基金從業(yè)人員資格考試知識點大全2024

基金從業(yè)人員資格考試知識點大全2024證券投資基金概述1.基金概念：證券投資基金是通過發(fā)售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來，由基金托管人托管，基金管理人管理和運用資金，為基金投資者的利益，以資產(chǎn)組合方式進行證券投資的一種利益共享、風險共擔的集合投資方式。2.基金特點：集合理財、專業(yè)管理；組合投資、分散風險；利益共享、風險共擔；嚴格監(jiān)管、信息透明；獨立托管、保障安全。3.基金與股票、債券的差異：反映的經(jīng)濟關(guān)系不同（股票為所有權(quán)關(guān)系，債券為債權(quán)債務關(guān)系，基金為信托關(guān)系）；所籌資金的投向不同（股票和債券是直接投資工具，投向?qū)崢I(yè)，基金是間接投資工具，投向有價證券等金融工具）；收益風險水平不同（股票高風險高收益，債券低風險低收益，基金風險和收益處于兩者之間）?；鸬念愋?.按運作方式分類：開放式基金（基金份額不固定，可隨時申購贖回）和封閉式基金（基金份額固定，在封閉期內(nèi)不能申購贖回）。2.按法律形式分類：契約型基金（依據(jù)基金合同設立）和公司型基金（依據(jù)公司章程設立）。3.按投資對象分類：股票基金（80%以上資產(chǎn)投資于股票）、債券基金（80%以上資產(chǎn)投資于債券）、貨幣市場基金（僅投資于貨幣市場工具）、混合基金（投資于股票、債券和其他資產(chǎn)，但不符合股票基金和債券基金的分類標準）。4.按投資目標分類：增長型基金（追求資本增值）、收入型基金（追求穩(wěn)定的經(jīng)常性收入）、平衡型基金（既注重資本增值又注重當期收入）。基金的運作與參與主體1.基金運作：包括基金的募集、投資管理、資產(chǎn)托管、基金份額的登記交易、估值與會計核算、信息披露以及其他基金運作活動在內(nèi)的所有相關(guān)環(huán)節(jié)。2.參與主體：基金當事人（基金份額持有人、基金管理人和基金托管人）；基金市場服務機構(gòu)（基金銷售機構(gòu)、基金銷售支付機構(gòu)、基金份額登記機構(gòu)、基金估值核算機構(gòu)、基金投資顧問機構(gòu)、基金評價機構(gòu)、基金信息技術(shù)系統(tǒng)服務機構(gòu)等）；基金監(jiān)管機構(gòu)和自律組織（中國證監(jiān)會、基金業(yè)協(xié)會等）?；鸬哪技⒔灰着c登記1.基金募集：基金的募集是指基金管理公司根據(jù)有關(guān)規(guī)定向中國證監(jiān)會提交募集申請文件、發(fā)售基金份額、募集基金的行為?；鹉技话阋?jīng)過申請、注冊、發(fā)售、基金合同生效四個步驟。2.基金交易：封閉式基金上市交易需滿足一定條件，如基金合同期限為5年以上、基金募集金額不低于2億元人民幣等。開放式基金的申購和贖回原則包括“未知價”交易原則和“金額申購、份額贖回”原則。3.基金登記：基金份額的登記是指基金注冊登記機構(gòu)通過設立和維護基金份額持有人名冊，確認基金份額持有人持有基金份額的事實的行為。基金的估值、費用與會計核算1.基金估值：基金資產(chǎn)估值是指通過對基金所擁有的全部資產(chǎn)及全部負債按一定的原則和方法進行估算，進而確定基金資產(chǎn)公允價值的過程。估值方法包括市場法、收益法和成本法等。2.基金費用：包括基金管理費、基金托管費、銷售服務費等。基金管理費是基金管理人管理基金資產(chǎn)而向基金收取的費用，通常按前一日基金資產(chǎn)凈值的一定比例逐日計提。3.基金會計核算：基金會計核算的責任主體是基金管理公司和基金托管人，其會計核算內(nèi)容主要包括證券和衍生工具交易及其清算的核算、持有證券的上市公司行為的核算、各類資產(chǎn)的利息核算、基金費用的核算等?；鸬男畔⑴?.基金信息披露的作用：有利于投資者的價值判斷；有利于防止利益沖突與利益輸送；有利于提高證券市場的效率；有效防止信息濫用。2.基金信息披露的內(nèi)容：包括基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公告、基金募集情況、基金合同生效公告、基金凈值公告、基金定期報告（年度報告、半年度報告、季度報告）、臨時報告等?；鸬穆殬I(yè)道德1.道德與職業(yè)道德：道德是一種社會意識形態(tài)，是由一定的社會經(jīng)濟基礎決定并形成的，以是與非、善與惡、美與丑、正義與邪惡、公正與偏私、誠實與虛偽等范疇為評價標準，依靠社會輿論、傳統(tǒng)習俗和內(nèi)心信念等約束力量，實現(xiàn)調(diào)整人與人之間、人與社會之間關(guān)系的行為規(guī)范的總和。職業(yè)道德是一般社會道德在職業(yè)活動和職業(yè)關(guān)系中的特殊表現(xiàn)，是與人們的職業(yè)行為緊密聯(lián)系的符合職業(yè)特點要求的道德規(guī)范的總和。2.基金職業(yè)道德規(guī)范：包括守法合規(guī)（基金從業(yè)人員應當遵守國家法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，遵守基金業(yè)協(xié)會的自律規(guī)則）、誠實守信（不得欺詐客戶，不得進行內(nèi)幕交易和操縱市場等）、專業(yè)審慎（具備專業(yè)知識和技能，審慎開展業(yè)務）、客戶至上（客戶利益優(yōu)先，公平對待客戶）、忠誠盡責（忠誠于所在機構(gòu)，盡責履行崗位職責）、保守秘密（保守商業(yè)秘密、客戶資料和內(nèi)幕信息）?；鸨O(jiān)管1.基金監(jiān)管的概念與特征：基金監(jiān)管是指監(jiān)管部門運用法律的、經(jīng)濟的以及必要的行政手段，對基金市場參與者行為進行的監(jiān)督與管理。其特征包括監(jiān)管內(nèi)容具有全面性、監(jiān)管對象具有廣泛性、監(jiān)管時間具有連續(xù)性、監(jiān)管主體及其權(quán)限具有法定性、監(jiān)管活動具有強制性。2.基金監(jiān)管目標：保護投資人及相關(guān)當事人的合法權(quán)益；規(guī)范證券投資基金活動；促進證券投資基金和資本市場的健康發(fā)展。3.基金監(jiān)管機構(gòu)和自律組織：中國證監(jiān)會是我國基金市場的監(jiān)管主體，依法對基金市場參與者的行為進行監(jiān)督管理。基金業(yè)協(xié)會是基金行業(yè)的自律性組織，是社會團體法人，其職責包括教育和組織會員遵守有關(guān)證券投資的法律、行政法規(guī)，維護投資人合法權(quán)益等。試題部分1.以下關(guān)于證券投資基金的特點，說法錯誤的是（）A.集合理財、專業(yè)管理B.利益獨享、風險自擔C.組合投資、分散風險D.嚴格監(jiān)管、信息透明答案：B。基金是利益共享、風險共擔，并非利益獨享、風險自擔。2.股票基金的股票投資比重應不低于（）A.50%B.60%C.80%D.90%答案：C。股票基金80%以上資產(chǎn)投資于股票。3.開放式基金的交易原則是（）A.已知價交易原則B.金額申購、份額贖回原則C.份額申購、金額贖回原則D.以上都不對答案：B。開放式基金遵循“未知價”交易原則和“金額申購、份額贖回”原則。4.基金管理人的管理費通常按（）的一定比例逐日計提。A.前一日基金資產(chǎn)總值B.前一日基金資產(chǎn)凈值C.當日基金資產(chǎn)總值D.當日基金資產(chǎn)凈值答案：B?；鸸芾碣M通常按前一日基金資產(chǎn)凈值的一定比例逐日計提。5.基金信息披露最根本、最重要的作用是（）A.有利于投資者的價值判斷B.有利于防止利益沖突與利益輸送C.有利于提高證券市場的效率D.有效防止信息濫用答案：A?；鹦畔⑴蹲罡尽⒆钪匾淖饔檬怯欣谕顿Y者的價值判斷。6.基金職業(yè)道德中，（）要求基金從業(yè)人員應當遵守國家法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定。A.守法合規(guī)B.誠實守信C.專業(yè)審慎D.客戶至上答案：A。守法合規(guī)要求基金從業(yè)人員遵守相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)定。7.我國基金市場的監(jiān)管主體是（）A.中國人民銀行B.中國證監(jiān)會C.基金業(yè)協(xié)會D.證券交易所答案：B。中國證監(jiān)會是我國基金市場的監(jiān)管主體。8.契約型基金與公司型基金的主要區(qū)別不包括（）A.法律主體資格不同B.投資者的地位不同C.基金的營運依據(jù)不同D.基金規(guī)模不同答案：D。契約型基金與公司型基金的主要區(qū)別在于法律主體資格、投資者地位、基金營運依據(jù)等方面，與基金規(guī)模無關(guān)。9.貨幣市場基金不得投資于（）A.現(xiàn)金B(yǎng).期限在1年以內(nèi)的銀行存款C.可轉(zhuǎn)換債券D.剩余期限在397天以內(nèi)的債券答案：C。貨幣市場基金不得投資于可轉(zhuǎn)換債券。10.封閉式基金的交易價格主要受（）的影響。A.二級市場供求關(guān)系B.基金資產(chǎn)凈值C.基金份額凈值D.投資業(yè)績答案：A。封閉式基金的交易價格主要受二級市場供求關(guān)系的影響。11.基金份額登記機構(gòu)的主要職責不包括（）A.建立并管理投資人基金份額賬戶B.負責基金份額的登記C.代理發(fā)放紅利D.基金資產(chǎn)的保管答案：D?；鹳Y產(chǎn)的保管是基金托管人的職責，不是基金份額登記機構(gòu)的職責。12.下列不屬于基金銷售機構(gòu)的是（）A.商業(yè)銀行B.證券公司C.基金管理公司直銷中心D.基金投資顧問機構(gòu)答案：D?；鹜顿Y顧問機構(gòu)不屬于基金銷售機構(gòu)。13.基金年度報告應在會計年度結(jié)束后（）日內(nèi)編制完成。A.60B.90C.120D.150答案：B。基金年度報告應在會計年度結(jié)束后90日內(nèi)編制完成。14.基金職業(yè)道德中，（）是調(diào)整基金從業(yè)人員與投資人之間關(guān)系的道德規(guī)范。A.客戶至上B.忠誠盡責C.保守秘密D.專業(yè)審慎答案：A?？蛻糁辽鲜钦{(diào)整基金從業(yè)人員與投資人之間關(guān)系的道德規(guī)范。15.基金監(jiān)管的首要目標是（）A.保護投資人及相關(guān)當事人的合法權(quán)益B.規(guī)范證券投資基金活動C.促進證券投資基金和資本市場的健康發(fā)展D.防范和化解金融風險答案：A?；鸨O(jiān)管的首要目標是保護投資人及相關(guān)當事人的合法權(quán)益。16.開放式基金單個開放日凈贖回申請超過基金總份額的（）時，為巨額贖回。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B。開放式基金單個開放日凈贖回申請超過基金總份額的10%時，為巨額贖回。17.基金管理人應當自收到投資者的申購（認購）、贖回申請之日起（）個工作日內(nèi)，對該申購（認購）、贖回的有效性進行確認。A.1B.2C.3D.5答案：C?；鸸芾砣藨斪允盏酵顿Y者的申購（認購）、贖回申請之日起3個工作日內(nèi)，對該申購（認購）、贖回的有效性進行確認。18.以下不屬于基金銷售支付機構(gòu)的是（）A.支付寶B.銀聯(lián)商務C.財付通D.證券公司答案：D。證券公司不屬于基金銷售支付機構(gòu)。19.基金份額持有人大會應當有代表（）以上基金份額的持有人參加，方可召開。A.二分之一B.三分之一C.三分之二D.四分之三答案：A?；鸱蓊~持有人大會應當有代表二分之一以上基金份額的持有人參加，方可召開。20.基金托管人職責終止的，基金份額持有人大會應當在（）內(nèi)選任新基金托管人。A.1個月B.2個月C.3個月D.6個月答案：D?；鹜泄苋寺氊熃K止的，基金份額持有人大會應當在6個月內(nèi)選任新基金托管人。21.下列關(guān)于基金投資顧問機構(gòu)的說法，錯誤的是（）A.基金投資顧問機構(gòu)可以向投資人提供基金投資顧問服務B.基金投資顧問機構(gòu)及其從業(yè)人員可以代理客戶進行基金投資決策C.基金投資顧問機構(gòu)應當按照約定向投資人收取服務費用D.基金投資顧問機構(gòu)應當勤勉、盡責地為投資人提供服務答案：B?；鹜顿Y顧問機構(gòu)及其從業(yè)人員不得代理客戶進行基金投資決策。22.基金評價機構(gòu)從事基金評價業(yè)務應以公開形式發(fā)布評價結(jié)果，不得有（）行為。A.對不同分類的基金進行合并評價B.對特定客戶的基金投資組合進行評價C.對基金、基金管理人評級的更新間隔少于3個月D.以上都是答案：D。以上行為均不符合基金評價機構(gòu)的規(guī)范要求。23.以下屬于基金信息技術(shù)系統(tǒng)服務機構(gòu)的是（）A.恒生電子股份有限公司B.天相投資顧問有限公司C.上海證券有限責任公司D.中國證券登記結(jié)算有限責任公司答案：A。恒生電子股份有限公司屬于基金信息技術(shù)系統(tǒng)服務機構(gòu)。24.基金管理人運用基金財產(chǎn)進行證券投資，應當采用（）的方式。A.集中投資B.分散投資C.組合投資D.長期投資答案：C?；鸸芾砣诉\用基金財產(chǎn)進行證券投資，應當采用組合投資的方式。25.基金銷售機構(gòu)在銷售基金和相關(guān)產(chǎn)品的過程中，應當堅持（）原則，注重根據(jù)投資人的風險承受能力銷售不同風險等級的產(chǎn)品。A.投資人利益優(yōu)先B.誠實守信C.專業(yè)勝任D.適當性管理答案：D?；痄N售機構(gòu)應堅持適當性管理原則，根據(jù)投資人風險承受能力銷售不同風險等級產(chǎn)品。26.基金合同生效后，基金管理人應在（）個工作日內(nèi)披露基金合同生效公告。A.2B.3C.5D.7答案：B?；鸷贤Ш?，基金管理人應在3個工作日內(nèi)披露基金合同生效公告。27.基金管理人應當在每個季度結(jié)束之日起（）個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告。A.10B.15C.20D.30答案：B?；鸸芾砣藨斣诿總€季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告。28.基金從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過程中接觸到的秘密不包括（）A.商業(yè)秘密B.客戶資料C.內(nèi)幕信息D.公司戰(zhàn)略規(guī)劃答案：D。公司戰(zhàn)略規(guī)劃不屬于基金從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過程中接觸到的典型秘密類型。29.基金監(jiān)管機構(gòu)對基金市場的監(jiān)管措施不包括（）A.檢查B.調(diào)查取證C.限制交易D.刑事處罰答案：D。刑事處罰不屬于基金監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管措施，而是司法機關(guān)的職責。30.基金行業(yè)協(xié)會的權(quán)力機構(gòu)為（）A.理事會B.會員大會C.監(jiān)事會D.會長辦公會答案：B。基金行業(yè)協(xié)會的權(quán)力機構(gòu)為會員大會。31.以下關(guān)于開放式基金和封閉式基金的說法，錯誤的是（）A.開放式基金規(guī)模不固定，封閉式基金規(guī)模固定B.開放式基金可隨時申購贖回，封閉式基金在封閉期內(nèi)不能申購贖回C.開放式基金的交易價格主要受二級市場供求關(guān)系影響，封閉式基金的交易價格以基金份額凈值為基礎D.開放式基金的管理難度相對較大，封閉式基金的管理難度相對較小答案：C。封閉式基金的交易價格主要受二級市場供求關(guān)系影響，開放式基金的交易價格以基金份額凈值為基礎。32.基金銷售機構(gòu)在進行基金銷售時，應當向投資人充分揭示投資風險，并根據(jù)投資人的（）銷售不同風險等級的基金產(chǎn)品。A.投資經(jīng)驗B.資產(chǎn)狀況C.風險承受能力D.投資目標答案：C。應根據(jù)投資人的風險承受能力銷售不同風險等級的基金產(chǎn)品。33.基金管理人的內(nèi)部控制應當遵循的原則不包括（）A.健全性原則B.有效性原則C.獨立性原則D.利益最大化原則答案：D?；鸸芾砣藘?nèi)部控制應遵循健全性、有效性、獨立性等原則，而非利益最大化原則。34.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當（）A.拒絕執(zhí)行B.繼續(xù)執(zhí)行C.及時向中國證監(jiān)會報告D.及時向基金業(yè)協(xié)會報告答案：A。基金托管人發(fā)現(xiàn)違規(guī)指令應拒絕執(zhí)行。35.基金信息披露義務人應當在重大事件發(fā)生之日起（）日內(nèi)編制并披露臨時報告書。A.1B.2C.3D.5答案：B?；鹦畔⑴读x務人應當在重大事件發(fā)生之日起2日內(nèi)編制并披露臨時報告書。36.基金職業(yè)道德中，（）要求基金從業(yè)人員應當具備從事相關(guān)活動所必需的專業(yè)知識和技能。A.專業(yè)審慎B.客戶至上C.忠誠盡責D.保守秘密答案：A。專業(yè)審慎要求具備專業(yè)知識和技能。37.基金監(jiān)管的原則不包括（）A.依法監(jiān)管原則B.高效監(jiān)管原則C.適度監(jiān)管原則D.全面監(jiān)管原則答案：D?；鸨O(jiān)管原則包括依法監(jiān)管、高效監(jiān)管、適度監(jiān)管等，無全面監(jiān)管原則。38.開放式基金的贖回費在扣除手續(xù)費后，余額不得低于贖回費總額的（），并應當歸入基金財產(chǎn)。A.25%B.30%C.40%D.50%答案：A。開放式基金的贖回費在扣除手續(xù)費后，余額不得低于贖回費總額的25%，并應當歸入基金財產(chǎn)。39.基金銷售機構(gòu)辦理基金銷售業(yè)務，應當由基金銷售機構(gòu)與（）簽訂書面銷售協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務。A.基金管理人B.基金托管人C.基金投資人D.基金登記機構(gòu)答案：A?；痄N售機構(gòu)辦理基金銷售業(yè)務，應當由基金銷售機構(gòu)與基金管理人簽訂書面銷售協(xié)議。40.基金管理人的董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他從業(yè)人員，其本人、配偶、利害關(guān)系人進行證券投資，應當事先向（）申報，并不得與基金份額持有人發(fā)生利益沖突。A.基金管理人B.基金托管人C.中國證監(jiān)會D.基金業(yè)協(xié)會答案：A。應當事先向基金管理人申報。41.下列關(guān)于基金半年度報告的說法，錯誤的是（）A.半年度報告不要求進行審計B.半年度報告只需披露當期的主要會計數(shù)據(jù)和財務指標C.半年度報告的披露時間為上半年結(jié)束之日起60日內(nèi)D.半年度報告應披露所有的關(guān)聯(lián)交易答案：D。半年度報告只披露關(guān)聯(lián)交易的重大變化情況，并非所有關(guān)聯(lián)交易。42.基金行業(yè)協(xié)會的職責不包括（）A.制定和實施行業(yè)自律規(guī)則B.對會員之間、會員與客戶之間發(fā)生的基金業(yè)務糾紛進行調(diào)解C.對基金管理人、基金托管人及其他機構(gòu)從事基金活動進行監(jiān)督管理D.教育和組織會員遵守有關(guān)證券投資的法律、行政法規(guī)答案：C。對基金管理人、基金托管人及其他機構(gòu)從事基金活動進行監(jiān)督管理是中國證監(jiān)會的職責。43.基金銷售機構(gòu)應當建立健全檔案管理制度，妥善保管基金份額持有人的開戶資料和與銷售業(yè)務有關(guān)的其他資料，保存期