簽訂月結(jié)客戶管理制度

簽訂月結(jié)客戶管理制度總則1.目的本制度旨在規(guī)范公司與月結(jié)客戶的合作流程，明確雙方權(quán)利與義務(wù)，確保公司資金的正常流轉(zhuǎn)，保障業(yè)務(wù)的順利開展，加強(qiáng)對月結(jié)客戶的管理與風(fēng)險控制。2.適用范圍本制度適用于與公司簽訂月結(jié)協(xié)議的所有客戶，包括但不限于貿(mào)易客戶、服務(wù)客戶等。3.基本原則平等自愿原則：公司與月結(jié)客戶在平等、自愿的基礎(chǔ)上簽訂月結(jié)協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。誠實(shí)守信原則：雙方應(yīng)誠實(shí)守信，嚴(yán)格履行協(xié)議約定，按時結(jié)算款項(xiàng)，維護(hù)良好的合作關(guān)系。風(fēng)險可控原則：在與月結(jié)客戶合作過程中，應(yīng)充分評估風(fēng)險，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險防范和控制，確保公司利益不受損失?？蛻暨x擇與評估1.客戶選擇標(biāo)準(zhǔn)具有合法經(jīng)營資質(zhì)，信譽(yù)良好，無不良信用記錄。經(jīng)營狀況穩(wěn)定，具備一定的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，有能力按時支付月結(jié)款項(xiàng)。與公司有一定的業(yè)務(wù)合作基礎(chǔ)，合作前景良好。認(rèn)同公司的產(chǎn)品或服務(wù)，有長期合作的意愿。2.客戶評估流程業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)收集潛在月結(jié)客戶的相關(guān)信息，包括營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、法定代表人身份證明、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)績等。業(yè)務(wù)部門對收集到的信息進(jìn)行初步分析和評估，填寫《月結(jié)客戶評估表》，提出是否可以作為月結(jié)客戶的建議。財(cái)務(wù)部門對潛在月結(jié)客戶的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審核，重點(diǎn)關(guān)注其資產(chǎn)負(fù)債情況、現(xiàn)金流狀況、信用評級等，評估其支付能力和信用風(fēng)險，并在《月結(jié)客戶評估表》上簽署意見。法務(wù)部門對潛在月結(jié)客戶的法律合規(guī)情況進(jìn)行審查，確保其經(jīng)營活動合法合規(guī)，無法律糾紛和潛在風(fēng)險，并在《月結(jié)客戶評估表》上簽署意見。由業(yè)務(wù)部門牽頭，組織財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)人員召開月結(jié)客戶評估會議，對潛在月結(jié)客戶進(jìn)行綜合評估，根據(jù)評估結(jié)果決定是否將其發(fā)展為月結(jié)客戶。3.客戶信用額度設(shè)定根據(jù)客戶評估結(jié)果，結(jié)合客戶的經(jīng)營規(guī)模、合作歷史、信用狀況等因素，由業(yè)務(wù)部門提出客戶信用額度建議。財(cái)務(wù)部門對業(yè)務(wù)部門提出的信用額度建議進(jìn)行審核，綜合考慮公司的資金狀況、風(fēng)險承受能力等因素，確定最終的客戶信用額度，并報公司管理層審批。客戶信用額度一經(jīng)確定，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行，如有需要調(diào)整，應(yīng)按照上述流程重新進(jìn)行評估和審批。月結(jié)協(xié)議簽訂1.協(xié)議簽訂流程業(yè)務(wù)部門與擬發(fā)展為月結(jié)客戶的對象進(jìn)行商務(wù)洽談，就合作事項(xiàng)達(dá)成一致意見后，起草《月結(jié)協(xié)議》。《月結(jié)協(xié)議》應(yīng)明確雙方的基本信息、合作內(nèi)容、月結(jié)周期、結(jié)算方式、信用額度、違約責(zé)任等條款。業(yè)務(wù)部門將起草好的《月結(jié)協(xié)議》提交給財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門進(jìn)行審核，財(cái)務(wù)部門重點(diǎn)審核結(jié)算條款、信用額度等內(nèi)容，法務(wù)部門重點(diǎn)審核協(xié)議的合法性、合規(guī)性等條款。根據(jù)財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門的審核意見，業(yè)務(wù)部門對《月結(jié)協(xié)議》進(jìn)行修改完善，確保協(xié)議內(nèi)容準(zhǔn)確、完整、合法。修改完善后的《月結(jié)協(xié)議》經(jīng)公司管理層審批通過后，由業(yè)務(wù)部門與月結(jié)客戶簽訂正式協(xié)議?！对陆Y(jié)協(xié)議》簽訂后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)將協(xié)議副本提交給財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)部門存檔備案。2.協(xié)議主要條款雙方基本信息：包括公司名稱、法定代表人、地址、聯(lián)系方式等。合作內(nèi)容：明確雙方合作的產(chǎn)品或服務(wù)范圍、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等。月結(jié)周期：確定月結(jié)的具體時間范圍，如每月1日至31日為一個月結(jié)周期。結(jié)算方式：規(guī)定結(jié)算的具體方式，如銀行轉(zhuǎn)賬、支票等，并明確結(jié)算賬戶信息。信用額度：明確客戶的信用額度，以及在信用額度內(nèi)的賒銷期限。付款期限：規(guī)定月結(jié)款項(xiàng)的付款截止日期，一般為月結(jié)周期結(jié)束后的若干個工作日內(nèi)。違約責(zé)任：明確雙方在協(xié)議履行過程中如出現(xiàn)違約行為應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，包括逾期付款違約金、賠償損失等。爭議解決方式：約定雙方在協(xié)議履行過程中如發(fā)生爭議的解決方式，如協(xié)商、仲裁或訴訟等。月結(jié)流程管理1.發(fā)貨與送貨管理業(yè)務(wù)部門根據(jù)與月結(jié)客戶簽訂的訂單安排生產(chǎn)或采購，并確保按時發(fā)貨。發(fā)貨前，業(yè)務(wù)部門應(yīng)通知財(cái)務(wù)部門確認(rèn)客戶的信用額度是否足夠，如信用額度不足，應(yīng)及時與客戶溝通解決。貨物發(fā)出后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時將發(fā)貨信息（包括發(fā)貨日期、發(fā)貨數(shù)量、發(fā)貨金額等）通知財(cái)務(wù)部門，并提供相關(guān)的發(fā)貨憑證（如發(fā)票、送貨單等）。送貨人員應(yīng)將貨物準(zhǔn)確無誤地送達(dá)月結(jié)客戶指定地點(diǎn)，并要求客戶在送貨單上簽字確認(rèn)收貨。送貨單應(yīng)詳細(xì)記錄貨物的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、金額等信息。2.對賬管理月結(jié)周期結(jié)束后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時與月結(jié)客戶進(jìn)行對賬。對賬內(nèi)容包括本月發(fā)貨數(shù)量、金額、已付款金額、未付款金額等。財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)發(fā)貨憑證、客戶簽收記錄等資料編制《月結(jié)對賬單》，并發(fā)送給月結(jié)客戶進(jìn)行核對。月結(jié)客戶應(yīng)在收到《月結(jié)對賬單》后的規(guī)定時間內(nèi)（一般為[X]個工作日）進(jìn)行核對，并將核對結(jié)果反饋給財(cái)務(wù)部門。如客戶對賬單內(nèi)容有異議，應(yīng)及時與財(cái)務(wù)部門溝通，說明原因并提供相關(guān)證據(jù)。財(cái)務(wù)部門應(yīng)對客戶反饋的異議進(jìn)行核實(shí)，如確實(shí)存在差異，應(yīng)及時與業(yè)務(wù)部門溝通，查明原因并進(jìn)行調(diào)整。經(jīng)雙方核對無誤后的《月結(jié)對賬單》作為結(jié)算依據(jù)。3.結(jié)算管理財(cái)務(wù)部門根據(jù)核對無誤的《月結(jié)對賬單》，按照協(xié)議約定的結(jié)算方式和付款期限，向月結(jié)客戶開具發(fā)票，并辦理結(jié)算手續(xù)。對于采用銀行轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算的，財(cái)務(wù)部門應(yīng)提供準(zhǔn)確的收款賬戶信息，確?？蛻舭磿r足額付款。對于月結(jié)客戶逾期未付款的，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時發(fā)出催款通知，提醒客戶按時付款，并按照協(xié)議約定收取逾期付款違約金。如月結(jié)客戶長期拖欠款項(xiàng)，經(jīng)多次催款無效，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時將情況反饋給業(yè)務(wù)部門，并配合業(yè)務(wù)部門采取進(jìn)一步的措施，如暫停供貨、法律訴訟等，以維護(hù)公司的合法權(quán)益?？蛻粜庞霉芾?.信用檔案建立財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)為每個月結(jié)客戶建立信用檔案，記錄客戶的基本信息、信用額度、信用評級、交易記錄、付款記錄等內(nèi)容。信用檔案應(yīng)定期更新，確保信息的準(zhǔn)確性和完整性。2.信用評級與調(diào)整財(cái)務(wù)部門根據(jù)月結(jié)客戶的信用狀況、付款記錄等因素，定期對客戶進(jìn)行信用評級。信用評級分為[具體等級]，如A級（優(yōu)秀）、B級（良好）、C級（一般）、D級（較差）、E級（極差）。對于信用評級較高的客戶，可以適當(dāng)放寬信用額度或延長付款期限；對于信用評級較低的客戶，應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險監(jiān)控，適當(dāng)收緊信用額度或縮短付款期限。如月結(jié)客戶的經(jīng)營狀況、信用狀況等發(fā)生重大變化，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時對其信用評級進(jìn)行調(diào)整，并相應(yīng)調(diào)整信用額度和付款期限。3.風(fēng)險預(yù)警財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立客戶信用風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，對月結(jié)客戶的信用狀況進(jìn)行實(shí)時監(jiān)控。當(dāng)客戶出現(xiàn)逾期付款、信用評級下降、經(jīng)營狀況惡化等風(fēng)險信號時，應(yīng)及時發(fā)出預(yù)警通知。預(yù)警通知應(yīng)發(fā)送給業(yè)務(wù)部門、公司管理層等相關(guān)人員，提醒關(guān)注客戶風(fēng)險，并采取相應(yīng)的防范措施。業(yè)務(wù)部門收到預(yù)警通知后，應(yīng)及時與客戶溝通，了解情況，評估風(fēng)險，并根據(jù)實(shí)際情況采取調(diào)整合作策略、加強(qiáng)催收等措施，降低風(fēng)險損失。監(jiān)督與考核1.內(nèi)部監(jiān)督財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對月結(jié)客戶的結(jié)算情況進(jìn)行日常監(jiān)督，確保結(jié)算工作的準(zhǔn)確性和及時性。審計(jì)部門定期對月結(jié)客戶管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，檢查協(xié)議簽訂、發(fā)貨、對賬、結(jié)算等環(huán)節(jié)是否符合規(guī)定，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見。公司管理層應(yīng)定期聽取月結(jié)客戶管理工作匯報，了解工作進(jìn)展情況，協(xié)調(diào)解決存在的問題。2.考核指標(biāo)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率：考核公司應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)速度，計(jì)算公式為：應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=主營業(yè)務(wù)收入凈額/平均應(yīng)收賬款余額。逾期賬款率：考核月結(jié)客戶逾期付款的情況，計(jì)算公式為：逾期賬款率=逾期賬款金額/應(yīng)收賬款總額×100%。壞賬損失率：考核公司因月結(jié)客戶欠款導(dǎo)致的壞賬損失情況，計(jì)算公式為：壞賬損失率=壞賬損失金額/應(yīng)收賬款總額×100%。3.考核方式與結(jié)果應(yīng)用財(cái)務(wù)部門每月統(tǒng)計(jì)各項(xiàng)考核指標(biāo)完成情況，并形成考核報告提交給公司管理層。公司根據(jù)考核結(jié)果對相關(guān)部門和人員進(jìn)行績效評價，對于在月結(jié)客戶管理工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和人員給予獎