銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力考試真題沖刺模擬（含標準答案） (二)

(1:新版）銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力

考試真題沖刺模擬（含標準答案）

1.下列選項中，（）揭示了在一定條件下資產(chǎn)的風險溢價、系統(tǒng)性風

險和非系統(tǒng)性風險的定量關(guān)系，為現(xiàn)代風險管理提供了重要的理論基

礎。

A.歐式期權(quán)定價模型

B.投資組合原理

C,資本資產(chǎn)定價模型

D.套利定價模型

【答案】：C

【解析】：

威廉?夏普等人在1964年提出的資本資產(chǎn)定價模型（CAPM）,揭示

了在一定條件下資產(chǎn)的風險溢價、系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險的定量

關(guān)系，為現(xiàn)代風險管理提供了重要的理論基礎。

2.貸款重組可以采取的措施有（）。

A.調(diào)整信貸產(chǎn)品

B.減少貸款額度

C.調(diào)整貸款利率

D.增加控制措施

E.調(diào)整貸款期限

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

貸款重組主要包括但不限于以下措施：①調(diào)整信貸產(chǎn)品；②減少貸款

額度；③調(diào)整貸款期限（貸款展期或縮短貸款期限）；④調(diào)整貸款利

率；⑤增加控制措施，限制企業(yè)經(jīng)營活動。

3.下列關(guān)于巴塞爾協(xié)議HI的說法錯誤的是（）o

A.大幅度提高高風險業(yè)務的資本要求

B.重新界定監(jiān)管資本的構(gòu)成，強調(diào)優(yōu)先股在監(jiān)管資本中的核心地位

C.建立逆周期資本監(jiān)管機制

D.提高了資本充足率監(jiān)管標準

【答案】：B

【解析】：

B項，巴塞爾協(xié)議ni重新界定了監(jiān)管資本的構(gòu)成，恢復普通股在監(jiān)管

資本中的核心地位，嚴格各類資本工具的合格標準，從嚴確定資本扣

除項目，強化監(jiān)管資本工具的損失吸收能力。

4.在有限的資源約束下，采用風險為本的監(jiān)管是一種最具成本效益的

選擇，其發(fā)揮的重要作用有（）。

A.明確了非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的職責，使二者分工更清晰、結(jié)合更

緊密

B.把監(jiān)管重心轉(zhuǎn)移到銀行風險管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評估上

C.明確監(jiān)管的風險導向，提高銀行管理層對風險管理的關(guān)注程度

D.更多借鑒內(nèi)部管理和外部審計的結(jié)果，減少低風險業(yè)務的測試量和

重復勞動，提高現(xiàn)場工作效率

E.通過事前對風險的有效識別，可根據(jù)每個機構(gòu)的風險特點設計、檢

查和監(jiān)管方案

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

除ABCDE五項以外，采用風險為本的監(jiān)管發(fā)揮的重要作用還有：通

過對機構(gòu)信息的收集、對業(yè)務和各類風險及風險管理程序的評估能更

好地了解機構(gòu)的風險狀況和管理素質(zhì)，及早識別出即將形成的風險，

具有前瞻性。

5.監(jiān)管機構(gòu)對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行審慎有效的監(jiān)管，其主要目標有

()。

A.推動銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模的快速增長

B.努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定

C.通過相關(guān)金融知識的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進公眾對

現(xiàn)代金融的了解

D.增進市場信心

E.保護廣大存款人和金融消費者的利益

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

銀行監(jiān)管的具體目標包括：①通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人

和金融消費者的利益；②通過審慎有效的監(jiān)管，增進市場信心；③通

過相關(guān)金融知識的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進公眾對現(xiàn)代

金融的了解；④努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定。

6.下列關(guān)于VaR的描述，正確的是（）。

A.風險價值與損失的任何特定事件相關(guān)

B.風險價值是即將發(fā)生的真實損失

C.風險價值是指可能發(fā)生的最大損失

D.風險價值并非是指可能發(fā)生的最大損失

【答案】：D

【解析】：

A項，風險價值與持有期和給定的置信水平相關(guān)；BC兩項，風險價值

并不是即將發(fā)生的真實損失，也不意味著可能發(fā)生的最大損失。

7.商業(yè)銀行的審計部門應當定期對市場風險管理體系各個組成部分

和環(huán)節(jié)的準確性、可靠性、充分性和有效性進行獨立的審查和評價、

審計的頻率為（）。

A.每三年一次

B.每兩年一次

C.至少每年一次

D,至少每兩年一次

【答案】：C

【解析】：

銀行的審計部門應當定期（至少每年一次）對市場風險管理體系各個

組成部分和環(huán)節(jié)的準確、可靠、充分和有效性進行獨立的審查和評價。

審計應當既對業(yè)務經(jīng)營部門，也對負責市場風險管理的部門進行。

8.VaR值的大小與未來一定的（）密切相關(guān)。

A.損失概率

B.持有期

C.概率分布

D.損失事件

【答案】：B

【解析】：

風險價值（VaR）的計算涉及兩個因素的選?。孩僦眯潘剑虎诔钟?/p>

期。

9.下列資本工具中，（）屬于商業(yè)銀行的二級資本。

A.超額貸款損失準備可計入部分

B.優(yōu)先股及其溢價

C.資本公積及盈余公積可計入部分

D.一般風險準備可計入部分

【答案】：A

【解析】：

商業(yè)銀行的監(jiān)管資本包括一級資本和二級資本。其中，一級資本包括

核心一級資本和其他一級資本。二級資本包括二級資本工具及其溢

價、超額貸款損失準備可計入部分、少數(shù)股東資本可計入部分。B項

屬于其他一級資本；CD兩項屬于核心一級資本。

10.下列選項中，商業(yè)銀行一線業(yè)務部門的操作風險管理職責為（）o

A.擬定本行操作風險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程

B.建立適用于全行的操作風險基本控制標準

C.協(xié)助其他部門識別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風險

D.根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風險管理評估方法，識別、監(jiān)測本部門的操作

風險

【答案】：D

【解析】：

業(yè)務條線部門是第一道風險防線，其是風險的承擔者，應負責持續(xù)識

別、評估和報告風險敞口。

11.其他一級資本和二級資本自發(fā)行之日起，至少（）年后方可由發(fā)

行銀行贖回，且應具備相應條件。

A.2

B.3

C.4

D.5

【答案】：D

【解析】：

其他一級資本和二級資本自發(fā)行之日起，至少5年后方可由發(fā)行銀行

贖回，但發(fā)行銀行不得形成贖回權(quán)將被行使的預期，且行使贖回權(quán)應

得到國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的事先批準。

12.對特定交易工具的多頭空頭給予限制的市場風險控制措施是（）o

A.止損限額

B.特殊限額

C.風險限額

D.頭寸限額

【答案】：D

【解析】：

頭寸限額是指對總交易頭寸或凈交易頭寸設定的限額。總頭寸限額對

特定交易工具的多頭頭寸或空頭頭寸分別加以限制；凈頭寸限額對多

頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。

13.下列關(guān)于商業(yè)銀行反洗錢管理措施的表述，錯誤的是（）。

A.客戶身份資料在業(yè)務關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后，均

應當至少保存五年

B.通過第三方識別客戶身份的，如第三方未采取客戶身份識別措施，

由商業(yè)銀行承擔未履行客戶身份識別業(yè)務的責任

C.商業(yè)銀行的負責人應當對反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實施負責

D.商業(yè)銀行在為客戶提供一次性金融服務時，不需要客戶出示身份證

明文件

【答案】：D

【解析】：

D項，商業(yè)銀行在與客戶建立業(yè)務關(guān)系或者為客戶提供規(guī)定金額以上

的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務時，應當要求客

戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進行核對并登

記。

14.在商業(yè)銀行風險管理“三道防線”中，屬于第二道防線的是（）。

A.風險管理部門

B.監(jiān)察稽核部門

C.公司業(yè)務部門

D.合規(guī)部門

E.內(nèi)部審計部門

【答案】：A|D

【解析】：

風險管理部門和合規(guī)部門是第二道風險防線。其中，風險管理部門負

責監(jiān)督和評估業(yè)務部門承擔風險的業(yè)務活動。合規(guī)部門負責定期監(jiān)控

銀行對于法律、公司治理規(guī)則、監(jiān)管規(guī)定、行為規(guī)范和政策的執(zhí)行情

況。C項屬于第一道防線；BE兩項屬于第三道防線。

.關(guān)于商業(yè)銀行的風險管理策略，下列說法正確的是（）

15o

A.某商業(yè)銀行購買出口信貸保險，這應用了風險對沖的方法

B.某商業(yè)銀行向多個國家的企業(yè)發(fā)放貸款，這應用了風險分散的方法

C.某商業(yè)銀行在買入股票的同時，買入相應的看跌期權(quán)，這應用了風

險轉(zhuǎn)移的方法

D.某商業(yè)銀行董事會在確定經(jīng)濟資本分配時，對某項業(yè)務配置非常有

限的資本限制其規(guī)模，這應用了風險規(guī)避的方法

E.某商業(yè)銀行對于信用等級較低的借款客戶，給予高于基準貸款利率

的利率水平，這應用了風險補償?shù)姆椒?/p>

【答案】：B|D|E

【解析】：

A項應用了風險轉(zhuǎn)移的方法；C項應用了風險對沖的方法。

）

16.下列關(guān)于商業(yè)銀行市場風險限額管理的說法，不正確的是（o

A.商業(yè)銀行應當根據(jù)業(yè)務的性質(zhì)、規(guī)模、復雜程度和風險承受能力設

定限額

B.制定并實施合理的超限額監(jiān)控和處理程序是限額管理的一部分

C.市場風險限額管理應完全獨立于流動性風險等其他風險類別的限

額管理

D.管理層應當根據(jù)一定時期內(nèi)的超限額發(fā)生情況，決定是否對限額管

理體系進行調(diào)整

【答案】：C

【解析】：

C項，商業(yè)銀行應當確保不同市場風險限額之間的一致性，并協(xié)調(diào)市

場風險限額管理與信用風險、流動性風險等其他風險的限額管理。

17.某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對該國家或地區(qū)的貸

款本息或投資可能會造成一定損失，這種狀況應當劃分為（）。

A.較低國別風險

B.低國別風險

C.較高國別風險

D.中等國別風險

【答案】：D

【解析】：

國別風險應當至少劃分為低、較低、中等、較高、高五個等級，其中，

中等國別風險是指某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對該國

家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會造成一定損失。

18.合格循環(huán)零售風險暴露的風險特征為：各類無擔保的個人循環(huán)貸

款，對單一客戶最大信貸余額不超過（）萬元。

A.50

B.100

C.150

D.200

【答案】：B

【解析】：

合格循環(huán)零售風險暴露是指各類無擔保的個人循環(huán)貸款。合格循環(huán)零

售風險暴露中對單一客戶最大信貸余額不超過100萬元人民幣。

19.風險事件：

為增強交易對手信用風險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生

工具風險管理能力，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)于2016年11月28

日對外公布《衍生工具交易對手違約風險資產(chǎn)計量規(guī)則（征求意見

稿）》，要求商業(yè)銀行將交易對手信用風險管理納入全面風險管理框

架。

相關(guān)背景：

近年來，隨著金融市場的發(fā)展，我國商業(yè)銀行衍生工具交易業(yè)務快速

增長。為增強交易對手信用風險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提

升衍生工具風險管理能力，根據(jù)2014年3月巴塞爾委員會發(fā)布的《交

易對手信用風險計量的標準方法》，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)起草

了《衍生工具交易對手違約風險資產(chǎn)計量規(guī)則（征求意見稿）》（以下

簡稱《規(guī)則》）。

《規(guī)則》借鑒國際經(jīng)驗并結(jié)合我國銀行業(yè)實際，提高衍生工具資本計

量的風險敏感性?！兑?guī)則》重新梳理了衍生工具資本計量的基礎定義

和計算步驟，明確了凈額結(jié)算組合、資產(chǎn)類別和抵消組合的確定方法,

分別規(guī)定了不同保證金安排情況下風險暴露的計量公式。

《規(guī)則》包括正文和附件兩部分。正文共10條，要求商業(yè)銀行將交

易對手信用風險管理納入全面風險管理框架，建立健全衍生產(chǎn)品風險

治理的政策流程，強化信息系統(tǒng)和基礎設施，提高數(shù)據(jù)收集和存儲能

力，確保衍生工具估值和資本計量的審慎性。附件規(guī)定了重置成本和

潛在風險暴露的計算方法及流程，并明確了違約風險暴露的加總方

式。

根據(jù)以上案例描述，回答下列6小題。

⑴區(qū)別于傳統(tǒng)的信用風險，交易對手信用風險的特性包括（）。（多

選題）

A.當合約價值為正時，交易對手可能違約，己方存在交易對手風險

B.當合約價值為正時，己方可能違約，交易對手承擔違約風險

C.當合約價值為負時，己方可能違約，交易對手承擔違約風險

D.當合約價值為負時，交易對手可能違約，己方存在交易對手風險

E.在違約時點上，交易對手的實際風險暴露存在不確定性

【答案】：A|C|E

【解析】：

區(qū)別于傳統(tǒng)的信用風險，交易對手信用風險的特性主要有兩個方面：

①動態(tài)的風險敞口。傳統(tǒng)信貸風險在交易初期就已經(jīng)確定了風險暴露

的大小，其風險敞口是靜態(tài)的；對于交易對手信用風險，由于合約的

經(jīng)濟價值取決于未來現(xiàn)金流的凈值，可為正，可為負，具有極高不確

定性，因此在違約的時點上，交易對手的實際風險暴露存在不確定性,

其風險敞口是動態(tài)變化的。②風險敞口是雙向的。對于傳統(tǒng)信貸業(yè)務,

由資金借出方一方承擔風險，而對于衍生產(chǎn)品和證券融資業(yè)務，風險

是雙向的。合約價值為正時，交易對手可能違約，己方存在交易對手

風險；當合約價值為負時，己方可能違約，交易對手承擔違約風險，

因此風險敞口是雙向的。

⑵以下哪項不屬于交易對手信用風險的計量？（）（單選題）

A.交易對手信用風險暴露的計量

B.對交易對手信用風險的定價

C.交易對手信用風險暴露數(shù)據(jù)

D.交易對手違約風險加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風險加權(quán)資產(chǎn)的計量

【答案】：C

【解析】：

交易對手信用風險的計量主要包括三部分：①交易對手信用風險暴露

的計量；②對交易對手信用風險的定價；③交易對手違約風險加權(quán)資

產(chǎn)和信用估值調(diào)整風險加權(quán)資產(chǎn)的計量。計量交易對手信用風險加權(quán)

資產(chǎn)前，需要先獲得交易對手信用風險暴露數(shù)據(jù)。

⑶關(guān)于交易對手信用風險，下列說法中錯誤的是（）。（單選題）

A.交易對手信用風險是指由于交易對手在交易最終結(jié)算前違約而造

成經(jīng)濟損失的風險

B.交易所交易的衍生產(chǎn)品存在交易對手信用風險

C.場外衍生品交易指的是在交易所以外的市場進行的金融衍生品交

易

D.計量交易對手信用風險加權(quán)資產(chǎn)前，需要先獲得交易對手信用風險

暴露數(shù)據(jù)

【答案】：B

【解析】：

B項，由于交易所保證了交易雙方未來的權(quán)益，所以可以認為交易所

交易的衍生產(chǎn)品不存在交易對手信用風險。

⑷交易對手信用風險的來源包括（）。（多選題）

A.利率掉期

B.CDS

C.逆回購

D.證券借貸

E.即期外匯買賣

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

交易對手信用風險主要來源于衍生品交易和證券融資交易。衍生品交

易主要包括利率掉期、外匯遠期、外匯掉期、交叉貨幣利率掉期、信

用違約互換（CDS）等；證券融資交易主要包括回購、逆回購以及證

券借貸等。

⑸下列關(guān)于交易對手信用風險暴露的計量，表述錯誤的是（）。（單

選題）

A.較常用的計量交易對手信用風險暴露的方法有現(xiàn)期風險暴露法、標

準法和內(nèi)部模型法

B.現(xiàn)期風險暴露法和標準法均適用于場外衍生工具交易違約風險暴

露的計量

C.在標準法下，每一筆交易的風險暴露將映射至其含有的風險因素中

D.對于不滿足利用標準法，但希望提高風險敏感度（相對現(xiàn)期風險暴

露法）的銀行，可以采用內(nèi)部模型法

【答案】：D

【解析】：

D項，對于不滿足利用內(nèi)部模型法，但希望提高風險敏感度（相對現(xiàn)

期風險暴露法）的銀行，可以采用標準法。

⑹下列加強交易對手信用風險管理的方法中，正確的有（）o（多選

題）

A.在管理理念上，將交易對手信用風險作為獨立的風險類型加以管理

B.在管理架構(gòu)上，成立專門的部門負責交易對手信用風險管理，形成

風險流程管理

C.在管理手段上，改進交易對手信用風險計量水平，開發(fā)交易對手信

用風險計量系統(tǒng)

D.在管理制度中，重視抵押協(xié)議和保證金協(xié)議，完善中央交易對手與

凈額結(jié)算制度

E.在未來管理中，加強對信用估值調(diào)整（CVA）和錯向風險的識別和

管理

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

金融危機中，許多銀行暴露出交易對手信用風險管理方面的不足，因

此必須對交易對手信用風險管理給予足夠的重視：①在管理理念上，

將交易對手信用風險作為獨立的風險類型加以管理；②在管理架構(gòu)

上，成立專門的部門負責交易對手信用風險管理，形成風險流程管理;

③在管理手段上，改進交易對手信用風險計量水平，開發(fā)交易對手信

用風險計量系統(tǒng)；④在管理制度中，重視抵押協(xié)議和保證金協(xié)議，完

善中央交易對手與凈額結(jié)算制度；⑤在未來管理中，加強對CVA和錯

向風險的識別和管理。

20.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本規(guī)劃的表述，錯誤的是（）。

A.銀行應當通過嚴格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資

本需求和資本可獲得性

B.資本規(guī)劃應充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負面影響的因

素

C.對于輕度壓力測試結(jié)果，銀行應當在應急預案中明確相應的資本補

充政策安排和應對措施

D.資本規(guī)劃應至少設定內(nèi)部資本充足率3年目標

【答案】：C

【解析】：

C項，對于重度壓力測試結(jié)果，商業(yè)銀行應當在應急預案中明確相應

的資本補充政策安排和應對措施，并充分考慮融資市場流動性變化，

合理設計資本補充渠道。

21.假設商業(yè)銀行持有資產(chǎn)組合A,根據(jù)投資組合理論，下列哪種操作

降低該組合風險的效果最差？（）

A.賣出50%資產(chǎn)組合A,用于購買與資產(chǎn)組合A的相關(guān)系數(shù)為0的資

產(chǎn)組合Y

B.賣出50%資產(chǎn)組合A,用于購買與資產(chǎn)組合A的相關(guān)系數(shù)為-0.5

的資產(chǎn)組合Z

C.賣出50%資產(chǎn)組合A,持有現(xiàn)金

D.賣出50%資產(chǎn)組合A,用于購買與資產(chǎn)組合A的相關(guān)系數(shù)為+0.8

的資產(chǎn)組合X

【答案】：D

【解析】：

如果資產(chǎn)組合中各資產(chǎn)存在相關(guān)性，則風險分散的效果會隨著各資產(chǎn)

間的相關(guān)系數(shù)有所不同。假設其他條件不變，當各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)

為正時，風險分散效果較差；當相關(guān)系數(shù)為負時，風險分散效果較好。

22.下列關(guān)于零售風險暴露特征的說法，不正確的是（）。

A.債務人是一個法人或幾個自然人

B.債務人是一個或幾個自然人

C.筆數(shù)多，單筆金額小

D.按照組合方式進行管理

【答案】：A

【解析】：

零售風險暴露應同時具有如下三方面特征：①債務人是一個或幾個自

然人；②筆數(shù)多，單筆金額??；③按照組合方式進行管理。

23.內(nèi)部評級法初級法下，當借款人利用多種形式的抵（質(zhì)）押品共

同擔保時，需要將風險暴露進行拆分。拆分按（）以及其他抵（質(zhì)）

押品的順序進行。

A.金融質(zhì)押品、應收賬款、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)

B.應收賬款、金融質(zhì)押品、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)

C.商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)、應收賬款、金融質(zhì)押品

D.金融質(zhì)押品、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)、應收賬款

【答案】：A

【解析】：

內(nèi)部評級法初級法下，當借款人利用多種形式的抵（質(zhì)）押品共同擔

保時，需要將風險暴露拆分為由不同抵（質(zhì)）押品覆蓋的部分，分別

計算風險加權(quán)資產(chǎn)。拆分按金融質(zhì)押品、應收賬款、商用房地產(chǎn)和居

住用房地產(chǎn)以及其他抵（質(zhì)）押品的順序進行。

24.在內(nèi)部評級法下，表內(nèi)凈額結(jié)算的風險緩釋作用體現(xiàn)為（）的下

降。

A.違約概率

B.違約頻率

C.違約損失率

D.違約風險暴露

【答案】：D

【解析】：

凈額結(jié)算對于降低信用風險的作用在于，交易主體只需承擔凈額支付

的風險。若沒有凈額結(jié)算條款，那么在交易雙方間存在多個交易時，

守約方可能被要求在交易終止時向違約方支付交易項下的全額款項，

但守約方收取違約方欠款的希望卻很小。內(nèi)部評級法下，表內(nèi)凈額結(jié)

算的風險緩釋作用體現(xiàn)為違約風險暴露的下降。

25.商業(yè)銀行董事會承擔監(jiān)控國別風險管理有效性的最終責任，主要

職責包括（）o

A.確保高級管理層采取必要措施識別、計量、監(jiān)測和控制國別風險

B.定期審核和批準國別風險管理戰(zhàn)略、政策、程序和限額

C.確定內(nèi)部審計部門對國別風險管理情況的監(jiān)督職責

D.制定、定期審查和監(jiān)管執(zhí)行國別風險管理的政策、程序和操作規(guī)程

E.定期審閱高級管理層提交的國別風險報告，監(jiān)控和評價國別風險管

理有效性以及高級管理層對國別風險管理的履職情況

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

D項，高級管理層負責制定、定期審查和監(jiān)管執(zhí)行市場風險管理的政

策、程序和具體的操作規(guī)程，及時了解市場風險水平及其管理狀況。

26.國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的

基礎上提出的理念是（）o

A.管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度

B.管法人、管風險、管制度、提高透明度

C.管機構(gòu)、管風險、管制度、提高透明度

D.管法人、管流程、管內(nèi)控、提高透明度

【答案】：A

【解析】：

在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的基礎上，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理

機構(gòu)提出了“管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念。

這一監(jiān)管理念內(nèi)生于中國的銀行改革、發(fā)展與監(jiān)管實踐，是對當前我

國銀行監(jiān)管工作經(jīng)驗的高度總結(jié)。

27.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行的（）負責設

定本行的風險偏好。

A.董事會

B.風險管理部門

C.監(jiān)事會

D.風險管理委員會

【答案】：A

【解析】：

《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中規(guī)定董事會負責設定風險偏好,

高級管理層負責根據(jù)業(yè)務戰(zhàn)略和風險偏好組織實施資本管理工作。

28.下列關(guān)于商業(yè)銀行高級管理層對市場風險管理職責的表述，錯誤

的是（）。

A.負責承擔對市場風險管理的最終責任

B.負責組織人力、物力、系統(tǒng)等資源有效地識別、計量、監(jiān)測和控制

市場風險

C.及時掌握市場風險水平及其管理狀況

D.負責定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風險管理政策、程序以及具體操作規(guī)

程

【答案】：A

【解析】：

A項，在風險管理方面，董事會對商業(yè)銀行風險管理承擔最終責任，

負責風險偏好等重大風險管理事項的審議、審批，對銀行承擔風險的

整體情況和風險管理體系的有效性進行監(jiān)督。

29.多種信用風險組合模型被廣泛應用于國際銀行業(yè)中，其中（）直

接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素

沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型中的一系列參數(shù)值。

A.CreditMetrics模型

B.CreditPortfolioView模型

C.CreditRisk+模型

D.CreditMonitor模型

【答案】：B

【解析】：

A項，CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個VaR模型，目的是為了計算出

在一定的置信水平下，一個信用資產(chǎn)組合在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最

大損失；C項，CreditRisk+模型根據(jù)針對火險的財險精算原理，對貸

款組合違約率進行分析；D項,CreditMonitor模型屬于客戶評級模型,

不屬于信用風險組合模型。

）

30.下列關(guān)于收益率曲線的說法，正確的是（o

A.是市場對未來經(jīng)濟狀況的判斷

B.是市場對當前經(jīng)濟狀況的判斷

C.是對未來經(jīng)濟走勢預期的結(jié)果

D.是對通貨膨脹預期的結(jié)果

E.曲線形狀與收益率之間沒有直接關(guān)系

【答案】:B|C|D

【解析】：

收益率曲線用于描述收益率與到期期限之間的關(guān)系。收益率曲線的形

狀反映了長短期收益率之間的關(guān)系，它是市場對當前經(jīng)濟狀況的判

斷，以及對未來經(jīng)濟走勢預期（包括經(jīng)濟增長、通貨膨脹、資本回報

等）的結(jié)果。

31.下列關(guān)于CreditRisk+模型的說法，不正確的是（）。

A.假定每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)

B.組合的損失分布即使受到宏觀經(jīng)濟影響也還是正態(tài)分布

C.認為不同種類型的貸款同時違約的概率是很小的且相互獨立的

D.根據(jù)火險的財險精算原理，假設貸款組合服從泊松分布，對貸款組

合違約率進行分析

【答案】：B

【解析】：

CreditRisk+模型是根據(jù)針對火險的財險精算原理，對貸款組合違約

率進行分析，并假設在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。

貸款組合中不同類型的貸款同時違約的概率是很小的且相互獨立，因

此貸款組合的違約率服從泊松分布。組合的損失分布會隨組合中貸款

筆數(shù)的增加而更加接近于正態(tài)分布。在計算過程中，模型假設每一組

的平均違約率都是固定不變的，而實際上，平均違約率會受宏觀經(jīng)濟

狀況等因素影響而發(fā)生變化，在這種情況下，貸款組合的損失分布會

出現(xiàn)更加嚴重的“肥尾”現(xiàn)象。

32.組合層面的風險監(jiān)測把多種信貸資產(chǎn)作為投資組合進行整體監(jiān)

測。關(guān)于商業(yè)銀行組合風險監(jiān)測，下列說法錯誤的是（）。

A.商業(yè)銀行組合風險監(jiān)測主要有傳統(tǒng)的組合監(jiān)測方法和資產(chǎn)組合模

型兩種方法

B.商業(yè)銀行可以依據(jù)風險管理專家的判斷，給予各項指標一定權(quán)重，

得出對單個資產(chǎn)組合風險判斷的綜合指標或指數(shù)

C.資產(chǎn)組合模型方法主要是對信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結(jié)構(gòu)進

行分析監(jiān)測

D.組合監(jiān)測能夠體現(xiàn)多樣化投資產(chǎn)生的風險分散效果，防止國別、行

業(yè)、區(qū)域、產(chǎn)品等維度的風險集中度過高，實現(xiàn)資源的最優(yōu)化配置

【答案】：C

【解析】：

C項，傳統(tǒng)的組合監(jiān)測方法主要是對信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結(jié)

構(gòu)進行分析監(jiān)測。

33.()并不消滅風險源，只是風險承擔主體改變。

A.風險轉(zhuǎn)移

B.風險規(guī)避

C.風險分散

D.風險對沖

【答案】：A

【解析】：

風險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將

風險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。

34.小張在出差之前要求公司為其投一份意外傷害險，小張的行為屬

于()。

A.風險規(guī)避

B.損失控制

C.風險自留

D.風險轉(zhuǎn)移

【答案】：D

【解析】：

風險轉(zhuǎn)移可分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移兩種。小張的行為屬于保險轉(zhuǎn)

移，即以繳納保險費為代價將風險轉(zhuǎn)移給承保人。

35.風險管理部門在（）的領(lǐng)導下，負責建設完善包括風險管理政策

制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風險管理體系。

A.監(jiān)事會

B.高管層

C.經(jīng)營部門

D.董事會

【答案】：B

【解析】：

風險管理部門在高管層（首席風險官）的領(lǐng)導下，負責建設完善包括

風險管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風險管理體系，組

織開展各項風險管理工作，對銀行承擔的風險進行識別、計量、監(jiān)測、

控制、緩釋以及風險敞口的報告，促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營、持續(xù)發(fā)展。

36.通過分析過去三個月內(nèi)英鎊兌美元的匯率，得到匯率均值為1英

鎊=1.64美元，匯率波動標準差為250個基點。假設英鎊兌美元的匯

率波動基本符合正態(tài)分布，則預期未來三個月中，英鎊兌美元的匯率

有95%的可能性處于（）美元之間。

A.1.565-1.750

B.1.590-1.690

C.1.615-1.665

D.1.540-1.740

【答案】：B

【解析】：

若隨機變量X的概率密度函數(shù)為：

其中，。＞0,口與。均為常數(shù)，則稱X服從參數(shù)為R、。的正態(tài)分

布，記為N（U,O2）,R是正態(tài)分布的均值，。2是方差。P（R

-2o<X<u+2o）p95%,表示正態(tài)隨機變量X有95%的可能落

在均值左右兩個標準差之間。本題中，U=1.64；一個基點表示0.01%,

則。=0.025,則該題英鎊兌美元的匯率有95%的可能性處于1.59-

1.69美元之間。

37.關(guān)于商業(yè)銀行常用的風險規(guī)避策略，下列敘述不正確的是（）。

A.采取授信額度

B.“收軟付硬”“借硬貸軟”的幣種選擇原則

C.設立非常有限的風險容忍度

D.使用交易限額

【答案】：B

【解析】：

風險規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務的經(jīng)濟資本配置實現(xiàn)。例如，商業(yè)銀

行首先將所有業(yè)務面臨的風險進行量化，然后依據(jù)董事會所確定的風

險戰(zhàn)略和風險偏好確定經(jīng)濟資本分配，最終表現(xiàn)為授信額度和交易限

額等各種限制條件。對于不擅長且不愿承擔風險的業(yè)務，商業(yè)銀行對

其配置非常有限的經(jīng)濟資本，并設立非常有限的風險容忍度，迫使業(yè)

務部門降低該業(yè)務的風險暴露，甚至完全退出該業(yè)務領(lǐng)域。B項，“收

硬付軟”“借軟貸硬”的幣種選擇原則屬于風險規(guī)避的原則之一，即

在國際業(yè)務中，對將要收入或構(gòu)成債權(quán)的項目選用匯價穩(wěn)定趨升的

“硬”貨幣，對將要支付或構(gòu)成債務的項目選用匯價明顯趨跌的“軟”

貨幣。

38.下列關(guān)于交易賬簿和銀行賬簿的說法，正確的是（）。

A.為交易目的而持有的頭寸是自營頭寸

B.記入交易賬簿的頭寸在交易方面所受的限制很多

C.銀行應當對交易賬簿頭寸經(jīng)常進行準確估值，并積極管理該項投資

組合

D.銀行賬簿記錄的是銀行為了交易或?qū)_交易賬簿其他項目的風險

而持有的金融工具和商品頭寸

【答案】：C

【解析】：

A項，為交易目的而持有的頭寸包括自營業(yè)務、做市業(yè)務和為執(zhí)行客

戶買賣委托的代客業(yè)務而持有的頭寸；B項，記入交易賬簿的頭寸必

須在交易方面不受任何限制；D項，交易賬簿記錄的是銀行為了交易

或?qū)_交易賬簿其他項目的風險而持有的金融工具和商品頭寸。

39.風險價值通常是由銀行的內(nèi)部市場風險計量模型來估算，就目前

而言，常用的風險價值模型技術(shù)有（）o

A.方差-協(xié)方差法

B.蒙特卡洛模擬法

C.解釋區(qū)間法

D.歷史模擬法

E.高級計量法

【答案】：A|B|D

【解析】：

目前，常用的風險價值模型技術(shù)主要有三種：方差-協(xié)方差法、歷史

模擬法和蒙特卡洛模擬法。

40.下列關(guān)于信用風險的說法，不正確的是（）o

A.對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風險來源

B.信用風險只存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務中，不存在于

信用擔保、貸款承諾等表外業(yè)務中

C.對衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失雖然會小于衍生產(chǎn)品的名義

價值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風險損

失不容忽視

D.從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合

帶來損失

【答案】：B

【解析】：

B項，信用風險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務中，又存

在于信用擔保、貸款承諾及衍生產(chǎn)品交易等表外業(yè)務中。

41.1974年德國赫斯塔特銀行宣布破產(chǎn)時，已經(jīng)收到許多合約方支付

的款項，但無法完成與交易對方的正常結(jié)算，這屬于（）。

A.市場風險

B.操作風險

C.流動性風險

D.信用風險

【答案】：D

【解析】：

結(jié)算風險是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方

發(fā)生違約的風險，它是一種特殊的信用風險。德國赫斯塔特銀行由于

結(jié)算風險導致破產(chǎn)，促成了國際性金融監(jiān)管機構(gòu)巴塞爾委員會的成

立。

42.下列關(guān)于商業(yè)銀行風險的說法正確的是（）。

A.市場風險指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方

發(fā)生違約的風險

B.結(jié)算風險是一種市場風險

C.信用風險具有明顯的系統(tǒng)性風險特征

D.與市場風險相比，信用風險的觀察數(shù)據(jù)少，且不易獲取

【答案】：D

【解析】：

AB兩項，結(jié)算風險是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資

金但另一方發(fā)生違約的風險，它是一種特殊的信用風險；C項，信用

風險具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征。

43.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國系統(tǒng)重要性銀行的

資本充足率不得低于（）o

A.11.5%

B.11%

C.8%

D.10.5%

【答案】：A

【解析】：

2013年1月1日，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》正式施行后，

我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低

于11.5%和10.5%o

44.巴塞爾協(xié)議m有關(guān)市場風險監(jiān)管新規(guī)的內(nèi)容，說法正確的是（）。

A.首次明確了詳細的賬簿劃分標準

B.要求使用內(nèi)部模型法的銀行在交易臺層面開展市場風險計量管理

C.重點對銀行賬簿向交易賬簿的內(nèi)部風險轉(zhuǎn)移交易，提出嚴格的監(jiān)管

要求

D.首次提出剩余風險資本附加要求

E.內(nèi)部模型法資本計量以風險價值指標替代預期尾部損失

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

E項，巴塞爾協(xié)議HI內(nèi)部模型法資本計量以預期尾部損失（ES）替代

風險價值（VaR）指標，提出全新的市場風險內(nèi)部模型法管理流程和

計量方法。

45.在針對單個客戶進行限額管理時，商業(yè)銀行對客戶進行信用評級

后，首要工作是判斷客戶的（）o

A.最高債務承受額

B.最低債務承受額

C.平均債務承受額

D.長期債務承受額

【答案】：A

【解析】：

在針對單個客戶進行限額管理時，商業(yè)銀行對客戶進行信用評級后，

首要工作是判斷該客戶的債務承受能力，即確定客戶的最高債務承受

額。

46.下列商業(yè)銀行面臨的風險中，不能采用風險對沖策略進行管理的

是（）。

A.利率風險

B.操作風險

C.匯率風險

D.商品風險

【答案】：B

【解析】：

風險對沖對管理市場風險（利率風險、匯率風險、股票風險和商品風

險）非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。而操作風險

是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事

件所造成損失的風險。操作風險一般通過購買保險等緩釋風險，而不

能采用風險對沖策略進行管理。

47.在商業(yè)銀行信用風險內(nèi)部評級法中，下列關(guān)于違約概率與違約損

失率的表述最恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.違約概率針對銀行的交易對手而言，違約損失率則針對銀行每一交

易品種而言

B.違約概率與信貸資產(chǎn)保障無關(guān)，違約損失率與信貸資產(chǎn)保障有關(guān)

C.違約概率與客戶信用等級密切相關(guān)，違約損失率與客戶信用等級無

關(guān)

D.商業(yè)銀行應根據(jù)內(nèi)部數(shù)據(jù)信息自行計算違約概率和違約損失率

【答案】：A

【解析】：

違約損失率指估計的某一債項違約后損失的金額占該違約債項風險

暴露的比例，違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能

性。

48.系統(tǒng)失靈導致業(yè)務中斷造成巨額損失，此種情景屬于（）壓力情

景。

A.信用風險

B,流動性風險

C.操作風險

D.市場風險

【答案】：C

【解析】：

針對操作風險的壓力情景包括但不限于受到以下重大操作事件影響：

內(nèi)部欺詐事件，外部欺詐事件，就業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、

產(chǎn)品和業(yè)務活動事件，實物資產(chǎn)的損壞，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、

交割和流程管理事件等。信息系統(tǒng)事件應充分考慮業(yè)務中斷系統(tǒng)失靈

導致的直接和間接損失。

49.以下哪類風險事件不應當被劃分為操作風險？（）

A.交易系統(tǒng)中的執(zhí)行價格與會計記錄系統(tǒng)存在差異

B.部分營業(yè)場所系統(tǒng)故障造成客戶損失

C.柜員錯誤收取外幣匯款手續(xù)費

D.客戶提前贖回理財產(chǎn)品造成銀行收入降低

【答案】：D

【解析】：

商業(yè)銀行的操作風險可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件

四大類別分類。A項屬于內(nèi)部流程；B項屬于系統(tǒng)缺陷；C項屬于人

員因素。

50.關(guān)于商業(yè)銀行法律風險，下列說法有誤的是（）。

A.法律風險是一種特殊類型的操作風險

B.法律風險的分布非常廣泛

C.法律風險是一種需要計提資本的風險

D.法律風險包含違規(guī)風險和監(jiān)管風險

【答案】：D

【解析】：

D項，狹義上，法律風險主要關(guān)注商業(yè)銀行所簽署的各類合同、承諾

等法律文件的有效性和可執(zhí)行力；廣義上，與法律風險密切相關(guān)的還

有違規(guī)風險和監(jiān)管風險，它們之間不存在包含關(guān)系。

51.新發(fā)生不良貸款的外部原因包括（）。

A.違反貸款授權(quán)授信規(guī)定

B,企業(yè)經(jīng)營管理不善或破產(chǎn)倒閉

C.企業(yè)逃廢銀行債務

D.企業(yè)違法違規(guī)

E.地方政府行政干預

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

新發(fā)生不良貸款的外部原因包括：①企業(yè)經(jīng)營管理不善或破產(chǎn)倒閉；

②企業(yè)逃廢銀行債務；③企業(yè)違法違規(guī)；④地方政府行政干預等。內(nèi)

部原因包括：①違反貸款“三查”制度；②違反貸款授權(quán)授信規(guī)定；

③銀行員工違法等。

52.下列關(guān)于信貸審批的說法，不正確的是（）。

A.原有貸款的展期無須再次經(jīng)過審批程序

B.信貸審批應當完全獨立于貸款的營銷和發(fā)放

C.在進行信貸決策時，應當考慮衍生交易工具的信用風險

D,在進行信貸決策時，商業(yè)銀行應當對可能引發(fā)信用風險的借款人的

所有風險暴露和債項做統(tǒng)一考慮和計量

【答案】：A

【解析】：

信貸審批或信貸決策應遵循的原則包括：①審貸分離原則，信貸審批

應當完全獨立于貸款的營銷和貸款的發(fā)放；②統(tǒng)一考慮原則，在進行

信貸決策時一，商業(yè)銀行應當對可能引發(fā)信用風險的借款人的所有風險

暴露和債項做統(tǒng)一考慮和計量，包括貸款、回購協(xié)議、逆回購協(xié)議、

信用證、承兌匯票、擔保和衍生交易工具等；③展期重審原則，原有

貸款和其他信用風險暴露的任何展期都應作為一個新的信用決策，需

要經(jīng)過正常的審批程序。

53.綜合報告是各報告單位針對管理范圍內(nèi)、報告期內(nèi)各類風險與內(nèi)

控狀況撰寫的綜合性風險報告。綜合報告應反映的主要內(nèi)容包括（）。

A.轄內(nèi)各類風險總體狀況及變化趨勢

B.分類風險狀況及變化原因分析

C.風險應對策略及具體措施

D.加強風險管理的建議

E.發(fā)展趨勢及風險因素分析

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

E項為風險報告的專題報告所反映的內(nèi)容。

54.商業(yè)銀行風險管理涉及到大量的數(shù)據(jù)，下列各項屬于外部數(shù)據(jù)的

有（）o

A.國內(nèi)市場行情數(shù)據(jù)

B.外部評級數(shù)據(jù)

C.外部損失數(shù)據(jù)

D.行業(yè)統(tǒng)計分析數(shù)據(jù)

E.客戶在本行的信用記錄

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

外部數(shù)據(jù)是通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應商所獲得的數(shù)據(jù)，或者從稅務、海關(guān)、

公共服務提供部門、征信系統(tǒng)等記錄客戶經(jīng)營和消費活動的機構(gòu)獲得

的數(shù)據(jù)。內(nèi)部數(shù)據(jù)是從各個業(yè)務系統(tǒng)中抽取的、與風險管理相關(guān)的數(shù)

據(jù)信息。E項屬于內(nèi)部數(shù)據(jù)。

55.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》提出了兩種計量信用風險資本

的方法：權(quán)重法和（）o

A.初級法

B.高級法