arp資產(chǎn)管理制度

arp資產(chǎn)管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司ARP資產(chǎn)的管理，規(guī)范ARP資產(chǎn)的采購、使用、維護(hù)、處置等行為，確保ARP資產(chǎn)的安全、完整和有效使用，提高公司資產(chǎn)運(yùn)營效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及ARP資產(chǎn)的部門和個人。ARP資產(chǎn)是指公司為開展業(yè)務(wù)活動所購置的，以電子設(shè)備、軟件系統(tǒng)等形式存在的，與公司運(yùn)營相關(guān)的各類資產(chǎn)。（三）管理原則1.統(tǒng)一管理原則：公司對ARP資產(chǎn)實(shí)行統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一采購、統(tǒng)一調(diào)配、統(tǒng)一核算的管理體制。2.分級負(fù)責(zé)原則：按照公司組織架構(gòu)，明確各部門在ARP資產(chǎn)管理中的職責(zé)，實(shí)行分級負(fù)責(zé)、責(zé)任到人的管理方式。3.效益優(yōu)先原則：以提高ARP資產(chǎn)使用效益為核心，優(yōu)化資產(chǎn)配置，合理安排資產(chǎn)購置、使用和處置，充分發(fā)揮資產(chǎn)的效能。4.規(guī)范操作原則：嚴(yán)格遵循國家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定，規(guī)范ARP資產(chǎn)的各項(xiàng)管理流程，確保資產(chǎn)安全、完整。二、管理職責(zé)（一）資產(chǎn)管理部門1.制定管理制度：負(fù)責(zé)制定和完善公司ARP資產(chǎn)管理制度，并組織實(shí)施。2.資產(chǎn)規(guī)劃與預(yù)算：根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求，編制ARP資產(chǎn)購置規(guī)劃和年度預(yù)算，報(bào)公司審批后執(zhí)行。3.采購管理：負(fù)責(zé)ARP資產(chǎn)的采購工作，包括選型、招標(biāo)、合同簽訂等，確保采購資產(chǎn)符合公司要求。4.資產(chǎn)登記與清查：建立ARP資產(chǎn)臺賬，對資產(chǎn)進(jìn)行詳細(xì)登記，定期組織資產(chǎn)清查，核實(shí)資產(chǎn)數(shù)量、狀態(tài)和使用情況。5.調(diào)配與處置：根據(jù)公司內(nèi)部需求，負(fù)責(zé)ARP資產(chǎn)的調(diào)配工作；對閑置、報(bào)廢資產(chǎn)進(jìn)行鑒定和處置，提出處置方案報(bào)公司審批。（二）使用部門1.資產(chǎn)使用與保管：負(fù)責(zé)本部門ARP資產(chǎn)的日常使用和保管，確保資產(chǎn)安全、正常運(yùn)行。2.使用需求申報(bào)：根據(jù)業(yè)務(wù)需要，及時向資產(chǎn)管理部門申報(bào)ARP資產(chǎn)的購置、維修、升級等需求。3.資產(chǎn)盤點(diǎn)：配合資產(chǎn)管理部門做好本部門資產(chǎn)盤點(diǎn)工作，如實(shí)提供資產(chǎn)使用情況。4.資產(chǎn)信息反饋：定期向資產(chǎn)管理部門反饋資產(chǎn)使用過程中出現(xiàn)的問題和改進(jìn)建議。（三）財(cái)務(wù)部門1.預(yù)算審核：參與ARP資產(chǎn)購置預(yù)算的審核，提供財(cái)務(wù)意見和建議。2.賬務(wù)處理：負(fù)責(zé)ARP資產(chǎn)的財(cái)務(wù)核算，按照財(cái)務(wù)制度及時記錄資產(chǎn)增減變動情況，確保賬實(shí)相符。3.資金管理：根據(jù)公司審批的資產(chǎn)購置預(yù)算和合同，安排資金支付。4.資產(chǎn)監(jiān)督：對ARP資產(chǎn)管理情況進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督，定期檢查資產(chǎn)使用效益和財(cái)務(wù)狀況。（四）審計(jì)部門1.審計(jì)監(jiān)督：對ARP資產(chǎn)的采購、使用、處置等環(huán)節(jié)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查資產(chǎn)管理制度的執(zhí)行情況。2.問題整改：對審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，督促相關(guān)部門進(jìn)行整改，并跟蹤整改落實(shí)情況。三、資產(chǎn)購置管理（一）需求申報(bào)1.使用部門根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，提前填寫《ARP資產(chǎn)購置申請表》，詳細(xì)說明購置資產(chǎn)的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、用途、預(yù)計(jì)使用年限等信息，并提交相關(guān)業(yè)務(wù)需求證明材料。2.申請表經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)資產(chǎn)管理部門。（二）選型與評估1.資產(chǎn)管理部門收到購置申請后，組織相關(guān)人員對資產(chǎn)的選型進(jìn)行評估。根據(jù)公司實(shí)際需求和市場情況，綜合考慮資產(chǎn)的性能、價格、售后服務(wù)等因素，選擇合適的資產(chǎn)型號和供應(yīng)商。2.對于技術(shù)復(fù)雜、金額較大的資產(chǎn)購置項(xiàng)目，資產(chǎn)管理部門可邀請專業(yè)技術(shù)人員、財(cái)務(wù)人員等組成評估小組，進(jìn)行詳細(xì)的技術(shù)和經(jīng)濟(jì)可行性分析。（三）采購審批1.資產(chǎn)管理部門根據(jù)評估結(jié)果，編制ARP資產(chǎn)采購方案，包括采購方式、預(yù)算金額、采購時間等，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。2.采購方案經(jīng)審批通過后，按照公司采購管理相關(guān)規(guī)定進(jìn)行采購操作。（四）采購實(shí)施1.對于符合招標(biāo)條件的資產(chǎn)采購項(xiàng)目，應(yīng)按照公司招標(biāo)管理流程進(jìn)行公開招標(biāo)或邀請招標(biāo)。招標(biāo)過程中，要嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和公司規(guī)定，確保招標(biāo)程序公正、公平、公開。2.對于未達(dá)到招標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的采購項(xiàng)目，可采用詢價、競爭性談判等方式進(jìn)行采購。在采購過程中，要與供應(yīng)商充分溝通，爭取合理的價格和優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。3.采購合同簽訂前，資產(chǎn)管理部門應(yīng)會同法務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門等對合同條款進(jìn)行審核，確保合同內(nèi)容合法、合規(guī)、明確，保障公司權(quán)益。（五）資產(chǎn)驗(yàn)收1.資產(chǎn)到貨后，使用部門應(yīng)及時組織驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)根據(jù)采購合同和相關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，對資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格型號、外觀、性能等進(jìn)行逐一核對。2.對于技術(shù)含量較高的資產(chǎn)，可邀請專業(yè)技術(shù)人員參與驗(yàn)收。驗(yàn)收合格后，驗(yàn)收人員在《ARP資產(chǎn)驗(yàn)收單》上簽字確認(rèn)。3.如發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)存在質(zhì)量問題或與合同不符的情況，使用部門應(yīng)及時與供應(yīng)商聯(lián)系，要求其限期整改或退換貨。整改或退換貨完成后，重新進(jìn)行驗(yàn)收。四、資產(chǎn)登記與臺賬管理（一）資產(chǎn)登記1.資產(chǎn)管理部門在資產(chǎn)驗(yàn)收合格后，按照資產(chǎn)類別和編號規(guī)則，對ARP資產(chǎn)進(jìn)行詳細(xì)登記。登記內(nèi)容包括資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、購置日期、購置金額、使用部門、使用人、資產(chǎn)編號等。2.對于每一項(xiàng)ARP資產(chǎn)，應(yīng)建立唯一的資產(chǎn)編號，以便于資產(chǎn)的識別和管理。資產(chǎn)編號應(yīng)遵循一定的編碼規(guī)則，確保編號的系統(tǒng)性和連貫性。（二）臺賬建立1.根據(jù)資產(chǎn)登記信息，資產(chǎn)管理部門建立ARP資產(chǎn)臺賬。臺賬應(yīng)采用電子表格或?qū)I(yè)資產(chǎn)管理軟件進(jìn)行記錄，便于查詢、統(tǒng)計(jì)和分析。2.資產(chǎn)臺賬應(yīng)定期更新，及時反映資產(chǎn)的增減變動情況。每季度末，資產(chǎn)管理部門應(yīng)對資產(chǎn)臺賬進(jìn)行核對，確保賬實(shí)相符。（三）資產(chǎn)標(biāo)識1.資產(chǎn)管理部門對已登記入賬的ARP資產(chǎn)進(jìn)行標(biāo)識。標(biāo)識內(nèi)容應(yīng)包括資產(chǎn)編號、資產(chǎn)名稱、使用部門等信息。2.資產(chǎn)標(biāo)識應(yīng)粘貼在資產(chǎn)顯著位置，便于識別和管理。對于小型資產(chǎn)，可采用標(biāo)簽形式進(jìn)行標(biāo)識；對于大型設(shè)備或固定資產(chǎn)，可采用金屬標(biāo)識牌等方式進(jìn)行標(biāo)識。五、資產(chǎn)使用與維護(hù)管理（一）使用規(guī)范1.使用部門應(yīng)按照資產(chǎn)的使用說明書和操作規(guī)程，正確使用ARP資產(chǎn)，確保資產(chǎn)安全、正常運(yùn)行。2.嚴(yán)禁擅自更改資產(chǎn)的配置、性能和用途，如需進(jìn)行必要的調(diào)整，應(yīng)提前向資產(chǎn)管理部門提出申請，經(jīng)批準(zhǔn)后方可實(shí)施。3.資產(chǎn)使用人應(yīng)妥善保管資產(chǎn)，不得隨意轉(zhuǎn)借、出租或挪用資產(chǎn)。如因工作需要轉(zhuǎn)借資產(chǎn)，應(yīng)辦理相關(guān)手續(xù)，并確保資產(chǎn)安全歸還。（二）日常維護(hù)1.使用部門負(fù)責(zé)ARP資產(chǎn)的日常維護(hù)工作，定期對資產(chǎn)進(jìn)行清潔、保養(yǎng)、檢查等，及時發(fā)現(xiàn)并處理資產(chǎn)故障和隱患。2.對于一些專業(yè)性較強(qiáng)的資產(chǎn)，使用部門可委托專業(yè)維修機(jī)構(gòu)或供應(yīng)商進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)。維護(hù)保養(yǎng)費(fèi)用按照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。3.資產(chǎn)管理部門應(yīng)建立ARP資產(chǎn)維護(hù)檔案，記錄資產(chǎn)維護(hù)情況，包括維護(hù)時間、維護(hù)內(nèi)容、維修更換部件等信息。（三）故障維修1.當(dāng)ARP資產(chǎn)出現(xiàn)故障時，使用部門應(yīng)及時填寫《ARP資產(chǎn)維修申請表》，詳細(xì)說明故障現(xiàn)象、發(fā)生時間、可能原因等，并提交給資產(chǎn)管理部門。2.資產(chǎn)管理部門收到維修申請后，根據(jù)資產(chǎn)情況和維修難度，確定維修方式。對于一般性故障，可安排內(nèi)部技術(shù)人員進(jìn)行維修；對于復(fù)雜故障，可聯(lián)系原供應(yīng)商或?qū)I(yè)維修機(jī)構(gòu)進(jìn)行維修。3.在維修過程中，維修人員應(yīng)做好維修記錄，詳細(xì)記錄維修過程、更換部件等信息。維修完成后，維修人員應(yīng)填寫《ARP資產(chǎn)維修報(bào)告》，經(jīng)使用部門確認(rèn)后交資產(chǎn)管理部門存檔。（四）升級與更新1.根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和技術(shù)進(jìn)步的需要，資產(chǎn)管理部門應(yīng)定期對ARP資產(chǎn)進(jìn)行評估，確定是否需要進(jìn)行升級或更新。2.如需對資產(chǎn)進(jìn)行升級或更新，使用部門應(yīng)提前向資產(chǎn)管理部門提出申請，資產(chǎn)管理部門按照資產(chǎn)購置管理流程進(jìn)行審批和實(shí)施。3.在資產(chǎn)升級或更新過程中，應(yīng)妥善處理好原有資產(chǎn)的處置問題，確保資產(chǎn)的合理利用和價值最大化。六、資產(chǎn)盤點(diǎn)管理（一）盤點(diǎn)計(jì)劃1.資產(chǎn)管理部門每年制定ARP資產(chǎn)盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)范圍、盤點(diǎn)時間、盤點(diǎn)人員等。盤點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行。2.盤點(diǎn)范圍應(yīng)涵蓋公司內(nèi)所有ARP資產(chǎn)，包括在用資產(chǎn)、閑置資產(chǎn)、待報(bào)廢資產(chǎn)等。（二）盤點(diǎn)實(shí)施1.盤點(diǎn)人員按照盤點(diǎn)計(jì)劃，對ARP資產(chǎn)進(jìn)行逐一盤點(diǎn)。盤點(diǎn)過程中，要認(rèn)真核對資產(chǎn)的數(shù)量、狀態(tài)、使用情況等信息，確保賬實(shí)相符。2.對于盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的賬實(shí)不符情況，盤點(diǎn)人員應(yīng)詳細(xì)記錄，并及時查明原因。屬于資產(chǎn)盤盈的，應(yīng)查明來源并補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)；屬于資產(chǎn)盤虧的，應(yīng)分析原因，明確責(zé)任，提出處理意見。（三）盤點(diǎn)報(bào)告1.盤點(diǎn)結(jié)束后，盤點(diǎn)人員應(yīng)及時編制《ARP資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告》，報(bào)告內(nèi)容包括盤點(diǎn)基本情況、盤點(diǎn)結(jié)果、賬實(shí)不符情況及原因分析、處理建議等。2.《ARP資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告》經(jīng)盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)資產(chǎn)管理部門。資產(chǎn)管理部門根據(jù)盤點(diǎn)報(bào)告，對資產(chǎn)賬目進(jìn)行調(diào)整，并將盤點(diǎn)結(jié)果和處理情況向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。七、資產(chǎn)處置管理（一）處置范圍1.已達(dá)到使用年限且無法繼續(xù)使用的ARP資產(chǎn)。2.因技術(shù)進(jìn)步、業(yè)務(wù)調(diào)整等原因，已不適用或不需用的ARP資產(chǎn)。3.因自然災(zāi)害、意外事故等原因?qū)е聯(lián)p壞且無法修復(fù)的ARP資產(chǎn)。4.其他符合公司規(guī)定的可處置資產(chǎn)。（二）處置方式1.報(bào)廢：對于已無使用價值的ARP資產(chǎn)，經(jīng)鑒定后可進(jìn)行報(bào)廢處理。報(bào)廢資產(chǎn)應(yīng)按照公司規(guī)定的報(bào)廢流程進(jìn)行審批和處置。2.出售：對于仍有一定使用價值的閑置ARP資產(chǎn)，可通過市場公開競價等方式進(jìn)行出售。出售資產(chǎn)應(yīng)遵循公平、公正、公開的原則，確保資產(chǎn)價值最大化。3.捐贈：對于符合公司捐贈政策的ARP資產(chǎn)，可進(jìn)行捐贈處理。捐贈資產(chǎn)應(yīng)辦理相關(guān)手續(xù)，確保捐贈行為合法合規(guī)。（三）處置審批1.資產(chǎn)管理部門對擬處置的ARP資產(chǎn)進(jìn)行鑒定和評估，提出處置建議和處置價格，填寫《ARP資產(chǎn)處置申請表》，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。2.對于價值較大的資產(chǎn)處置項(xiàng)目，公司領(lǐng)導(dǎo)可組織相關(guān)部門進(jìn)行集體審議，確保處置決策科學(xué)合理。（四）處置實(shí)施1.經(jīng)審批同意處置的ARP資產(chǎn)，資產(chǎn)管理部門按照批準(zhǔn)的處置方式和處置價格進(jìn)行處置操作。2.對于報(bào)廢資產(chǎn)，應(yīng)按照公司規(guī)定的報(bào)廢流程進(jìn)行處理，確保資產(chǎn)妥善處置，防止環(huán)境污染和資源浪費(fèi)。3.對于出售資產(chǎn)，應(yīng)簽訂出售合同，明確雙方權(quán)利義務(wù)，確保資產(chǎn)交易合法合規(guī)。出售款項(xiàng)應(yīng)及時足額上繳公司財(cái)務(wù)部門。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.資產(chǎn)管理部門定期對公司ARP資產(chǎn)管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括資產(chǎn)管理制度執(zhí)行情況、資產(chǎn)采購與使用情況、資產(chǎn)維護(hù)與盤點(diǎn)情況、資產(chǎn)處置情況等。2.審計(jì)部門不定期對ARP資產(chǎn)管理進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，重點(diǎn)檢查資產(chǎn)采購、使用、處置等環(huán)節(jié)的合規(guī)性和效益性，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。（二）考核評價1.公司建立ARP資產(chǎn)管理考核評價機(jī)制，對各部門的ARP資產(chǎn)管理工作進(jìn)行考核評價。考核評價指標(biāo)包括資產(chǎn)完好率、資產(chǎn)利用率、