投資決策與戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)試題及答案

投資決策與戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)試題及答案姓名：____________________

一、單項(xiàng)選擇題（每題2分，共10題）

1.下列哪項(xiàng)不屬于投資決策中的財(cái)務(wù)分析指標(biāo)？

A.投資回報(bào)率

B.現(xiàn)金流量比率

C.凈資產(chǎn)收益率

D.市盈率

2.在進(jìn)行投資決策時(shí)，以下哪種方法最注重短期收益？

A.投資組合理論

B.資本資產(chǎn)定價(jià)模型

C.內(nèi)部收益率法

D.投資回收期法

3.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的定義，哪個(gè)是正確的？

A.風(fēng)險(xiǎn)是投資回報(bào)的不確定性

B.風(fēng)險(xiǎn)是投資過(guò)程中可能出現(xiàn)的損失

C.風(fēng)險(xiǎn)是投資決策中無(wú)法預(yù)測(cè)的因素

D.風(fēng)險(xiǎn)是投資過(guò)程中可能出現(xiàn)的機(jī)會(huì)

4.以下哪種風(fēng)險(xiǎn)管理方法最注重預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)？

A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險(xiǎn)分散

D.風(fēng)險(xiǎn)接受

5.下列哪項(xiàng)不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)？

A.市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)

B.技術(shù)變革風(fēng)險(xiǎn)

C.法規(guī)政策風(fēng)險(xiǎn)

D.供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)

6.在進(jìn)行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，以下哪種方法最常用？

A.風(fēng)險(xiǎn)矩陣

B.敏感性分析

C.腳本分析

D.風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)

7.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)偏好描述，哪個(gè)是正確的？

A.風(fēng)險(xiǎn)偏好是指企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)方面的態(tài)度

B.風(fēng)險(xiǎn)偏好是指企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的重視程度

C.風(fēng)險(xiǎn)偏好是指企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)收益的期望

D.風(fēng)險(xiǎn)偏好是指企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理能力的評(píng)估

8.以下哪種風(fēng)險(xiǎn)管理工具可以降低風(fēng)險(xiǎn)暴露？

A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險(xiǎn)分散

D.風(fēng)險(xiǎn)接受

9.下列關(guān)于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的描述，哪個(gè)是正確的？

A.風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)為了實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而進(jìn)行的系統(tǒng)規(guī)劃

B.風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)為了降低風(fēng)險(xiǎn)而進(jìn)行的決策過(guò)程

C.風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)為了防范風(fēng)險(xiǎn)而進(jìn)行的資源配置

D.風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)為了提高風(fēng)險(xiǎn)收益而進(jìn)行的投資決策

10.以下哪種風(fēng)險(xiǎn)管理方法最注重企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理？

A.風(fēng)險(xiǎn)矩陣

B.敏感性分析

C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

D.風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)

二、多項(xiàng)選擇題（每題3分，共10題）

1.企業(yè)進(jìn)行投資決策時(shí)，應(yīng)考慮以下哪些因素？

A.投資回報(bào)率

B.資金成本

C.投資期限

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

E.企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略

2.以下哪些是常見的投資決策分析方法？

A.內(nèi)部收益率法

B.投資回收期法

C.凈現(xiàn)值法

D.投資組合理論

E.投資回報(bào)率法

3.在風(fēng)險(xiǎn)管理中，以下哪些屬于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法？

A.審計(jì)程序

B.專家訪談

C.文件審查

D.過(guò)程分析

E.財(cái)務(wù)分析

4.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，常用的工具包括以下哪些？

A.風(fēng)險(xiǎn)矩陣

B.敏感性分析

C.腳本分析

D.風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)

E.案例研究

5.以下哪些屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源？

A.市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)

B.技術(shù)變革

C.法規(guī)政策

D.經(jīng)濟(jì)環(huán)境

E.組織結(jié)構(gòu)

6.企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)時(shí)，可以采取以下哪些策略？

A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險(xiǎn)緩解

D.風(fēng)險(xiǎn)接受

E.風(fēng)險(xiǎn)利用

7.以下哪些是衡量風(fēng)險(xiǎn)控制有效性的指標(biāo)？

A.風(fēng)險(xiǎn)接受率

B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移率

C.風(fēng)險(xiǎn)控制成本

D.風(fēng)險(xiǎn)緩解程度

E.風(fēng)險(xiǎn)暴露水平

8.企業(yè)在制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策時(shí)，應(yīng)考慮以下哪些方面？

A.風(fēng)險(xiǎn)偏好

B.風(fēng)險(xiǎn)承受能力

C.風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)

D.風(fēng)險(xiǎn)管理流程

E.風(fēng)險(xiǎn)管理資源

9.以下哪些屬于投資決策中的財(cái)務(wù)指標(biāo)？

A.現(xiàn)金流量

B.資產(chǎn)負(fù)債表

C.損益表

D.股東權(quán)益

E.利潤(rùn)率

10.企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，應(yīng)遵循以下哪些原則？

A.全面性

B.可持續(xù)性

C.客觀性

D.有效性

E.合理性

三、判斷題（每題2分，共10題）

1.投資決策中的凈現(xiàn)值法（NPV）僅適用于單一項(xiàng)目的評(píng)估。（）

2.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指企業(yè)主動(dòng)避免所有可能帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)。（）

3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指企業(yè)將風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任完全轉(zhuǎn)嫁給第三方。（）

4.風(fēng)險(xiǎn)分散通過(guò)增加投資組合中不同資產(chǎn)的種類來(lái)降低整體風(fēng)險(xiǎn)。（）

5.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指對(duì)企業(yè)長(zhǎng)期生存和發(fā)展構(gòu)成威脅的風(fēng)險(xiǎn)。（）

6.風(fēng)險(xiǎn)偏好是企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的態(tài)度，決定了企業(yè)愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平。（）

7.風(fēng)險(xiǎn)矩陣是評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重程度和可能性的一種工具。（）

8.敏感性分析通過(guò)改變關(guān)鍵變量來(lái)評(píng)估決策結(jié)果的變化。（）

9.企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，應(yīng)該優(yōu)先考慮風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略。（）

10.風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)為了實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而進(jìn)行的系統(tǒng)規(guī)劃過(guò)程。（）

四、簡(jiǎn)答題（每題5分，共6題）

1.簡(jiǎn)述投資決策中的凈現(xiàn)值（NPV）和內(nèi)部收益率（IRR）兩種方法的區(qū)別。

2.闡述風(fēng)險(xiǎn)管理的三個(gè)基本步驟。

3.解釋什么是風(fēng)險(xiǎn)矩陣，并說(shuō)明如何使用風(fēng)險(xiǎn)矩陣進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

4.簡(jiǎn)要說(shuō)明企業(yè)如何通過(guò)內(nèi)部控制來(lái)降低操作風(fēng)險(xiǎn)。

5.描述企業(yè)如何通過(guò)多元化戰(zhàn)略來(lái)分散市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

6.討論企業(yè)在面對(duì)技術(shù)變革風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可以采取哪些應(yīng)對(duì)策略。

試卷答案如下

一、單項(xiàng)選擇題（每題2分，共10題）

1.C

解析思路：財(cái)務(wù)分析指標(biāo)通常包括投資回報(bào)率、現(xiàn)金流量比率、凈資產(chǎn)收益率等，市盈率屬于市場(chǎng)指標(biāo)。

2.D

解析思路：投資回收期法關(guān)注的是投資回報(bào)的時(shí)間，即投資何時(shí)能夠回收成本，是短期收益的衡量方法。

3.A

解析思路：風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)是不確定性，投資回報(bào)的不確定性即為風(fēng)險(xiǎn)。

4.A

解析思路：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指完全避免風(fēng)險(xiǎn)，是一種預(yù)防措施。

5.D

解析思路：供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)屬于運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，而非戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。

6.A

解析思路：風(fēng)險(xiǎn)矩陣是評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重程度和可能性的一種工具，用于直觀地展示風(fēng)險(xiǎn)。

7.A

解析思路：風(fēng)險(xiǎn)偏好是指企業(yè)愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)類型和程度。

8.B

解析思路：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方，如通過(guò)保險(xiǎn)或合同。

9.A

解析思路：風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)為了實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而進(jìn)行的系統(tǒng)規(guī)劃，確保戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

10.D

解析思路：風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)是評(píng)估企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程和效果的一種方法。

二、多項(xiàng)選擇題（每題3分，共10題）

1.ABCDE

解析思路：投資決策需要考慮收益、成本、時(shí)間、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略。

2.ABCDE

解析思路：常見的投資決策分析方法包括內(nèi)部收益率法、投資回收期法、凈現(xiàn)值法等。

3.ABCD

解析思路：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法包括審計(jì)程序、專家訪談、文件審查和過(guò)程分析。

4.ABC

解析思路：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工具包括風(fēng)險(xiǎn)矩陣、敏感性分析和腳本分析。

5.ABCD

解析思路：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源包括市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、技術(shù)變革、法規(guī)政策和經(jīng)濟(jì)環(huán)境。

6.ABCDE

解析思路：風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略包括規(guī)避、轉(zhuǎn)移、緩解、接受和利用。

7.CD

解析思路：衡量風(fēng)險(xiǎn)控制有效性的指標(biāo)包括風(fēng)險(xiǎn)控制成本和風(fēng)險(xiǎn)緩解程度。

8.ABCDE

解析思路：制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策應(yīng)考慮風(fēng)險(xiǎn)偏好、承受能力、目標(biāo)、流程和資源。

9.ACDE

解析思路：財(cái)務(wù)指標(biāo)包括現(xiàn)金流量、損益表、股東權(quán)益和利潤(rùn)率。

10.ABCDE

解析思路：風(fēng)險(xiǎn)管理原則包括全面性、可持續(xù)性、客觀性、有效性和合理性。

三、判斷題（每題2分，共10題）

1.×

解析思路：NPV適用于單一項(xiàng)目或多個(gè)項(xiàng)目的比較。

2.×

解析思路：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避不是完全避免風(fēng)險(xiǎn)，而是采取措施減少風(fēng)險(xiǎn)。

3.×

解析思路：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是將風(fēng)險(xiǎn)部分或全部轉(zhuǎn)嫁，而非完全轉(zhuǎn)移。

4.√

解析思路：風(fēng)險(xiǎn)分散通過(guò)投資多樣化降低整體風(fēng)險(xiǎn)。

5.√

解析思路：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)影響企業(yè)的長(zhǎng)期生存和發(fā)展。

6.√

解析思路：風(fēng)險(xiǎn)偏好反映企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度。

7.√

解析思路：風(fēng)險(xiǎn)矩陣用于評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度和可能性。

8.√

解析思路：敏感性分析通過(guò)改變變量評(píng)估決策結(jié)果的變化。

9.×

解析思路：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避不是優(yōu)先策略，應(yīng)根據(jù)具體情況選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。

10.√

解析思路：風(fēng)險(xiǎn)管理是為了實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而進(jìn)行的系統(tǒng)規(guī)劃。

四、簡(jiǎn)答題（每題5分，共6題）

1.解析思路：NPV是項(xiàng)目現(xiàn)金流量的現(xiàn)值總和，IRR是使NPV等于零的折現(xiàn)率。IRR考慮了時(shí)間價(jià)值，NPV則不考慮時(shí)間價(jià)值，直接比較現(xiàn)金流量的總和。

2.解析思路：風(fēng)險(xiǎn)管理包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)三個(gè)基本步驟。

3.解