員工股權激勵管理制度

員工股權激勵管理制度一、總則（一）目的為了建立和完善公司的激勵約束機制，吸引和留住優(yōu)秀人才，充分調動員工的積極性和創(chuàng)造性，提高公司的核心競爭力，實現公司與員工的共同發(fā)展，特制定本員工股權激勵管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工，包括但不限于公司總部員工、各子公司員工以及公司認可的其他人員。（三）基本原則1.公平公正原則：股權激勵方案的制定和實施應遵循公平、公正的原則，確保激勵對象在同等條件下享有平等的權益。2.激勵與約束并重原則：通過股權激勵，使員工的利益與公司的利益緊密結合，在激勵員工積極工作的同時，建立有效的約束機制，防止員工的短期行為。3.動態(tài)調整原則：根據公司的發(fā)展戰(zhàn)略、經營業(yè)績和市場環(huán)境等因素，對股權激勵方案進行動態(tài)調整，確保其有效性和適應性。4.合法合規(guī)原則：股權激勵方案的制定和實施應符合國家法律法規(guī)和相關政策的要求，確保公司和員工的合法權益。二、股權激勵的定義與類型（一）定義股權激勵是指公司以本公司股票為標的，對其董事、高級管理人員及其他員工進行的長期性激勵。（二）類型1.股票期權：公司授予激勵對象在未來一定期限內以預先確定的價格和條件購買本公司一定數量股票的權利。激勵對象有權行使該權利，也有權放棄該權利，但不得轉讓、用于擔?；騼斶€債務。2.限制性股票：公司按照預先確定的條件授予激勵對象一定數量的本公司股票，激勵對象只有在工作年限或業(yè)績目標符合股權激勵計劃規(guī)定條件的，才可出售限制性股票并從中獲益。3.股票增值權：公司授予激勵對象在未來一定時期和約定條件下，獲得規(guī)定數量的股票價格上升所帶來收益的權利。激勵對象不實際擁有股票，也不擁有股東表決權、配股權。4.虛擬股票：公司授予激勵對象一種虛擬的股票，激勵對象可以據此享受一定數量的分紅權和股價升值收益，但沒有所有權和表決權，不能轉讓和出售，在離開公司時自動失效。三、股權激勵計劃的制定（一）制定主體公司董事會負責制定股權激勵計劃草案，提交公司股東大會審議批準。（二）制定程序1.成立工作小組：由董事會秘書牽頭，人力資源部門、財務部門、法務部門等相關人員組成工作小組，負責股權激勵計劃的具體制定工作。2.調研與分析：工作小組對公司的戰(zhàn)略規(guī)劃、經營狀況、財務狀況、人力資源狀況等進行深入調研和分析，評估公司實施股權激勵的可行性和必要性。3.方案設計：根據調研結果，結合公司的實際情況，設計股權激勵計劃的具體方案，包括激勵對象、激勵方式、激勵額度、行權價格、行權條件、限售期等內容。4.征求意見：股權激勵計劃草案形成后，征求公司內部各部門、員工代表以及外部專家的意見，對方案進行修改和完善。5.審核與審批：將修改后的股權激勵計劃草案提交公司董事會審核，董事會審核通過后，提交公司股東大會審議批準。（三）激勵對象的確定1.范圍：激勵對象包括公司董事、高級管理人員、核心技術人員、核心業(yè)務人員以及公司認為應當激勵的其他人員。2.條件：激勵對象應符合以下條件：在公司工作滿一定期限；業(yè)績考核達到一定標準；不存在違反公司規(guī)章制度和法律法規(guī)的行為；公司認為其他應當具備的條件。（四）激勵額度的確定1.總量：股權激勵計劃的激勵額度應根據公司的規(guī)模、業(yè)績、發(fā)展階段等因素綜合確定，一般不超過公司總股本的一定比例。2.個量：激勵對象的激勵額度應根據其職位、貢獻、業(yè)績等因素進行差異化分配，確保激勵的公平性和有效性。（五）行權價格的確定1.原則：行權價格應根據公平、公正、合理的原則確定，不得低于下列價格較高者：股權激勵計劃草案公布前一個交易日公司股票交易均價；股權激勵計劃草案公布前20個交易日、60個交易日或者120個交易日公司股票交易均價之一。2.調整：在行權價格確定后，如遇公司派息、送股、資本公積金轉增股本等除權除息事項，行權價格應作相應調整。（六）行權條件的設定1.業(yè)績條件：行權條件應與公司的業(yè)績目標掛鉤，包括但不限于公司的營業(yè)收入、凈利潤、凈資產收益率等指標。激勵對象只有在公司業(yè)績達到規(guī)定目標的情況下，才能行使其股權激勵權利。2.非業(yè)績條件：行權條件還可以包括激勵對象的個人業(yè)績考核、遵守公司規(guī)章制度、不存在重大違規(guī)行為等非業(yè)績條件。（七）限售期的規(guī)定1.定義：限售期是指激勵對象獲得的股權激勵股份被限制轉讓的期限。2.期限：限售期一般不少于一定期限，具體期限根據股權激勵計劃的規(guī)定執(zhí)行。在限售期內，激勵對象不得轉讓其持有的股權激勵股份。四、股權激勵計劃的實施（一）授予1.授予時間：股權激勵計劃經公司股東大會審議批準后，由公司董事會確定具體的授予時間，并向激勵對象發(fā)出授予通知。2.授予程序：激勵對象在收到授予通知后，應在規(guī)定的時間內簽署相關協(xié)議，并按照協(xié)議的要求繳納相關費用。公司在收到激勵對象繳納的費用后，辦理股權激勵股份的授予手續(xù)。（二）行權1.行權時間：激勵對象在滿足行權條件后，可在規(guī)定的行權期內行使其股權激勵權利。行權期一般為一定期限，具體期限根據股權激勵計劃的規(guī)定執(zhí)行。2.行權程序：激勵對象在行權期內，應向公司提交行權申請，并按照公司的要求提供相關證明材料。公司在收到激勵對象的行權申請后，對其行權條件進行審核，審核通過后，辦理股權激勵股份的行權手續(xù)。（三）股份轉讓與繼承1.轉讓：激勵對象在限售期屆滿后，可按照公司的規(guī)定轉讓其持有的股權激勵股份。轉讓價格不得低于公司最近一次每股凈資產值。2.繼承：激勵對象因身故、喪失民事行為能力等原因不能繼續(xù)持有股權激勵股份的，其合法繼承人可以繼承其持有的股權激勵股份，但應符合公司的相關規(guī)定。五、股權激勵計劃的管理與監(jiān)督（一）管理機構1.董事會：董事會負責制定和修改股權激勵計劃，決定股權激勵計劃的授予、行權等重大事項。2.人力資源部門：人力資源部門負責股權激勵計劃的具體實施，包括激勵對象的資格審查、業(yè)績考核、股份管理等工作。3.財務部門：財務部門負責股權激勵計劃的財務核算和資金管理，包括激勵對象的費用核算、股份價值評估、行權資金的籌集等工作。4.法務部門：法務部門負責股權激勵計劃的法律合規(guī)審查，確保計劃的制定和實施符合國家法律法規(guī)和相關政策的要求。（二）監(jiān)督機制1.內部監(jiān)督：公司內部審計部門負責對股權激勵計劃的實施情況進行監(jiān)督檢查，確保激勵對象的行為符合公司的規(guī)定和要求。2.外部監(jiān)督：公司聘請獨立的會計師事務所、律師事務所等中介機構，對股權激勵計劃的實施情況進行審計和法律鑒證，確保計劃的合法合規(guī)性。六、績效考核與激勵調整（一）績效考核1.考核周期：績效考核周期一般為年度，也可根據公司的實際情況進行調整。2.考核指標：績效考核指標應包括公司業(yè)績指標和個人業(yè)績指標。公司業(yè)績指標應與股權激勵計劃的行權條件掛鉤，個人業(yè)績指標應根據激勵對象的崗位職責和工作目標確定。3.考核程序：績效考核由人力資源部門組織實施，考核結果應及時反饋給激勵對象，并作為激勵對象行權的重要依據。（二）激勵調整1.調整原因：在股權激勵計劃實施過程中，如遇公司戰(zhàn)略調整、經營業(yè)績變化、市場環(huán)境變化等因素，需要對股權激勵計劃進行調整。2.調整方式：激勵調整方式包括激勵對象范圍的調整、激勵額度的調整、行權價格的調整、行權條件的調整等。激勵調整應按照公司的相關規(guī)定和程序進行，確保調整的公平、公正、合理。七、信息披露與保密（一）信息披露1.披露內容：公司應按照相關法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時披露股權激勵計劃的制定、實施、調整等情況，包括激勵對象、激勵方式、激勵額度、行權價格、行權條件、限售期等信息。2.披露渠道：公司應在指定的媒體上進行信息披露，確保信息披露的公開、透明。（二）保密1.保密范圍：激勵對象應對在股權激勵計劃實施過程中知悉的公司商業(yè)秘密、技術秘密、財務信息等予以保密，