資產(chǎn)比例或協(xié)議，對(duì)原借款人所欠貸款

承擔(dān)清償責(zé)任。對(duì)設(shè)立子公司的借款人，應(yīng)當(dāng)要求其子公司按所得資

本或資產(chǎn)的比例承擔(dān)和償還母公司相應(yīng)的貸款債務(wù)。（九）貸款人對(duì)產(chǎn)

權(quán)有償轉(zhuǎn)讓或申請(qǐng)解散的借款人，應(yīng)當(dāng)要求其在產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或解散前必

須落實(shí)貸款債務(wù)的清償。（十）貸款人應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律參與借款人破產(chǎn)

財(cái)產(chǎn)的認(rèn)定與債權(quán)債務(wù)的處置，對(duì)于破產(chǎn)借款人已設(shè)定財(cái)產(chǎn)抵押、質(zhì)

押或其他擔(dān)保的貸款債權(quán)，貸款人依法享有優(yōu)先受償權(quán)；無(wú)財(cái)產(chǎn)擔(dān)保

的貸款債權(quán)按法定程序和比例受償。

4、評(píng)級(jí)人員對(duì)客戶進(jìn)行一次新的評(píng)級(jí)過(guò)程屬于（）?！締芜x題】

A.評(píng)級(jí)發(fā)起

B.評(píng)級(jí)認(rèn)定

C.評(píng)級(jí)推翻

D.評(píng)級(jí)更新

正確答案:A

答案解析:選項(xiàng)A：評(píng)級(jí)發(fā)起是指評(píng)級(jí)人員對(duì)客戶進(jìn)行一次新的評(píng)級(jí)過(guò)

程。選項(xiàng)B：評(píng)級(jí)認(rèn)定是指評(píng)級(jí)認(rèn)定人員對(duì)評(píng)級(jí)發(fā)起人員評(píng)級(jí)建議進(jìn)

行最終審核認(rèn)定的過(guò)程。選項(xiàng)C：評(píng)級(jí)推翻主要指評(píng)級(jí)人員對(duì)模型評(píng)

級(jí)結(jié)果的推翻和評(píng)級(jí)認(rèn)定人員對(duì)評(píng)級(jí)發(fā)人員評(píng)級(jí)建議的否決。選項(xiàng)

D：評(píng)級(jí)更新是指商業(yè)銀行定期對(duì)現(xiàn)有客戶進(jìn)行重新評(píng)價(jià)的過(guò)程，即對(duì)

現(xiàn)有客戶的再次評(píng)級(jí)發(fā)起。

5、質(zhì)押貸款最主要的風(fēng)險(xiǎn)因素是（）?！締芜x題】

A.虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)

B.司法風(fēng)險(xiǎn)

C.匯率風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

正確答案:A

答案解析:選項(xiàng)A：質(zhì)押貸款最主要的風(fēng)險(xiǎn)因素是虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)

B：銀行如果讓質(zhì)押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶

上，是有司法風(fēng)險(xiǎn)的。如果借款人與其他債權(quán)人有經(jīng)濟(jì)糾紛，司法部

門憑生效的法律文書來(lái)銀行凍結(jié)或扣劃存款，發(fā)放質(zhì)押貸款的銀行是

難以對(duì)抗的。選項(xiàng)C：當(dāng)外幣有升值趨勢(shì)，或外幣利率相對(duì)高于人民

幣利率時(shí)，常常會(huì)發(fā)生企業(yè)以外幣質(zhì)押向銀行借人民幣的情況。銀行

這時(shí)在辦理質(zhì)押貸款時(shí)，應(yīng)注意質(zhì)押外幣與人民幣的匯率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。

選項(xiàng)D：對(duì)于質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，銀行內(nèi)部如果管理不當(dāng)，制度不健全也

容易出問(wèn)題。主要是對(duì)質(zhì)物的保管不當(dāng)，例如質(zhì)物沒(méi)有登記、交換、

保管手續(xù)，造成丟失；對(duì)用于質(zhì)押的存款沒(méi)有辦理內(nèi)部?jī)鼋Y(jié)看管手續(xù)

等。

6、下列()屬于表內(nèi)貸款業(yè)務(wù)?！径噙x題】

A.流動(dòng)資金貸款

B.固定資產(chǎn)貸款

C.項(xiàng)目融資

D.擔(dān)保付款

E.票據(jù)貼現(xiàn)

正確答案:A、B、C、E

答案解析:表內(nèi)貸款包括流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、項(xiàng)目融資、銀

團(tuán)貸款、法人賬戶透支、票據(jù)貼現(xiàn)、保理、福費(fèi)廷定各類表內(nèi)信貸資

產(chǎn)。選項(xiàng)D：擔(dān)保付款屬于表外信貸。

7、公司借款需求與借款目的區(qū)別在于：借款需求強(qiáng)調(diào)借款發(fā)生的原

因，而借款目的強(qiáng)調(diào)借款的用途?！九袛囝}】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案:A

答案解析:借款需求指的是公司為什么會(huì)出現(xiàn)資金短缺并需要借款，而

借款目的主要是指借款用途。

8、質(zhì)押擔(dān)保手續(xù)完備，押品估值合理并易于處置變現(xiàn)，具有較好的債

權(quán)保障作用是審慎性原則的要求?！九袛囝}】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案:B

答案解析:有效性原則：質(zhì)押擔(dān)保手續(xù)完備，押品估值合理并易于處置

變現(xiàn)，具有較好的債權(quán)保障作用。

9、商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報(bào)告中，項(xiàng)目效益情況不包括

()o【單選題】

A.預(yù)期收益率

B.相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)

C.盈虧平衡點(diǎn)分析

D.敏感性分析

正確答案:A

答案解析:商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報(bào)告中，項(xiàng)目效益情況主要

包括：相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)、財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量和各年累計(jì)盈余資金是