上市公司擔(dān)保管理制度

上市公司擔(dān)保管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范本公司的擔(dān)保行為，加強擔(dān)保業(yè)務(wù)管理，有效控制擔(dān)保風(fēng)險，保障公司資產(chǎn)安全，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國民法典》等法律法規(guī)以及本公司章程的規(guī)定，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及公司控股子公司為他人提供擔(dān)保以及公司及公司控股子公司對外提供反擔(dān)保的行為。（三）基本原則1.合法性原則：公司的擔(dān)保行為必須符合國家法律法規(guī)和本公司章程的規(guī)定。2.審慎性原則：公司在決定提供擔(dān)保前，應(yīng)充分評估被擔(dān)保對象的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況以及擔(dān)保事項的風(fēng)險程度，審慎做出決策。3.平等互利原則：公司提供擔(dān)保應(yīng)遵循平等互利的原則，保障公司自身合法權(quán)益不受損害。4.統(tǒng)一管理原則：公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)實行統(tǒng)一管理，由公司指定的部門負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)的受理、審查、審批等工作。二、擔(dān)保的受理與調(diào)查（一）擔(dān)保申請的提出1.公司及公司控股子公司以外的其他單位或個人向公司提出擔(dān)保申請時，應(yīng)向公司提交書面申請，申請內(nèi)容應(yīng)包括但不限于被擔(dān)保對象的基本情況、擔(dān)保事項的具體內(nèi)容、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、反擔(dān)保措施等。2.公司內(nèi)部各部門因業(yè)務(wù)需要申請公司提供擔(dān)保的，應(yīng)向公司指定的擔(dān)保業(yè)務(wù)管理部門提交書面申請，并按照本制度的規(guī)定提供相關(guān)資料。（二）擔(dān)保業(yè)務(wù)管理部門的受理公司指定[具體部門名稱]為擔(dān)保業(yè)務(wù)管理部門，負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)的受理、審查、審批等工作。擔(dān)保業(yè)務(wù)管理部門收到擔(dān)保申請后，應(yīng)進行以下工作：1.對擔(dān)保申請進行登記，記錄申請時間、申請單位或個人、被擔(dān)保對象、擔(dān)保事項、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限等信息。2.要求申請人提供與擔(dān)保事項相關(guān)的資料，包括但不限于被擔(dān)保對象的營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、公司章程、財務(wù)報表、審計報告、貸款卡信息、擔(dān)保合同草案等。3.對申請人提供的資料進行初步審查，核實資料的真實性、完整性和合法性。（三）擔(dān)保調(diào)查擔(dān)保業(yè)務(wù)管理部門在受理擔(dān)保申請后，應(yīng)組織對被擔(dān)保對象進行調(diào)查，調(diào)查內(nèi)容包括但不限于：1.被擔(dān)保對象的基本情況，包括注冊地址、經(jīng)營范圍、法定代表人、注冊資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)等。2.被擔(dān)保對象的經(jīng)營狀況，包括近年度的營業(yè)收入、利潤、資產(chǎn)負(fù)債率、現(xiàn)金流等情況。3.被擔(dān)保對象的財務(wù)狀況，包括近年度的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等財務(wù)報表，以及會計師事務(wù)所出具的審計報告。4.被擔(dān)保對象的信用狀況，包括在中國人民銀行征信系統(tǒng)的信用記錄、在金融機構(gòu)的貸款情況、是否存在逾期還款等不良信用記錄。5.擔(dān)保事項的合法性、合規(guī)性，包括擔(dān)保事項是否符合國家法律法規(guī)和本公司章程的規(guī)定，是否履行了必要的內(nèi)部審批程序等。6.反擔(dān)保措施的可行性，包括反擔(dān)保物的所有權(quán)歸屬、價值評估、變現(xiàn)能力等情況。擔(dān)保業(yè)務(wù)管理部門應(yīng)在調(diào)查結(jié)束后撰寫擔(dān)保調(diào)查報告，報告內(nèi)容應(yīng)包括調(diào)查情況、風(fēng)險評估、擔(dān)保建議等，并提交給公司管理層和董事會審議。三、擔(dān)保的審查與審批（一）擔(dān)保審查公司管理層和董事會在收到擔(dān)保調(diào)查報告后，應(yīng)組織相關(guān)部門和人員對擔(dān)保事項進行審查，審查內(nèi)容包括但不限于：1.擔(dān)保事項是否符合公司的經(jīng)營戰(zhàn)略和發(fā)展規(guī)劃。2.被擔(dān)保對象的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況是否良好，是否具備償還債務(wù)的能力。3.擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式等是否合理，是否符合公司的利益。4.反擔(dān)保措施是否有效、可行，是否能夠保障公司的利益。5.擔(dān)保事項是否履行了必要的內(nèi)部審批程序，相關(guān)資料是否真實、完整、合法。（二）擔(dān)保審批1.公司對外提供擔(dān)保的，應(yīng)按照本公司章程的規(guī)定提交董事會或股東大會審議批準(zhǔn)。2.公司控股子公司對外提供擔(dān)保的，應(yīng)按照子公司章程的規(guī)定提交子公司董事會或股東會審議批準(zhǔn)，并報公司備案。3.董事會或股東大會在審議擔(dān)保事項時，應(yīng)充分聽取公司管理層、法律顧問、財務(wù)顧問等相關(guān)人員的意見，對擔(dān)保事項進行認(rèn)真審議和表決。4.董事會或股東大會審議通過擔(dān)保事項后，應(yīng)形成決議文件，并由出席會議的董事或股東簽字確認(rèn)。四、擔(dān)保合同的簽訂與履行（一）擔(dān)保合同的簽訂1.公司在收到董事會或股東大會關(guān)于擔(dān)保事項的決議文件后，應(yīng)與被擔(dān)保對象簽訂擔(dān)保合同。擔(dān)保合同應(yīng)明確約定擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式、雙方的權(quán)利義務(wù)、違約責(zé)任、爭議解決方式等條款。2.擔(dān)保合同簽訂前，公司應(yīng)將擔(dān)保合同草案提交給公司法律顧問進行審查，確保擔(dān)保合同的合法性、合規(guī)性和有效性。3.擔(dān)保合同簽訂后，公司應(yīng)按照合同約定履行擔(dān)保義務(wù)，及時向被擔(dān)保對象提供擔(dān)保支持。（二）擔(dān)保合同的履行1.公司應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)擔(dān)保合同的履行跟蹤，及時了解被擔(dān)保對象的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況等變化情況，以及擔(dān)保事項的進展情況。2.如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保對象出現(xiàn)經(jīng)營困難、財務(wù)狀況惡化、信用狀況下降等可能影響公司擔(dān)保權(quán)益的情況，公司應(yīng)及時采取措施，要求被擔(dān)保對象提供反擔(dān)保措施或提前償還債務(wù)，以保障公司的利益。3.在擔(dān)保期限內(nèi)，如發(fā)生擔(dān)保合同約定的擔(dān)保事項，公司應(yīng)按照合同約定履行擔(dān)保責(zé)任，及時向債權(quán)人支付擔(dān)?？铐?。4.公司履行擔(dān)保責(zé)任后，有權(quán)向被擔(dān)保對象追償，要求被擔(dān)保對象償還公司代為支付的擔(dān)?？铐椧约耙虼水a(chǎn)生的利息、違約金、賠償金等費用。五、反擔(dān)保措施（一）反擔(dān)保的形式公司在提供擔(dān)保時，應(yīng)要求被擔(dān)保對象提供反擔(dān)保措施，反擔(dān)保措施可以采取以下形式：1.保證反擔(dān)保：由被擔(dān)保對象以外的第三人提供連帶責(zé)任保證。2.抵押反擔(dān)保：以被擔(dān)保對象或第三人的合法財產(chǎn)提供抵押。3.質(zhì)押反擔(dān)保：以被擔(dān)保對象或第三人的合法財產(chǎn)提供質(zhì)押。4.其他合法有效的反擔(dān)保形式。（二）反擔(dān)保措施的評估與落實1.公司在要求被擔(dān)保對象提供反擔(dān)保措施時，應(yīng)組織對反擔(dān)保措施進行評估，評估內(nèi)容包括但不限于反擔(dān)保物的所有權(quán)歸屬、價值評估、變現(xiàn)能力等情況。2.如反擔(dān)保措施為保證反擔(dān)保，公司應(yīng)要求保證人提供營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、公司章程、財務(wù)報表、審計報告、貸款卡信息、保證合同草案等資料，并對保證人的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況等進行調(diào)查評估。3.如反擔(dān)保措施為抵押反擔(dān)?；蛸|(zhì)押反擔(dān)保，公司應(yīng)要求抵押人或出質(zhì)人辦理相關(guān)的抵押登記或質(zhì)押登記手續(xù)，確保公司的擔(dān)保權(quán)益得到有效保障。4.公司應(yīng)在擔(dān)保合同中明確約定反擔(dān)保措施的具體內(nèi)容、履行方式、違約責(zé)任等條款，確保反擔(dān)保措施的有效性和可操作性。六、擔(dān)保的風(fēng)險管理與監(jiān)控（一）擔(dān)保風(fēng)險的識別與評估1.公司應(yīng)建立擔(dān)保風(fēng)險識別與評估機制，定期對擔(dān)保業(yè)務(wù)進行風(fēng)險識別與評估，及時發(fā)現(xiàn)和預(yù)警擔(dān)保風(fēng)險。2.擔(dān)保風(fēng)險識別與評估應(yīng)考慮以下因素：被擔(dān)保對象的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況、市場環(huán)境、行業(yè)競爭等情況，以及擔(dān)保事項的合法性、合規(guī)性、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式等因素。3.公司應(yīng)根據(jù)擔(dān)保風(fēng)險識別與評估的結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施，降低擔(dān)保風(fēng)險。（二）擔(dān)保業(yè)務(wù)的監(jiān)控1.公司應(yīng)建立擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)控機制，定期對擔(dān)保業(yè)務(wù)進行監(jiān)控，及時掌握擔(dān)保事項的進展情況和被擔(dān)保對象的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況等變化情況。2.擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)控應(yīng)包括以下內(nèi)容：擔(dān)保合同的履行情況、被擔(dān)保對象的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況等變化情況、反擔(dān)保措施的落實情況、擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況等。3.公司應(yīng)定期向董事會或股東大會報告擔(dān)保業(yè)務(wù)的監(jiān)控情況，及時披露擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險信息，保障公司股東和投資者的知情權(quán)。（三）擔(dān)保風(fēng)險的處置1.如發(fā)現(xiàn)擔(dān)保業(yè)務(wù)存在風(fēng)險，公司應(yīng)及時采取措施進行處置，降低擔(dān)保風(fēng)險。處置措施可以包括但不限于要求被擔(dān)保對象提供反擔(dān)保措施、提前償還債務(wù)、行使追償權(quán)等。2.如擔(dān)保風(fēng)險可能導(dǎo)致公司重大損失，公司應(yīng)及時向董事會或股東大會報告，并按照相關(guān)法律法規(guī)和本公司章程的規(guī)定進行處理。七、信息披露（一）信息披露的原則公司應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和本公司章程的規(guī)定，及時、準(zhǔn)確、完整地披露擔(dān)保業(yè)務(wù)的相關(guān)信息，保障公司股東和投資者的知情權(quán)。（二）信息披露的內(nèi)容公司應(yīng)在定期報告和臨時報告中披露擔(dān)保業(yè)務(wù)的相關(guān)信息，披露內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：1.擔(dān)保業(yè)務(wù)的基本情況，包括擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式、被擔(dān)保對象等。2.被擔(dān)保對象的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況等情況。3.擔(dān)保事項的風(fēng)險狀況及公司采取的風(fēng)險應(yīng)對措施。4.反擔(dān)保措施的具體內(nèi)容及落實情況。5.擔(dān)保業(yè)務(wù)對公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響。（三）信息披露的方式公司應(yīng)通過指定的信息披露媒體和公司網(wǎng)站等渠道披露擔(dān)保業(yè)務(wù)的相關(guān)信息。八、責(zé)任追究（一）責(zé)任追究的原則公司應(yīng)建立健全擔(dān)保業(yè)務(wù)責(zé)任追究制度，對在擔(dān)保業(yè)務(wù)中違反法律法規(guī)、本公司章程或本制度規(guī)定，給公司造成損失的單位和個人，依法追究其責(zé)任。（二）責(zé)任追究的情形1.在擔(dān)保業(yè)務(wù)受理、調(diào)查、審查、審批等過程中，未按照本制度規(guī)定履行職責(zé)，導(dǎo)致?lián)Q策失誤或擔(dān)保風(fēng)險失控的。2.在擔(dān)保合同簽訂、履行過程中，未按照合同約定履行職責(zé)，導(dǎo)致公司擔(dān)保權(quán)益受損的。3.擅自變更擔(dān)保合同條款或擅自解除擔(dān)保合同，給公司造成損失的。4.未按照本制度規(guī)定對反擔(dān)保措施進行評估和落實，導(dǎo)致反擔(dān)保措施無效，給公司造成損失的。5.在擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)控過程中，未及時發(fā)現(xiàn)和報告擔(dān)保風(fēng)險，導(dǎo)致?lián)ｏL(fēng)險擴大，給公司造成損失的。6.其他違反法律法規(guī)、本公司章程或本制度規(guī)定，給公司造成損失的行為。