初級(jí)金融專(zhuān)業(yè)題庫(kù)知識(shí)

初級(jí)金融專(zhuān)業(yè)題庫(kù)知識(shí)

1、單選我國(guó)金融機(jī)構(gòu)對(duì)信用卡備用金存款按國(guó)家規(guī)定

的()利率計(jì)付利息

A.定期存款

B.活期存款

C.定活兩便存款

D.通知存款

答案：B

解加：我國(guó)金融機(jī)構(gòu)對(duì)信用卡備用金存款按國(guó)家規(guī)定的活期存款利率

計(jì)付利息。

2、多選某儲(chǔ)戶(hù)2010年3月30日存入銀行定期存款5000元，存期

兩年，假設(shè)存入時(shí)該檔次存款年利率為6%。該儲(chǔ)戶(hù)于2012年7月

30日才支取這筆存款，若支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款年利率為

3.78%。支取后該儲(chǔ)戶(hù)于當(dāng)日將5000元存為活期存款(不考慮利息稅)。

根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題。該儲(chǔ)戶(hù)計(jì)算利息的方法屬于()o

A.單利計(jì)息

B.復(fù)利計(jì)息

C.定期結(jié)息

D.利隨本清答案：A,D

3、單選下列關(guān)于資本風(fēng)險(xiǎn)比率的說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。

A.是反映銀行經(jīng)營(yíng)狀況的指標(biāo)

B.是企業(yè)逾期貸款與銀行所有者權(quán)益之間的比率

C.根據(jù)有關(guān)規(guī)定，逾期貸款率不應(yīng)超過(guò)10%

D.是財(cái)務(wù)杠桿率與逾期貸款率的乘積

答案：C

解析：根據(jù)人民銀行監(jiān)控指標(biāo)的規(guī)定，逾期貸款率應(yīng)不大于8%。

4、單選將負(fù)債劃分為流動(dòng)負(fù)債、長(zhǎng)期負(fù)債等。這是基于()。

A.會(huì)計(jì)主體假設(shè)

B.持續(xù)經(jīng)營(yíng)假定

J會(huì)計(jì)分期假定

D.貨幣計(jì)量假定

答案：D

5、單選在托收結(jié)算方式中，付款人如果拒絕付款或承兌，應(yīng)向()申

明理由

A.委托人

B.托收行

C.代收行

D.提示行

答案：D

解蘇：在托收結(jié)算方式中，付款人如果拒絕付款或承兌，應(yīng)向提示行

申明理由。

6、單選根據(jù)人民銀行監(jiān)控指標(biāo)的規(guī)定，逾期貸款率應(yīng)不大于()。

A.49.05%

B.8%

C.3.9%

D.30.22%

答案：B

解析：對(duì)銀行資本風(fēng)險(xiǎn)比率的分析，可結(jié)合財(cái)務(wù)杠桿比率和逾期貸款

率兩個(gè)指標(biāo)進(jìn)行，三個(gè)指標(biāo)有以下關(guān)系：資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)比率=財(cái)務(wù)杠桿比

率x逾期貸款率。財(cái)務(wù)杠桿比率一般可達(dá)10倍以上。逾期貸款率的

高低在很大程度上取決于銀行貸款發(fā)放與回收的管理水平和工作質(zhì)

量。逾期貸款率過(guò)高，會(huì)給銀行帶來(lái)過(guò)高的風(fēng)險(xiǎn)。因此人民銀行規(guī)定

逾期貸款率應(yīng)不大于

8%o

7、多選2001年，隨著我國(guó)加入WTO,金融業(yè)迎來(lái)了更為激烈的國(guó)

際競(jìng)爭(zhēng)，特別是在目前新資本協(xié)議為各國(guó)金融業(yè)提出了加強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

和操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)要求，并按照新的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)評(píng)價(jià)金融機(jī)構(gòu)實(shí)力和

抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的情況下，我國(guó)金融業(yè)要按照巴塞爾有關(guān)協(xié)議規(guī)定的國(guó)

際慣例實(shí)施管理。杈據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題。金融機(jī)構(gòu)籌集資本

的途徑分為()O

A.內(nèi)部籌集資本

B.發(fā)行股票

C.外部籌集資本

D.國(guó)家財(cái)政撥款

答案：A,C

8、單選銀行投資買(mǎi)賣(mài)動(dòng)產(chǎn)，不動(dòng)產(chǎn)時(shí)由于價(jià)格波動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)是()。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C,市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

解析：考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)概念。

考點(diǎn)：金融監(jiān)管概述

9、多選金融信托與銀行信貸的不同點(diǎn)有()。

A.信用關(guān)系不同

B.業(yè)務(wù)范圍不同

C.收益方式不同

D.風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任不同

答案：A,B,C,D

10、多選對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的主要方法有()。

A.水平比較分析法

B.歷史比較分析法

C.行業(yè)比較分析法

D.實(shí)地查閱相關(guān)賬表

巳與從業(yè)人員座談咨詢(xún)

答案：A,B,C

解析：非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管主要方法包括：①水平比較分析法。將金融機(jī)構(gòu)

當(dāng)期有關(guān)數(shù)據(jù)和監(jiān)測(cè)指標(biāo)值與規(guī)定的審慎性指標(biāo)水平進(jìn)行比較，以判

斷其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是否超過(guò)了正常水平，以及風(fēng)險(xiǎn)的程度。②歷史比較

分析法。將金融機(jī)構(gòu)的當(dāng)期數(shù)據(jù)和指標(biāo)值與歷史同期水平進(jìn)行比較，

由此判斷其風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展趨勢(shì)。③行業(yè)比較分析法。將金融機(jī)構(gòu)的當(dāng)

期數(shù)據(jù)和指標(biāo)值與同類(lèi)別金融機(jī)構(gòu)的當(dāng)期同期指標(biāo)水平進(jìn)行比較，監(jiān)

管部門(mén)由此決定是否給予特別關(guān)注。選項(xiàng)D、E屬于現(xiàn)場(chǎng)檢查。

11、單選世界各國(guó)一般都選擇本國(guó)貨幣與O之間的匯率作為基礎(chǔ)

匯率。

A.一整子貨幣

B歐元

C.美元

D.英鎊

答案：

需析：世C界各國(guó)一般都選擇本國(guó)貨幣與美元之間的匯率作為基礎(chǔ)匯率。

考點(diǎn)：外匯與匯率

13、多選下列金融機(jī)構(gòu)中，可以申請(qǐng)進(jìn)入我國(guó)同業(yè)拆借市場(chǎng)的有()。

A.基金管理公司

B.證券公司

C.農(nóng)村信用聯(lián)社

D.典當(dāng)行

E.汽車(chē)金融公司

答案：A,B,C,E

解析：1999年8月19日，人民銀行制定并發(fā)布《基金管理公司進(jìn)入

銀行間同業(yè)市場(chǎng)管理規(guī)定》和《證券公司進(jìn)入銀行間同業(yè)市場(chǎng)管理規(guī)

定》，允許符合條件的基金管理公司和證券公司進(jìn)入銀行間同業(yè)市場(chǎng)，

從事同業(yè)拆借和債券回購(gòu)業(yè)務(wù)，并隨即批準(zhǔn)了10家基金管理公司和

中信證券等7家券商進(jìn)入全國(guó)銀行同業(yè)拆借市場(chǎng)。1999年人民銀行

還批準(zhǔn)了農(nóng)村信用聯(lián)社等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)。

2007年8月中國(guó)人民銀行同意信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、金融

租賃公司、汽車(chē)金融公司、保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司6類(lèi)非銀行

金融機(jī)構(gòu)首次納入同業(yè)拆借市場(chǎng)申請(qǐng)人范圍。

14、單選成本推動(dòng)型通貨膨脹理論是從()方面來(lái)分析通貨膨脹的成因。

A.供給

B.需求

C.結(jié)構(gòu)

D.預(yù)期

答案：A

解析：成本推動(dòng)型通貨膨脹是西方學(xué)者試圖從供給方面說(shuō)明為什么會(huì)

發(fā)生一般價(jià)格水平上漲的一種理論。它是指在沒(méi)有超額需求的情況下,

由于供給發(fā)面成本的提高所引起的一般價(jià)格水平持續(xù)和顯著上漲。它

包括工資成本推動(dòng)、利潤(rùn)推動(dòng)和其他成本推動(dòng)三方面

15、多選商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)包括()。

A.庫(kù)存現(xiàn)金

B.拆入資金

C.在中央銀行的準(zhǔn)備金

D.向中央銀行介入款項(xiàng)

E.存放同業(yè)貸款

答案：A,C,E

解析：根據(jù)我國(guó)財(cái)政部頒布的《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》，商業(yè)銀行(含

信用社)的現(xiàn)金資產(chǎn)包括庫(kù)存現(xiàn)金、中央銀行準(zhǔn)備金存款、存放同行、

托收中款項(xiàng)。

考點(diǎn)：金融企業(yè)的現(xiàn)金資產(chǎn)

16、多選按照凱恩斯的貨幣需求理論，人民持有貨幣的動(dòng)機(jī)可分為

()O

A.交易動(dòng)機(jī)

B.儲(chǔ)藏動(dòng)機(jī)

C.預(yù)防動(dòng)機(jī)

D.投機(jī)動(dòng)機(jī)

E.保值動(dòng)機(jī)

答案：A,C,D

解析：考查凱恩斯的貨幣需求理論。

考點(diǎn)：貨幣供給的概念及其決定因素

17、單選產(chǎn)生于商業(yè)銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外'業(yè)務(wù)中的各種期權(quán)性風(fēng)

險(xiǎn)屬于0。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.利率風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

答案：B

解加：期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是指產(chǎn)生于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中的各種期

權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。屬于利率風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)還包括：重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、利率變動(dòng)

風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)。

18、單選某公司發(fā)行某種債券，該債券面額為100元，發(fā)行價(jià)格為

97元。這種發(fā)行方式屬丁()發(fā)行。

A.折價(jià)

B.等價(jià)

C.平價(jià)

D.溢價(jià)

答案：A

解加：平價(jià)發(fā)行也稱(chēng)為“面值發(fā)行〃或“等價(jià)發(fā)行〃，即按照證券面值確

定發(fā)行價(jià)格的證券發(fā)行方式;溢價(jià)發(fā)行是以高于證券面值的價(jià)格發(fā)行

的證券發(fā)行方式;折價(jià)發(fā)行是以低于證券面值的價(jià)格發(fā)行的證券發(fā)行

方式。

19、單選關(guān)于銀行信用，下列說(shuō)法正確的是()。

A.它是以貨幣形態(tài)提供的

B.銀行信用的產(chǎn)生早于商業(yè)信用

C.銀行信用的債權(quán)人是商業(yè)企業(yè)

D.它是各類(lèi)單位以貨幣形式提供的信用

答案：A

20、多選貨幣流通是指貨幣作為()形成的連續(xù)不斷的運(yùn)動(dòng)

A.價(jià)值尺度

B.貯藏手段

C.支付手段

D.世界貨幣

E.流通手段

答案：C,E

解析：貨'幣流通是指貨幣作為流通手段和支付手段形成的連續(xù)不斷的

運(yùn)動(dòng)。

21、單選甲銀行購(gòu)入該債券的持有期間收益率為()

A.4%

B.5%

C.6%

D.10%

答案：B

解析：持有期收益率，債券持有期間的利息收入+(債券賣(mài)出掐-債券買(mǎi)

入)H債券買(mǎi)入價(jià)X100%=(1100-1000H(1000X2)X100%=5%

22、多選外匯的種類(lèi)按外匯的來(lái)源不同可分為()。

A.自由外匯

B.貿(mào)易外匯

C即期外匯

D.記賬外匯

E.非貿(mào)易外匯

答案：C,D

23、單選下列不屬于金融期貨特點(diǎn)的是()

A.合約標(biāo)準(zhǔn)化

B.靈活性

C逐日盯市制

D.直接清算制

答案：D

解析;金融期貨的特點(diǎn)是間接清算制。

24、單選按照凱恩斯的貨幣需求理論，利率上升會(huì)導(dǎo)致()o

A.交易性貨幣需求減少

B.預(yù)防性貨幣需求增加

C,現(xiàn)金需求增加

D.投機(jī)性貨幣需求減少

答案：D

解析：考查凱恩斯的貨幣需求理論°

考點(diǎn)：貨幣供給的概念及其決定因素

25、單選當(dāng)商業(yè)很行和其他金融機(jī)構(gòu)將超過(guò)其業(yè)務(wù)庫(kù)存限額的現(xiàn)金

再送繳人民銀行發(fā)行庫(kù)的過(guò)程()。

A.現(xiàn)金發(fā)行

B.現(xiàn)金歸行

C.現(xiàn)金投放

D.現(xiàn)金回籠

答案：D

26、多選票據(jù)貼現(xiàn)與貸款的區(qū)別是()。

A.受信人不同

B.關(guān)系人不同

C.流動(dòng)性不同

D.期限的伸縮性不同

E.付息方式和利率水平不同

答案：B,D,E

27、多選非票據(jù)結(jié)算有()等。

A.匯兌

B.委托收款

C.托收承付

D.國(guó)內(nèi)信用證結(jié)算

E.支票結(jié)算

答案：A,B,C,D

解析：按支付工具的不同，可將支付結(jié)算分為票據(jù)結(jié)算和非票據(jù)結(jié)算,

票據(jù)結(jié)算有匯票、本票和支票結(jié)算；非票據(jù)結(jié)算有匯兌、委托收款、

托收承付、銀行卡和國(guó)內(nèi)信用證結(jié)算等。

28、單選為準(zhǔn)確反映自身的財(cái)務(wù)狀況，商業(yè)銀行對(duì)部分存款的利息

要按規(guī)定進(jìn)行計(jì)提。大華銀行XX支行于今年6月末計(jì)提了某一類(lèi)定

期存款第二季度的應(yīng)付利息，并按規(guī)定進(jìn)行了相應(yīng)的會(huì)計(jì)賬務(wù)處理。

根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題。

在計(jì)得應(yīng)付利息實(shí)際支付時(shí)，正確的會(huì)計(jì)處理是()。

A.借記〃應(yīng)付利息〃科目，貸記"利息支出〃科目

B.借記〃利息支出〃科目,貸記〃應(yīng)付利息〃科目

C.借記〃應(yīng)付利息〃科目,貸記〃現(xiàn)金〃或〃活期存款〃科目

D.借記〃活期存款〃科目，貸記〃應(yīng)付利息〃科目

答案：C

解析：支付半年以上的定期存款利息，應(yīng)按季計(jì)提應(yīng)付利息，借記"利

息支出〃科目，貸記〃應(yīng)付利息〃科目。實(shí)際支付利息時(shí)，借記〃應(yīng)付利

息〃科目，貸記〃現(xiàn)金〃科目或〃活期存款〃科目(單位的定期存款

29、單選比較下列金融機(jī)構(gòu)，最適合在一個(gè)相對(duì)封閉區(qū)域內(nèi)動(dòng)作的

是()。

A.郵儲(chǔ)銀行

B.外資商業(yè)銀行

C.村鎮(zhèn)銀行

D.中央銀行

答案：C

解析：考查村鎮(zhèn)銀行。

考點(diǎn)：主要金融中介機(jī)構(gòu)

30、單選下列有關(guān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的是()。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自于所屬經(jīng)濟(jì)體系

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是由各種非系統(tǒng)性因素帶來(lái)的

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)分散化予以消除

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相比于信用風(fēng)險(xiǎn)而言，更難以分析和控制

答案：A

解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是由各種系統(tǒng)性因素帶來(lái)的，例如匯率、利率、宏觀

環(huán)境等。因此選項(xiàng)B錯(cuò)誤。由于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，是不能通過(guò)

分散化消除的，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)而言，數(shù)

據(jù)更為充分,更適合采用量化技術(shù)加以分析和控制，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。

正確答案為選項(xiàng)Ao

31、單選銀行對(duì)于客戶(hù)的活期存款做出隨時(shí)支付的承諾，這是一種

轉(zhuǎn)移客戶(hù)()的機(jī)制

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.利率風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

答案：A

解析：銀行對(duì)于客戶(hù)的活期存款做出隨時(shí)支付的承諾，這是一種轉(zhuǎn)移

客戶(hù)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制。

32、多選按投資所有制形成及基本特征劃分，下列銀行中屬于我國(guó)

大型國(guó)有(控股)商業(yè)銀行的機(jī)構(gòu)的有()o

A.中信銀行

B.中國(guó)工商銀行

C.中國(guó)建設(shè)銀行

D.中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行

E.交通銀行

答案：B,C,D,E

解析：大型國(guó)有(控股)商業(yè)銀行°是指由國(guó)家(財(cái)政部、中央?yún)R金

公司)直接控股的商業(yè)銀行。目前主要有：中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)

銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、交通銀行、中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行等。

考點(diǎn)：主要金融中介機(jī)構(gòu)

33、單選支票的提示付款期限自出票日起()。

A.10天

B.20天

C30天

D.兩個(gè)月

答案：A

解析：支票的提示付款期限自出票日起10天。出票人在付款人處的

存款足以支付支票金額時(shí)，付款人應(yīng)當(dāng)在見(jiàn)票當(dāng)日足額付款。超過(guò)提

示付款期限提示付款的，持票人開(kāi)戶(hù)銀行不予受理，付款人不予付款。

出票人仍應(yīng)對(duì)收款人或持票人承擔(dān)付款責(zé)任。

34、單選某商業(yè)銀行以發(fā)行普通股的形式籌集資本，在開(kāi)業(yè)時(shí)實(shí)際

收到投資者的資本金10億元，開(kāi)業(yè)后一年的稅后利潤(rùn)是500萬(wàn)元。

試分析回答：

根據(jù)我國(guó)的銀行制度，該銀行第一年的法定盈余公積金應(yīng)為()元。

A.10萬(wàn)

B.1億

C.50萬(wàn)

D.500萬(wàn)

答案：C

35、多選假定2000年5月1日發(fā)行面額為1000元、票面利率10%、

10年期的債券。甲銀行于發(fā)行日以面額買(mǎi)進(jìn)1000元，后于2003年5

月1日以1360元轉(zhuǎn)讓給乙銀行，乙銀行持至2010年5月1日期滿(mǎn)兌

付。

根據(jù)我國(guó)《貸款通則》對(duì)商業(yè)銀行貸款種類(lèi)的劃分標(biāo)準(zhǔn)，銀行對(duì)企業(yè)

發(fā)放的這筆貸款屬于0。

A.擔(dān)保貸款

B.短期貸款

C.質(zhì)押貸款

D.信用貸款

答案：A,B

解析：窗中所描述的貸款應(yīng)屬于抵押貸款，同時(shí)抵押貸款又屬于擔(dān)保

貸款的一種，貸款期限6個(gè)月，屬于短期貸款。

36、單選在托收結(jié)算方式中，付款人如果拒絕付款或承兌，應(yīng)向()

申明理由。

A.委托人

B.代收行

C.托收行

D.提示行

答案：D

37、單選某客戶(hù)在某年6月20日購(gòu)買(mǎi)2000元兩年期憑證式國(guó)債，

年利率為4.32%,在兩年后的6月20日辦埋兌付口寸，其應(yīng)得的利息

是()元。

A.22.65

B.86

C.132

D.172.80

答案：D

解析：2000*4.32%*2=172.8考點(diǎn)：信用與利息-利息與利息率-計(jì)算利

息的基本方法

38、單選貨幣的基本職能是()o

A.價(jià)值尺度

B.支付手段

C.世界貨幣

D.貯藏手段

答案：A

39、、單選一個(gè)國(guó)家的外匯儲(chǔ)蓄主要取決于()。

A.黃金收購(gòu)量與銷(xiāo)售量

B.國(guó)際收支狀況

C.金價(jià)變動(dòng)

D.匯價(jià)變動(dòng)

答案：B

解析：一個(gè)國(guó)家的國(guó)際收支狀況決定了這個(gè)國(guó)家的外匯儲(chǔ)備。一個(gè)國(guó)

家在一定時(shí)期內(nèi)，國(guó)際收支如果是順差，則外匯儲(chǔ)備增加，中央銀行

增加基礎(chǔ)貨幣投放，貨幣供應(yīng)量擴(kuò)張;反之，國(guó)際收支如果是逆差，

則外匯儲(chǔ)備減少，中央銀行收回基礎(chǔ)貨幣，貨幣供應(yīng)量縮減。

40、多選我國(guó)金融資產(chǎn)管理公司的主要業(yè)務(wù)范圍是0

A.管理、處置銀行劃轉(zhuǎn)的不良資產(chǎn)

B.投資咨詢(xún)與顧問(wèn)

C.接受其他金融機(jī)構(gòu)委托、發(fā)放貸款

D.直接投資與資產(chǎn)證券化

E.債務(wù)追索和重組

答案：A,B,D,E

解析：我國(guó)金融資產(chǎn)管理公司的主要業(yè)務(wù)包括選項(xiàng)A、B、D、E。

41、單選J投資者預(yù)計(jì)A股票將要跌價(jià)，于2013年6月1日與1投

資者訂立賣(mài)出合約，合約規(guī)定有效期為3個(gè)月，J投資者可按現(xiàn)有價(jià)

格10元賣(mài)出A股票1000股，期權(quán)費(fèi)為每股0.5元。2013年7月1

日A股票價(jià)格下跌至每股8元(不考慮稅金與傭金等其他因素)。

關(guān)于1投資者的說(shuō)法，正確的有()

A.擁有執(zhí)行期權(quán)的選擇權(quán),沒(méi)有按協(xié)議規(guī)定執(zhí)行交易的義務(wù)

B.擁有執(zhí)行期權(quán)的選擇權(quán),也有按協(xié)議規(guī)定執(zhí)行交易的義務(wù)

C.沒(méi)有執(zhí)行期權(quán)的選擇權(quán),也沒(méi)有按協(xié)議規(guī)定執(zhí)行交易的義務(wù)

D.沒(méi)有執(zhí)行期權(quán)的選擇權(quán),但有按協(xié)議規(guī)定執(zhí)行交易的義務(wù)

答案：D

解析：期權(quán)購(gòu)買(mǎi)者以付出的期權(quán)費(fèi)為代價(jià)，獲得了對(duì)期權(quán)是否執(zhí)行的

選擇權(quán)，所以期權(quán)交易也稱(chēng)為選擇交易。相反，期權(quán)出售者由于收取

了期權(quán)費(fèi)，因此在協(xié)議規(guī)定的有效期間內(nèi)，無(wú)論市場(chǎng)行情如何變化,

都有按協(xié)議規(guī)定執(zhí)行交易的義務(wù)，而沒(méi)有任何選擇的余地，只能被動(dòng)

地等待期權(quán)購(gòu)買(mǎi)者是否行使期權(quán)的決定，知道期權(quán)過(guò)期為止。

42、單選某投資者以1900元的價(jià)格買(mǎi)入一張面值2000元，利率為

10%的10年期債券，則其當(dāng)期收益率為0

A.10.0%

B.10.5%

C.11%

D.11.5%

答案：B

解析：當(dāng)期收益率即用債券的票面收益除以債券當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)價(jià)格而得

出的收益率，本題中當(dāng)期收益率=2000xl0%+1900=10.5%。

43、多選在金融企業(yè)的借入負(fù)債中，屬于同業(yè)借款的是()。

A.再貼現(xiàn)

B.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

C.轉(zhuǎn)抵押

D.同業(yè)拆借

E.回購(gòu)協(xié)議

答案：B,C,D

解析：再貼現(xiàn)屬于向中央銀行融通資金，回購(gòu)協(xié)議也不是向同業(yè)借款。

44、多選下列屬于系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的是0

A.利率風(fēng)險(xiǎn)

B.匯率風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

E.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

答案：A,B,E

解析：引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)因素的特征，金融風(fēng)險(xiǎn)又可以分為系統(tǒng)性金融風(fēng)

險(xiǎn)和非系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。前者是指由于宏觀方面的因素引起的，對(duì)整

個(gè)金融系統(tǒng)和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)造成破壞和損失的可能性，如利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率

風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)等C

45、單選商業(yè)銀行的主要資金來(lái)源是()。

A.計(jì)提應(yīng)付利息

B.吸收存款

C.提取呆賬準(zhǔn)備金

D.占用聯(lián)行匯差

答案：B

解析：商業(yè)銀行主要通過(guò)吸收存款來(lái)發(fā)放貸款和開(kāi)展其他資產(chǎn)業(yè)務(wù),

存款是商業(yè)銀行的主要資金來(lái)源渠道。

46、單選貨幣當(dāng)局通過(guò)公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)大量拋售外匯時(shí)，將導(dǎo)致（）

A.本幣匯率上升

B.本幣匯率下降

C.本幣外幣匯率同時(shí)上升

D.本幣外幣匯率同時(shí)下降

答案：A

解加：貨幣當(dāng)局通過(guò)公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)大量拋售外匯時(shí)可導(dǎo)致外匯供過(guò)于

求，從而影響本幣匯率上升，反之，貨幣當(dāng)局大量買(mǎi)進(jìn)外匯則導(dǎo)致本

幣供過(guò)于求，從而影響本幣匯率下跌。

47、多選支付結(jié)算按支付的地域不同，可分為（）。

A.同城結(jié)算

B.異地結(jié)算

C.委托結(jié)算

D.國(guó)際結(jié)算

E.轉(zhuǎn)賬結(jié)算

答案：A,B,D

48、單或加收承付結(jié)算的對(duì)象假定，中國(guó)人民銀行公布的貨幣供應(yīng)

量數(shù)據(jù)為（單位：億元）：各項(xiàng)存款120048.33,包括企業(yè)存款

42685.74（其中定期存款和自籌基建存款10329.08億元），財(cái)政存款

3143.64,機(jī)關(guān)團(tuán)體存款2015.71,城鄉(xiāng)儲(chǔ)蓄存款63243.27,農(nóng)業(yè)存款

2349.83,信托類(lèi)存款2834.78,外幣存款3775.35;金融債券33.57,

流通中現(xiàn)金13894.69,對(duì)國(guó)際金融機(jī)構(gòu)負(fù)債391.39。

我國(guó)貨幣供應(yīng)量中Ml為（）億元。

A.60945.97

B.50616.89

C.46251.35

D.64089.62

答案：B

解析：MO十企業(yè)存款（扣除單位定期存款和自籌基建存款）+機(jī)關(guān)團(tuán)體部

隊(duì)存款+農(nóng)村存款+信用卡類(lèi)存款（個(gè)人持_

有）=13894.69+42685.74?10329.08+2015.71+2349.83=50616.89億元。

49、多選我國(guó)利率市場(chǎng)化的內(nèi)容有0

A.商業(yè)銀行存貸款利率市場(chǎng)化

B.中央銀行間接調(diào)控利率

C.降低或提高市場(chǎng)利率水平

D.國(guó)有商業(yè)銀行直接調(diào)控利率

E.中央銀行直接調(diào)控利率

答案：A,B

解析：加國(guó)利率市場(chǎng)化改革的目標(biāo)是：建立由市場(chǎng)資金供求關(guān)系決定

金融機(jī)構(gòu)存、貸款利率水平的利率形成機(jī)制，中央銀行通過(guò)運(yùn)用貨幣

政策工具調(diào)控和引導(dǎo)市場(chǎng)利率，使市場(chǎng)機(jī)制在金融資源配置中發(fā)揮主

導(dǎo)作用。

50、單選在我國(guó)存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)吸收的下列存款中，流動(dòng)性最強(qiáng)的

是（）。

A.儲(chǔ)蓄存款

B.定期存款

J活期存款

D.住房公積金中心存款

答案：C

解析：本題所提供的備選項(xiàng)中，活期存款流動(dòng)性最強(qiáng)。

51、單選下列憑證屬于銀行特定憑證的有（）。

A.結(jié)算業(yè)務(wù)憑證

B.現(xiàn)金收、付傳票

C.轉(zhuǎn)賬借、貸方傳票

D.特種轉(zhuǎn)賬借、貸方傳票

答案：A

解析：選項(xiàng)A屬于銀行的特定憑證，選項(xiàng)B、C、D屬于基本憑證。

口商品會(huì)轉(zhuǎn)為內(nèi)銷(xiāo)，國(guó)內(nèi)同類(lèi)產(chǎn)品供給增加促使國(guó)內(nèi)物價(jià)水平的降低

52、單選東京同業(yè)拆借利率為（）。

A.LIBID

B.TIBOR

C.HIBOR

D.EUROBOR

答案：

應(yīng)析：在B同業(yè)拆借市場(chǎng)每一個(gè)交易日結(jié)束后，交易中心要公布當(dāng)日的

同業(yè)拆借利率行情，其中最主要的是全國(guó)銀行間拆借市場(chǎng)利率，即

CHIBORo東京同業(yè)拆借利率（Tokyoln-terbankOfferedRate,簡(jiǎn)稱(chēng)TIBOR）

是日本資金拆借市場(chǎng)的日利率，特別是銀行間的風(fēng)險(xiǎn)資金拆借。

53、單選商業(yè)銀行存款成本中，可用資金成本率的計(jì)算公式為（）

A.營(yíng)業(yè)成本/（全部存款資金.法定準(zhǔn)備金）

B.（利息成本+營(yíng)業(yè)成本）/全部存款資金

C.（利息成本+營(yíng)業(yè)成本）/（全部存款資金.支付準(zhǔn)備金）

D.（利息成本+營(yíng)業(yè)成本）/（全部存款資金.法定準(zhǔn)備金.支付準(zhǔn)備金）

答案：D

解析：選項(xiàng)D為可用資金成本率的計(jì)算公式，選項(xiàng)B為資金成本率的

計(jì)算公式。

54、單選金融機(jī)構(gòu)擁有的資本過(guò)多會(huì)()成本。

A.提高

B.降低

C.沒(méi)影響

D.有時(shí)提高有時(shí)降低

答案：A

解加：一般來(lái)講，金融企業(yè)資本充足率應(yīng)有一個(gè)適度的量。資本過(guò)多

會(huì)浪費(fèi)資源，又導(dǎo)致籌集和管理費(fèi)用的增加，提高資金成本，降低收

益。而資本過(guò)少既影響金融企業(yè)的信譽(yù)，不能滿(mǎn)足業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的需要,

還會(huì)增加對(duì)存款及其他負(fù)值?的需求，同樣也可能使籌資成本上升，收

益水平下降。

55、多選根據(jù)我國(guó)《貸款通則》，關(guān)于借款人資格、權(quán)利、義務(wù)及

限制性要求的說(shuō)法，正確的有()。

A.借款人應(yīng)有按期還本付息的能力

B.借款人可以自主決定用貸款投資有價(jià)證券

C.借款人可以在同一貸款人同轄的兩個(gè)機(jī)構(gòu)取得貸款

D.借款人可以自主申請(qǐng)貸款

E.借款人可以向貸款人的上級(jí)和人民銀行反映情況

答案：A,D,E

解施良質(zhì)B,借款人不得用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)

經(jīng)營(yíng);選項(xiàng)C,借款人不得在一個(gè)貸款人同一轄區(qū)內(nèi)的兩個(gè)或兩個(gè)以上

同級(jí)分支機(jī)構(gòu)取得貸款。

56、多選下列中央銀行的信貸調(diào)控手段中，屬于減少流通中貨幣的

有()。

A.減少黃金儲(chǔ)備

B.降低法定存款準(zhǔn)備金率

C.增加外匯儲(chǔ)備

D.賣(mài)出有價(jià)證券

E.賣(mài)出有價(jià)證券

?c,D,E

解析：*孟中央銀行的信貸調(diào)控手段。

考點(diǎn)：金融調(diào)控與金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)

57、單選馬克思揭示的貨幣必要量規(guī)律，是以()為基礎(chǔ)的。

A.價(jià)值規(guī)律

B.勞動(dòng)價(jià)值論

C.現(xiàn)金余額學(xué)說(shuō)

D.貨幣需求

答案：B

解析：馬克思揭示的貨幣必要量規(guī)律，是以他的勞動(dòng)價(jià)值論為基礎(chǔ)的。

該理論的前提條件是：①黃金是貨幣商品，以及完全的金流通。②

商品價(jià)格總額是既定的。商品價(jià)格并非取決于流通過(guò)程，而是取決于

生產(chǎn)過(guò)程。③這里考察的只是執(zhí)行流通手段職能的貨幣量，而沒(méi)有

考察與整個(gè)再生產(chǎn)過(guò)程密切相聯(lián)系的儲(chǔ)蓄、投資、資本運(yùn)動(dòng)等引起的

貨幣需求，甚至連同商品交易有關(guān)的信用交易、轉(zhuǎn)賬結(jié)算也排除在外。

58、單選按低于票面金額的價(jià)格發(fā)行，到期時(shí)按票面金額兌付，而

不另付利息的國(guó)債是()。

A.可轉(zhuǎn)換債券

B.記賬式國(guó)債

C.貼現(xiàn)國(guó)債

D.憑證式國(guó)債

答案：C

解析：貼現(xiàn)國(guó)債是按低于面值金額的價(jià)格發(fā)行，到期時(shí)按票面金頷兌

付，而不另付利息的國(guó)債。票面金額與發(fā)行價(jià)格之間的差價(jià)即為該貼

現(xiàn)國(guó)債的收益。貼現(xiàn)國(guó)債收益率計(jì)算公式為：考點(diǎn)其他利息的計(jì)算

59、單選票據(jù)的承兌是指票據(jù)()承諾在票據(jù)到期日支付匯票金額

的票據(jù)行為。

A.持有人

B.收款人

C.付款人

D.申請(qǐng)人

答案：

而析：票C據(jù)的承兌是指票據(jù)付款人承諾在票據(jù)到期日支付匯票金頷的

票據(jù)行為。

考點(diǎn)：貨幣市場(chǎng)

601多虛托收承付結(jié)算的對(duì)象假定，中國(guó)人民銀行公布的貨幣供應(yīng)

量數(shù)據(jù)為(單位：億元)：各項(xiàng)存款12004833,包括企業(yè)存款

42685.74(其中定期存款和自籌基建存款10329.08億元)，財(cái)政存款

3143.64,機(jī)關(guān)團(tuán)體存款2015.71,城鄉(xiāng)儲(chǔ)蓄存款63243.27,農(nóng)業(yè)存款

2349.83,信托類(lèi)存款2834.78,外幣存款3775.35;金融債券33.57,

流通中現(xiàn)金13894.69,對(duì)國(guó)際金融機(jī)構(gòu)負(fù)債391.39o

廣義貨幣是指0

A.M1

B.M2

C.M3

D.M4

答案：B,C,D

解析：MO和Ml為狹義貨幣，M2及以上為廣義貨幣。

61、單選儲(chǔ)戶(hù)2009年2月1日存人銀行儲(chǔ)蓄存款8000元，原定存

期1年，假設(shè)存人時(shí)該檔次存款月利率為2.25知，該儲(chǔ)戶(hù)于2009年

7月1日提前支取該筆存款，假設(shè)支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款月

利率1.29%?,每月按30天計(jì)算，則應(yīng)付利息為()元(注:不考慮利息

稅)。

A.10.32

B.18.00

C.51.60

D.302.00

答案：C

解析：未到期的定期儲(chǔ)蓄存款，全部提前支取的，按支取日掛牌公告

的活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息;部分提前支取的，提前支取的部分，

按支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息。計(jì)算公式為：提前

支取部分的應(yīng)付利息二提前支取的本金x實(shí)存天數(shù)x支取日活期儲(chǔ)篁

存款利率。所以提前支取的應(yīng)付利息=8000XI50X(1.29%0+30)=5L60(元)。

62、多選金融監(jiān)管的原則是()。

A.依法管理原則

B.合理、適度競(jìng)爭(zhēng)原則

C.自我約束

D.安全穩(wěn)健與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則

E.社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益原則

答案：A,B,D,E

解析：應(yīng)為自我約束和外部強(qiáng)制相結(jié)合原則，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)A、

B、D、E正確。

63、單選假設(shè)某儲(chǔ)戶(hù)2012年8月1日存入銀行定期存款20000元，

存期一年，存入時(shí)存款年利率3.45%;該儲(chǔ)戶(hù)于2013年6月1日提前

支取該存款中的10000元，支取日掛牌公告的活期蓄存款年利率為

1.89%;其余10000元于2013年9月1日支取，支取日掛牌公告的活

期儲(chǔ)存款年利率仍為1.89%(每月按30天計(jì)算，每年按360天計(jì)算)

該儲(chǔ)戶(hù)提前支取10000元定期存款的利息是()元。

A.37.8

B.78.75

C.157.5

D.287.5

答案：C

解析：提前支取部分的應(yīng)付利息二提前支取的本金X實(shí)存天數(shù)X支取日

活期儲(chǔ)蓄存款利率=10000xl.89%x300?360=157.5元。

64、單選下列會(huì)引起貨幣供應(yīng)量減少的現(xiàn)象包括()o

A.財(cái)政收支平衡

B.財(cái)政結(jié)余

C.中央銀行認(rèn)購(gòu)政府債券

D.財(cái)政向中央銀行透支

答案：B

解析：中央銀行認(rèn)購(gòu)政府債券、財(cái)政向中央銀行透支會(huì)導(dǎo)致貨幣供給

量增加。

65、單選《巴塞爾協(xié)議》的內(nèi)容主要涉及商業(yè)銀行的()。

A.資本計(jì)算和資本標(biāo)準(zhǔn)

B.資本規(guī)模

C.負(fù)債規(guī)模

D.資本計(jì)算

答案：A

66、、單選為企事業(yè)單位，個(gè)人客戶(hù)之間完成貨幣收付轉(zhuǎn)移或清償其

債權(quán)債務(wù)關(guān)系，是指金融中介的()功能。

A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

B.信用中介

C.穩(wěn)定市場(chǎng)

D.支付中介

答案：D

需施支付中介功能是指為客戶(hù)辦理與貨幣資金運(yùn)動(dòng)有關(guān)的技術(shù)性業(yè)

務(wù)，即通過(guò)一定技術(shù)手段和業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)，為客戶(hù)之間完成貨幣收付

轉(zhuǎn)移或清償因交易引起的債權(quán)債務(wù)關(guān)系?？键c(diǎn)：金融體系與金融中介

-金融中介的功能及其分類(lèi)-金融中介的基本功能

67、單選中央銀行是一國(guó)金融體系的核心，是調(diào)節(jié)控制全國(guó)貨幣金

融活動(dòng)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，它可以根據(jù)全國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的狀況制定和執(zhí)行

貨幣政策，控制和調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量，對(duì)經(jīng)濟(jì)生活進(jìn)行干預(yù)和控制°而

中央銀行對(duì)經(jīng)濟(jì)生活進(jìn)行十預(yù)、調(diào)控，又體現(xiàn)在其各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)之中。

根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題。中央銀行的再貼現(xiàn)、再貸款屬于O

業(yè)務(wù)。

A.資產(chǎn)業(yè)務(wù)

B.負(fù)債業(yè)務(wù)

C.表外業(yè)務(wù)

D.中間業(yè)務(wù)

答案：A

68、單選對(duì)資本國(guó)際流動(dòng)所征收的稅種成為()。

A.消費(fèi)稅

B.托賓稅

J印花稅

D.增值稅

答案：B

解析：運(yùn)用財(cái)政金融政策干預(yù)國(guó)際資本流動(dòng)的內(nèi)容有：①貨幣金融

當(dāng)同通過(guò)提高或降低貼現(xiàn)率或利率的政策，引導(dǎo)資本合理地流入流出,

避免資本自由流動(dòng)沖擊國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng);②貨幣金融當(dāng)局采用公開(kāi)市場(chǎng)

業(yè)務(wù)，即買(mǎi)賣(mài)外匯的當(dāng)方式來(lái)穩(wěn)定本國(guó)貨幣匯率的穩(wěn)定，打擊投機(jī)性

的資本流動(dòng);③采取征稅的辦法限制資本流動(dòng)。對(duì)資本國(guó)際流動(dòng)所征

收的稅種又稱(chēng)為托賓稅。

69、多選按照外匯交易成交之后的交割時(shí)間劃分而形成的匯率有()。

A.即期匯率

B.收盤(pán)匯率

C.開(kāi)盤(pán)匯率

D.中間匯率

E.遠(yuǎn)期匯率

答案：A,E

解加：匯’率類(lèi)型按照外匯交易過(guò)程中成交之后交割外匯時(shí)間來(lái)劃分形

成的匯率包括：即期匯率和遠(yuǎn)期匯率。考點(diǎn)：考查國(guó)際金融——

外匯與匯率一一匯率及其類(lèi)型

70、單選中央銀行是一國(guó)金融體系的核心，是調(diào)節(jié)控制全國(guó)貨幣金

融活動(dòng)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，它可以根據(jù)全國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的狀況制定和執(zhí)行

貨幣政策，控制和調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量，對(duì)經(jīng)濟(jì)生活進(jìn)行干預(yù)和控制。而

中央銀行對(duì)經(jīng)濟(jì)生活進(jìn)行干預(yù)調(diào)控，又體現(xiàn)在其各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)之中。

中央銀行從事公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)的B的在于()。

A.獲取利潤(rùn)

B.增加資產(chǎn)的流動(dòng)性

J提高資產(chǎn)的安全性

D.調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量

答案：D

解析：中央銀行從事公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)的目的在于調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量。

71、單選實(shí)際利率是指()。

A.中央銀行制定的利率

B.金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)行的利率

C.名義利率扣除通貨膨脹率后的利率

D.由借貸雙方通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)形成的利率

答案：c

72、單選根據(jù)金融企業(yè)財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，反映商'業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)狀況的

指標(biāo)主要有流動(dòng)比率、資本風(fēng)險(xiǎn)比率和固定資本比率等，而金融企業(yè)

的經(jīng)營(yíng)成果也有一套計(jì)算與分析指標(biāo)。某銀行財(cái)務(wù)部門(mén)在今年初對(duì)該

行2011年度的財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行了測(cè)算。經(jīng)測(cè)算：該行去年末流動(dòng)比率

為2.5：1,資本風(fēng)險(xiǎn)比率為90.78%；逾期貸款率為8.9%,固定資本

比率為38%,年度成本率為86%(2007年度為82%)。根據(jù)以上資

料，回答下列問(wèn)題C

為分析該行資本的風(fēng)險(xiǎn)程度，財(cái)務(wù)部門(mén)還需對(duì)該行財(cái)務(wù)杠桿比率作進(jìn)

一步的測(cè)算，其測(cè)算的結(jié)果是Oo

A.10.0

B.8.0

C.10.2

D.12.1

答案：C

73、單選假定某股票當(dāng)期的股價(jià)為12元，上一年度的每股稅后利潤(rùn)

為0.5元，則該股票的市盈率是().

A.6

B.12

C.12.5

D.24

答案：D

解析：市盈率=股價(jià)+每股稅后利潤(rùn)=12+0.5=24。

74、單選某儲(chǔ)戶(hù)2007年3月1日存入1000元，原定存期1年，假

設(shè)存入時(shí)該檔次月利率為9%o,該儲(chǔ)戶(hù)于2007年12月1日支取該筆

存款，如果支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款利率為3%……

該儲(chǔ)戶(hù)于2007年12月1日可得利息()元。

A.20

B.27

C.57

D.50

答案：B

75、不定項(xiàng)選擇

H公司將距到期日3個(gè)月(每個(gè)月按30天計(jì)算)，面額150萬(wàn)元的

票據(jù)向某商業(yè)銀行貼現(xiàn)，該行付給H公司貼現(xiàn)額14703萬(wàn)元。

該筆業(yè)務(wù)時(shí)商業(yè)銀行的()O

A.負(fù)債業(yè)務(wù)

B.資產(chǎn)業(yè)務(wù)

C.資本業(yè)務(wù)

D.表外業(yè)務(wù)

答案：B

解析：票據(jù)貼現(xiàn)屬于貸款業(yè)務(wù)

考點(diǎn)：金融企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)

76、單選在國(guó)際結(jié)算中，有關(guān)當(dāng)事人只是處理單據(jù)，銀行只看單據(jù)

而不管貨物，對(duì)所裝貨物的實(shí)際情況如何、是否中途損失、能否如期

到達(dá)目的港，均不負(fù)責(zé)任的國(guó)際結(jié)算方式是()結(jié)算。

A.匯款

B.信用證

C.光票托收

D.跟單托收

答案：B

解析：在信用證結(jié)算方式下，有關(guān)當(dāng)事人只是處理單據(jù)，銀行只看單

據(jù)而不管貨物，對(duì)所裝貨物的實(shí)際情況如何、是否中途損失、能否如

期到達(dá)目的港，均不負(fù)責(zé)任。

77、多選關(guān)于金融風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的有()。

A.金融風(fēng)險(xiǎn)是出現(xiàn)損失和經(jīng)營(yíng)困難的可能性

B.金融風(fēng)險(xiǎn)所產(chǎn)生的損失難以完全預(yù)計(jì)

C.金融風(fēng)險(xiǎn)不可測(cè)度

D.金融風(fēng)險(xiǎn)具有一定的可控性

E.金融風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)營(yíng)者的行為和決策相關(guān)

答案：A,B,D,E

解析：金融風(fēng)險(xiǎn)的特征有：①金融風(fēng)險(xiǎn)是出現(xiàn)損失和經(jīng)營(yíng)困難的可

能性，是指風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率;②金融風(fēng)險(xiǎn)的不確定性，即形成金融風(fēng)

險(xiǎn)的要素和所產(chǎn)生的損失難以完全預(yù)計(jì)，風(fēng)險(xiǎn)無(wú)時(shí)無(wú)處不在;③金融

風(fēng)險(xiǎn)的可測(cè)性，是指能夠根據(jù)歷史或者相關(guān)資料的分析和對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)

指標(biāo)的計(jì)算結(jié)果而對(duì)風(fēng)險(xiǎn)程度作出綜合判斷;④金融風(fēng)險(xiǎn)的可控性，

即通過(guò)科學(xué)的決策和嚴(yán)格的管理措施，可以大大降低金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的

概率，直至完全控制或者化解;⑤金融風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性，即同一風(fēng)險(xiǎn)事

件對(duì)不同的經(jīng)營(yíng)者會(huì)產(chǎn)生不同的風(fēng)險(xiǎn)，同一經(jīng)營(yíng)者由于對(duì)不同事件所

采取的不同措施也會(huì)產(chǎn)生不同的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果。

78、單選貼現(xiàn)國(guó)債是按()的價(jià)格發(fā)行的國(guó)債

A.等于面值金額

B.高于面值金額

C,低于面值金額

D.根據(jù)市場(chǎng)供求關(guān)系而定

答案：C

解析：貼現(xiàn)國(guó)債是按低于票面金額的價(jià)格發(fā)行的國(guó)債。

79、多選我國(guó)利率市場(chǎng)化的內(nèi)容有（）。

A.商業(yè)銀行存貸款利率市場(chǎng)化

B.中央銀行間接調(diào)控利率

J降低或提高市場(chǎng)利率水平

D.國(guó)有商業(yè)銀行直接調(diào)控利率

E.中央銀行直接調(diào)控利率

答案：A,B

解析：言率市場(chǎng)化的內(nèi)容包括：①商業(yè)銀行存貸款利率市場(chǎng)化；（2）

中央銀行間接調(diào)控利率。

80、單選下列存款中，屬于我國(guó)貨幣層次Ml的是（）。

A.定期存款

B.活期存款

C.儲(chǔ)蓄存款

D.住房公積金存款

答案：B

解析：M1=MO+活期存款.根據(jù)中國(guó)人民銀行公布的貨幣供給層次劃分

口徑，我國(guó)的貨幣供應(yīng)量分為三個(gè)層次：MO表示流通中現(xiàn)金；Ml

表示M0+活期存款；M2表示M1+準(zhǔn)貨幣（定期存款+儲(chǔ)蓄存款+其他

存款）。點(diǎn)：貨幣與貨幣流通■貨幣供給的概念及其決定因素■貨幣供

給的概念和口徑

81、單選某儲(chǔ)戶(hù)2011年3月1日存入1000元，原定存期一年。假

設(shè)存入時(shí)，該檔次存款月利率為4.5%。，該儲(chǔ)戶(hù)于2011年12月1日

支取該筆存款，如果支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款利率為年利率

1.5%,應(yīng)付利息為（）元。

A.54

B.40.5

C.18

D.11.25

答案：D

解蘇：提前支取部分的應(yīng)付利息=提前支取的本金X實(shí)存天數(shù)X支取日

活期儲(chǔ)蓄利率=1000x270x（1.5%v360）=11.25（元）。

82、單選付款人對(duì)收款人委托收取的款項(xiàng)拒絕付款的，應(yīng)在接到付

款銀行發(fā)出通知的次日起0內(nèi)出具拒絕證明。

A.三日

B.五日

C.十日

D.十五日

答案：A

解析：付款人對(duì)收款人委托收取的款項(xiàng)拒絕付款的，應(yīng)在接到付款銀

行發(fā)出通知的次日起三日內(nèi)出具拒絕證明。

83、單選金融企業(yè)以合法方式籌集資金，自主發(fā)放的貸款稱(chēng)為()

A.自營(yíng)貸款

B.委托貸款

C.信用貸款

D.銀團(tuán)貸款

答案：A

解蘇：金融企業(yè)以合法方式籌集資金，自主發(fā)放的貸款稱(chēng)為自營(yíng)貸款。

84、單選我國(guó)《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》規(guī)定，貸款撥備

率等于()之比。

A.貸款損失準(zhǔn)備與各項(xiàng)貸款余額

B.貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額

C.各項(xiàng)貸款余額與貸款損失準(zhǔn)備

D.不良貸款余額與貸款損失準(zhǔn)備

答案：A

解析：常識(shí)題

考點(diǎn)：金融企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)

85、單選下列存款中，屬于我國(guó)貨幣層次Ml的是0

A.定期存款

B.活期存款

C.儲(chǔ)蓄存款

D.住房公積金存款

答案：B

解析：根據(jù)中國(guó)人民銀行公布的貨幣供給層次劃分口徑，我國(guó)的貨幣

供應(yīng)量分為三個(gè)層次：M0:流通中現(xiàn)金;Ml：M0+活期存款;M2：M1+

準(zhǔn)貨幣(定期存款+儲(chǔ)蓄存款+其他存款)。

86、多選某年K企業(yè)發(fā)行面額為1000元的10年期債券，票面利率

為6%。假定甲銀行于發(fā)行日以面額買(mǎi)進(jìn)，并于2年后以1100元轉(zhuǎn)讓

給乙銀行。乙銀行一直持有到期滿(mǎn)兌付。

持有期間的收益率能綜合反映債券持有期間的()。

A.利息收入水平

B.流動(dòng)性管理水平

C.資本損益水平

D.存款比率

答案：A,C

解析：后有期收益率是指?jìng)钟腥嗽诔钟衅陂g獲得的收益率，能綜

合反映債券持有期間的利息收入情況和資本收益水平。

87、單選某日全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)中，期限品種為20天的交易

共3筆，其中拆借金額分別為200萬(wàn)、400萬(wàn)和500萬(wàn)，利率分別為

2.4%、2.6%和2.56%,則其CHIBOR為()。

A.2.52%

B.2.53%

C.2.54%

D.2.55%

答案：D

解析：

CHIBOR=(200X2.4%+400X2.6%+500X2.56%H200+400+500)=2.55%

88、單選金融監(jiān)管的首要目標(biāo)是()

A.安全性目標(biāo)

B.效率性目標(biāo)

C.公平性目標(biāo)

D.公正性目標(biāo)

答案：A

解加：金融監(jiān)管應(yīng)該是吧維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定作為首要認(rèn)為,

從而為社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展創(chuàng)造更好的景榮環(huán)境。所以選項(xiàng)A正確。

89、單選巴塞爾銀行監(jiān)督委員會(huì)1988年9月頒布《有效銀行監(jiān)管的

核心原則》，將銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)劃分為()種類(lèi)型。

A.8

B.6

C.9

D.7

答案：A

解析：巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在1988年9月頒布的《有效銀行監(jiān)管

的核心原則》中，將銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分為信用風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、

利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)八大類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。

90、單選如下選項(xiàng)中可引起商業(yè)銀行頭寸增加的因素是()。

A.本行客戶(hù)交存它行支票

B.本行客戶(hù)簽發(fā)支票支付它行客戶(hù)債務(wù)

C.支付同業(yè)往來(lái)利息

D.調(diào)增法定存款準(zhǔn)備金

答案：A

91、單選按照弗里德曼的貨幣需求函數(shù)，貨幣需求量同下列各因素

的關(guān)系錯(cuò)誤的是()。

A.在其他條件不變的情況下，恒常收入越高，貨幣需求越多

B.在總財(cái)富中，人力資本比重越大，對(duì)貨幣需求量越大

C.存款、債券、股票等資產(chǎn)的收益越高，貨幣需求量越少

D.貨幣需求量受未來(lái)利率不確定性的影響，因而是不穩(wěn)定的

答案：D

解析：選項(xiàng)D,弗里德曼認(rèn)為貨幣的需求量是穩(wěn)定的。

92、單選現(xiàn)代信托業(yè)起源于尤斯制，這種制度誕生于中世紀(jì)的()。

A.法國(guó)

B.德國(guó)

C.荷蘭

D.英國(guó)

答案：

。析：現(xiàn)D代信托業(yè)起源于英國(guó)的尤斯制。尤斯制是一種財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移的制

度，在中世紀(jì)的英國(guó)，人們的財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移與財(cái)產(chǎn)繼承受到有關(guān)法律條款

的限制，為了規(guī)避這些限制，人們采取信托(委托他人)的方式來(lái)保全

財(cái)產(chǎn)。

93、單選假設(shè)某儲(chǔ)戶(hù)2012年8月1日存入銀行定期存款20000元,

存期一年，存入時(shí)存款年利率3.45%;該儲(chǔ)戶(hù)于2013年6月1日提前

支取該存款中的10000元，支取日掛牌公告的活期蓄存款年利率為

1.89%;其余10000元于2013年9月1日支取，支取日掛牌公告的活

期儲(chǔ)存款年利率仍為1.89%(每月按30天計(jì)算，每年按360天計(jì)算)

該儲(chǔ)戶(hù)10000元存款一年到期的利息是()元。

A.790

B.345

C.287.5

D.193

答案：B

解析：到期支取部分的應(yīng)付利息二本金x存入時(shí)存款年利率

=10000x3.45%=345元。

94、多選收到中央銀行再貼現(xiàn)時(shí)，借記得科目是()。

A.金融機(jī)構(gòu)往來(lái)支出

B.存放中央銀行款項(xiàng)

C.現(xiàn)金

D.向中央銀行借款

E.金融機(jī)構(gòu)往來(lái)利息收入

答案：A,B

解蘇：4到中央銀行再貼現(xiàn)時(shí)，借記的科?目是A或B,貸記〃向中央

銀行借款〃科目

95、多選某股份制商業(yè)銀行2009年年末資產(chǎn)余額9341億元，貸款

余額5657億元，資本凈額628億元，核心資本528億元。加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

資產(chǎn)余額5515億元，存貸比為73.11%。中央銀行規(guī)定的法定存款準(zhǔn)

備金率為17%o

根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題。

該行如果要進(jìn)一步提高資本充足率，可通過(guò)（）實(shí)現(xiàn)。

A.降低高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)數(shù)量

B.擴(kuò)大貸款規(guī)模

C.發(fā)行優(yōu)先股

D.增加長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)

答案：A,C,D

解析：選項(xiàng)A,是通過(guò)減低銀行的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)來(lái)提高資本充足率;選項(xiàng)C,

是通過(guò)增加銀行的核心資本來(lái)提高資本充足率;選項(xiàng)D,是通過(guò)增加銀

行的附屬資本來(lái)提高資本充足率。

96、多選下列會(huì)計(jì)憑證中，屬于銀行會(huì)計(jì)特定憑證的有（）

A.進(jìn)賬單

B.貸款借據(jù)

C.特種轉(zhuǎn)賬借方（貸方）傳票

D.貨幣兌換借方（貸方）傳票

E.表外科目借方（貸方）傳票

答案：A,B

解蘇：A定憑證式銀行為了業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理的需要，根據(jù)其某項(xiàng)業(yè)務(wù)

的特殊要求而設(shè)計(jì)和印制的不同格式的專(zhuān)用憑證。這些憑證一般由客

戶(hù)填制，如結(jié)算業(yè)務(wù)憑證、進(jìn)賬單等存款業(yè)務(wù)的存（取）款單、貸款借

據(jù)等U有的則由銀行自行填寫(xiě)，如各類(lèi)聯(lián)行報(bào)單U

97、單選人民幣從中國(guó)人民銀行現(xiàn)金發(fā)行庫(kù)直接進(jìn)入商業(yè)銀行和其

他金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金業(yè)務(wù)庫(kù)的過(guò)程，稱(chēng)為（）。

A.現(xiàn)金發(fā)行

B.現(xiàn)金投放

C.現(xiàn)金歸行

D.現(xiàn)金回籠

答案：A

解析：人民幣從中國(guó)人民銀行現(xiàn)金發(fā)行庫(kù)直接進(jìn)入商業(yè)銀行和其他金

融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金業(yè)務(wù)庫(kù)的過(guò)程，稱(chēng)為現(xiàn)金發(fā)行

98、單選為準(zhǔn)確反映自身的財(cái)務(wù)狀況，商業(yè)銀行對(duì)部分存款的利息

要按規(guī)定進(jìn)行計(jì)提。大華銀行XX支行于今年6月末計(jì)提了某一類(lèi)定

期存款第二季度的應(yīng)付利息，并按規(guī)定進(jìn)行了相應(yīng)的會(huì)計(jì)賬務(wù)處理。

該筆會(huì)計(jì)處理屬于借貸記賬法所反映的資金變化類(lèi)型中的Oo

A.資產(chǎn)與負(fù)債（權(quán)益）科目同增

B.資產(chǎn)與負(fù)債（權(quán)益）科目同減

C.資產(chǎn)類(lèi)科目之間一增一減

D.負(fù)債（權(quán)益）類(lèi)科目之間一增一減答案：C

99、單選人民幣由商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金業(yè)務(wù)庫(kù)通過(guò)不同渠

道進(jìn)入流通領(lǐng)域，即形成（）的過(guò)程，稱(chēng)為現(xiàn)金投放。

A.企事業(yè)等單位庫(kù)存現(xiàn)金和居民存款

B.企事業(yè)等單位庫(kù)存現(xiàn)金和居民手持現(xiàn)金

C.企事業(yè)等單位貸款和居民存款

D.企事業(yè)等單位存款和居民手持現(xiàn)金

答案：B

解析：人民幣由商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金業(yè)務(wù)庫(kù)通過(guò)不同渠道進(jìn)

入流通領(lǐng)域，即形成企事業(yè)等單位庫(kù)存現(xiàn)金和居民手持現(xiàn)金的過(guò)程,

稱(chēng)為現(xiàn)金投放。

100、多選關(guān)于《巴塞爾協(xié)議》，下列說(shuō)法正確的有（）。

A.規(guī)定了銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)的具體計(jì)算方法

B.認(rèn)為資本充足率可以用公式：資本充足率=資本/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)=（核心資

產(chǎn)+附屬資產(chǎn)）/W（資產(chǎn)X風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)）

C.它是國(guó)際銀行業(yè)一個(gè)劃時(shí)代的文件

D.認(rèn)為補(bǔ)充資本占全部資本的比例，最多不超過(guò)40%

E.資本充足率最低標(biāo)準(zhǔn)為4%

答案：A,B,C

解析：《巴塞爾協(xié)議》是國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管史上的里程碑，它對(duì)國(guó)際銀

行業(yè)產(chǎn)生了巨大而深遠(yuǎn)的影響。其制定目的是：通過(guò)制定商業(yè)銀行資

本和風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)間的比例關(guān)系，確定統(tǒng)一的計(jì)算方法和標(biāo)準(zhǔn)，達(dá)到加強(qiáng)

國(guó)際銀行體系健康、穩(wěn)定發(fā)展的目標(biāo)，同時(shí)通過(guò)確立公平的資本充足

率標(biāo)準(zhǔn)，消除國(guó)際銀行間存在的不平等競(jìng)爭(zhēng)。認(rèn)為資本充足率最低標(biāo)

準(zhǔn)要達(dá)到8%,其計(jì)算公式為：資本充足率=資本/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)二（核心資本+

附屬資本）/2（資產(chǎn)x風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)），其中核心資本與全部風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率

至少為4%,附屬資本不能超過(guò)總資的50%o

101,單選屬于商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表中負(fù)債項(xiàng)目的是（）。

A.拆人資金

B.應(yīng)收利息

C.長(zhǎng)期股權(quán)投資

D.存放中央銀行款項(xiàng)

答案：A

解析：負(fù)債項(xiàng)目包括：①流動(dòng)負(fù)債。包括短期存款、短期儲(chǔ)蓄存款、

向中央銀行借款、同業(yè)存放款項(xiàng)、聯(lián)行存放款、同業(yè)拆入、應(yīng)解匯款、

應(yīng)付賬款、應(yīng)付工資、應(yīng)付利潤(rùn)、應(yīng)交稅金、預(yù)提費(fèi)用、當(dāng)年到期償

還的長(zhǎng)期負(fù)債等。②長(zhǎng)期負(fù)債。包括長(zhǎng)期存款、長(zhǎng)期儲(chǔ)蓄存款、長(zhǎng)

期準(zhǔn)備金、應(yīng)付長(zhǎng)期租賃資金、發(fā)行長(zhǎng)期債券、長(zhǎng)期借款等。③其

他負(fù)債。選項(xiàng)B、C、D屬于資產(chǎn)項(xiàng)目。

102、單選與銀行、保險(xiǎn)、證券一同構(gòu)成現(xiàn)代金融業(yè)的四大支柱的是

()。

A.信用合作社

B.投資基金

C.資產(chǎn)管理公司

D.信托公司

答案：D

解析：與銀行、保險(xiǎn)、證券一同構(gòu)成現(xiàn)代金融業(yè)的四大支柱的是信托

公司。

103、多選在我國(guó)利率體系中，短期資金市場(chǎng)利率主要包括()。

A.金融機(jī)構(gòu)利率

B.準(zhǔn)備金存款利率

C,同業(yè)拆借利率

D.票據(jù)市場(chǎng)利率

E.儲(chǔ)蓄存款利率

答案：C,I)

解析：市場(chǎng)利率主要包括短期資金市場(chǎng)利率、長(zhǎng)期資金市場(chǎng)利率和一

般私人借貸利率等,短期資金市場(chǎng)利率包括同業(yè)拆借利率和票據(jù)市場(chǎng)

利率等。

104、單選貸后檢查的主要內(nèi)容不包括()。

A.借款人經(jīng)營(yíng)情況

B.貸款用途

C,還款能力

D.貸款人的資產(chǎn)

答案：D

解析：貸款發(fā)放后，貸款人應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人執(zhí)行借款合同情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)

跟蹤，對(duì)借款人經(jīng)營(yíng)情況、貸款用途、還款能力等相關(guān)信息情況進(jìn)行

跟蹤檢查，并根據(jù)檢查結(jié)果填寫(xiě)貸款跟蹤檢查表。

105、單選商業(yè)銀行防范風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線，也稱(chēng)為一級(jí)準(zhǔn)備的是()。

A.核心資本

B.現(xiàn)金資產(chǎn)

C.或有資產(chǎn)

D.貸款資產(chǎn)

答案：B

解析：現(xiàn)金資產(chǎn)是指金融企業(yè)持有的庫(kù)存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨

時(shí)用于支付的資產(chǎn)，它是金融企業(yè)資產(chǎn)中最富有流動(dòng)性的部分，是維

護(hù)金融企業(yè)支付能力、防止流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線，也稱(chēng)為一級(jí)準(zhǔn)

備?，F(xiàn)金資產(chǎn)具有流動(dòng)性強(qiáng)，安全性高、交易成本低的特點(diǎn)。

106、多選根據(jù)我國(guó)票據(jù)法規(guī)定，票據(jù)到期，如果票據(jù)上的付款人無(wú)

款支付，可對(duì)票據(jù)關(guān)系人進(jìn)行追索，追索金額為()。

A.票據(jù)載明的金額

B.違約金

C.自票據(jù)到期日至票據(jù)清償日按規(guī)定利率計(jì)算的利息

D.損害賠償金

E.因行使追索權(quán)而支付的費(fèi)用

答案：A,C,E

107.多M‘關(guān)于信用貨幣特征的說(shuō)法，正確的有()。

A.與黃金相掛鉤

B.具有強(qiáng)制性

C.是管理貨幣

D.是債務(wù)貨幣

E.是足值貨幣

答案：B,C,D

解析：彳氧貨幣具有以下特征：信用貨幣是一種價(jià)值符號(hào)，與黃金已

經(jīng)完全脫離;信用貨幣具有強(qiáng)制性;信用貨幣是債務(wù)貨幣;信用貨幣具

有管理貨幣性質(zhì)。

108、單選我國(guó)股份公司在香港上市的股票成為()

A.B股

B.H股

C.N股

D.S股

答案：B

解加：境外上市外資股是指股份公司向境外投資者募集并在境外上市

的股票，如在香港上市稱(chēng)為H股，在紐約上市稱(chēng)為N股。

109、單選間接金融領(lǐng)域中最主要的金融中介機(jī)構(gòu)是()。

A.投資銀行

B.發(fā)行銀行

C.商業(yè)銀行

D.存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)

答案：C

解加：商業(yè)銀行是間接金融領(lǐng)域中最主要的金融中介機(jī)構(gòu)，也是存款

性金融中介的典型形式。

110、單選在金融風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)中，交易對(duì)象無(wú)力履約的風(fēng)險(xiǎn)是指()。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.信用風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

答案：Q

解加：信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)象無(wú)力履約的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于市

場(chǎng)價(jià)格的變動(dòng)，銀行的表內(nèi)和表外頭寸遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

是指金融企業(yè)無(wú)力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的噌加提供融資而造成損失

或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由丁不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部操作程序、

人員和系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)。

111、單選()是存款貨幣和現(xiàn)金貨幣流通的總渠道。

A.現(xiàn)金發(fā)行

B.現(xiàn)金回籠

C.銀行信貸投放和回籠

D.現(xiàn)金歸行

答案：C

解析：銀行信貸投放和回籠是存款貨幣和現(xiàn)金貨幣流通的總渠道。因

為無(wú)論是存款貸幣還是現(xiàn)金貨幣的流通，一旦涉及到銀行信貸的投資

和回籠，則必然引起包括存款貸幣和現(xiàn)金貨幣在內(nèi)的廣義貨幣流通總

量增加或減少。

112、單選假定2000年5月1日發(fā)行面額為1000元、票面利率10%、

10年期的債券。甲銀行于發(fā)行日以面額買(mǎi)進(jìn)1000元，后于2003年5

月1日以1360元轉(zhuǎn)讓給乙銀行，乙銀行持至2010年5月1日期滿(mǎn)兌

付°

甲銀行持有期間收益率為()。

A.10%

B.12%

C.24%

D.36%

答案：B

解析：甲銀行持有期間收益率=(1360-1000)+(1000x3)=12%。

113、多選寧夏銀川市的個(gè)體工商戶(hù)甲時(shí)裝商店，以零售和批發(fā)銷(xiāo)售

江蘇的乙服裝公司的品牌時(shí)裝為主，以銀川市當(dāng)?shù)乇m業(yè)公司的絲襪

銷(xiāo)售為輔。甲時(shí)裝商店在當(dāng)?shù)刂袊?guó)銀行開(kāi)立了賬戶(hù)，并進(jìn)行了進(jìn)銷(xiāo)業(yè)

務(wù)所涉及的一系列款項(xiàng)結(jié)算。

8月20日，甲時(shí)裝商店的開(kāi)戶(hù)銀行收到了在當(dāng)?shù)毓ど蹄y行開(kāi)戶(hù)的收

款人丙襪業(yè)公司交來(lái)的由甲時(shí)裝商店于8月3日簽發(fā)的金額30000元

支票一份，丙襪業(yè)公司要求提示付款。當(dāng)日，甲時(shí)裝商店賬戶(hù)上有存

款73625元。為此，開(kāi)戶(hù)行對(duì)該份支票采取的正確做法是()。

A.可以受理，但要處以罰款

B.不予受理，并要處罰

C.不予受理

D.告知持票人該筆款項(xiàng)仍應(yīng)由出票人承擔(dān)付款責(zé)任

答案：C,D

解析：支票的提示付款期限是自出票日起10天，丙公司超過(guò)提示付

款期限提示付款，開(kāi)戶(hù)銀行不予受理，但告知持票人該筆款項(xiàng)仍應(yīng)由

出票人承擔(dān)付款責(zé)任。

114、單選由具有法人資格的非金融企業(yè)在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行，約

定在1年內(nèi)還本付息的債務(wù)融資工具是()。

A.銀行票據(jù)

B.可轉(zhuǎn)讓定期存單

C.短期融資券

D.可轉(zhuǎn)換債券

答案：C

解析：短期融資券是指具有法人資格的非金融企業(yè)在銀行間債券市場(chǎng)

發(fā)行的，約定在1年內(nèi)還本付息的債務(wù)融資工具考點(diǎn)：金融市場(chǎng)-貨

幣市場(chǎng)■企業(yè)短期融資券市場(chǎng)

115、單選我國(guó)商業(yè)銀行的基礎(chǔ)頭寸包括業(yè)務(wù)庫(kù)存現(xiàn)金和其0

A.在中國(guó)人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款

B.在中國(guó)人民銀行的法定存款準(zhǔn)備金存款

C.向同業(yè)的拆借

D.在同業(yè)的存款

答案：A

解析：商業(yè)銀行的現(xiàn)金頭寸，按資金的可用程度分為基礎(chǔ)頭寸和可用

頭寸?；A(chǔ)頭寸是商業(yè)銀行隨時(shí)可用的資金量，是商業(yè)銀行資金清算

的最后支付手段，由業(yè)務(wù)庫(kù)存現(xiàn)金和在中央銀行的超額準(zhǔn)備金存款構(gòu)

成?？捎妙^寸是指商業(yè)銀行在一定時(shí)期內(nèi)某時(shí)點(diǎn)的可以運(yùn)用的資金量。

116、單選關(guān)于金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出的說(shuō)法，正確的是()。

A.法人機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出但其分支機(jī)構(gòu)并不會(huì)隨之退出

B.法人機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出后單位債權(quán)人不會(huì)受到損失

C.分支機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出后債權(quán)人會(huì)受到損失

D.一般有自愿退出和強(qiáng)制退出兩種形式

答案：D

解析：選項(xiàng)A,金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)退出可以分為法人機(jī)構(gòu)退出和分支機(jī)構(gòu)

退出，法人機(jī)構(gòu)退出，其分支機(jī)構(gòu)也隨之退出;選項(xiàng)B、C,法人機(jī)構(gòu)市

場(chǎng)退出，資產(chǎn)負(fù)債的清算安排，要按照有關(guān)規(guī)定和市場(chǎng)原則進(jìn)行，金

融機(jī)構(gòu)的債權(quán)人特別是單位債權(quán)人會(huì)受到一定程度的損失;而分支機(jī)

構(gòu)的市場(chǎng)退出，主要是金融機(jī)構(gòu)基于經(jīng)營(yíng)策略和市場(chǎng)發(fā)展空間、經(jīng)營(yíng)

成本等方面的考慮而采取的一種市場(chǎng)行為，其資產(chǎn)負(fù)債由其法人安排

解決方案，金融機(jī)構(gòu)的債權(quán)人不會(huì)受到損失。

117,單選某客戶(hù)于2013年5月1日向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)，票據(jù)金額為

60萬(wàn)元，票據(jù)到期日是2013年5月11日，該銀行審查同意后，辦

理貼現(xiàn)，假設(shè)貼現(xiàn)率為月利率2.25%。貼現(xiàn)期按10天計(jì)算，貼現(xiàn)利息

為（）元。

A.45

B.450

C.495

D.1250

答案：B

解析:應(yīng)貼現(xiàn)利息為600000x2?25%o+30xl0=450（元）。

考點(diǎn)：其他利息的計(jì)算

118、單選下列國(guó)際收支平衡表項(xiàng)目中，不屬于經(jīng)常項(xiàng)目的是0

A.貿(mào)易收支

B.勞務(wù)收支

C.轉(zhuǎn)移收支

D.錯(cuò)誤與遺漏

答案：D

應(yīng)析：經(jīng)常項(xiàng)目是國(guó)際收支中最重要的項(xiàng)目，是本國(guó)與外國(guó)之間經(jīng)常

發(fā)生的國(guó)際收支項(xiàng)目，分為貿(mào)易收支、勞務(wù)收支和轉(zhuǎn)移收支三項(xiàng)。

119,單選根據(jù)馬克思的貨幣需要量公式，在貨幣流通速度不變RJ條

件下，執(zhí)行流通手段的貨幣量取決于（）。

A.商品質(zhì)量

B.商品生產(chǎn)技術(shù)條件

C.待銷(xiāo)售商品價(jià)格總額

D.投機(jī)性貨幣需求

答案：C

解蘇：按照馬克思對(duì)貨幣需求量的論述，流通中必需的貨幣量為實(shí)現(xiàn)

流通中待銷(xiāo)售商品價(jià)格總額所需的貨幣量。待銷(xiāo)售商品價(jià)格總額決定

了所需的貨幣數(shù)量C

120、多選國(guó)際結(jié)算托收按是否附有單據(jù)，可分為0

A.光票托收

B.匯票托收

C.跟單托收

D.附單托收

E.信匯托收

答案：A,C

解施昌際結(jié)算托收按是否附有單據(jù)，可分為光票托收和跟單托收。

121、單選中國(guó)政府向某國(guó)政府提供5萬(wàn)噸糧食的無(wú)償援助，這項(xiàng)業(yè)

務(wù)應(yīng)歸入國(guó)際收支平衡表的()中。

A.貿(mào)易收支

B.勞務(wù)收支

C.單方面轉(zhuǎn)移

D.官方儲(chǔ)備

答案：C

解析：轉(zhuǎn)移收支，又稱(chēng)單方面轉(zhuǎn)移。包括官方和私人的贈(zèng)款、匯款、

賠款、援助。

122、單選金融中介經(jīng)營(yíng)對(duì)象的特殊性是指()。

A.經(jīng)營(yíng)品種繁多

B.經(jīng)營(yíng)過(guò)程復(fù)雜

C.經(jīng)營(yíng)對(duì)象與貨幣有關(guān)

D.經(jīng)營(yíng)周期不固定

答案：C

解析：金融中介經(jīng)營(yíng)對(duì)象的特殊性在于其經(jīng)營(yíng)對(duì)象是貨幣資金及其衍

生形態(tài)這種特殊商品。

123、多選關(guān)于金融風(fēng)險(xiǎn)管理基本原則的說(shuō)法，正確的有()。

A.保持金融機(jī)構(gòu)的壟斷經(jīng)營(yíng)

B.進(jìn)行全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理

C.設(shè)立專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)進(jìn)行集中管理

D.實(shí)行金融風(fēng)險(xiǎn)管理的垂直管理

E.保證風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立性

答案：B,C,D,E

解析：金融風(fēng)險(xiǎn)管理的基本原則：①全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則，即金融風(fēng)

險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)滲透到金融企業(yè)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)過(guò)程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)，覆蓋所

有的部門(mén)、崗位和人員;②集中管理原則，即金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)同時(shí)設(shè)立

風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和具體的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén);③垂直管理原則，即董

事會(huì)和高級(jí)管埋層應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)到自身對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管埋所承擔(dān)的貢任，并

確保風(fēng)險(xiǎn)管理政策措施能夠在整個(gè)金融企業(yè)得到貫徹和落實(shí);④獨(dú)立

性原則，即風(fēng)險(xiǎn)管理的檢查、評(píng)價(jià)部門(mén)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于風(fēng)險(xiǎn)管理的管理和

執(zhí)行部門(mén)，并有直接向董事會(huì)和高級(jí)管理層報(bào)告的渠道。

124、單選如果其他情況不變，中央銀行減少其黃金、外匯儲(chǔ)備，貨

幣供應(yīng)量將()。

A.增加

B.減少

C.不變

D,無(wú)影響

答案：

解蘇：如B果其他情況不變，中央銀行減少其黃金、外匯儲(chǔ)備，會(huì)減少

商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金，從而貨幣供應(yīng)量將減少。

125、單選一家企業(yè)把商品賒銷(xiāo)給另一家企業(yè)，商品的使用權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)

移，形成的買(mǎi)賣(mài)雙方債權(quán)債務(wù)關(guān)系的一般存在形式是()。

A.貨幣形式

B.信用形式

C.信托形式

D.租賃形式

答案：A

解析：商業(yè)信用貸出的資本是商品資本。企業(yè)賒銷(xiāo)的商品是處在流通

階段、待實(shí)現(xiàn)價(jià)值的商品，一家企業(yè)把這些商品賒銷(xiāo)給另一家企業(yè)時(shí)，

商品資本貸出了，使用權(quán)發(fā)生了轉(zhuǎn)移，由于商品的貨款沒(méi)有支付，形

成了以貨幣形式存在的買(mǎi)賣(mài)雙方的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

126、多選假設(shè)某儲(chǔ)戶(hù)2012年8月1日存入銀行定期存款20000元，

存期一年，存入時(shí)存款年利率3.45%;該儲(chǔ)戶(hù)于2013年6月1日提前

支取該存款中的10000元，支取日掛牌公告的活期蓄存款年利率為

1.89%;其余10000元于2013年9月1日支取，支取日掛牌公告的活

期儲(chǔ)存款年利率仍為1.89%(每月按30天計(jì)算，每年按360天計(jì)算)

為該儲(chǔ)戶(hù)計(jì)算定期儲(chǔ)蓄存款利息的方法是()。

A.單利計(jì)息

B.復(fù)利計(jì)息

C.定期結(jié)息

D.利隨本清

答案：A,D

解析：為‘該儲(chǔ)戶(hù)計(jì)算定期儲(chǔ)蓄存款利息的方法是單利計(jì)息和利隨本清。

127、單選我國(guó)規(guī)定，儲(chǔ)戶(hù)逾期支取定期儲(chǔ)蓄存款，逾期利息按()。

A.存入日掛牌公告的該檔次定期存款利率計(jì)付

B.支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付

C.支取日掛牌公告的定期存款利率計(jì)付

D.定活兩便儲(chǔ)蓄存款的規(guī)定辦理.

答案：

解蘇：提B前支取的按支取日活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息，逾期支取，逾期

部分按支取日活期存款利率計(jì)息。

128、單選在凱恩斯的貨幣需求理論中，與利率相關(guān)的貨幣需求是指

()。

A.交易動(dòng)機(jī)貨幣需求

B.預(yù)防動(dòng)機(jī)貨幣需求

C.投機(jī)性貨幣需求

D.消費(fèi)性貨幣需求

答案：C

解析：投機(jī)性需求，即隨著利率的變動(dòng)預(yù)測(cè)，以獲取投機(jī)利益的貨幣

需求;交易性需求，是指正常情況下購(gòu)買(mǎi)消費(fèi)品的需求;預(yù)防性需求，

即為了防止意外情況發(fā)生而持有部分貨幣的需求。

129、單選金融機(jī)構(gòu)利率是金融機(jī)構(gòu)對(duì)()實(shí)行的各種利息率。

A.中央銀行

B.金融監(jiān)管部門(mén)

C.銀行和證券公司

D.企業(yè)單位和個(gè)人

答案：D

解析：金融機(jī)構(gòu)利率是金融機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)單位和個(gè)人的各種利息率。其

中，存款利率一般包括企業(yè)單位存款利率、城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款利率；

貸款利率包括短期貸款利率、中長(zhǎng)期貸款利率、貼現(xiàn)貸款利率和優(yōu)惠

貸款利率。金融機(jī)構(gòu)利率反映金融市場(chǎng)的資金〃價(jià)格〃水平，直接作用

于社會(huì)的經(jīng)濟(jì)、金融活動(dòng)，作用范圍廣泛。它是實(shí)現(xiàn)中央銀行貨幣政

策的重要環(huán)節(jié)。所以正確答案為選項(xiàng)D。

130、單選存款單位與金融企業(yè)約定合同期限，協(xié)商確定結(jié)算賬戶(hù)需

要保留的基本存款額度，對(duì)超過(guò)基本存款額度部分的存款可以上浮利

率，這種存款是()。

A.單位活期存款

B.通知存款

C.單位協(xié)定存款

D.單位定期存款

答案：

解蘇：?jiǎn)蜟位協(xié)定存款是指存款單位與金融企業(yè)通過(guò)簽訂《協(xié)定存款合

同》，約定合同期限、協(xié)商確定結(jié)算賬戶(hù)需要保留的基本存款額度，

超過(guò)基本存款額度的存款為協(xié)定存款，基本存款按活期存款利率付息,

協(xié)定存款按中國(guó)人民銀行規(guī)定的上浮利率計(jì)付利息的一種存款種類(lèi)。

131、單選利息率的高低決定著()在貨幣所有者和貨幣使用者之間

的分配比例。

A.利潤(rùn)

B.利息

C.貸款

D.資本

答案：A

解加：利息是利潤(rùn)的一部分，利息率的高低決定著利潤(rùn)在貨幣所有者

和貨幣使用者之間的分配比例。

132、單選商業(yè)匯票的提示付款期限為自匯票到期日起()。

A.0天內(nèi)

B.2個(gè)月內(nèi)

C,3個(gè)月內(nèi)

D.6個(gè)月內(nèi)

答案：A

133、單選商業(yè)銀行累計(jì)外匯敞口頭寸比例一般不應(yīng)高于()

A.1O%

B.20%

C.30%

D.40%

答案：B

解析：商業(yè)銀行累計(jì)外匯敞口頭寸比例一般不應(yīng)高于20%o

134、多選下列金融工具中，屬于金融衍生工具的有()。

A.期貨

B.存單

C.遠(yuǎn)期

D.期權(quán)

E.互換

答案：A,C,D,E

解扁樂(lè)金,機(jī)制上看，衍生金融工具的主要有遠(yuǎn)期、期貨、期權(quán)、

互換等品種。

135、單選流動(dòng)資產(chǎn)不包括()。

A.應(yīng)收賬款

B.短期投資

C.短期貸款

D.在建工

答案：D

解蘇：資產(chǎn)，指過(guò)去的交易、事項(xiàng)形成并由企業(yè)擁有或控制的資源,

該資源預(yù)期會(huì)給企業(yè)帶來(lái)未來(lái)經(jīng)濟(jì)利益。資產(chǎn)包括流動(dòng)資產(chǎn)、長(zhǎng)期貸

款、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)等。其中，流動(dòng)資產(chǎn)，是指可以在1年內(nèi)變

現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)，包括各種現(xiàn)金資產(chǎn)、短期貸款、短期投資以及庫(kù)

存證券等。

136、多選對(duì)于國(guó)有金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，外部籌集資本首先要考慮()。

A.資本形式的選擇

B.由國(guó)家財(cái)政撥款

C.發(fā)行長(zhǎng)期債券

D.發(fā)行資本證券

E.發(fā)行優(yōu)先股

答案：B,C

137、單選貨幣當(dāng)局通過(guò)公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)大量拋售外匯時(shí)，將導(dǎo)致()。

A.本幣匯率上升

B.本幣匯率下降

C,本幣外幣匯率同時(shí)上升

D.本幣外幣匯率同時(shí)下降

答案：A

解析：中央銀行為了實(shí)現(xiàn)一定的政策目標(biāo)，會(huì)對(duì)外匯市場(chǎng)的匯率進(jìn)行

不同程度的干預(yù)，意在實(shí)現(xiàn)匯率穩(wěn)定或?qū)R率調(diào)控到一個(gè)對(duì)本國(guó)經(jīng)濟(jì)

發(fā)展有利的水平上C貨幣當(dāng)局通過(guò)公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)大量拋售外匯時(shí)可導(dǎo)

致外匯供過(guò)于求，從而影響本幣匯率上升，反之，貨幣當(dāng)局大量買(mǎi)進(jìn)

外匯則導(dǎo)致本幣供過(guò)于求，從而影響本幣匯率下跌。

138、單選由于市場(chǎng)價(jià)格的變動(dòng)而使銀行遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)稱(chēng)為()。

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.利率風(fēng)險(xiǎn)

D.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

答案：B

解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)價(jià)格的變動(dòng)，銀行的表內(nèi)和表外頭寸遭

受損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括：①匯率風(fēng)險(xiǎn)，由于匯率的變動(dòng)

而導(dǎo)致銀行收益的不確定性;②價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，銀行投資買(mǎi)賣(mài)動(dòng)產(chǎn)、

不動(dòng)產(chǎn)時(shí)由于市場(chǎng)價(jià)格的波動(dòng)造成收益和資產(chǎn)價(jià)值下降的風(fēng)險(xiǎn)。

139、多選政策性銀行的資金來(lái)源主要是()

A.政府提供資金

B.金融市場(chǎng)籌資

(:?國(guó)際金融機(jī)構(gòu)籌資

D.吸收存款

E.中央銀行撥款

答案：A,B,C

解析：政策性銀行的主要資金來(lái)源是選項(xiàng)A、B、C三項(xiàng)，它并不吸收

存款。

140、單選能夠反映市場(chǎng)資金供求、物價(jià)變化和融資風(fēng)險(xiǎn)，是國(guó)家制

定利率政策的重要依據(jù)的利率是()。

A.官定利率

B.中央銀行利率

C.市場(chǎng)利率

D.實(shí)際利率

答案：Q

解蘇：能夠反映市場(chǎng)資金供求、物價(jià)變化和融資風(fēng)險(xiǎn)，是國(guó)家制定利

率政策的重要依據(jù)的利率是市場(chǎng)利率。

141、單選證券交易雙方在成交后，按契約規(guī)定的數(shù)量和價(jià)格，在將

來(lái)的某一特定口期進(jìn)行清算交割的交易方式是()。

A.現(xiàn)貨交易

B.遠(yuǎn)期交易

C.期權(quán)交易

D.信用交易

答案：

解加：證B券交易雙方在成交后，按契約規(guī)定的數(shù)量和價(jià)格，在將來(lái)的

某一特定日期進(jìn)行清算交割的交易方式是遠(yuǎn)期交易。

142、多選假設(shè)某商業(yè)銀行2007年末的有關(guān)情況如下：

1.人民幣流動(dòng)性資產(chǎn)余額150億元。流動(dòng)性負(fù)債余額600億元。

2.人民幣貸款余額4000億元。其中：不良貸款余額80億元。

3.表內(nèi)外加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)為6000億元。

4.資本凈額240億元。

下面分析該行風(fēng)險(xiǎn)管理情況的結(jié)論正確的有()。

A.該行不良貸款比例達(dá)到了監(jiān)管要求

B.該行流動(dòng)性比例正常，符合監(jiān)管規(guī)定

C.該行資本充足率偏低，低于監(jiān)管規(guī)定

D.該行不良貸款比例偏高，高于監(jiān)管規(guī)定

答案：A,B,C

143：?jiǎn)位?已計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備的貸款價(jià)值以后又得以恢復(fù)的，其會(huì)

計(jì)處理應(yīng)為()。

A.借記〃貸款損失準(zhǔn)備〃科目,貸記〃資產(chǎn)減值損失〃科目

B.借記〃單