聯(lián)想對外投資管理制度

聯(lián)想對外投資管理制度總則目的本制度旨在規(guī)范聯(lián)想集團（以下簡稱“公司”）的對外投資行為，加強對外投資的管理與控制，保障公司資產(chǎn)安全，提高投資效益，實現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)。適用范圍本制度適用于公司及所屬全資子公司、控股子公司（以下統(tǒng)稱“子公司”）的一切對外投資活動?；驹瓌t1.合法性原則：對外投資活動必須遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定。2.效益性原則：以提高公司經(jīng)濟效益為核心，確保投資回報，實現(xiàn)公司價值最大化。3.風(fēng)險可控原則：充分評估投資項目的風(fēng)險，采取有效措施進行風(fēng)險防范和控制。4.集中管理原則：公司對外投資實行集中決策、統(tǒng)一管理。投資決策機構(gòu)及職責(zé)董事會董事會是公司對外投資的決策機構(gòu)，負責(zé)審議批準(zhǔn)重大投資項目，決定投資方案、投資規(guī)模、投資方式等重大事項。投資決策委員會投資決策委員會是董事會下設(shè)的專門委員會，負責(zé)對重大投資項目進行評估、論證和決策建議。其主要職責(zé)包括：1.對投資項目進行可行性研究和風(fēng)險評估；2.審議投資項目的投資方案、投資預(yù)算、投資收益預(yù)測等；3.向董事會提出投資決策建議。財務(wù)管理部門財務(wù)管理部門負責(zé)對外投資項目的財務(wù)分析、預(yù)算編制、資金籌集與管理等工作，為投資決策提供財務(wù)支持。其他相關(guān)部門其他相關(guān)部門根據(jù)各自職責(zé)，參與對外投資項目的可行性研究、盡職調(diào)查、合同起草與審核等工作。投資決策程序項目提出1.公司各部門、子公司根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，提出對外投資項目建議。2.項目建議應(yīng)包括項目背景、投資目的、投資規(guī)模、投資方式、投資收益預(yù)測、風(fēng)險評估等內(nèi)容。項目初審1.投資管理部門對項目建議進行初審，審查項目的必要性、可行性和合規(guī)性。2.初審?fù)ㄟ^后，組織相關(guān)部門對項目進行盡職調(diào)查，包括市場調(diào)研、財務(wù)審計、法律盡職調(diào)查等。項目評估1.投資決策委員會對盡職調(diào)查結(jié)果進行評估，審議投資項目的可行性研究報告、投資方案等。2.評估內(nèi)容包括投資項目的市場前景、技術(shù)可行性、經(jīng)濟效益、風(fēng)險因素等。項目決策1.董事會根據(jù)投資決策委員會的建議，對重大投資項目進行決策。2.決策通過后，由公司法定代表人或其授權(quán)代表簽署投資協(xié)議等相關(guān)文件。項目實施1.投資管理部門負責(zé)組織項目實施，協(xié)調(diào)相關(guān)部門落實投資項目的各項工作。2.財務(wù)管理部門負責(zé)投資項目的資金籌集、使用和管理，確保資金安全。3.其他相關(guān)部門按照職責(zé)分工，配合做好項目實施過程中的各項工作。投資項目管理項目跟蹤與監(jiān)控1.投資管理部門負責(zé)對投資項目進行跟蹤與監(jiān)控，定期收集項目進展情況報告。2.監(jiān)控內(nèi)容包括項目進度、投資收益、風(fēng)險狀況等，及時發(fā)現(xiàn)并解決項目實施過程中出現(xiàn)的問題。項目變更管理1.投資項目實施過程中，如發(fā)生重大變更事項，如投資規(guī)模、投資方式、投資期限等，需報原決策機構(gòu)審批。2.變更申請應(yīng)包括變更原因、變更內(nèi)容、變更后的投資方案及風(fēng)險評估等。項目驗收1.投資項目完成后，由投資管理部門組織相關(guān)部門進行驗收。2.驗收內(nèi)容包括項目目標(biāo)完成情況、投資收益實現(xiàn)情況、資產(chǎn)交付情況等。3.驗收合格后，辦理項目資產(chǎn)交接和財務(wù)結(jié)算手續(xù)。投資風(fēng)險管理風(fēng)險識別與評估1.建立投資風(fēng)險識別與評估機制，定期對投資項目進行風(fēng)險識別和評估。2.風(fēng)險評估內(nèi)容包括市場風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、法律風(fēng)險等。風(fēng)險應(yīng)對措施1.根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施，如風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險降低、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險接受等。2.對于重大風(fēng)險事項，應(yīng)制定專項風(fēng)險應(yīng)對預(yù)案，并定期進行演練和評估。風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警1.投資管理部門負責(zé)對投資項目風(fēng)險進行監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險變化情況。2.建立風(fēng)險預(yù)警機制，設(shè)定風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)和閾值，當(dāng)風(fēng)險指標(biāo)達到預(yù)警值時，及時發(fā)出預(yù)警信號，并采取相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。投資收益管理收益核算與確認1.財務(wù)管理部門按照國家財務(wù)會計準(zhǔn)則和公司財務(wù)制度，對投資收益進行核算與確認。2.投資收益包括股息、紅利、利息、轉(zhuǎn)讓收益等。收益分配1.公司根據(jù)投資項目的收益情況和發(fā)展需要，制定收益分配方案。2.收益分配方案需報董事會審議批準(zhǔn)后實施。信息披露披露原則公司按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時、準(zhǔn)確、完整地披露對外投資相關(guān)信息。披露內(nèi)容1.投資項目基本情況，包括項目名稱、投資規(guī)模、投資方式、投資期限等；2.投資決策程序及決策結(jié)果；3.投資項目進展情況及收益情況；4.投資風(fēng)險管理情況；5.其他需要披露的信息。保密規(guī)定保密范圍1.對外投資項目的相關(guān)信息，包括項目可行性研究報告、盡職調(diào)查報告、投資協(xié)議等；2.公司投資決策過程中的內(nèi)部討論意見、決策依據(jù)等；3.其他涉及公司商業(yè)秘密的投資相關(guān)信息。保密措施1.公司與參與對外投資項目的人員簽訂保密協(xié)議，明確保密責(zé)任和義務(wù)。2.對涉及投資項目的文件、資料等進行嚴格的保管和管理，限制查閱范圍。3.加強對員工的保密教育，提高員工的保密意識。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門定期對對外投資項目進行審計監(jiān)督，檢查投資項目的決策程序、實施情況、資金使用、收益核算等是否符合本制度規(guī)定。2.審計結(jié)果及時報告董事會，并提出改進建議?？冃Э己?.建立對外投資項目績效考核制度，對投資管理部門及相關(guān)人員的工作績效進行考核評價。2.績效考核指標(biāo)包括投資收益、風(fēng)險控制、項目進度等。責(zé)任追究1.對于違反本制度規(guī)定的對外投資行為，給公司造成損失的，依法追究相關(guān)人員的責(zé)任。2.責(zé)任追究方式包括責(zé)令改正、經(jīng)濟賠償、紀律處分、法律追究等。附則解釋權(quán)本制度由公司董事