票據(jù)背書(shū)印章管理制度

票據(jù)背書(shū)印章管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司票據(jù)背書(shū)印章的管理，規(guī)范票據(jù)背書(shū)行為，防范票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資金安全，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門(mén)在辦理各類(lèi)票據(jù)背書(shū)業(yè)務(wù)時(shí)對(duì)相關(guān)印章的管理。（三）基本原則1.明確職責(zé)原則。明確票據(jù)背書(shū)印章管理各環(huán)節(jié)的職責(zé)，確保責(zé)任落實(shí)到人。2.審批嚴(yán)格原則。票據(jù)背書(shū)必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審批流程，確保背書(shū)行為符合公司利益和相關(guān)規(guī)定。3.安全保管原則。采取有效措施確保票據(jù)背書(shū)印章的安全保管，防止印章被盜用、丟失等情況發(fā)生。4.監(jiān)督檢查原則。加強(qiáng)對(duì)票據(jù)背書(shū)印章管理和使用的監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正問(wèn)題。二、管理職責(zé)（一）財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)制定和完善票據(jù)背書(shū)印章管理制度，并組織實(shí)施。2.負(fù)責(zé)票據(jù)背書(shū)印章的刻制、啟用、變更、注銷(xiāo)等管理工作。3.負(fù)責(zé)審核票據(jù)背書(shū)業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合法性和準(zhǔn)確性，確保背書(shū)行為符合公司規(guī)定和法律法規(guī)要求。4.負(fù)責(zé)保管票據(jù)背書(shū)所需的印章，并按照規(guī)定的程序和權(quán)限使用印章。5.定期對(duì)票據(jù)背書(shū)印章的使用情況進(jìn)行核對(duì)和檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理，并向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。（二）業(yè)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)根據(jù)業(yè)務(wù)需要申請(qǐng)票據(jù)背書(shū)，提供真實(shí)、完整的業(yè)務(wù)資料，并對(duì)資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。2.配合財(cái)務(wù)部門(mén)完成票據(jù)背書(shū)的審核和審批工作，確保背書(shū)業(yè)務(wù)順利進(jìn)行。3.負(fù)責(zé)跟蹤票據(jù)背書(shū)后的業(yè)務(wù)進(jìn)展情況，及時(shí)向財(cái)務(wù)部門(mén)反饋相關(guān)信息。（三）審計(jì)部門(mén)1.負(fù)責(zé)對(duì)票據(jù)背書(shū)印章管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查印章管理和使用是否合規(guī)。2.對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改情況，確保問(wèn)題得到有效解決。（四）公司領(lǐng)導(dǎo)1.負(fù)責(zé)審批票據(jù)背書(shū)業(yè)務(wù)，對(duì)重大票據(jù)背書(shū)事項(xiàng)進(jìn)行決策。2.監(jiān)督檢查票據(jù)背書(shū)印章管理制度的執(zhí)行情況，確保制度有效落實(shí)。三、票據(jù)背書(shū)印章的種類(lèi)及使用范圍（一）財(cái)務(wù)專(zhuān)用章1.用途：用于公司在銀行票據(jù)上背書(shū)、簽章等財(cái)務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)。2.使用范圍：僅限于財(cái)務(wù)部門(mén)辦理涉及銀行存款收付、票據(jù)結(jié)算等財(cái)務(wù)事項(xiàng)時(shí)使用。（二）法人章1.用途：用于代表公司法人在銀行票據(jù)上背書(shū)、簽章等。2.使用范圍：與財(cái)務(wù)專(zhuān)用章配合使用，用于辦理銀行票據(jù)背書(shū)等業(yè)務(wù)，以確認(rèn)公司法人的授權(quán)。（三）合同專(zhuān)用章1.用途：用于在涉及票據(jù)背書(shū)的經(jīng)濟(jì)合同上蓋章，以明確合同雙方的權(quán)利和義務(wù)。2.使用范圍：僅限于公司簽訂與票據(jù)背書(shū)相關(guān)的經(jīng)濟(jì)合同業(yè)務(wù)時(shí)使用。（四）其他印章根據(jù)公司實(shí)際業(yè)務(wù)需要，如有其他與票據(jù)背書(shū)相關(guān)的特定印章，其用途和使用范圍由公司另行明確規(guī)定。四、票據(jù)背書(shū)印章的刻制、啟用、變更與注銷(xiāo)（一）刻制1.因業(yè)務(wù)需要刻制票據(jù)背書(shū)印章時(shí)，由使用部門(mén)提出書(shū)面申請(qǐng)，詳細(xì)說(shuō)明印章名稱(chēng)、用途、刻制數(shù)量等信息，并經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。2.申請(qǐng)經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)審核同意后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.審批通過(guò)后，由財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一安排到具有合法資質(zhì)的印章刻制單位進(jìn)行刻制。4.新刻制的印章必須符合國(guó)家法律法規(guī)和公司規(guī)定的樣式和規(guī)格，刻制單位應(yīng)提供印章印模留存財(cái)務(wù)部門(mén)備案。（二）啟用1.新印章刻制完成后，由財(cái)務(wù)部門(mén)填寫(xiě)《票據(jù)背書(shū)印章啟用申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明印章名稱(chēng)、啟用日期、啟用范圍等信息，并附上印章印模。2.《票據(jù)背書(shū)印章啟用申請(qǐng)表》經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人、公司領(lǐng)導(dǎo)簽字審批后，方可啟用新印章。3.印章啟用后，原印章同時(shí)廢止。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)將新印章啟用情況通知相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)和人員，并在公司內(nèi)部進(jìn)行公告。（三）變更1.票據(jù)背書(shū)印章如有名稱(chēng)、樣式、使用范圍等變更情況，由使用部門(mén)提出書(shū)面申請(qǐng)，說(shuō)明變更原因及具體變更內(nèi)容，并經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。2.申請(qǐng)經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)審核同意后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.審批通過(guò)后，由財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一安排到原刻制單位進(jìn)行印章變更，并留存新印章印模備案。4.印章變更后，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)填寫(xiě)《票據(jù)背書(shū)印章變更申請(qǐng)表》，注明變更事項(xiàng)、變更日期等信息，并附上變更后的印章印模。《票據(jù)背書(shū)印章變更申請(qǐng)表》經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人、公司領(lǐng)導(dǎo)簽字審批后，方可正式變更印章。5.印章變更后，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)將變更情況通知相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)和人員，并在公司內(nèi)部進(jìn)行公告。（四）注銷(xiāo)1.票據(jù)背書(shū)印章因損壞、遺失、業(yè)務(wù)調(diào)整等原因不再使用時(shí)，由使用部門(mén)提出書(shū)面申請(qǐng)，說(shuō)明注銷(xiāo)原因，并經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。2.申請(qǐng)經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)審核同意后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.審批通過(guò)后，由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)將印章收回，并進(jìn)行妥善保管或按規(guī)定程序銷(xiāo)毀。4.印章注銷(xiāo)后，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)填寫(xiě)《票據(jù)背書(shū)印章注銷(xiāo)申請(qǐng)表》，注明注銷(xiāo)印章名稱(chēng)、注銷(xiāo)日期等信息，并附上注銷(xiāo)印章印模?！镀睋?jù)背書(shū)印章注銷(xiāo)申請(qǐng)表》經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人、公司領(lǐng)導(dǎo)簽字審批后，作為印章管理檔案留存。五、票據(jù)背書(shū)印章的保管（一）保管方式1.財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、法人章應(yīng)分別由財(cái)務(wù)部門(mén)指定專(zhuān)人保管，嚴(yán)禁一人同時(shí)保管財(cái)務(wù)專(zhuān)用章和法人章。2.合同專(zhuān)用章由合同管理部門(mén)指定專(zhuān)人保管。3.其他與票據(jù)背書(shū)相關(guān)的特定印章，根據(jù)其使用部門(mén)和性質(zhì)，由相應(yīng)的部門(mén)指定專(zhuān)人保管。（二）保管要求1.印章保管人員應(yīng)妥善保管印章，確保印章安全。印章必須存放在安全可靠的保險(xiǎn)柜或保險(xiǎn)箱內(nèi)，并設(shè)置密碼鎖，密碼由保管人員自行設(shè)定和保管，不得泄露給他人。2.印章保管人員不得將印章隨意帶出辦公室，如因業(yè)務(wù)需要攜帶印章外出，必須事先經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并填寫(xiě)《印章外出攜帶申請(qǐng)表》，注明攜帶印章名稱(chēng)、外出事由、外出時(shí)間、預(yù)計(jì)返回時(shí)間等信息。印章外出期間，保管人員應(yīng)確保印章始終處于自己的視線范圍內(nèi)，不得委托他人代管。3.印章保管人員因工作變動(dòng)等原因需要交接印章時(shí)，必須辦理嚴(yán)格的交接手續(xù)。交接手續(xù)應(yīng)由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)督進(jìn)行，交接雙方應(yīng)在《印章交接清單》上簽字確認(rèn)，注明交接印章名稱(chēng)、數(shù)量、交接日期等信息。交接清單應(yīng)一式三份，交接雙方各執(zhí)一份，財(cái)務(wù)部門(mén)留存一份。六、票據(jù)背書(shū)印章的使用（一）使用流程1.業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)需要填寫(xiě)《票據(jù)背書(shū)申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明背書(shū)事項(xiàng)、票據(jù)信息、背書(shū)理由、預(yù)計(jì)收款時(shí)間等內(nèi)容，并附上相關(guān)業(yè)務(wù)資料。2.《票據(jù)背書(shū)申請(qǐng)表》經(jīng)業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，提交財(cái)務(wù)部門(mén)審核。3.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)《票據(jù)背書(shū)申請(qǐng)表》及相關(guān)業(yè)務(wù)資料進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核背書(shū)事項(xiàng)的真實(shí)性、合法性、合規(guī)性以及背書(shū)金額與業(yè)務(wù)實(shí)際情況是否相符等。審核通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人在申請(qǐng)表上簽字確認(rèn)。4.財(cái)務(wù)部門(mén)將審核通過(guò)的《票據(jù)背書(shū)申請(qǐng)表》提交公司領(lǐng)導(dǎo)審批。公司領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)公司業(yè)務(wù)情況、資金狀況等因素進(jìn)行審批，審批同意后在申請(qǐng)表上簽字。5.財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的審批意見(jiàn)，安排印章保管人員按照規(guī)定使用相應(yīng)的印章在票據(jù)上背書(shū)。背書(shū)完成后，印章保管人員應(yīng)在《票據(jù)背書(shū)使用登記表》上詳細(xì)記錄背書(shū)日期、票據(jù)號(hào)碼、背書(shū)內(nèi)容、使用印章名稱(chēng)等信息，并簽字確認(rèn)。（二）使用審批權(quán)限1.單筆票據(jù)背書(shū)金額在[X]萬(wàn)元以下的，由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批。2.單筆票據(jù)背書(shū)金額在[X]萬(wàn)元（含）至[X]萬(wàn)元之間的，由分管財(cái)務(wù)的公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.單筆票據(jù)背書(shū)金額在[X]萬(wàn)元以上的，由公司總經(jīng)理審批。（三）使用限制1.嚴(yán)禁在空白票據(jù)上加蓋印章。2.印章使用必須與經(jīng)過(guò)審批的《票據(jù)背書(shū)申請(qǐng)表》內(nèi)容一致，不得擅自更改背書(shū)內(nèi)容。3.印章使用人員應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的使用范圍和程序使用印章，不得超越權(quán)限使用印章。七、票據(jù)背書(shū)業(yè)務(wù)的審核與監(jiān)督（一）審核內(nèi)容1.業(yè)務(wù)的真實(shí)性。審核背書(shū)業(yè)務(wù)是否基于真實(shí)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來(lái)，相關(guān)業(yè)務(wù)資料是否齊全、真實(shí)有效。2.合法性。審核背書(shū)行為是否符合法律法規(guī)、公司章程及公司相關(guān)制度的規(guī)定。3.合規(guī)性。審核背書(shū)業(yè)務(wù)的操作流程是否符合規(guī)定的程序，審批手續(xù)是否完備。4.金額合理性。審核背書(shū)金額是否與業(yè)務(wù)實(shí)際情況相符，是否存在異常的資金往來(lái)。（二）監(jiān)督措施1.財(cái)務(wù)部門(mén)定期對(duì)票據(jù)背書(shū)業(yè)務(wù)進(jìn)行自查，檢查背書(shū)業(yè)務(wù)的審批手續(xù)是否齊全、印章使用是否規(guī)范、業(yè)務(wù)資料是否完整等，并形成自查報(bào)告。2.審計(jì)部門(mén)不定期對(duì)票據(jù)背書(shū)印章管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，重點(diǎn)檢查印章管理、使用、審批等環(huán)節(jié)是否存在違規(guī)行為。審計(jì)部門(mén)應(yīng)出具審計(jì)報(bào)告，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改情況。3.公司建立票據(jù)背書(shū)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和預(yù)警。如發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行調(diào)查和處理，并向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。八、責(zé)任追究（一）違規(guī)行為界定1.未按規(guī)定程序刻制、啟用、變更、注銷(xiāo)票據(jù)背書(shū)印章的。2.未妥善保管印章，導(dǎo)致印章被盜用、丟失或損壞的。3.超越權(quán)限使用印章，擅自更改背書(shū)內(nèi)容或在空白票據(jù)上加蓋印章的。4.偽造、變?cè)炱睋?jù)背書(shū)業(yè)務(wù)資料，騙取印章使用的。5.對(duì)票據(jù)背書(shū)業(yè)務(wù)審核把關(guān)不嚴(yán)，導(dǎo)致公司利益受損的。6.其他違反票據(jù)背書(shū)印章管理制度的行為。（二）責(zé)任追究方式1.對(duì)于違規(guī)行為較輕的，給予責(zé)任人批評(píng)教育、警告處分，并責(zé)令其立即改正違規(guī)行為。2.對(duì)于違規(guī)行為造成一定損失或影響的，給予責(zé)任人記過(guò)、記大過(guò)處分，并處以一定金額的罰款。同時(shí)，要求責(zé)任人采取措施挽回?fù)p失或消除影響。