國際結算業(yè)務模擬試題及答案

國際結算業(yè)務模擬試題及答案一、單選題（共31題，每題1分，共31分）1.匯款人交存外幣現(xiàn)鈔辦理匯款時，我行應按（）辦理鈔轉匯后匯出。A、當日掛牌匯率B、當日人行發(fā)布的匯率C、前一日日終掛牌匯率D、當日開盤匯率正確答案：A2.客戶辦理出口寄單索匯交單時，《客戶交單聯(lián)系單》上應加蓋（）A、公章B、單證章C、預留印鑒D、公章和法人章正確答案：C3.平倉是指交易者買入或者賣出與其所持合約的品種、數(shù)量及交割月份相同且（）的合約，了結交易的行為。A、方向相同B、方向相反C、視當前匯率波動方向決定方向D、視當前客戶損益方向決定方向正確答案：B4.匯出匯款時，如賬戶行直接將款項退至我行賬戶,我行應及時通知匯款人，以退匯申報入客戶賬，并在申報單上注明原匯款（）。A、申報號B、日期C、交易編碼D、金額正確答案：A5.國業(yè)系統(tǒng)操作購匯匯出匯款經(jīng)辦，電子驗印系統(tǒng)核對匯款申請書上的印鑒是否相符，輸入的憑證金額為（）A、外幣匯款金額B、人民幣匯款金額C、任一金額正確答案：A6.境內(nèi)銀行可為香港、澳門居民開立個人人民幣銀行結算賬戶，用于接收香港、澳門居民每人每日()元額度內(nèi)的同名賬戶匯入資金。A、8萬B、5萬C、10萬正確答案：A7.外商投資企業(yè)應在領取營業(yè)執(zhí)照后到（）辦理基本信息登記，取得業(yè)務登記憑證。A、注冊地外匯局B、任一外匯局C、注冊地銀行D、任一銀行正確答案：C8.匯款業(yè)務中匯款人因故申請退匯，如果在我行要求退匯前，收款行已經(jīng)解付，責任由（）負責。A、收款行B、匯款人C、收款人D、匯款行正確答案：B9.金融機構應當按照國務院外匯管理部門的規(guī)定，對經(jīng)常項下交易單證的()及其與外匯收支的()進行合理審查。A、有效性、一致性B、一致性、真實性C、真實性、一致性正確答案：C10.報送小額批量跨境收入信息時，單筆（）萬元（含）以下的企業(yè)可按企業(yè)主體和境外付款人國別地區(qū)合并報送，也可逐筆報送。A、10B、100C、20D、50正確答案：D11.境外個人經(jīng)常項目外匯匯出境外，持外幣現(xiàn)鈔匯出，當日累計等值（）美元以下（含）的，憑本人有效身份證件辦理；超過上述金額的，憑本人有效身份證件、經(jīng)海關簽章的《海關申報單》或原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)辦理。A、5萬B、5千C、1萬正確答案：C12.根據(jù)貨物貿(mào)易外匯管理規(guī)定，資金貨物比率是指（），也是目前國家外匯管理局最為關注的總量核查指標。A、企業(yè)最近12個月納入核查的貿(mào)易收支累計規(guī)模與同期進出口累計規(guī)模之間的比率。B、貿(mào)易信貸報告的月末余額合計與企業(yè)最近12個月內(nèi)進出口和貿(mào)易外匯收支累計規(guī)模之間的比率。C、企業(yè)最近12個月納入核查的貿(mào)易收支累計差額與貨物進出口累計差額之間的偏差。D、總量差額與納入核查的進出口和貿(mào)易外匯收支累計規(guī)模之間的比率。正確答案：A13.我行結售匯統(tǒng)計報表當期若發(fā)生錯報，應在下期以同金額（）計入同項目；若發(fā)生漏報，應在（）以同金額補報計入同項目。A、負值、下期B、負值、本期C、正值、下期D、正值、本期正確答案：A14.若客戶不指定具體員工辦理到單承兌和付款業(yè)務，客戶須承諾遵照《客戶取單授權書》內(nèi)容，委派()A、指定人員辦理進口單證項下的到單承兌和付款業(yè)務B、持有加蓋其授信印鑒的《對外付款/承兌通知書》的人員辦理進口單證項下的到單承兌和付款業(yè)務C、指定人員憑身份證辦理進口單證項下的到單承兌和付款業(yè)務D、持有《對外付款/承兌通知書》的人員辦理進口單證項下的到單承兌和付款業(yè)務正確答案：B15.我方與外商達成一筆CIF出口合同，當我方按規(guī)定繕制全套合格單據(jù)向買方要求付款時，獲悉貨物在海運途中全部滅失，這種情況下A、外商因貨未到岸，可以拒絕付款B、因單據(jù)合格，外商仍應付款C、應由我方向保險公司要求賠償D、因貨物實際損失了，我方未完成交貨，因此不能要求外商付款，只能重新發(fā)貨正確答案：B16.我行在辦理（）萬美元以上的技術進出口服務貿(mào)易外匯收支,應查詢商務部門最新的限制出口技術目錄和限制進口技術目錄，并要求客戶出具說明，表明其收付款項所涉及的技術進出口不在限制目錄內(nèi)。A、10B、30C、20D、5正確答案：D17.外商投資企業(yè)發(fā)生的基礎檔案信息變更的，包括但不限于（），通過對主體檔案修改操作實現(xiàn)，不涉及協(xié)議登記操作。A、投資總額B、注冊資本C、所屬外匯局D、企業(yè)名稱正確答案：D18.廈門銀行與臺北富邦商業(yè)銀行香港分行美元速匯業(yè)務采用的發(fā)報方式是A、MT103+202B、MT199C、MT103+910D、MT103正確答案：A19.簽收單據(jù)時，（）單證人員將正本單據(jù)交給客戶。A、客戶在《對外付款/承兌通知書》的銀行留存聯(lián)書面確認同意承兌或同意付款后B、客戶經(jīng)理確認同意后C、客戶在《對外付款/承兌通知書》的銀行留存聯(lián)上簽署“正本已取”、姓名和日期D、客戶在《對外付款/承兌通知書》的銀行留存聯(lián)上簽署“正本已取”、姓名和日期，并書面確認同意承兌或同意付款后正確答案：D20.如客戶對已收的款項扣費有疑問，付款行未在來報中予以說明的，我行發(fā)送MT（）SWIFT報文或通過大額支付系統(tǒng)發(fā)送報文向付款行詢問。A、199B、910C、202D、103正確答案：A21.根據(jù)我行即期結售匯操作規(guī)定，我行即期結售匯詢報價系統(tǒng)是()A、網(wǎng)銀系統(tǒng)B、反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)C、信貸系統(tǒng)D、國業(yè)系統(tǒng)E、總分行交易系統(tǒng)F、核心系統(tǒng)正確答案：E22.購匯歸還國內(nèi)外匯貸款時，應轉入（）賬戶A、待核查戶B、國內(nèi)外匯貸款專戶C、外幣結算戶正確答案：B23.遠期結售匯成交時，客戶需填寫遠期結/售匯申請書，進口單證項下的業(yè)務還需復?。ǎ┳鳛楦郊、借款借據(jù)B、應收賬款讓與明細申請書C、承兌付款通知書D、跨境人民幣收款說明正確答案：C24.外國投資者境內(nèi)直接投資，是指外國投資者（包括境外機構或個人）通過新設、并購等方式在境內(nèi)設立外商投資企業(yè)或項目，并取得所有權、控制權、經(jīng)營管理權等權益的行為。在以下境內(nèi)直接投資行為中，不屬于直接投資的行為是（）A、收購或合并被投資國的企業(yè)B、與當?shù)赝顿Y人建立合資企業(yè)C、購買其他國家債券D、獨自在被投資國設立企業(yè)正確答案：C25.根據(jù)貨物貿(mào)易外匯管理規(guī)定，紙質(zhì)文件資料，包括商業(yè)單據(jù)、有效憑證、證明材料的原件或復印件，以及申請書、《登記表》、《分類結論告知書》以及《現(xiàn)場核查通知書》的原件，均應作為重要業(yè)務檔案留存?zhèn)洳?。企業(yè)、金融機構以及國家外匯管理局應當妥善保管相關業(yè)務檔案，留存（）備查。A、永久B、5年C、2年D、10年正確答案：B26.各營業(yè)機構因辦理代客結匯、售匯業(yè)務所形成的外匯頭寸，與我行自身結售匯業(yè)務所形成的外匯頭寸，統(tǒng)一納入結售匯頭寸管理。我行結售匯頭寸應保持在（）核定的限額內(nèi)。A、我行B、國家外匯管理局C、銀監(jiān)局D、人民銀行正確答案：B27.臺北富邦銀行是匯款行，廈門銀行是收款銀行時，廈門銀行根據(jù)收到的（）電文，直接借記NRA賬戶，同時將款項貸記廈門銀行的客戶。A、MT103B、MT103+202C、MT103+910D、MT199正確答案：A28.NRA賬戶應每（）年進行年檢，年檢方式為提供企業(yè)存續(xù)證明。A、半B、1C、2D、3正確答案：B29.外商投資企業(yè)外匯資本金意愿結匯比例暫定為（）,國家外匯管理局可根據(jù)國際收支形勢適時對上述比例進行調(diào)整。A、10%B、50%C、75%D、100%正確答案：D30.境內(nèi)銀行可在“展業(yè)三原則”的基礎上，憑優(yōu)質(zhì)企業(yè)提交的（）或收付款指令，直接為優(yōu)質(zhì)企業(yè)跨境人民幣收付匯。A、發(fā)票B、業(yè)務說明C、《跨境人民幣結算收/付款說明》D、合同正確答案：C31.出口代付業(yè)務均采用利隨本清模式，其融資比例最高不能超過匯票或發(fā)票金額的（）%，（信保項下融資比例從其規(guī)定），且匯票或發(fā)票金額需覆蓋融資本息及相關費用。A、100B、95C、90D、80正確答案：C二、多選題（共31題，每題1分，共31分）1.以下哪些貿(mào)易術語僅適用海運()A、FOBB、FASC、CFRD、CIFE、FCA正確答案：ABCD2.通過()、（）、()、（）等獲得境內(nèi)再投資人民幣資金，可無需開立人民幣再投資專戶A、先行回收投資B、股權轉讓C、減資D、清算正確答案：ABCD3.企業(yè)辦理激活需向我行提供下列材料的原件及加蓋單位公章的復印件（三證合一前提下）（）A、法定代表人或負責人有效身份證明B、《中華人民共和國海關進出口貨物收發(fā)貨人報關注冊登記證書》（進出口企業(yè)提供）C、經(jīng)辦人有效身份證明（非法定代表人或負責人辦理時提供）D、《企業(yè)營業(yè)執(zhí)照》正確答案：ABCD4.下列術語中交貨地點在指定目的地的有A、DDPB、DAPC、CIFD、CFR正確答案：AB5.匯入款憑證種類包括有（）。A、境內(nèi)同業(yè)轉賬回單B、同城交換提回票據(jù)C、SWIFT報文D、境內(nèi)外幣支付系統(tǒng)報文正確答案：ABCD6.結售匯綜合頭寸是指銀行持有的，因銀行辦理（）等人民幣與外匯間交易而形成的外匯頭寸A、對客交易B、場外交易C、參與銀行間外匯市場交易D、自身結售匯業(yè)務正確答案：ACD7.下列屬于RCFE系統(tǒng)生成員業(yè)務權限的有（）A、本機構業(yè)務數(shù)據(jù)錄入、修改、刪除B、對本機構操作員錄入的每筆數(shù)據(jù)進行復核C、生成商行數(shù)據(jù)D、下載并導入RCPMIS系統(tǒng)反饋信息正確答案：BCD8.國際結算人員在客戶成交、展期前，需用錄音電話與客戶確認（）等，并獲得客戶確認。A、交易期限B、交易品種C、提示客戶可能存在的風險和最壞情況D、交易金額正確答案：ABCD9.哪些貿(mào)易術語是責任、費用劃分點相分離的貿(mào)易術語A、CFRB、CIPC、CPTD、CIF正確答案：ABCD10.境內(nèi)個人可通過自身賬戶辦理下列跨境人民幣收支：A、貨物貿(mào)易B、境外壽險投保C、服務貿(mào)易正確答案：AC11.銀行在為外商投資企業(yè)辦理境內(nèi)直接投資貨幣出資入賬登記時，需審核以下哪些材料？（）A、入賬回單B、《境內(nèi)直接投資貨幣出資入賬登記申請表》C、詢證函D、境內(nèi)直接投資基本信息登記業(yè)務申請表（一）正確答案：AB12.100，300經(jīng)常項目：包括()等交易項目下的外匯收入結匯和外匯支出售匯。A、服務B、經(jīng)常轉移C、外債D、收益E、貨物正確答案：ABDE13.《單位基本情況表》中包括下列哪些關鍵信息（）A、組織機構代碼和組織機構名稱B、是否特殊經(jīng)濟區(qū)內(nèi)企業(yè)/特殊經(jīng)濟區(qū)類型C、住所和經(jīng)營場所D、行業(yè)屬性和經(jīng)濟類型正確答案：ABCD14.境內(nèi)機構境外直接投資的出資方式分為貨幣和非貨幣兩種。以下哪些屬于非貨幣出資（）。A、權益B、外匯貸款C、實物D、無形資產(chǎn)正確答案：ACD15.清算渠道為SWIFT的適用于：（）。A、外匯資金匯往境外B、外匯資金匯往已加入境內(nèi)外幣支付系統(tǒng)的境內(nèi)銀行C、跨境人民幣資金匯往境外銀行D、我行為代理行的跨境人民幣匯款正確答案：ACD16.以下哪些貿(mào)易術語由買方承擔運費和保險費()A、EXWB、FASC、FCAD、CFRE、FOB正確答案：ABCE17.目前，我行掛牌的外匯幣種包含（)。A、USDB、AUDC、GBPD、EURE、JPYF、HKD正確答案：ABCDEF18.在受理客戶改證申請時，修改申請書的審核要點有A、調(diào)出信用證留底,核對修改申請書的信用證號、金額、受益人名稱等項目與原證是否相符B、對照原信用證條款,審查修改條款內(nèi)容。C、審查重點與審查開證申請書信用證條款時相同,并注意修改后條款應與信用證其它有關條款銜接一致。正確答案：ABC19.保險機構及其分支機構開展外匯業(yè)務以及辦理()等業(yè)務，應符合國家有關法律法規(guī)的規(guī)定，建立完善的內(nèi)部管理制度。A、理財B、人民幣貸款C、境內(nèi)外匯劃轉D、結售匯E、跨境外匯收支正確答案：CDE20.外商投資企業(yè)辦理出資入賬登記后資本金可以辦理（）等業(yè)務。A、結匯B、同名劃轉C、付匯D、證券投資正確答案：ABC21.符合下列情況之一的業(yè)務，企業(yè)應在貨物進出口或收付匯業(yè)務實際發(fā)生之日起30天內(nèi)，通過貨貿(mào)系統(tǒng)向所在地外匯局報送對應的預計收付匯或進出口日期等信。A、90天以上（不含）的預收貨款、預付貨款B、30天以上（不含）的預收貨款、預付貨款C、30天以上（不含）的延期收款、延期付款D、90天以上（不含）的延期收款、延期付款正確答案：BD22.申請人向我行申請開立跨境人民幣進口信用證,須符合現(xiàn)行跨境人民幣管理政策和我行相關規(guī)定，提交以下文件（）A、不可撤銷跟單信用證申請書B、開立信用證業(yè)務專用條款C、信托收據(jù)（如需）D、申請人與出口商簽署的相關合同或類似文件正確答案：ABCD23.企業(yè)（可信客戶）通過我行辦理運輸費用跨境人民幣匯出匯款時需提供以下材料：A、裝箱單B、《跨境人民幣結算付款說明》C、運輸發(fā)票D、合同正確答案：BC24.根據(jù)國家外匯管理局關于進一步改進和調(diào)整直接投資外匯管理政策的通知，取消了外國投資者以（）等合法所得再投資核準，會計事務所可根據(jù)被投資企業(yè)相關外匯登記信息為其辦理驗資詢證手續(xù)。A、境內(nèi)利潤B、減資、清算C、股權轉讓D、先行回收投資正確答案：ABCD25.境外投資者將境內(nèi)人民幣利潤所得用于境內(nèi)再投資，可將人民幣資金從利潤分配企業(yè)的賬戶直接劃轉至（）或（）的賬戶，無需開立人民幣再投資專用存款賬戶A、被投資企業(yè)B、股權轉讓方C、股權購買方正確答案：AB26.匯入?yún)R款解付有（）種方式？A、半自動入賬B、自動入賬C、手工入賬D、單人入賬正確答案：ABC27.以下屬于無貨權的物權憑證（）A、貨物收據(jù)B、空運單據(jù)C、全套海運提單下收貨人為憑來人或憑我行背書并沒有標注受租船合約約束的提單D、受益人保函正確答案：ABD28.根據(jù)我行代客外匯資金業(yè)務電話交易操作指引，即期結售匯及遠掉期等衍生品的協(xié)議包括（）A、廈門銀行代客衍生產(chǎn)品交易總協(xié)議B、廈門銀行代客即期結售匯交易協(xié)議C、電話交易補充協(xié)議D、衍生產(chǎn)品交易風險揭示及客戶確認書E、外匯資金業(yè)務電話交易授權書正確答案：ABCDE29.涉外收付款的申報范圍（）A、境內(nèi)非居民通過境內(nèi)銀行與境外發(fā)生的收付款項B、境內(nèi)居民通過境內(nèi)銀行與境外發(fā)生的收付款項C、境內(nèi)居民個人通過境內(nèi)銀行與非居民發(fā)生的人民幣收付款D、境內(nèi)居民通過境內(nèi)銀行與境內(nèi)非居民發(fā)生的收付款正確答案：ABD30.下列能在我行開立NRA賬戶的機構有()A、注冊在香港、臺灣的合法境外機構B、注冊在香港臺灣以外地區(qū)，但有臺資背景的機構C、注冊在香港臺灣以外地區(qū)，但在香港或臺灣上市的機構D、注冊在香港臺灣以外地區(qū)，但有港資投資背景的機構正確答案：ABC31.我行關注類客戶辦理貨物貿(mào)易跨境人民幣預收貨款需提供以下材料：A、《跨境人民幣結算收款說明》B、銀行可要求事后補充報關單C、合同D、發(fā)票正確答案：ABCD三、判斷題（共40題，每題1分，共40分）1.香港上市公司在我行開立NRA賬戶無需提供股東名冊及股東相關資料。A、正確B、錯誤正確答案：A2.銀行在為客戶辦理資本項下業(yè)務前，首先需登錄系統(tǒng)，通過主體概覽功能查看該登記主體的管控信息。如果主體存在管控信息，銀行不得為其辦理相關業(yè)務，應要求該主體到外匯局消除管控信息后方能辦理。A、正確B、錯誤正確答案：A3.對于出口信用證修改內(nèi)容，受益人只能全部接受或拒絕接受,而不能部分接受。A、正確B、錯誤正確答案：A4.國際結算操作人員若收到黑名單、受制裁的國家開立的信用證，因引起重視，告知客戶可能會產(chǎn)生收匯風險。A、正確B、錯誤正確答案：A5.根據(jù)《經(jīng)常項目外匯業(yè)務指引（2020年版）》，區(qū)內(nèi)機構辦理貨物貿(mào)易外匯支付手續(xù)時，如提供的正本進口貨物報關單或進境貨物備案清單上的經(jīng)營單位為其他機構，須提供付匯人與經(jīng)營單位不一致原因的書面說明及可證實交易真實性及該不一致情況的商業(yè)憑證及相關海關監(jiān)管單證，并留存相關單證備查。A、正確B、錯誤正確答案：A6.保證金專用外匯賬戶，該賬戶內(nèi)資金僅作為交易保證用途，不得結匯，不得用于質(zhì)押貸款。A、正確B、錯誤正確答案：B7.注冊在香港臺灣以外地區(qū)，但在香港或臺灣上市的機構不能在我行開立NRA賬戶。A、正確B、錯誤正確答案：B8.保險機構外匯資金運用賬戶僅限于外匯資金運用業(yè)務，允許辦理結售匯和日常經(jīng)營收付，外匯管理法規(guī)另有規(guī)定的除外。A、正確B、錯誤正確答案：B9.兩岸通速匯業(yè)務中對于收款人在廈門銀行開戶的，保證款項全額到賬。A、正確B、錯誤正確答案：A10.若注冊在香港及臺灣以外地區(qū)的境外機構無法提供在職核證書COI,可用境外機構所在地的中國使領館出具的證明書代替。A、正確B、錯誤正確答案：A11.貿(mào)易術語CIP可適用于任何運輸方式（）A、正確B、錯誤正確答案：A12.信用證只有在受益人、保兌行都同意的情況下,方能撤銷。A、正確B、錯誤正確答案：A13.根據(jù)UCP600,在受益人告知通知修改的銀行其接受該修改之前，原信用證（或含有先前被接受的修改的信用證）的條款對受益人仍然有效。A、正確B、錯誤正確答案：A14.居民個人和居民機構辦理結匯按外匯資金用途；居民個人和居民機構辦理售匯按外匯資金來源，并根據(jù)銀行結售匯統(tǒng)計報表指標解釋確定統(tǒng)計項目的具體歸屬。A、正確B、錯誤正確答案：B15.境內(nèi)居民個人可在銀行辦理境外直接投資外匯登記業(yè)務后，可直接購匯匯出（特殊目的公司除外）。A、正確B、錯誤正確答案：B16.境內(nèi)機構與境外機構賬戶之間的資金收支，按照跨境交易進行管理。A、正確B、錯誤正確答案：A17.根據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細則》及經(jīng)常項目外匯業(yè)務指引規(guī)定，原則上A類企業(yè)可辦理進口代付業(yè)務，非名錄內(nèi)企業(yè)也可辦理貿(mào)易融資業(yè)務。A、正確B、錯誤正確答案：B18.當一筆人民幣匯入?yún)R款收款賬號有誤時，可憑客戶保函入賬。A、正確B、錯誤正確答案：B19.受益人要求撤證的，必須通過通知行電文告我行其撤銷要求，申請人如同意則需出具加蓋授信印鑒的書面同意書。如申請人不同意撤證,申請人出具書面說明加蓋授信印鑒，國業(yè)操作發(fā)報文通知受益人信用證仍然有效。A、正確B、錯誤正確答案：A20.對于近端結匯/遠端購匯的外匯掉期業(yè)務，客戶近端結匯的外匯資金應為按照外匯管理規(guī)定可以辦理即期結匯的外匯資金。A、正確B、錯誤正確答案：A21.對于可轉讓信用證，由轉讓人全額收取貨款后再向受讓人劃撥的，應由受讓人進行全額申報A、正確B、錯誤正確答案：B22.銀行在辦理外商投資企業(yè)外國投資者貨幣出資入賬登記。要區(qū)分境內(nèi)銀行和境外銀行扣費。如果是境外銀行收取的手續(xù)費可視為外國投資者出資的一部分辦理入賬登記，境內(nèi)銀行收取的手續(xù)費則不能辦理。A、正確B、錯誤正確答案：B23.境外機構辦理變更，應向開戶行提供變更后的合法注冊證明文件原件，對于變更機構名稱的，還應提供變更前后的機構為同一機構的相關證明，以便審核。A、正確B、錯誤正確答案：A24.在付匯前務必到貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)查詢企業(yè)名錄分類情況，嚴格依照貨物貿(mào)易管理辦法執(zhí)行，可以為不在名錄內(nèi)的企業(yè)辦理付匯。A、正確B、錯誤正確答案：B25.根據(jù)《經(jīng)常項目外匯業(yè)務指引（2020年版）》，C類企業(yè)不得辦理90天以上（不含）的延期付款、托收業(yè)務。A、正確B、錯誤正確答案：A26.國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)中的收付款金額為正整數(shù)，對于不足1美元的涉外收付款無需辦理國際收支統(tǒng)計間接申報A、正確B、錯誤正確答案：B27.縣級以上（含）國家機關、根據(jù)有關規(guī)定不登記和免予社團登記的部分團體接受或向境外捐贈，應憑申請書在銀行辦理外匯收支手續(xù)。A、正確B、錯誤正確答案：A28.臺北富邦商業(yè)銀行香港分行或香港富邦銀行與廈門銀行股份有限公司開立美元賬戶的客戶之間的美