2024年12月湖南臨武農村商業(yè)銀行2024年招考9名工作人員筆試歷年參考題庫附帶答案詳解

2024年12月湖南臨武農村商業(yè)銀行2024年招考9名工作人員筆試歷年參考題庫附帶答案詳解第壹卷一.單選題(共15題)1.投資者可以通過在深滬證券交易所各地證券登記機構開設的“證券賬戶”或“基金賬戶”進行上市國債的轉讓交易，按交易的階段劃分，該市場為（）。A.期貨市場B.發(fā)行市場C.流通市場答案：C本題解析：金融市場按交易階段劃分可分為發(fā)行市場和流通市場。發(fā)行市場也稱為初級市場或一級市場，是債券、股票等金融工具初次發(fā)行，供投資者認購投資的市場；流通市場也稱為二級市場，是對已上市的金融工具（如債券、股票等）進行買賣轉讓的市場。2.下列貨幣政策工具中，不屬于一般性貨幣政策工具的是（）。A.法定存款準備金政策B.公開市場業(yè)務C.再貼現(xiàn)政策D.利率限制答案：D本題解析：一般性貨幣政策工具主要包括法定存款準備金政策、再貼現(xiàn)政策及公開市場業(yè)務，即中央銀行的"三大傳統(tǒng)法寶"。3.A.外部監(jiān)管B.最低資本要求C.市場約束D.流動性要求答案：D1．第一支柱：最低資本要求。明確商業(yè)銀行總資本充足率不得低于8％，核心資本充足率不得低于4％，資本要全面覆蓋信用風險、市場風險和操作風險。對各類風險的計量，提出了幾種難易程度不同的計算方法，允許商業(yè)銀行采用比較粗略的方法計量資本要求，同時鼓勵銀行采用更加精細、更加敏感的計量方法，并要求將計量結果充分應用于業(yè)務管理之中。2．第二支柱：監(jiān)督檢查。在第二支柱下，商業(yè)銀行應建立內部資本充足評估程序，用于評估與其風險輪廓相適應的總體資本水平，評估的范圍應覆蓋銀行面臨的所有實質性風險，據(jù)此制定相應的戰(zhàn)略確保維持充足的資本水平。監(jiān)管當局應建立相應的監(jiān)督檢查程序，采取現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查等方式，檢查和評價銀行內部資本充足率的評估情況和戰(zhàn)略，以及它們監(jiān)管資本達標的能力；對資本不足的銀行，監(jiān)管當局應采取適當?shù)谋O(jiān)管措施。3．第三支柱：市場紀律。第三支柱又稱市場約束、信息披露，是對第一支柱和第二支柱的補充。第三支柱要求銀行通過建立一套披露機制，以便于股東、存款人、債權人等市場參與者了解和評價銀行有關資本、風險、風險評估程序以及資本充足率等重要信息，通過市場力量來約束銀行行為，驅動銀行不斷強化自身管理。4.A.私人消費B.投資的固定資本形成C.投資的存款增加D.政府消費答案：B本題解析：B投資也稱資本形成，包括固定資本形成和存貨增加兩部分，私人購買住房的支出屬于房地產投資，即屬于投資的固定資本形成。故選B。5.下列選項中，不屬于商業(yè)銀行建立垂直化風險管理體系內容的是（）。A.將風險管理職能進一步向總行本部集中，減少不必要的中間層級C.建立垂直化的組織運作機制答案：D本題解析：商業(yè)銀行建立垂直化風險管理體系包括：①建立垂直化的組織運作機制，即實行董事會風險執(zhí)行委員會→總行風險管理委員會→總行風險管理部→分行風險管理部→基層行風險管理部的垂直管理線路；②將風險管理職能進一步向總行本部集中，減少不必要的中間層級，逐步形成橫向延展、縱向深入的扁平化矩陣模式；③提高風險管理的專業(yè)化水平，在總行本部設立專業(yè)化評估中心和審批中心；④建立重大風險事項管理和應急處理機制，實現(xiàn)對全行風險的統(tǒng)籌和集約化管理。6.商業(yè)銀行的信貸業(yè)務不應集中于同一行業(yè)、同一區(qū)域、這種風險管理策略是（）。A.風險分散B.風險對沖D.風險補償本題解析：風險分散對商業(yè)銀行信用風險管理具有重要意義。根據(jù)多樣化投資分散風險的原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務應是全面的，而不應集中于同一業(yè)務、同一性質甚至同一個借款人。7.某市擁有500萬人口，其中從業(yè)人數(shù)450萬，登記失業(yè)人數(shù)15萬，該市統(tǒng)計部門公布的失業(yè)率應為（）。A.3％B.3.2％C.3.5％本題解析：城鎮(zhèn)登記失業(yè)率，即城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)占城鎮(zhèn)從業(yè)人數(shù)與城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)之和的百分比。即；15/465=3.2％。8.以下關于商業(yè)銀行的表述，錯誤的是（）。A.限制銀行從事信托投資、證券經營業(yè)務和向非自用不動產投資和企業(yè)投資，主要是為了貫徹金融分業(yè)經營的原則C.商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸款；向關系人發(fā)放擔保貸款的條件也不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件D.商業(yè)銀行在中華人民共和國境內不得向非自用不動產投資或者向非銀行金融機構和企業(yè)投資，但地方法規(guī)另有規(guī)定的除外本題解析：商業(yè)銀行在中華人民共和國境內不得從事信托投資和證券經營業(yè)務，不得向非自用不動產投資或者向非銀行金融機構和企業(yè)投資，但“國家”另有規(guī)定的除外。故D項說法錯誤9.銀行從業(yè)人員的以下做法合理的是()。A.客戶送給其貴重的鉆石項鏈C.在談業(yè)務時主動提出給客戶相關的調研費D.接受客戶貴重禮品后同意在辦理業(yè)務時給予優(yōu)惠答案：B本題解析：10.下列屬于資本項目的是（）A.勞務收支B.單方面轉移C.企業(yè)信貸D.捐贈本題解析：資本項目集中反映一國同國外資金往來的情況，反映了一國利用外資和償還本金的執(zhí)行情況，如直接投資、政府和銀行的借款及企業(yè)信貸等。ABD三項均屬于經常項目。11.通常貨幣資金總是流向最有發(fā)展?jié)摿?、能為投資者帶來最大利益的地區(qū)、部門和企業(yè)，這屬于金融市場的（）。A.經濟調節(jié)功能B.貨幣資金融通功能C.資源配置功能D.風險分散與風險管理功能答案：C本題解析：金融市場具有優(yōu)化資源配置功能。金融市場通過充當資金融通媒介，促進資金合理流動，可以實現(xiàn)經濟資源跨時間、跨地區(qū)、跨行業(yè)的再配置，使社會經濟資源有效地配置到效率高的部門，實現(xiàn)資源優(yōu)化配置和有效利用。12.國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對銀行業(yè)金融機構的變更、終止申請，應當在自收到申請文件之日起（）個月內作出批準或者不批準的書面決定。A.1B.2C.3D.4答案：C本題解析：國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對銀行業(yè)金融機構的變更、終止申請，應當在自收到申請文件之日起三個月內作出批準或者不批準的書面決定。13.行為人不是以存款的名義而是以其他形式吸收公眾資金，承諾還本付息，來達到吸收公眾存款的目的是（）。B.主體不合法吸收公眾存款C.方式不合法吸收公眾存款D.變相吸收公眾存款本題解析：變相吸收公眾存款是指行為人不是以存款的名義而是以其他形式吸收公眾資金，承諾還本付息，來達到吸收公眾存款的目的。14.銀行風險管理的流程順序是()。A.風險控制一一風險識別一一風險監(jiān)測——風險計量B.風險控制——風險識別——風險計量——風險監(jiān)測C.風險識別——風險計量——風險監(jiān)測——風險控制D.風險識別——風險控制——風險監(jiān)測——風險計量答案：C本題解析：C銀行風險管理流程是風險識別、風險計量、風險監(jiān)測和風險控制四個步驟。故選C。15.定期存款中存款方式不屬于整筆存入的是()。A.零存整取B.整存零取C.存本取息D.整存整取答案：A本題解析：A零存整取是每月存入固定金額，不是整筆存入。BCD選項中整存整取、整存零取和存本取息均為整筆存入，只是取款方式不同。故選A。二.單選題(共15題)1.財務公司為我國公司金融發(fā)展作出了重大貢獻，其貢獻不包括（）。A.催生了大型企業(yè)的財團意識B.節(jié)省了企業(yè)集團的融資成本C.降低了企業(yè)的系統(tǒng)風險D.防控企業(yè)集團資金風險答案：C本題解析：財務公司經過二十余年的發(fā)展，為我國公司金融發(fā)展作出了重大貢獻，突出體現(xiàn)在五個方面：（1）催生了大型企業(yè)的財團意識。（3）防控企業(yè)集團資金風險。（4）促進企業(yè)集團的產品銷售。2.銀行業(yè)監(jiān)管理念“三管一提高”是指（）。A.管法人、管風險、管內控、提高穩(wěn)健性B.管運營、管風險、管內控、提高穩(wěn)健性C.管股東、管風險、管內控、提高透明度D.管法人、管風險、管內控、提高透明度答案：D本題解析：銀行業(yè)監(jiān)管的四項理念，即"管法人、管風險、管內控、提高透明度"。3.以下應計入銀行核心一級資本的是()。A.實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分B.注冊資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、少數(shù)股權C.一般準備、重估儲備、優(yōu)先股、次級債D.重估儲備、可轉換債券答案：A本題解析：核心一級資本主要包括以下六部分：實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。考點監(jiān)管資本的構成與補充4.銀監(jiān)會或其派出機構在監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行利率風險管理中存在問題的，應當（）。A.要求商業(yè)銀行采取有效措施降低風險水平B.要求商業(yè)銀行增加提交銀行賬戶利率風險報表、報告的頻率C.要求商業(yè)銀行限期提交整改方案并采取整改措施答案：C本題解析：銀監(jiān)會或其派出機構在監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行銀行賬戶利率風險管理中存在問題的，應當要求商業(yè)銀行限期提交整改方案并采取整改措施。對于逾期未整改的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會或其派出機構有權依法采取下列監(jiān)管措施：(1)與商業(yè)銀行高級管理層、董事會召開審慎性會談。(2)增加對商業(yè)銀行銀行賬戶利率風險的現(xiàn)場檢查頻率。(3)要求商業(yè)銀行增加提交銀行賬戶利率風險報表、報告的頻率。(4)要求商業(yè)銀行補充相關信息。(5)要求商業(yè)銀行通過更加有效的壓力測試對風險進行充分評估．(6)要求商業(yè)銀行采取有效措施降低風險水平。(7)提高資本充足率要求。(8)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》以及相關法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章規(guī)定的其他措施。5.根據(jù)《中國銀監(jiān)會現(xiàn)場檢查暫行辦法》，下列關于現(xiàn)場檢查類型劃分的表述，正確的是（）。A.專項檢查是根據(jù)上級部門重大工作部署或針對銀行業(yè)金融機構的重大事件開展的檢查B.全面檢查是對法人機構公司治理、經營管理和業(yè)務活動及風險狀況的全面性檢查，原則上每3年至少安排一次C.臨時檢查是對被查機構以往現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的重大問題整改落實情況進行的檢查D.稽核調查是采用現(xiàn)場檢查辦法對特定事項進行專門調查的活動本題解析：A項，專項檢查是對被檢查機構某些業(yè)務領域、區(qū)域進行的專門檢查:B項，全面檢查原則上每5年至少安排一次:C項，臨時檢查是根據(jù)上級部門重大工作部署或針對銀行業(yè)金融機構的重大突發(fā)事件開展的檢查。6.截至（）年末，保障基金管理規(guī)模265.17億元，保障基金和保障基金公司累計向信托公司提供流動性支持業(yè)務57筆，融資余額281.73億元。A.2012B.2013D.2015本題解析：截至2015年年末，保障基金管理規(guī)模265.17億元，保障基金和保障基金公司累計向信托公司提供流動性支持業(yè)務57筆，融資余額281.73億元。7.根據(jù)《企業(yè)集團財務公司風險監(jiān)管指標考核暫行辦法》，財務公司風險監(jiān)管指標分為監(jiān)控指標和監(jiān)測指標，下列指標屬于監(jiān)測指標的是（）。A.不良資產率B.存貸款比例C.資本充足率答案：B本題解析：財務公司監(jiān)控指標包括資本充足率、不良資產率、不良貸款率、資產損失準備充足率、貸款損失準備充足率、流動性比例、短期證券投資比例、長期股權投資比例、拆入資金比例和擔保比例、自有固定資產與資本總額的比例等10項指標。財務公司監(jiān)測指標主要包括存貸款比例、單一客戶中度等。8.商業(yè)銀行的操作風險不是由（）所引發(fā)的風險。A.不完善或有問題的內部程序B.無法滿足客戶流動性C.外部事件D.員工、信息科技系統(tǒng)答案：B本題解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。操作風險可以分為由人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件所引發(fā)的四類風險。9.()是對被檢查機構某些業(yè)務領域、區(qū)域進行的專門檢查。A.全面檢查B.專項檢查D.后續(xù)檢查答案：B本題解析：現(xiàn)場檢查分為全面檢查、專項檢查、后續(xù)檢查、臨時檢查和稽核調查。全面檢查是在一定周期內對法人機構公司治理、經營管理和業(yè)務活動及其風險狀況進行的全面性檢查，原則上每5年至少安排一次；專項檢查是對被檢查機構某些業(yè)務領域、區(qū)域進行的專門檢查；后續(xù)檢查是對被檢查機構以往現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的重大問題整改落實情況進行的檢查；臨時檢查是根據(jù)上級部門重大工作部署或針對銀行業(yè)金融機構的重大突發(fā)事件開展的檢查；稽核調查是采用現(xiàn)場檢查方法對特定事項進行專門調查的活動。10.金融租賃行業(yè)在發(fā)展過程中的功能優(yōu)勢不包括（）。A.促進社會投資B.拉動產品需求C.實現(xiàn)充分就業(yè)D.平衡國際貿易答案：C本題解析：（2）拉動產品需求；（3）推動經濟調整結構；（4）增加企業(yè)融資渠道；（5）平衡國際貿易。11.金融企業(yè)不計提準備金的資產是（）。B.長期股權投資C.抵債資產D.存放同業(yè)答案：A金融企業(yè)承擔風險和損失的資產應計提準備金，具體包括發(fā)放貸款和墊款、可供出售類金融資產、持有至到期投資、長期股權投資、存放同業(yè)、拆出資金、抵債資產、其他應收款項等。金融企業(yè)不承擔風險的委托貸款、購買的國債等資產，不計提準備金。12.對第一類商業(yè)銀行，銀保監(jiān)會可以采取的預警監(jiān)管措施不包括（）。A.要求商業(yè)銀行制訂切實可行的資本充足率管理計劃B.要求商業(yè)銀行控制風險資產增長C.要求商業(yè)銀行加強對資本充足率水平下降原因的分析及預測答案：B本題解析：對第一類商業(yè)銀行，銀保監(jiān)會支持其穩(wěn)健發(fā)展業(yè)務。為防止其資本充足率水平快速下降，銀保監(jiān)會可以采取的預警監(jiān)管措施包括：（1）要求商業(yè)銀行加強對資本充足率水平下降原因的分析及預測；（3）要求商業(yè)銀行提高風險控制能力。13.行政許可實施程序不包括的是（）。A.申請與受理B.審查C.決定與送達D.反饋本題解析：行政許可實施程序包括申請與受理、審查、決定與送達。14.我國商業(yè)銀行的利息收入通常占總收入的（）以上。A.50％B.60％C.70％D.80％本題解析：15.金融資產管理公司的基本功能定位不包括（）。A.不良資產管理和處置市場的培育者C.多元化金融服務的實踐者D.單一的金融服務的實踐者答案：D本題解析：金融資產管理公司的基本功能定位包括：不良資產管理和處置市場的培育者、各類存量資產的盤活者、多元化金融服務的實踐者。三.單選題(共15題)1.商業(yè)銀行對產能過剩行業(yè)、高耗能、高污染行業(yè)適當上收審批權限，這屬于按照（）進行的信貸授權。B.授權人C.行業(yè)D.客戶風險評級答案：C本題解析：信貸授權是指銀行業(yè)金融機構對其所屬業(yè)務職能部門、分支機構和關鍵業(yè)務崗位開展信貸業(yè)務權限的具體規(guī)定。常用的授權形式有以下幾種：①按受權人劃分，信貸授權可授予總部授信業(yè)務審批部門及其派出機構、分支機構負責人或獨立授信審批人等。②按授信品種劃分，可按風險高低進行授權，如對固定資產貸款、并購貸款、流動資金貸款等品種給予不同的權限。③按行業(yè)進行授權，根據(jù)銀行信貸行業(yè)投向政策，對不同的行業(yè)分別授予不同的權限。如對產能過剩行業(yè)、高耗能、高污染行業(yè)應適當上收審批權限。④按客戶風險評級授權，根據(jù)銀行信用評級政策，對不同信用等級的客戶分別授予不同的權限。⑤按擔保方式授權，根據(jù)擔保對風險的緩釋作用，對采用不同擔保方式的信貸業(yè)務分別授予不同的權限，如對全額保證金業(yè)務、存單（國債）質押業(yè)務等分別給予不同的審批權限。2.商業(yè)銀行應根據(jù)各業(yè)務職能部門和分支機構的經營管理水平、風險控制能力、主要負責人業(yè)績以及所處地區(qū)經濟環(huán)境等，實行有區(qū)別的授權，這是信貸授權應遵循的（）原則。[2014年6月真題]A.差別授權B.授權適度C.動態(tài)調整D.權責一致答案：A本題解析：差別授權原則是指商業(yè)銀行應根據(jù)各業(yè)務職能部門和分支機構的經營管理水平、風險控制能力、主要負責人業(yè)績以及所處地區(qū)經濟環(huán)境等，實行有區(qū)別的授權。3.A.申報貸款B.先做必要承諾，留住客戶C.不作表態(tài)D.向客戶獲取進一步的信息資料，準備后續(xù)調查答案：D本題解析：面談結束時，調查人員應及時對客戶的貸款申請做出必要反應，如客戶的貸款申請可以考慮（但還不確定是否受理），應向客戶獲取進一步的信息資料，并準備后續(xù)調查工作，注意不得超越權限作出有關承諾。4.?目前我國家電行業(yè)產品成熟，產品差異化很小，產品質量與技術提升的空間都非常有限，由于產品的同質化使得消費者可選擇的空間擴大，從而導致各家電廠家競爭激烈，大打“價格戰(zhàn)”，則根據(jù)行業(yè)成熟度四階段模型判斷，該行業(yè)處于（）。A.啟動階段B.成長階段C.成熟階段答案：C本題解析：處于成熟階段的行業(yè)增長較為穩(wěn)定，成熟期的產品和服務已經非常標準化，行業(yè)中的價格競爭非常激烈，新產品的出現(xiàn)速度也非常緩慢。題中描述的特征符合四階段模型中成熟階段的特征。5.根據(jù)我國《物權法》規(guī)定，下列選項中，不得抵押的是（）。A.房屋和其他地上附著物B.國有土地所有權C.國有土地使用權D.存貨、半成品和產品答案：B本題解析：根據(jù)《物權法》的規(guī)定，不得抵押的財產有：①土地所有權；②耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權，但法律規(guī)定可以抵押的除外；③學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設施、醫(yī)療衛(wèi)生設施和其他社會公益設施；④所有權、使用權不明或者有爭議的財產；⑤依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產；⑥法律、行政法規(guī)不得抵押的其他財產。6.A.貸款品種分析B.非財務因素分析C.擔保狀況分析D.還款能力分析答案：A還款可能性分析一般包括：①還款能力分析，借款人的還款能力是決定貸款是否能夠償還的主要因素；②擔保狀況分析，在擔保的問題上要重點考慮法律方面(擔保的有效性)和經濟方面(擔保的充分性)；③非財務因素分析，借款人的行業(yè)風險、管理能力、自然社會因素等非財務因素會影響借款人的還款能力，借款人的還款意愿和銀行信貸管理會影響貸款的最終償還。7.則根據(jù)以上信息，可判斷（）。A.T行業(yè)風險較小，可以授信B.T行業(yè)風險較大，不適合授信D.T行業(yè)進入壁壘較低、但替代品威脅較小，因而行業(yè)風險無法判斷答案：A本題解析：由于T行業(yè)公司具有成本優(yōu)勢，有忠實的顧客群，行業(yè)外競爭者難以進入該行業(yè)與原有公司進行競爭，因而該行業(yè)壁壘較高；該行業(yè)市場上尚無替代產品，則替代品威脅較??；該行業(yè)產品買方與原料供方議價能力較弱，市場為少數(shù)大公司控制，因而市場現(xiàn)有競爭者競爭能力較強。根據(jù)波特五力模型，該行業(yè)的行業(yè)風險較小，可以授信。8.下列關于企業(yè)銷售渠道的說法，正確的是（）。B.直接銷售渠道的優(yōu)點是貼近市場，缺點是資金投入大C.間接銷售渠道的優(yōu)點是無需自找客源，缺點是需鋪設銷售網(wǎng)絡D.直接銷售渠道應收賬款較多答案：B本題解析：企業(yè)銷售渠道主要包括直接銷售渠道與間接銷售渠道。其中，直接銷售渠道的優(yōu)點是貼近市場，應收賬款少，缺點是需鋪設銷售網(wǎng)絡，資金投入較大；間接銷售渠道是廠商將產品通過中間渠道銷售給終端客戶，其優(yōu)點是無需自找客源，資金投入少，缺點是應收賬款多。9.下列不屬于信貸業(yè)務政策符合性審查內容的是（）。B.借款人的企業(yè)性質、發(fā)展沿革、組織架構C.客戶準入及借款用途是否符合銀行區(qū)域、客戶、行業(yè)、產品等信貸政策答案：B本題解析：信貸業(yè)務政策符合性審查內容包括：①借款用途是否合法合規(guī)，是否符合國家宏觀經濟政策、產業(yè)行業(yè)政策、土地、環(huán)保和節(jié)能政策以及國家貨幣信貸政策等。②客戶準入及借款用途是否符合銀行區(qū)域、客戶、行業(yè)、產品等信貸政策。③借款人的信用等級評定、授信額度核定、定價、期限、支付方式等是否符合銀行信貸政策制度，貸款品種及金額是否在有效授信（信用）可用額度內，貸款條件是否滿足授信額度設定的支用條件等。10.A.自主支付；自主支付B.受托支付；受托支付C.其他支付；其他支付D.實貸實付；實貸實付答案：A本題解析：11.無形資產原值的確定方法與（）相同。A.流動資產C.固定資產D.存貨答案：C本題解析：無形資產是指企業(yè)長期使用但無實物形態(tài)的資產，包括土地使用權、專利權、商標權、商譽等。無形資產原值的確定方法與固定資產相同。12.A.動產質押B.不動產質押C.財產質押D.權利質押答案：A本題解析：質權的標的物包含動產與財產權利，其中動產質押形成的質權稱為典型質權。13.借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也肯定要造成較大損失的貸款屬于（）貸款。A.關注類B.次級類C.可疑類D.損失類借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也肯定要造成較大損失的貸款為可疑貸款。14.B公司2012年利潤總額1580萬元，銷售成本1200萬元，銷售費用2390萬元，管理費用961萬元，財務費用1050萬元，B公司的成本費用利潤率為()。A.35.74％B.39.21％C.28.21％D.44.01％答案：C成本費用利潤率是借款人利潤總額與當期成本費用總額的比率。其計算公式為：成本費用利潤率=利潤總額／成本費用總額×100％，成本費用總額=銷售成本+銷售費用+管理費用+財務費用。因此B公司的成本費用利潤率=1580／(1200+2390+961+1050)×100％≈28．21％。15.對項目設備選擇是否合理進行的評估屬于（）。A.項目建設配套條件評估B.項目技術評估C.項目財務評估D.銀行效益評估答案：B本題解析：對項目設備選擇是否合理進行的評估屬于項目技術評估。四.多選題(共15題)1.根據(jù)《商業(yè)銀行法》，我國商業(yè)銀行的業(yè)務范圍包括（）。A.人民幣貸款B.外匯買賣C.國際結算E.提供保管箱服務答案：A、B、C、D、E本題解析：根據(jù)《商業(yè)銀行法》，商業(yè)銀行可以經營下列部分或者全部業(yè)務：①吸收公眾存款；②發(fā)放短期、中期和長期貸款；③辦理國內外結算；④辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；⑤發(fā)行金融債券；⑥代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；⑦買賣政府債券、金融債券；⑧從事同業(yè)拆借；⑨買賣、代理買賣外匯；⑩從事銀行卡業(yè)務；提供信用證服務及擔保；代理收付款項及代理保險業(yè)務；提供保管箱服務；經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準的其他業(yè)務。2.下列關于商業(yè)銀行債券投資的表述，正確的有（）。A.可以平衡流動性和盈利性B.投資高級別債券可以減少資本占用C.投資對象包括國債、公司債券和金融債券等D.降低資產組合的風險E.是商業(yè)銀行的一種資產業(yè)務答案：A、B、C、D、E本題解析：商業(yè)銀行債券投資的目標主要是平衡流動性和盈利性，并降低資產組合的風險、提高資本充足率。我國商業(yè)銀行債券投資的對象主要包括國債、地方政府債券、金融債券、中央銀行票據(jù)、資產支持證券、企業(yè)債券和公司債券等。商業(yè)銀行的資產業(yè)務包括貸款業(yè)務、債券投資業(yè)務和現(xiàn)金資產業(yè)務，其中債券投資已成為商業(yè)銀行的一種重要資產形式。3.根據(jù)修訂后的《中國人民銀行法》規(guī)定，下列屬于中國人民銀行的監(jiān)管對象的是(?)。A.監(jiān)管工商信貸業(yè)務?B.監(jiān)管黃金市場C.監(jiān)管銀行業(yè)金融機構?D.監(jiān)管銀行間債券市場E.監(jiān)管銀行間同業(yè)拆借市場本題解析：BDE根據(jù)修訂后的《中國人民銀行法》第四條規(guī)定，中國人民銀行履行下列職責：發(fā)布與履行與其職責有關的命令和規(guī)章；依法制定和執(zhí)行貨幣政策；發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；監(jiān)督管理銀行問同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場；實施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場；監(jiān)督管理黃金市場；持有、管理、經營國家外匯儲備、黃金儲備；經理國庫；維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行；指導、部署金融業(yè)反洗錢工作，負責反洗錢的資金監(jiān)測；負責金融業(yè)的統(tǒng)計、調查、分析和預測；作為國家的中央銀行，從事有關的國際金融活動；國務院規(guī)定的其他職責。BDE三個選項屬于中國人民銀行的監(jiān)管對象；AC兩個選項屬于銀監(jiān)會的監(jiān)督對象。故選BDE。4.A.支付結算B.匯兌轉賬C.儲蓄功能D.個人信用E.項目貸款答案：A、B、C、D本題解析：銀行卡是由商業(yè)銀行(或者發(fā)卡機構)發(fā)行的具有支付結算、匯兌轉賬、儲蓄、循環(huán)信貸等全部或部分功能的支付工具或信用憑證。具體功能如圖7—2所示。5.中央銀行的產生原因主要有（）。A.中央銀行的產生是集中統(tǒng)一銀行券發(fā)行的需要B.中央銀行的產生是統(tǒng)一票據(jù)交換及清算的需要C.中央銀行的產生是“最后貸款人”的需要D.中央銀行的產生是對金融業(yè)統(tǒng)一管理的需要E.中央銀行的產生是資本主義經濟的要求答案：A、B、C、D本題解析：現(xiàn)代商業(yè)銀行是隨著資本主義生產方式的產生而發(fā)展起來的，故E項不正確。?6.下列選項中不可能構成有價證券詐騙罪主體的有(?)。A.某公司經理?B.證券公司會計C.醫(yī)院?D.商業(yè)銀行E.完全不能辨認自己行為的精神病人?答案：C、D、E本題解析：CDE有價證券詐騙罪主體是一般主體，即年滿16周歲，具備刑事責任能力的自然人，單位不能構成本罪。故選CDE。7.A.法律工作委員會?B.農村合作金融工作委員會C.銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證委員會?D.銀團貸款與交易專業(yè)委員會E.自律工作委員會答案：A、B、C、D、EABCDE?中國銀行業(yè)協(xié)會設有5個專業(yè)委員會：法律工作委員會、自律工作委員會、銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證委員會、農村合作金融工作委員會、銀團貸款與交易專業(yè)委員會。故選ABCDE。8.可開展非銀借款業(yè)務的非銀行金融機構包括（）。B.消費金融公司C.金融租賃公司D.村鎮(zhèn)銀行E.汽車金融公司答案：A、B、C、E本題解析：非銀借款業(yè)務特指銀行機構與非銀行金融機構（以下簡稱借款人）按約定的期限、利率及金額，以協(xié)議等方式開展的，專項用于借款人（包括其全資或控股項目公司）經營需要或為借款人提供流動性支持的本外幣資金融通業(yè)務。其中，非銀行金融機構，包括汽車金融公司、金融租賃公司、資產管理公司、消費金融公司及其他可開展此項業(yè)務的金融機構。9.國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的具體職責主要包括（）。B.準入職責C.非現(xiàn)場監(jiān)管職責D.現(xiàn)場檢查職責E.報告職責答案：A、B、C、D、E本題解析：根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定以及國務院關于金融監(jiān)管的分工，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的具體職責主要可分為以下七類：1.制定并發(fā)布監(jiān)管制度的職責。2.準入職責。3.非現(xiàn)場監(jiān)管職責。5.報告職責。6.指導、監(jiān)督自律職責。7.國際交流合作職責。10.A.利率風險B.匯率風險C.股票價格風險E.結算風險答案：A、B、C、D本題解析：市場風險分為利率風險、匯率風險(包括黃金)、股票價格風險和商品價格風險。?11.商業(yè)銀行組織架構的形式從內部管理模式劃分，可分為（）。A.以區(qū)域管理為主的總分行型組織架構B.以業(yè)務線管理為主的事業(yè)部制組織架構C.矩陣型組織架構D.以成本為中心的組織架構E.發(fā)展型組織架構答案：A、B、C本題解析：從內部管理模式劃分，商業(yè)銀行的組織架構可劃分為以區(qū)域管理為主的總分行型組織架構，以業(yè)務線管理為主的事業(yè)部制組織架構和矩陣型組織架構。12.商業(yè)銀行債券投資的風險主要包括（）。A.流動性風險B.信用風險C.市場風險D.國家風險E.操作風險答案：A、B、C本題解析：13.與其他債券相比，國債具有的特點包括（）。A.風險低C.收益率較高D.收益率較低E.發(fā)行量較小答案：A、B、D本題解析：國債：具有風險低、流動性高、收益率相對較低的特點。14.下列屬于貿易融資方式的有（）。A.福費廷B.保理C.備用信用證D.進口押匯答案：A、B、C、D、E本題解析：15.對于（）等重大事項，應當由董事會2／3以上董事通過方可有效。B.重大投資C.聘任或解聘高級管理人員D.資本補充方案E.財務重組答案：A、B、C、D、E本題解析：對利潤分配方案、重大投資、重大資產處置方案、聘任或解聘高級管理人員、資本補充方案、重大股權變動以及財務重組等重大事項，應當由董事會三分之二以上董事通過方可有效。五.單選題(共15題)1.一種匯率通常有()位有效數(shù)字。B.4C.5D.6答案：C本題解析：外匯匯率的標價通常由5位有效數(shù)字組成，按國際慣例，報價報至小數(shù)點后4位(小數(shù)點后第4位稱為基點，00001為1個基點，即萬分之一)從右邊往左邊依次數(shù)過去，第一位稱為“X個基本點”，它是構成匯率變動的最小單位;第二位稱為“X十個基本點”，如此從右往左依次類推。如標價為69134，則從右起，第一位4表示4個基點，第二位3表示30個基點。2.A.50000B.80000C.100000D.110000答案：D本題解析：機動車交通事故責任強制保險的責任限額由相關機構制定頒布。具體如下：被保險機動車在道路交通事故中有責任的賠償限額為：死亡傷殘賠償限額110000元人民幣；醫(yī)療費用賠償限額10000元人民幣；財產損失賠償限額2000元人民幣。被保險機動車在道路交通事故中無責任的賠償限額為：死亡傷殘賠償限額11000元人民幣；醫(yī)療費用賠償限額1000元人民幣；財產損失賠償限額100元人民幣。3.張先生夫婦今年均已40歲，家里存款在50萬元左右。他和妻子兩個人每月收入大約1萬元，月花費近4000元。張先生和妻子計劃在10年后退休，假設他們退休后再生存30年，且他們每年花費18萬元(注：這筆錢在每年年初拿出)，減掉基本養(yǎng)老保險和保險公司給予的保險金3萬元，每年還需要15萬元。假設張先生在退休前后的投資收益率均為5％。B.4347C.4678D.4912答案：B本題解析：根據(jù)題意，P／YR=12，N=120(月)，I／YR=5，F(xiàn)V=675020(元)，利用財務計算器可得PMT≈-4347(元)，即張先生夫婦需要每月追加存款4347元才能保證他50歲時就退休。4.《反洗錢法》規(guī)定的反洗錢義務主體中的金融機構不包括()。A.從事金融業(yè)務的商業(yè)銀行B.從事金融業(yè)務的信用合作社C.從事金融業(yè)務的郵政儲匯機構D.監(jiān)管金融工作的國務院下屬單位本題解析：暫無解析5.如果就業(yè)率比較高，預期未來家庭收入可通過努力勞動獲得明顯增加，個人理財策略偏于配置更多的()。A.國債B.定期存款C.股票D.活期存款本題解析：如果就業(yè)率比較高，預期未來家庭收入可通過努力勞動獲得明顯增加，個人理財策略偏于配置收益比較好的股票、房產等風險資產。6.白先生的兒子大學第一年的費用大約為（）元。A.13382B.14185C.14320答案：B本題解析：N=6，I/YR=6，PV=10000，使用財務計算器得出：FV=14185（元）。因此，白先生的兒子大學第一年的費用大約為14185元。7.李先生今年35歲，是某大學一名教師，他計劃65歲時退休。為了在退休后仍然能夠保持生活水平不變，李先生決定請理財師為其進行退休規(guī)劃。綜合考慮各種因素，李先生的退休規(guī)劃要求如下：①預計李先生退休后每年需要生活費11．5萬元；②按照經驗壽命依據(jù)和李先生具體情況綜合推算，預計李先生可以活到82歲；③李先生準備拿出20萬元作為退休儲備金的啟動資金；④采用定期定額投資方式；⑤退休前投資的期望收益率為6．5％；⑥退休后投資的期望收益率為4．5％。A.29B.30C.31D.32答案：B李先生今年35歲，計劃65歲退休，李先生還需要工作30年(=65-35)。8.下列關于看漲期權和看跌期權的說法，正確的是()。A.若預期某種標的資產的未來價格會上漲，應該購買其看漲期權B.若看漲期權的執(zhí)行價格高于當前標的資產價格應當選擇執(zhí)行該看漲期權D.看漲期權和看跌期權的區(qū)別在于期權到期日不同本題解析：暫無解析9.陽光超市擁有營業(yè)員15人，營業(yè)收入為150萬元，則陽光超市屬于()。A.大型企業(yè)B.中型企業(yè)C.小型企業(yè)D.微小型企業(yè)答案：C本題解析：零售業(yè)企業(yè)劃型標準如表8—1所示。表8—1零售業(yè)企業(yè)劃型標準?10.下列債券不可上市流通的是（）。A.記賬式國債B.金融債券C.實物式國債D.憑證式國債答案：D本題解析：11.金融期權的要素不包括（）。A.基礎資產或標的資產B.期權的買方C.期權的賣方D.中介機構答案：D本題解析：金融期權的要素主要包括基礎資產或標的資產、期權的買方、期權的賣方、執(zhí)行價格、到期日以及期權費等。12.?下列不能繼承王某遺產的人是（）。A.李剛的母親B.李剛C.王某的前妻D.王林答案：C本題解析：我國繼承法確定的法定繼承人范圍相對狹窄，僅限于近親屬。具體包括：①配偶；②子女，包括非婚生子女、養(yǎng)子女、繼子女；③父母等。C項，王某的前妻與王某的婚姻關系已經解除，無權繼承王某的遺產。13.另類投資可以采用（）策略，以實現(xiàn)以小博大的投資目的。A.杠桿投資B.賣空投資C.買多投資D.對沖投資答案：A本題解析：對另類資產的投資稱為另類投資，較傳統(tǒng)投資而言，有兩個方面的區(qū)別與聯(lián)系：①交易策略上，除采用傳統(tǒng)投資的買進并持有策略外，為規(guī)避資產深幅下跌風險，另類投資還可采用賣空策略；②操作方式上，傳統(tǒng)投資的投資資金以本金作為最大約束上限，而另類投資則可以采用杠桿投資策略，以實現(xiàn)以小博大的投資目的。14.王先生今年30歲，在一家大公司工作，該公司效益較好，于今年成立了企業(yè)年金理事會，開始企業(yè)年金計劃，要分別委托一家公司作為投資管理人，一家商業(yè)銀行作為托管人和賬戶管理人。根據(jù)以上材料回答題。關于企業(yè)年金的說法不正確的是（）。A.國家鼓勵企業(yè)建立企業(yè)年金B(yǎng).企業(yè)年金基金投資運營收益并入企業(yè)資產C.建立企業(yè)年金，企業(yè)應當與職工一方通過集體協(xié)商確定，并制定企業(yè)年金方案D.王先生若調動工作，新單位也有企業(yè)年金計劃，王先生可將原年金賬戶資產轉移至新的賬戶答案：B本題解析：15.李剛的父親早逝，立下遺囑給他留下20萬元遺產。三年后，李剛的母親帶著他再嫁給王某。此時李剛的姐姐已經出嫁，并未與王某形成撫養(yǎng)關系，而李剛由王某撫養(yǎng)至成人，李剛與母親一直與王某住在一起。十五年后，王某去世，留下夫妻財產共60萬元，王某的前妻帶著王某的兒子王林向法院申請對王某遺產的繼承權。王某去世后不久，李剛的母親也去世了，留下了40萬遺產，未留下遺囑。以下說法正確的是（）。A.王某的兒子不具有遺產的繼承權C.李剛的姐姐可以分得十五萬的遺產D.李剛姐姐不具遺產繼承權答案：A本題解析：我國繼承法確定的法定繼承人具體包括：①配偶；②子女（包括非婚生子女、養(yǎng)子女、繼子女）；③父母（包括生父母、養(yǎng)父母和形成撫養(yǎng)教育關系的繼父母）；④兄弟姐妹，是最近的旁系血親；⑤祖父母、外祖父母；⑥對公、婆盡了主要贍養(yǎng)義務的喪偶兒媳和對岳父、岳母盡了主要贍養(yǎng)義務的喪偶女婿。王某的兒子王林與李剛的母親，沒有形成撫養(yǎng)教育的關系，不屬于李剛母親的遺產繼承人。六.單選題(共15題)1.B.客戶可在網(wǎng)上銀行、金融超市辦理個人貸款業(yè)務C.可采取靈活多樣的還款方式，但還款方式一經確定中途不可變更D.還款方式有等額本息還款法、等額本金還款法、等比累進還款法、等額累進還款法及組合還款法等多種方法答案：C本題解析：C項，客戶可以根據(jù)自己的需求和還款能力的變化情況，與貸款銀行協(xié)商后改變還款方式。2.下列各項中，會導致委托代理終止的情形是()。B.指定代理的人民法院或者指定單位取消指定C.由其他原因引起的被代理人和代理人之間的監(jiān)護關系消滅D.被代理人取得或者恢復民事行為能力答案：A本題解析：根據(jù)《民法通則》，有下列情形之一的，委托代理終止：①代理期間屆滿或者代理事務完成；②被代理人取消委托或者代理人辭去委托；③代理人死亡；④代理人喪失民事行為能力；⑤作為被代理人或者代理人的法人終止。BCD三項為法定代理或者指定代理終止的情形。3.關于房地產估價的方法，下列說法錯誤的是（）。A.市場法適用的對象是交易活躍的房地產B.假設開發(fā)法的難點在于如何確定合理的報酬率或資本化率C.只要是新近開發(fā)建設、可以假設重新開發(fā)建設或計劃開發(fā)建設的房地產，都可以采用成本法估價D.收益法適用的對象是有收益或有潛在收益的房地產答案：B本題解析：B項，收益法的難點在于求取凈收益時的扣除項目“運營費用”如何準確界定以及如何確定合理的報酬率或資本化率。在房地產市場繁榮時期，收益法容易高估預期收益從而高估房價。4.某客戶于2016年5月向某銀行貸款60萬買房，期限20年，年利率為6％，自2016年6月1日起按月等額本息償還，則該客戶每月的還款額是（）元。A.5500.59B.4583.59C.4298.59答案：C本題解析：本題考查等額本息還款法的計算。每月還款額=[貸款本金月5.商用房貸款發(fā)放后，貸款人不需要對()進行貸后檢查。A.客戶信息變化C.抵押房產狀況D.貸款額度變化答案：D本題解析：個人商用房貸款發(fā)放后，貸款經辦行貸后管理和檢查工作具體包括：①定期了解借款人客戶信息變化情況：③至少每年檢查一次抵押房產狀況及價值、權屬是否發(fā)生變化：④檢查違約貸款違約原因，是否存在違規(guī)操作行為：⑤定期檢查大額貸款及“一人多貸”借款人是否能夠按時償還貸款本息，是否存在影響貸款按時償還的因素：⑥及時對違約貸款進行催收：⑦檢查逾期貸款是否在訴訟時效之內，催收貸款本、息通知書是否合規(guī)、合法。6.個人經營貸款常用的還款方式有等額本息還款法、（）和到期一次還本法三種。A.等額本金還款法B.等額利息還款法C.滾動利息還款法D.遞增本金還款法答案：A本題解析：個人經營貸款的還款方式有多種，比較常用的是等額本息還款法、等額本金還款法和到期一次還本法三種。在貸款期限內，借款人可根據(jù)實際情況，提出變更還款方式。但由于各種還款方式需要遵循不同的計息規(guī)定，因此，還款方式變更需要根據(jù)銀行的有關規(guī)定執(zhí)行。7.國際市場上的普遍規(guī)律是——的強勢品牌占據(jù)著——的市場。（）A.80％；20％C.30％；70％D.20％；80％答案：D本題解析：國際市場上的普遍規(guī)律是20％的強勢品牌占據(jù)著80％的市場，并且市場領袖品牌的平均利潤率為第二品牌的4倍，如一個知名品牌，可以將產品本身的價格提高20％～40％。8.對于1年以內（含）個人貸款的展期（）。A.展期期限累計不得超過原貸款期限B.展期期限累計與原貸款期限相加，不得超過三倍的原貸款期限C.展期期限累計與原貸款期限相加，不得超過該貸款品種規(guī)定的最長貸款期限D.展期期限累計不得超過該貸款品種規(guī)定的最長展期期限本題解析：一年以內（含）的個人貸款，展期期限累計不得超過原貸款期限；一年以上的個人貸款，展期期限累計與原貸款期限相加，不得超過該貸款品種規(guī)定的最長貸款期限。9.發(fā)卡銀行（）在為持卡人開通超授信額度卡服務前，提供關于超限費收費形式和計算方式的信息，并明確告知持卡人具有取消超授信額度用卡服務的權利。A.可以B.必須C.自主確定D.不得本題解析：《商業(yè)銀行信用卡業(yè)務監(jiān)督管理辦法》第五十三條規(guī)定，發(fā)卡銀行必須在為持卡人開通超授信額度用卡服務之前，提供關于超限費收費形式和計算方式的信息，并明確告知持卡人具有取消超授信額度用卡服務的權利。發(fā)卡銀行收取超限費后，應當在對賬單中明確列出相應賬單周期中的超限費金額。10.社會公眾對合作機構的信任和認可程度是指（）。A.合作機構的信用狀況B.合作機構的償債能力C.合作機構的管理水平D.合作機構的業(yè)界聲譽本題解析：11.關于催收策略的優(yōu)化，以下說法正確的是（）。A.策略制定好之后一般不輕易改變B.策略制定好之后并不是一成不變的，但是最優(yōu)的策略一般不輕易調整C.策略制定好之后并不是一成不變的，即便是最優(yōu)的策略，也要隨時間的推移不斷調整與優(yōu)化D.策略制定好之后，最優(yōu)策略一般會維持較長時間，而其他策略則隨時間的推移不斷調整與優(yōu)化答案：C催收策略制定好之后并不是一成不變的，即便是最優(yōu)的策略，隨著時問推移也會變得不適合，這就需要定期采用冠軍／挑戰(zhàn)者方法對策略進行優(yōu)化。12.1999年，首先獲準開辦國家助學貸款業(yè)務的銀行是（）。A.中國農業(yè)銀行B.中國建設銀行C.中國工商銀行D.中國銀行答案：C1999年，首先獲準開辦國家助學貸款業(yè)務的銀行是中國工商銀行。13.個人貸款借款人的還款能力證明材料不包括（）。A.財產情況證明B.抵押物變現(xiàn)價值證明C.投資經營收入證明D.工資收入證明答案：B本題解析：14.根據(jù)擔保法規(guī)定，以車輛為抵押的，辦理抵押登記的部門是（）。A.車輛管理部門B.縣級以上地方人民政府規(guī)定的部門D.交通運輸部門本題解析：以貸款所購車輛作抵押的，借款人須在辦理完購車手續(xù)后，及時到貸款經辦行所在地的車輛管理部門辦理車輛抵押登記手續(xù)，并將購車發(fā)票原件、各種繳費憑證原件、機動車登記證原件、行駛證復印件、保險單等交予貸款銀行進行保管。15.《個人貸款管理暫行辦法》在法律責任上首先規(guī)定采取監(jiān)管措施的情形，其次規(guī)定采取行政處罰的情形，以下說法最準確的是（）。A.從違規(guī)行為的嚴重程度來講，受到行政處罰的行為比采取監(jiān)管措施的行為嚴重B.從行為的性質來講，監(jiān)管措施所針對的多是具體行為，而行政處罰所針對的行為主要涉及制度建設.流程.執(zhí)行等全局的問題C.采取行政處罰的行為包括三類：相關制度是否建立，流程是否健全，制度是否得到執(zhí)行D.采取監(jiān)管措施的行為包括三類：貸前管理的違法行為，貸時和貸后管理的違法行為，其他情形答案：A《個人貸款管理暫行辦法》在法律責任上首先規(guī)定采取監(jiān)管措施的情形，其次規(guī)定采取行政處罰的情形，從違規(guī)行為的嚴重程度來講，受到行政處罰的行為比采取監(jiān)管措施的行為嚴重。從行為的性質來講，監(jiān)管措施所針對的行為主要涉及制度建設、流程、執(zhí)行等全局的問題，而行政處罰所針對的多是具體行為。采取行政處罰的行為包括三類：貸前管理的違法行為；貸時和貸后管理的違法行為；其他情形。采取監(jiān)管措施的行為包括三類：相關制度是否建立；流程是否健全；制度是否得到執(zhí)行。七.單選題(共15題)1.《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確規(guī)定,銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理,應當遵循的基本原則不包括（）。A.依法原則B.公開原則C.公平原則D.公正原則本題解析：《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確規(guī)定,銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理,應當遵循依法、公開、公正和效率四項基本原則。2.A.95.757％B.96.026％C.98.562％D.92.547％答案：A本題解析：根據(jù)死亡率模型，該客戶能夠在3年到期后將本息全部歸還的概率為：(1-0．8％)×(1-1．4％)×(1-2．1％)=95．757％。3.A.逆周期資本，0~2.5%B.杠桿率緩沖資本，1~3.5%C.第二支柱資本，0~2.5%D.系統(tǒng)重要性銀行附加資本，1~3.5%答案：A本題解析：商業(yè)銀行應在最低資本要求和儲備資本要求之上計提逆周期資本，逆周期資本要求為風險加權資產的0~2.5%。逆周期資本旨在確保銀行業(yè)資本要求考慮銀行運營所面臨的宏觀金融環(huán)境。4.風險事件：為增強交易對手信用風險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生工具風險管理能力，銀監(jiān)會于2016年11月28日對外公布《衍生工具交易對手違約風險資產計量規(guī)則(征求意見稿)》，要求商業(yè)銀行將交易對手信用風險管理納入全面風險管理框架。相關背景：近年來，隨著金融市場的發(fā)展，我國商業(yè)銀行衍生工具交易業(yè)務快速增長。為增強交易對手信用風險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生工具風險管理能力，根據(jù)2014年3月巴塞爾委員會發(fā)布的《交易對手信用風險計量的標準方法》，銀監(jiān)會起草了《衍生工具交易對手違約風險資產計量規(guī)則(征求意見稿)》(以下簡稱《規(guī)則》)?！兑?guī)則》借鑒國際經驗并結合我國銀行業(yè)實際，提高衍生工具資本計量的風險敏感性。《規(guī)則》重新梳理了衍生工具資本計量的基礎定義和計算步驟，明確了凈額結算組合、資產類別和抵消組合的確定方法，分別規(guī)定了不同保證金安排情況下風險暴露的計量公式?！兑?guī)則》包括正文和附件兩部分。正文共10條，要求商業(yè)銀行將交易對手信用風險管理納入全面風險管理框架，建立健全衍生產品風險治理的政策流程，強化信息系統(tǒng)和基礎設施，提高數(shù)據(jù)收集和存儲能力，確保衍生工具估值和資本計量的審慎性。附件規(guī)定了重置成本和潛在風險暴露的計算方法及流程，并明確了違約風險暴露的加總方式。關于交易對手信用風險，下列說法中錯誤的是（）。查看材料A.交易對手信用風險是指由于交易對手在交易最終結算前違約而造成經濟損失的風險B.交易所交易的衍生產品存在交易對手信用風險C.場外衍生品交易指的是在交易所以外的市場進行的金融衍生品交易D.計量交易對手信用風險加權資產前，需要先獲得交易對手信用風險暴露數(shù)據(jù)答案：B本題解析：B項，由于交易所保證了交易雙方未來的權益，所以可以認為交易所交易的衍生產品不存在交易對手信用風險。5.高級法體現(xiàn)原則導向，銀監(jiān)會（）。A.明確了計量規(guī)則C.僅明確數(shù)據(jù)、計量原則D.僅明確計量原則本題解析：在政策導向上，基本指標法和標準法體現(xiàn)規(guī)則導向，銀監(jiān)會明確了計量規(guī)則，高級法體現(xiàn)原則導向，銀監(jiān)會僅明確數(shù)據(jù)、計量原則。6.商業(yè)銀行計算資本充足率時，下列選項中不應從資本中扣除的項目是()。A.商譽應全部從核心資本中扣除C.對向非自用不動產投資和企業(yè)投資，分別從核心資本和附屬資本中各扣除50％D.實收資本或普通股答案：D本題解析：商業(yè)銀行計算資本充足率時，應從資本中扣除以下項目：商譽應全部從核心資本中扣除；對未并表金融機構資本投資應分別從核心資本和附屬資本中各扣除50％；對向非用不動產投資和企業(yè)投資，分別從核心資本和附屬資本中各扣除50％。7.A.員工的必要知識不足B.業(yè)務流程無效C.一般配套設備不完善D.外部欺詐本題解析：商業(yè)銀行的操作風險可按人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類。其中，系統(tǒng)缺陷包括信息科技系統(tǒng)和一般配套設備不完善。8.關于專有信息和保密信息的內容，下列表述錯誤的是（）。A.有關專有信息和保密信息的免除規(guī)定不得與會計準則的披露要求產生沖突B.專有信息是指如果與競爭者共享這些信息，會導致銀行在這些產品和系統(tǒng)的投資價值下降，并進而削弱其競爭地位C.如果專有信息和保密信息的披露會嚴重損害銀行的地位，那么銀行可以選擇不披露其具體內容，一般性披露也可以免除D.保密信息通常包括有關客戶的信息，以及內部安排的一些詳細情況，如使用的方法論、估計參數(shù)和數(shù)據(jù)等答案：C本題解析：9.目前，應用最廣泛的信用評分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。信用評分模型的關鍵在于（）。A.辨別分析技術的運用B.借款人特征變量的當前市場數(shù)據(jù)的搜集C.借款人特征變量的選擇和各自權重的確定D.單一借款人違約概率及同一信用等級下所有借款人違約概率的確定本題解析：信用評分模型是一種傳統(tǒng)的信用風