江蘇省企業(yè)信用管理 工作指南 （修訂版）

江蘇省企業(yè)信用管理

工作指南

（修訂版）

江蘇省社會(huì)信用體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室

二〇一九年十二月

CONTENTS

目錄

第一部分管理規(guī)范

一、江蘇省企業(yè)信用管理規(guī)范（修訂版）...................3

二、江蘇省企業(yè)信用管理狀況評(píng)價(jià)指標(biāo)（修訂版）..........14

三、江蘇省企業(yè)信用管理狀況評(píng)價(jià)指標(biāo)說(shuō)明................27

第二部分輔導(dǎo)材料

一、總論..............................................33

二、企業(yè)信用管理實(shí)踐..................................39

三、企業(yè)信用管理方針與目標(biāo)............................45

四、企業(yè)信用管理組織..................................48

五、企業(yè)信用管理制度..................................53

六、信息化管理系統(tǒng)....................................56

七、客戶資信管理......................................61

八、信用檔案管理......................................68

九、授信管理..........................................72

十、合同管理..........................................84

十一、商賬管理........................................94

十二、外部信用工具應(yīng)用...............................101

十三、社會(huì)責(zé)任履行與守法經(jīng)營(yíng).........................107

十四、效果評(píng)估與持續(xù)改進(jìn).............................114

第

第三部分工作指南

一、信用管理貫標(biāo)和示范創(chuàng)建工作指引...................121

二、信用管理咨詢服務(wù).................................129

三、貫標(biāo)和示范創(chuàng)建工作的保障措施.....................132

第一部分

管理規(guī)范

1

2

第一部分管理規(guī)范

江蘇省企業(yè)信用管理規(guī)范

（修訂版）

前言

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)就是信用經(jīng)濟(jì)，企業(yè)信用是社會(huì)信用的重要組成部分。為進(jìn)一步

推進(jìn)全省社會(huì)信用體系建設(shè)，通過(guò)企業(yè)信用管理體系和企業(yè)誠(chéng)信文化建設(shè)，提

高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范能力，服務(wù)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)和高質(zhì)量發(fā)展，有效形成以信用為基

礎(chǔ)的監(jiān)管機(jī)制，促進(jìn)社會(huì)管理創(chuàng)新，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，構(gòu)建“強(qiáng)富美高”新江蘇。

省發(fā)改委、省信用辦將繼續(xù)組織企業(yè)開展信用管理貫標(biāo)和示范創(chuàng)建活動(dòng)，進(jìn)一

步推進(jìn)江蘇誠(chéng)信體系建設(shè)。

本次規(guī)范修訂過(guò)程中，保留了企業(yè)信用管理體系框架和管理要素，參考了

國(guó)內(nèi)、外相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的最新要求，結(jié)合了信用管理理論的發(fā)展成果，總結(jié)了省內(nèi)

示范企業(yè)在創(chuàng)建工作中的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)，增加了對(duì)企業(yè)實(shí)踐操作環(huán)節(jié)的具體指導(dǎo)，

力求對(duì)企業(yè)信用管理提供直接有效的工作指導(dǎo)，幫助企業(yè)進(jìn)一步提高信用管理

水平和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

本規(guī)范是省、市、縣（區(qū)）各級(jí)政府信用管理部門推進(jìn)企業(yè)信用管理貫標(biāo)

和示范創(chuàng)建的工作指南，是全省企業(yè)開展信用管理工作的標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)，是信用

服務(wù)機(jī)構(gòu)開展宣貫、輔導(dǎo)和評(píng)價(jià)活動(dòng)的輔導(dǎo)材料和評(píng)價(jià)基準(zhǔn)。企業(yè)應(yīng)以本規(guī)范

為指引開展貫標(biāo)和示范創(chuàng)建工作。貫標(biāo)通過(guò)后可申請(qǐng)市級(jí)示范企業(yè)，由各市信

用辦組織輔導(dǎo)和驗(yàn)收，省級(jí)示范候選企業(yè)在市級(jí)示范企業(yè)基礎(chǔ)上由各市信用辦

擇優(yōu)推薦，經(jīng)省信用辦委托的信用服務(wù)機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)后認(rèn)定。

一、范圍、依據(jù)和定義

（一）范圍

本規(guī)范規(guī)定了企業(yè)信用管理有關(guān)概念的術(shù)語(yǔ)和定義、企業(yè)信用管理體系的

建立和基本運(yùn)行要求。

本規(guī)范適用于江蘇省轄區(qū)內(nèi)企業(yè)開展信用管理活動(dòng)，附件“江蘇省企業(yè)信

用管理狀況評(píng)價(jià)指標(biāo)”（千分表）適用于企業(yè)開展信用管理內(nèi)部自評(píng)和貫標(biāo)及

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江蘇省企業(yè)信用管理工作指南

示范創(chuàng)建企業(yè)驗(yàn)收評(píng)分。

（二）規(guī)范性引用文件

GB/T22116-2008企業(yè)信用等級(jí)表示方法

GB/T22117-2018信用基本術(shù)語(yǔ)

（三）術(shù)語(yǔ)和定義

下列術(shù)語(yǔ)和定義適用于本規(guī)范：

1、企業(yè)信用管理目標(biāo)：企業(yè)開展信用管理活動(dòng)所要達(dá)到的預(yù)期目的。

2、資信管理：以信用信息的收集和資信調(diào)查為基礎(chǔ)，運(yùn)用科學(xué)合理的評(píng)

價(jià)方法和模型，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析評(píng)價(jià)并為授信提供依據(jù)的管理活動(dòng)。

3、授信管理：通過(guò)設(shè)定信用條件明確授信對(duì)象的范圍，并給予相應(yīng)的信

用額度、信用期限、現(xiàn)金折扣等信用政策的管理活動(dòng)。

4、商賬管理：對(duì)授信交易產(chǎn)生的賬款進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析、監(jiān)控預(yù)警和組織催

收的管理活動(dòng)。

5、企業(yè)社會(huì)責(zé)任：企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過(guò)程中依法承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任與義務(wù)，

以及在追求企業(yè)自身利益的同時(shí)，兼顧自然、社會(huì)以及利益相關(guān)者的利益，實(shí)

現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展與社會(huì)和諧相統(tǒng)一。

二、具體工作要求

（一）信用管理目標(biāo)與制度

1、信用管理目標(biāo)

企業(yè)應(yīng)制定一定時(shí)期內(nèi)信用管理工作需要達(dá)到的目標(biāo)并經(jīng)簽署發(fā)布形成文

件。目標(biāo)應(yīng)包含可以衡量信用管理效果的量化指標(biāo)，如銷售增長(zhǎng)率、應(yīng)收賬款

周轉(zhuǎn)天數(shù)(DSO)、逾期賬款比率、壞賬率等。

企業(yè)信用管理年度目標(biāo)應(yīng)與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理實(shí)際狀況相吻合。

企業(yè)信用管理的長(zhǎng)期目標(biāo)應(yīng)與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理方針相協(xié)調(diào)，并在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管

理方針中適當(dāng)體現(xiàn)。

2、企業(yè)信用管理制度

企業(yè)應(yīng)制定與經(jīng)營(yíng)管理狀況相適應(yīng)的信用管理制度，主要包括：

a）信用管理崗位責(zé)任制度；

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第一部分管理規(guī)范

b）信用檔案管理制度；

c）資信管理制度；

d）授信管理制度（或預(yù)付款采購(gòu)管理制度）；

e）合同（或招投標(biāo)）管理制度；

f）商賬管理制度；

g）失信行為責(zé)任追究制度；

h）社會(huì)責(zé)任履行制度。

3、目標(biāo)與制度的發(fā)布

信用管理目標(biāo)與制度應(yīng)由企業(yè)負(fù)責(zé)人簽署發(fā)布并正式執(zhí)行。

企業(yè)應(yīng)采取必要措施確保信用管理目標(biāo)和制度被相關(guān)人員知曉、準(zhǔn)確理解

和貫徹實(shí)施，并在實(shí)踐過(guò)程中不斷完善。

（二）信用管理組織

1、信用管理部門的設(shè)立

企業(yè)應(yīng)根據(jù)經(jīng)營(yíng)管理實(shí)際，設(shè)計(jì)信用管理部門的組織架構(gòu)，并不斷提高信

用管理部門的地位和專業(yè)化管理水平。

為保證信用管理目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)，信用管理部門應(yīng)直接對(duì)企業(yè)最高管理層

或董事會(huì)負(fù)責(zé)。

建立獨(dú)立建制的信用管理部門或由一個(gè)部門行使信用管理重要職能更有利

于信用管理體系運(yùn)行，也可以將信用管理職能明確賦予有關(guān)業(yè)務(wù)部門，由專門

信用管理牽頭部門協(xié)調(diào)相關(guān)機(jī)構(gòu)分工協(xié)作行使信用管理職能。

2、信用管理部門的職責(zé)

信用管理部門應(yīng)職能清晰、各項(xiàng)工作職責(zé)分工落實(shí)到人，主要職能包括：

a）資信管理；

b）信用檔案管理；

c）授信管理（或預(yù)付款采購(gòu)管理）；

d）合同（或招投標(biāo)）管理；

e）商賬管理；

f）外部信用工具應(yīng)用；

g）其他需要的相關(guān)管理。

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江蘇省企業(yè)信用管理工作指南

3、信用管理工作經(jīng)費(fèi)

企業(yè)應(yīng)編制信用管理部門的經(jīng)費(fèi)預(yù)算并予以執(zhí)行，確保信用管理部門正常

運(yùn)轉(zhuǎn)，并在部門預(yù)算中合理安排信用管理專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)，如購(gòu)買信用報(bào)告、信

用保險(xiǎn)、信用軟件的經(jīng)費(fèi)，以及外聘法務(wù)、第三方咨詢服務(wù)或評(píng)級(jí)、開展現(xiàn)場(chǎng)

調(diào)查、外勤催收等經(jīng)費(fèi)。

4、信用管理專業(yè)人員

信用管理部門應(yīng)根據(jù)工作需要配置相關(guān)專業(yè)人員。

信用管理部門專業(yè)人員應(yīng)具備一定的信用管理專業(yè)知識(shí)和能力，重要信用

管理職位應(yīng)由具備信用管理、財(cái)務(wù)、金融和法律等領(lǐng)域?qū)嵺`經(jīng)驗(yàn)或有專業(yè)證書

的人員擔(dān)任。

企業(yè)應(yīng)定期組織信用管理相關(guān)人員、信用管理崗位工作人員進(jìn)行信用管理

知識(shí)培訓(xùn)、信用管理目標(biāo)與政策講解和信用管理工作交流等活動(dòng)，并做好考勤

記錄和培訓(xùn)資料保存。

（三）信用管理信息化系統(tǒng)

1、信用管理信息化系統(tǒng)的建立

企業(yè)應(yīng)根據(jù)信用管理工作需要，建立并應(yīng)用信息化系統(tǒng)進(jìn)行信用管理。信

息化系統(tǒng)應(yīng)具備信用管理的主要功能，如通過(guò)2個(gè)以上信息化系統(tǒng)共同完成信

用管理的全部流程，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)自動(dòng)更新。

2、信用管理信息化系統(tǒng)的內(nèi)容

主要包括：

a）客戶類信息：客戶基本信息和客戶信用等級(jí)、額度、賬期等信用信息；

b）業(yè)務(wù)類信息：合同及訂單（或服務(wù)項(xiàng)目）信息、生產(chǎn)（或服務(wù)）信息、

發(fā)貨（或服務(wù)完工）信息；

c）財(cái)務(wù)類信息：開票信息、收付款信息、應(yīng)收（預(yù)付）賬款信息；

d）管理類信息：過(guò)程審核信息、評(píng)價(jià)結(jié)果信息、賬齡統(tǒng)計(jì)信息、分類匯

總信息。

3、信用管理信息化系統(tǒng)應(yīng)具備以下主要功能

a）信用評(píng)估功能；

b）信用申請(qǐng)審批功能；

6

第一部分管理規(guī)范

c）授信額度控制功能；

d）發(fā)貨（或服務(wù)過(guò)程）控制功能；

e）應(yīng)收（預(yù)付）賬款統(tǒng)計(jì)、賬齡分析功能；

f）應(yīng)收（預(yù)付）賬款預(yù)警跟蹤功能；

g）信用銷售（或預(yù)付款采購(gòu)）交易記錄查詢功能；

h）自動(dòng)信息報(bào)告功能；

i）全面查詢、統(tǒng)計(jì)功能；

j）指標(biāo)完成情況考核功能。

（四）資信調(diào)查與檔案管理

1、資信調(diào)查內(nèi)容

一般包括信用銷售客戶（或預(yù)付款采購(gòu)供應(yīng)商）的基本信息、人力資源信

息、物質(zhì)資源信息、經(jīng)營(yíng)狀況信息、管理信息、財(cái)務(wù)信息、關(guān)聯(lián)企業(yè)信息、銀

行貸款或抵押擔(dān)保信息、所在行業(yè)狀況以及企業(yè)守法、守約等信用信息等。

2、資信調(diào)查方法

企業(yè)根據(jù)具體情況，可通過(guò)業(yè)務(wù)員實(shí)地調(diào)研或直接向信用銷售客戶（或預(yù)

付款采購(gòu)供應(yīng)商）索取有關(guān)資料，也可以通過(guò)政府或媒體公開資料查詢，或向

行業(yè)協(xié)會(huì)、同行、上下游客戶合法咨詢了解，也可以委托第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)調(diào)查。

企業(yè)通過(guò)第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)資信調(diào)查可以發(fā)現(xiàn)更多的優(yōu)質(zhì)客戶。

3、資信評(píng)價(jià)指標(biāo)

企業(yè)應(yīng)建立由財(cái)務(wù)指標(biāo)和非財(cái)務(wù)指標(biāo)構(gòu)成的信用銷售客戶（或預(yù)付款采購(gòu)

供應(yīng)商）資信評(píng)價(jià)指標(biāo)及評(píng)價(jià)模型，評(píng)價(jià)內(nèi)容主要包括企業(yè)基本素質(zhì)、經(jīng)營(yíng)能

力、償債能力、發(fā)展前景、交易歷史、信用記錄、風(fēng)險(xiǎn)分析以及對(duì)本企業(yè)重要

程度等。

4、資信評(píng)估方法

企業(yè)應(yīng)采用定性分析與定量分析相結(jié)合、微觀分析與宏觀分析相結(jié)合、動(dòng)

態(tài)分析與靜態(tài)分析相結(jié)合的方式，對(duì)信用銷售客戶（或預(yù)付款采購(gòu)供應(yīng)商）的

資信情況進(jìn)行全面分析和綜合評(píng)估，得出客戶的信用評(píng)分或信用等級(jí)。

5、客戶（或供應(yīng)商）基本分類

企業(yè)應(yīng)對(duì)所有客戶（或供應(yīng)商）進(jìn)行分類管理，可按照客戶性質(zhì)、合作時(shí)

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江蘇省企業(yè)信用管理工作指南

間、規(guī)模、類型、重要程度和信用評(píng)價(jià)結(jié)論進(jìn)行分類，對(duì)信用銷售客戶（或預(yù)

付款采購(gòu)供應(yīng)商）根據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)程度分為低風(fēng)險(xiǎn)客戶、一般風(fēng)險(xiǎn)客戶、較高風(fēng)

險(xiǎn)客戶、極高風(fēng)險(xiǎn)客戶等類型。

6、信用檔案的建立

企業(yè)應(yīng)為所有信用銷售客戶（或預(yù)付款采購(gòu)供應(yīng)商）建立信用檔案，信用

檔案按編號(hào)立卷歸檔，建立檢索目錄并實(shí)現(xiàn)電子化管理，逐步實(shí)現(xiàn)紙質(zhì)檔案電

子化存儲(chǔ)，提高檔案資料的安全性和使用便捷性。

信用檔案編號(hào)應(yīng)科學(xué)合理，具備規(guī)律性、連續(xù)性和唯一識(shí)別特性，可以實(shí)

現(xiàn)按企業(yè)名稱、年份和類別進(jìn)行電子化檢索。

7、信用檔案的內(nèi)容

信用檔案主要包括企業(yè)通過(guò)資信調(diào)查掌握的信用銷售客戶（或預(yù)付款采購(gòu)

供應(yīng)商）信息、企業(yè)對(duì)信用銷售客戶（或預(yù)付款采購(gòu)供應(yīng)商）的信用分析和評(píng)

價(jià)資料、從第三方機(jī)構(gòu)獲取的信用銷售客戶（或預(yù)付款采購(gòu)供應(yīng)商）信用信息

或信用報(bào)告、以及與本企業(yè)交易的資料等內(nèi)容。

具體包括：

客戶基本資料：營(yíng)業(yè)執(zhí)照、開票資料、各種資質(zhì)證書、許可證書等復(fù)印件，

以及采集的客戶人力資源信息、物質(zhì)資源信息、經(jīng)營(yíng)及管理狀況、財(cái)務(wù)狀況、

關(guān)聯(lián)企業(yè)情況、銀行貸款或抵押擔(dān)保情況、所在行業(yè)狀況和企業(yè)信用記錄等；

客戶調(diào)查資料：現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查表、資信調(diào)查報(bào)告等；

與客戶溝通資料：業(yè)務(wù)溝通的傳真、電子郵件、通話記錄、聊天記錄、電

話錄音等；

業(yè)務(wù)資料：合同或訂單、運(yùn)輸單、送貨單客戶簽收聯(lián)等；

商賬資料：歷史信用交易統(tǒng)計(jì)、應(yīng)收（預(yù)付）賬款定期對(duì)賬單及回復(fù)等；

逾期債權(quán)保障資料：催款通知單、客戶對(duì)賬回函、還款計(jì)劃、付款承諾等。

8、信用檔案的更新和維護(hù)

客戶信用檔案應(yīng)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理、適時(shí)更新，更新周期一般不超過(guò)一年。電

子檔案實(shí)時(shí)更新，紙質(zhì)檔案及時(shí)回收歸檔、定期更新。

9、信用檔案的保管和查閱

企業(yè)應(yīng)對(duì)信用檔案的保管年限及刪除處理做出規(guī)定，信用檔案的保管期限

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第一部分管理規(guī)范

最低不少于三年。信用檔案最好采用企業(yè)集中或部門集中的方式保管，并建立

客戶信用檔案的查閱權(quán)限和審批程序，保留檔案查閱記錄，防止企業(yè)商業(yè)秘密

和客戶信息泄露。

（五）授信管理

1、總體授信計(jì)劃

企業(yè)應(yīng)根據(jù)內(nèi)部條件（自身實(shí)力、資金流動(dòng)性、產(chǎn)品特點(diǎn)、經(jīng)營(yíng)狀況等）

和外部環(huán)境（市場(chǎng)地位、行業(yè)特點(diǎn)、經(jīng)濟(jì)周期、國(guó)家政策等）制定總體授信策

略，確定一定期限內(nèi)（通常為一年）的授信額度總量和現(xiàn)金收回目標(biāo)。

2、明確信用政策

企業(yè)應(yīng)制訂授信業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)和管理原則，建立信用政策的調(diào)整與完善機(jī)制。

內(nèi)容包括：對(duì)客戶授信有明確的信用條件或要求，信用政策包含信用賬期、信

用額度和鼓勵(lì)客戶提早還款的信用折扣等，同時(shí)考慮結(jié)算方式的風(fēng)險(xiǎn)和成本。

3、規(guī)范授信流程

企業(yè)應(yīng)建立明確的授信（或預(yù)付款采購(gòu)）業(yè)務(wù)流程和權(quán)限要求，授信（或

預(yù)付款）審批簽字手續(xù)齊全、符合權(quán)限要求，重大授信或超信用政策的授信（或

大金額預(yù)付款）由企業(yè)最高管理層審批決定。

4、科學(xué)合理授信

企業(yè)應(yīng)綜合考慮客戶資信評(píng)價(jià)結(jié)果、客戶信用需求量、客戶產(chǎn)品市場(chǎng)前景、

客戶付款誠(chéng)信記錄、行業(yè)慣例等因素，科學(xué)運(yùn)用同業(yè)比較法、初次限額法、銷

售預(yù)測(cè)法、風(fēng)險(xiǎn)收益比較法等進(jìn)行授信，確定對(duì)某一客戶的具體授信額度和賬

期。

5、授信風(fēng)險(xiǎn)控制

授信對(duì)象出現(xiàn)超過(guò)信用政策規(guī)定狀況時(shí)可采取停止發(fā)貨（或服務(wù)）、停止

接單、停止授信或要求客戶增信等風(fēng)險(xiǎn)控制措施，也可以在授信時(shí)合理采用信

用保險(xiǎn)、信用擔(dān)保、應(yīng)收賬款保理等手段轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)重點(diǎn)信用銷售客戶（預(yù)

付款采購(gòu)供應(yīng)商）要定期走訪，及時(shí)掌控客戶最新信用狀況。

（六）合同管理

1、合同管理的重要性

合同是企業(yè)進(jìn)行信用交易的重要載體，是明確當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)的法律文書，

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江蘇省企業(yè)信用管理工作指南

是企業(yè)建立市場(chǎng)信用的重要基礎(chǔ)。合同管理是企業(yè)運(yùn)營(yíng)中信用風(fēng)險(xiǎn)控制的重要

環(huán)節(jié)，企業(yè)應(yīng)高度重視合同管理并在不同的階段落實(shí)好相關(guān)管理措施。

2、合同簽訂前管理

企業(yè)應(yīng)對(duì)合同履約風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估，具體包括：在招投標(biāo)管理流程中或

合同評(píng)審時(shí)，組織包括技術(shù)、質(zhì)量、生產(chǎn)（或服務(wù)）、銷售、財(cái)務(wù)等相關(guān)部門

對(duì)標(biāo)書或合同進(jìn)行全面評(píng)估。

信用銷售（或預(yù)付款采購(gòu)）前審核對(duì)方的主體資格和專業(yè)資質(zhì)是否符合法

律法規(guī)要求，委托代理人是否得到有效授權(quán)。

3、合同簽訂管理

企業(yè)訂立信用銷售（或預(yù)付款采購(gòu)）合同一般采用書面形式，不應(yīng)采用口

頭形式，信用銷售合同的主要條款要體現(xiàn)信用政策。

合同簽訂時(shí)注意簽字蓋章手續(xù)規(guī)范、滿足合同要求，只有簽字的合同需保

證委托代理權(quán)限有效。

合同主要條款應(yīng)齊全，包括：標(biāo)的、數(shù)量和質(zhì)量、價(jià)款或報(bào)酬、履行期限、

履行地點(diǎn)和方式、結(jié)算方式、違約責(zé)任、其他（驗(yàn)收方法、風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任、糾紛爭(zhēng)

議解決）等條款。

重大合同應(yīng)采取擔(dān)保措施或經(jīng)法務(wù)審核。

在合同中設(shè)定逾期付款（或延期交貨）的費(fèi)用補(bǔ)償條款或懲罰措施，可以

控制企業(yè)信用銷售（或預(yù)付款采購(gòu)）的結(jié)算成本。

4、合同履行過(guò)程管理

合同履行過(guò)程中，應(yīng)對(duì)合同履約情況進(jìn)行跟蹤、監(jiān)督。

企業(yè)可以通過(guò)建立合同臺(tái)賬或信息化管理系統(tǒng)記錄合同履行情況，包括計(jì)

劃安排情況、生產(chǎn)（或服務(wù)）進(jìn)度情況、發(fā)貨（或服務(wù)完成）情況、開票情況、

收款情況。

企業(yè)應(yīng)妥善保存和管理好合同執(zhí)行過(guò)程中的重要原始資料和記錄。企業(yè)要

對(duì)合同履行中出現(xiàn)的各類糾紛及時(shí)妥善處理，以防影響賬款回收。

合同的變更、轉(zhuǎn)讓和解除、終止，必須符合法律法規(guī)要求和合同約定。合

同不能履行的，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施和進(jìn)行責(zé)任追究。

5、合同履行后管理

10

第一部分管理規(guī)范

合同履行完成后，應(yīng)定期對(duì)合同完成情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和評(píng)估，并建立合同執(zhí)

行情況工作考核和責(zé)任追究機(jī)制，對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)或責(zé)任追究。

（七）商賬管理

1、管理方法與成本

管理方法主要包括商賬統(tǒng)計(jì)、賬齡分析、監(jiān)控與預(yù)警和組織催收等。商賬

管理成本包括管理成本、收賬成本、壞賬損失和機(jī)會(huì)成本。

2、統(tǒng)計(jì)分析與結(jié)算

商賬管理部門應(yīng)定期進(jìn)行商賬統(tǒng)計(jì)和賬齡分析，并將結(jié)果準(zhǔn)確、及時(shí)地向

有關(guān)方面反饋或披露。

企業(yè)在信用銷售（或預(yù)付款采購(gòu)）中應(yīng)采用安全性高、成本低的結(jié)算方式。

商賬管理部門在日常管理中要關(guān)注客戶是否按訂單或合同約定的賬期和方

式，全額及時(shí)結(jié)算賬款。

3、監(jiān)控與預(yù)警

企業(yè)應(yīng)設(shè)立符合實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況的商賬管理指標(biāo)，并建立商賬監(jiān)控與預(yù)警機(jī)

制，合理使用賬齡分析、比率分析、因素分析等方法，弄清逾期賬款的產(chǎn)生原

因，定期向業(yè)務(wù)部門發(fā)出預(yù)警報(bào)告，以便采取針對(duì)性管理措施。

超過(guò)規(guī)定期限的逾期賬款要按照財(cái)務(wù)核算規(guī)定計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。

4、組織催收

商賬催收方式包括內(nèi)部催收和外部催收。

及時(shí)到位的內(nèi)部催收對(duì)商賬回收作用最大，是商賬管理的最佳效果時(shí)段。

企業(yè)應(yīng)注意保持逾期賬款的法律訴訟保護(hù)時(shí)效，對(duì)追討難度較大的逾期賬

款必要時(shí)可以通過(guò)法務(wù)或聘請(qǐng)律師等法律手段進(jìn)行外部催收。

（八）外部信用工具應(yīng)用

1、運(yùn)用方式

在貫標(biāo)和示范創(chuàng)建活動(dòng)中，企業(yè)可以充分運(yùn)用信用服務(wù)機(jī)構(gòu)的咨詢和輔導(dǎo)，

快速提升信用管理水平；通過(guò)運(yùn)用信用服務(wù)機(jī)構(gòu)的產(chǎn)品與服務(wù)，以及其他外部信

用工具，不斷完善信用管理手段，防控和轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

運(yùn)用方式主要包括：

a）外部信用信息：主要指政府、行業(yè)協(xié)會(huì)、媒體的公開信息，信用服務(wù)

11

江蘇省企業(yè)信用管理工作指南

機(jī)構(gòu)提供的企業(yè)上下游客戶信用信息。

b）外部信用報(bào)告：包括信用調(diào)查報(bào)告（資信調(diào)查報(bào)告）、信用評(píng)級(jí)報(bào)告、

資信評(píng)估報(bào)告等。

c）信用管理輔導(dǎo)服務(wù)：在開展信用管理貫標(biāo)及示范創(chuàng)建時(shí)，應(yīng)用第三方

信用服務(wù)機(jī)構(gòu)的輔導(dǎo)服務(wù)，包括企業(yè)信用管理狀況評(píng)價(jià)、指導(dǎo)企業(yè)建立信用管

理制度、制定企業(yè)信用策略、設(shè)計(jì)信用管理組織、設(shè)計(jì)客戶信用分析模型、建

立企業(yè)信用檔案、開展信用管理培訓(xùn)和設(shè)計(jì)開發(fā)信用管理信息化系統(tǒng)等服務(wù)。

d）信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移工具:指信用擔(dān)保、信用保險(xiǎn)、信用保理、債權(quán)融資等

工具。

2、應(yīng)用領(lǐng)域

主要在供應(yīng)商選擇、客戶資信調(diào)查、商賬管理、招投標(biāo)活動(dòng)、對(duì)外投融資、

期貨或匯率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，以及貫標(biāo)和示范創(chuàng)建輔導(dǎo)等多領(lǐng)域進(jìn)行運(yùn)用。

（九）社會(huì)責(zé)任履行與守法經(jīng)營(yíng)

1、總體要求

企業(yè)應(yīng)建立社會(huì)責(zé)任履行制度并對(duì)外進(jìn)行公開信用承諾，通過(guò)自覺(jué)貫徹執(zhí)

行形成良好社會(huì)效果，實(shí)現(xiàn)企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)和社會(huì)和諧發(fā)展相統(tǒng)一。

企業(yè)社會(huì)責(zé)任涉及消費(fèi)者（客戶）權(quán)益、股東權(quán)益、職工權(quán)益、供應(yīng)商權(quán)

益、節(jié)能環(huán)保、安全生產(chǎn)、誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)和依法納稅等方面。

2、企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任的核心事項(xiàng)

a）消費(fèi)者權(quán)益：企業(yè)應(yīng)向消費(fèi)者提供安全、可靠的產(chǎn)品和誠(chéng)信服務(wù)，積極、

妥善地處理消費(fèi)者投訴，不得泄露消費(fèi)者信息和隱私。

b）職工權(quán)益：企業(yè)應(yīng)遵守法律規(guī)定、保障職工合法權(quán)益；建立培訓(xùn)和激

勵(lì)機(jī)制，保持職工收入合理增長(zhǎng)；尊重和關(guān)愛職工，確保職業(yè)健康和安全生產(chǎn)；

定期開展工會(huì)活動(dòng)，建立和諧勞動(dòng)關(guān)系。

c）節(jié)能環(huán)保：企業(yè)應(yīng)節(jié)約土地和其他資源，節(jié)能減排、防止環(huán)境污染，

保持和恢復(fù)生態(tài)平衡，為社會(huì)創(chuàng)造良好環(huán)境。

d）誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)：企業(yè)應(yīng)遵章守法、誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，按時(shí)支付供應(yīng)商貨款；規(guī)范

披露信息，保護(hù)股東權(quán)益；尊重和保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)，公平競(jìng)爭(zhēng)，不違反商業(yè)道德，

反對(duì)商業(yè)賄賂。

12

第一部分管理規(guī)范

e）社會(huì)貢獻(xiàn)：企業(yè)應(yīng)依法納稅、創(chuàng)造社會(huì)財(cái)富；增加就業(yè)、發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)；

持續(xù)增加投入、推動(dòng)技術(shù)和管理創(chuàng)新；弘揚(yáng)優(yōu)秀文化、建設(shè)文明和諧企業(yè)；積

極參與社會(huì)公益活動(dòng)、熱心慈善捐助。

3、守法經(jīng)營(yíng)

省、市級(jí)信用管理示范企業(yè)應(yīng)樹立良好的社會(huì)形象，不得有嚴(yán)重違法失信

信息或行為。

貫標(biāo)及示范企業(yè)如有一般失信信息或行為，應(yīng)采取有效措施，積極糾正失

信行為并消除影響，及時(shí)進(jìn)行信用修復(fù)。

（十）效果評(píng)估和持續(xù)改進(jìn)

企業(yè)應(yīng)建立并啟動(dòng)內(nèi)、外部評(píng)估機(jī)制，衡量信用管理工作效果。

1、內(nèi)部評(píng)估

企業(yè)應(yīng)從以下方面開展信用管理內(nèi)部評(píng)估：

a）信用管理職責(zé)分工或人員素質(zhì)滿足工作需要情況；

b）企業(yè)信用管理制度建立和執(zhí)行情況；

c）企業(yè)信用管理目標(biāo)完成情況；

d）企業(yè)自身誠(chéng)信建設(shè)情況。

2、外部評(píng)估

企業(yè)信用管理外部評(píng)估包括：

a）企業(yè)信用管理貫標(biāo)及示范創(chuàng)建評(píng)價(jià)；

b）行業(yè)組織的評(píng)價(jià)；

c）政府管理部門的評(píng)價(jià)；

d）信用服務(wù)機(jī)構(gòu)的評(píng)價(jià)；

e）其他。

3、信用管理持續(xù)改進(jìn)機(jī)制

企業(yè)應(yīng)建立信用管理持續(xù)改進(jìn)機(jī)制，不斷提升信用管理體系的有效性。

企業(yè)應(yīng)定期評(píng)估信用管理制度和部門職責(zé)的適用情況，發(fā)現(xiàn)不能適應(yīng)信用

管理工作需要時(shí)，及時(shí)進(jìn)行修改完善和職責(zé)調(diào)整。

企業(yè)應(yīng)對(duì)信用管理部門和人員進(jìn)行考核，并將考核結(jié)果與人力資源管理掛

鉤。發(fā)現(xiàn)人員素質(zhì)不能滿足工作需要時(shí)，及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。

13

江蘇省企業(yè)信用管理工作指南

方針

目標(biāo)文件對(duì)照判斷

審核方法

審核經(jīng)營(yíng)管理審核信用管理

審核制度并對(duì)照實(shí)際執(zhí)行情況判斷

評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)

企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理方針包含信用管理的內(nèi)容或能體現(xiàn)信用管理的長(zhǎng)期目標(biāo)得分，不能體現(xiàn)不得分制定信用管理目標(biāo)并經(jīng)簽署形成文件得分，否則不得分年度信用管理目標(biāo)包含與信用管理密切相關(guān)的量化指標(biāo)：如銷售增長(zhǎng)率、逾期賬款比率、壞賬率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)（DSO）等，包含三項(xiàng)以上量化指標(biāo)得滿分，沒(méi)有量化指標(biāo)不得分，其他情況得5分信用管理目標(biāo)與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理實(shí)際狀況相協(xié)調(diào)得滿分，比較協(xié)調(diào)得2.5分，不協(xié)調(diào)不得分建立相關(guān)制度且與企業(yè)實(shí)際管理狀況相符得滿分，制度與實(shí)際管理狀況有明顯差異得5分，無(wú)制度不得分建立相關(guān)制度且與企業(yè)實(shí)際管理狀況相符得滿分，制度與實(shí)際管理狀況有明顯差異得5分，無(wú)制度不得分建立相關(guān)制度且與企業(yè)實(shí)際管理狀況相符得滿分，制度與實(shí)際管理狀況有明顯差異得5分，無(wú)制度不得分建立相關(guān)制度且與企業(yè)實(shí)際管理狀況相符得滿分，制度與實(shí)際管理狀況有明顯差異得5分，無(wú)制度不得分建立相關(guān)制度且與企業(yè)實(shí)際管理狀況相符得滿分，制度與實(shí)際管理狀況有明顯差異得5分，無(wú)制度不得分建立相關(guān)制度且與企業(yè)實(shí)際管理狀況相符得滿分，制度與實(shí)際管理狀況有明顯差異得5分，無(wú)制度不得分

55

1010101010101010

分值

考核要求

江蘇省企業(yè)信用管理狀況評(píng)價(jià)指標(biāo)（修訂版）

企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理方針體現(xiàn)信用管理長(zhǎng)期目標(biāo)制定一定時(shí)期內(nèi)的信用管理目標(biāo)并形成文件年度信用管理目標(biāo)包含量化指標(biāo)信用管理目標(biāo)與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理狀況相協(xié)調(diào)建立信用管理崗位責(zé)任制度建立信用檔案管理制度建立客戶資信管理制度建立客戶授信（或預(yù)付款）管理制度建立合同（或招投標(biāo)）管理制度建立商賬管理制度

評(píng)價(jià)內(nèi)容

信用管理目標(biāo)（30）信用管理制度（80）

項(xiàng)目

一、信用管理目標(biāo)與制度

（120）

14

第一部分管理規(guī)范

行情況

相關(guān)資料

審核方法

審核制度文件審核發(fā)放清單審核部門職能文件和實(shí)際執(zhí)審核信用管理職能分工文件審核專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)使用實(shí)績(jī)審核培訓(xùn)考勤記錄、培訓(xùn)內(nèi)容和會(huì)議紀(jì)要

審核制度并對(duì)照實(shí)際執(zhí)行情況判斷審核企業(yè)組織架構(gòu)圖或文件

評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)

建立相關(guān)制度且與企業(yè)實(shí)際管理狀況相符得滿分，制度與實(shí)際管理狀況有明顯差異得5分，無(wú)制度不得分建立社會(huì)責(zé)任履行制度，并在信用江蘇網(wǎng)站或地方信用門戶網(wǎng)站進(jìn)行公開信用承諾得滿分，有制度未對(duì)外公開承諾得5分，無(wú)制度不得分制度發(fā)布有簽署及蓋章得2.5分，有版本標(biāo)識(shí)或有執(zhí)行時(shí)間得2.5分，不符合不得分信用管理目標(biāo)發(fā)布文件有簽署及蓋章得2.5分，制度發(fā)放有部門清單得2.5分，不符合不得分有獨(dú)立部門或?qū)Ｈ诵惺剐庞霉芾碇匾毮艿脻M分，建立專門信用管理牽頭部門或機(jī)構(gòu)，協(xié)調(diào)相關(guān)部門或機(jī)構(gòu)分工協(xié)作行使信用管理職能得15分，相關(guān)部門或機(jī)構(gòu)各自行使信用管理部分職能得10分信用管理部門直屬企業(yè)最高管理層或董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)得5分，信用管理部門或機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)由企業(yè)副總以上人員擔(dān)任得5分各項(xiàng)工作職能清晰、職責(zé)分工到部門到崗位得滿分，職責(zé)分工到部門未落實(shí)到人得10分，職能分工部門不明確每項(xiàng)扣5分、扣完為止信用管理專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)（如購(gòu)買信用報(bào)告、信用保險(xiǎn)、信用軟件，以及外聘法務(wù)、第三方服務(wù)或評(píng)級(jí)、開展現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、外勤催收等）按使用實(shí)績(jī)每項(xiàng)得5分，最高20分定期開展（或參加）信用管理知識(shí)培訓(xùn)、目標(biāo)與制度講解和工作交流等活動(dòng)，活動(dòng)內(nèi)容全面、全年活動(dòng)次數(shù)不少于2次得滿分，活動(dòng)內(nèi)容不全每項(xiàng)扣2分，活動(dòng)次數(shù)每少一次扣2分

55

10102010202010

分值

考核要求

建立失信行為責(zé)任追究制度建立社會(huì)責(zé)任履行制度企業(yè)負(fù)責(zé)人簽署發(fā)布并正式執(zhí)行，采取必要措施確保信用管理目標(biāo)、制度被相關(guān)人員知曉、準(zhǔn)確理解和貫徹實(shí)施建立與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理實(shí)際狀況相符的信用管理部門，并不斷提高信用管理部門的專業(yè)化水平，以保證信用管理目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)信用管理部門對(duì)企業(yè)最高管理層或董事會(huì)負(fù)責(zé)信用管理涵蓋的客戶資信管理、信用檔案管理、客戶授信管理、合同管理、商賬管理等各項(xiàng)職能清晰、分工明確信用管理工作經(jīng)費(fèi)有計(jì)劃、有使用實(shí)績(jī)定期開展專業(yè)培訓(xùn)

評(píng)價(jià)內(nèi)容

信用管理制度（80）發(fā)布與發(fā)放（10）信用管理部門建立（30）信用管理部門職責(zé)（20）信用管理部門經(jīng)費(fèi)（20）信用管理專業(yè)人員（30）

項(xiàng)目

一、信用管理目標(biāo)與制度二、信用管理組織

（120）（100）

15

江蘇省企業(yè)信用管理工作指南

名冊(cè)

審核方法

審核相關(guān)證書并對(duì)照員工花

演示信息化系統(tǒng)數(shù)據(jù)及內(nèi)容演示信息化系統(tǒng)的各項(xiàng)功能

評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)

本企業(yè)信用管理相關(guān)崗位有信用管理師(含助理）、律師（含通過(guò)司法考試）、中級(jí)會(huì)計(jì)師（含高級(jí)）、注冊(cè)會(huì)計(jì)師等專業(yè)技術(shù)人員在任，每有一類別得10分，本項(xiàng)最高得20分信息化系統(tǒng)具備信用管理主要功能且數(shù)據(jù)自動(dòng)更新得滿分，信息化系統(tǒng)信用管理功能不全面或數(shù)據(jù)不能自動(dòng)更新得10分，沒(méi)有信息化系統(tǒng)參與信用管理不得分客戶信用等級(jí)、額度及賬期等信息齊全得滿分，只有客戶基本信息或開票信息得2.5分、沒(méi)有不得分合同及訂單（或服務(wù)項(xiàng)目）信息、發(fā)貨類（或服務(wù)實(shí)施）信息齊全得滿分，只有一類信息得2.5分，沒(méi)有不得分客戶開票類、收付款類、應(yīng)收（或預(yù)付）賬款類信息齊全得滿分，信息不全得2.5分，都沒(méi)有不得分過(guò)程審核、評(píng)價(jià)結(jié)果、賬齡統(tǒng)計(jì)、分類匯總等管理類信息齊全得滿分，管理信息不全得2.5分，沒(méi)有不得分有客戶信用評(píng)分或評(píng)級(jí)流程和應(yīng)用得滿分，有流程無(wú)應(yīng)用得2分，其他不得分有客戶信用審批流程和應(yīng)用得滿分，有流程無(wú)應(yīng)用得2分，其他不得分有授信額度控制流程應(yīng)用得滿分，有流程無(wú)應(yīng)用得2分，其他不得分有發(fā)貨（或服務(wù)）控制流程和應(yīng)用得滿分，有流程無(wú)應(yīng)用得2分，其他不得分

55554444

2020

分值

考核要求

具備專業(yè)能力和專業(yè)結(jié)構(gòu)建立信用管理信息化系統(tǒng)建立客戶類信息建立業(yè)務(wù)類信息建立財(cái)務(wù)類信息建立管理類信息有客戶信用評(píng)估功能有信用申請(qǐng)審批功能有授信額度控制功能有發(fā)貨（或服務(wù)）控制功能

評(píng)價(jià)內(nèi)容

信用管理專業(yè)人員（30）信用信息化系統(tǒng)的建立（20）信用信息化系統(tǒng)的內(nèi)容（20）信用信息化系統(tǒng)的功能（40）

項(xiàng)目

三、信息化管理系統(tǒng)（80）

16

第一部分管理規(guī)范

模型

審核方法

及資料來(lái)源

審核資信管理制度或調(diào)查表審核信用檔案審核企業(yè)制定的評(píng)價(jià)指標(biāo)及

演示信息化系統(tǒng)的各項(xiàng)功能

評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)

可以通過(guò)查詢或自動(dòng)生成兩類統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)得滿分，缺一類統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)扣2分產(chǎn)生逾期賬款會(huì)自動(dòng)生成預(yù)警信息得分、無(wú)則不得分可以查詢客戶歷史信用交易數(shù)據(jù)得分、無(wú)則不得分系統(tǒng)有自動(dòng)分發(fā)信息給相關(guān)人員功能得分，無(wú)則不得分查詢、統(tǒng)計(jì)功能全面得滿分，不全面得2分、無(wú)不得分有指標(biāo)完成情況統(tǒng)計(jì)和考核應(yīng)用得滿分，有統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)無(wú)考核應(yīng)用得2分，其他不得分資信管理制度規(guī)定的調(diào)查要求或企業(yè)使用的調(diào)查表內(nèi)容全面，調(diào)查內(nèi)容有5項(xiàng)以上得滿分，少于5項(xiàng)每少1項(xiàng)扣分2有應(yīng)用得分，沒(méi)有應(yīng)用不得分有應(yīng)用得分，沒(méi)有應(yīng)用不得分有應(yīng)用得分，沒(méi)有應(yīng)用不得分有應(yīng)用得分，沒(méi)有應(yīng)用不得分評(píng)價(jià)指標(biāo)內(nèi)容全面得10分，評(píng)價(jià)指標(biāo)內(nèi)容不全面且少于5項(xiàng)，則每少一項(xiàng)扣2分指標(biāo)實(shí)用、評(píng)價(jià)模型符合企業(yè)經(jīng)營(yíng)實(shí)際得滿分，與實(shí)際有偏差得5分，與實(shí)際相差很大不得分

4444443322

101010

分值

考核要求

有應(yīng)收（或預(yù)付）賬款余額統(tǒng)計(jì)、賬齡分析功能有應(yīng)收（或預(yù)付）賬款預(yù)警跟蹤功能有信用交易記錄查詢功能有自動(dòng)信息報(bào)告功能有全面查詢、統(tǒng)計(jì)功能有指標(biāo)完成情況考核功能資信調(diào)查內(nèi)容包含客戶基本信息、人力資源信息、物質(zhì)資源信息、經(jīng)營(yíng)狀況信息、管理信息、財(cái)務(wù)信息、關(guān)聯(lián)企業(yè)信息、銀行貸款或抵押擔(dān)保信息、所在行業(yè)狀況和企業(yè)信用信息通過(guò)業(yè)務(wù)員實(shí)地調(diào)研通過(guò)政府或媒體公開資料查詢通過(guò)第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)調(diào)查通過(guò)行業(yè)協(xié)會(huì)、同行、上下游等其他途徑合法咨詢了解建立反映企業(yè)基本素質(zhì)、經(jīng)營(yíng)能力、償債能力、發(fā)展前景、交易信用、以及對(duì)本企業(yè)重要程度等內(nèi)容的資信評(píng)價(jià)指標(biāo)及評(píng)價(jià)模型

評(píng)價(jià)內(nèi)容

信用信息化系統(tǒng)的功能（40）資信調(diào)查內(nèi)容（10）資信調(diào)查方法（10）資信評(píng)價(jià)指標(biāo)（20）

項(xiàng)目

三、信息化管理系統(tǒng)（80）四、資信調(diào)查與檔案管理

（150）

17

江蘇省企業(yè)信用管理工作指南

并抽查

匯總情況客戶對(duì)比保管狀況

審核方法

明細(xì)表判斷

通過(guò)評(píng)價(jià)指標(biāo)進(jìn)行分析判斷審核客戶分類結(jié)合應(yīng)收賬款審核編碼規(guī)則實(shí)地查看檔案結(jié)合應(yīng)收賬款

審核客戶檔案的具體資料，抽查主要信用客戶或半數(shù)以上信用客戶進(jìn)行判斷評(píng)分

評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)

三種方法全部運(yùn)用得滿分，每缺少一種方式扣1.5分信用銷售客戶（或預(yù)付款供應(yīng)商）按照信用風(fēng)險(xiǎn)分類非常清晰得滿分，分類不夠清晰得5分，未分類不得分信用銷售客戶（或預(yù)付款供應(yīng)商）多數(shù)進(jìn)行了評(píng)分得滿分、少數(shù)進(jìn)行評(píng)分得5分，沒(méi)有進(jìn)行評(píng)分不得分編號(hào)科學(xué)合理具備規(guī)律性、連續(xù)性和唯一識(shí)別特性，可以實(shí)現(xiàn)按企業(yè)名稱、年份和類別進(jìn)行電子化檢索，全部符合要求得滿分，有一項(xiàng)不符合扣1分信用檔案統(tǒng)一編號(hào)立卷存檔或電子化存儲(chǔ)得滿分，檔案沒(méi)有統(tǒng)一編號(hào)得2.5分，沒(méi)有立卷存檔不得分信用銷售客戶（或預(yù)付款供應(yīng)商）都建立了信用檔案得滿分，一半以上建立信用檔案得5分，少數(shù)建立不得分有授信客戶基本資料和外部資信調(diào)查資料得滿分，只有營(yíng)業(yè)執(zhí)照、開票資料、聯(lián)系人、地址等基本資料和基本信息得3分，沒(méi)有基本資料不得分有與客戶進(jìn)行業(yè)務(wù)溝通的記錄得3分（如傳真、電子郵件、通話記錄、聊天記錄、電話錄音等），重要溝通資料形成集中保管檔案得2分，沒(méi)有相關(guān)溝通資料不得分

55565

101010

分值

考核要求

運(yùn)用定性分析與定量分析、微觀分析與宏觀分析、動(dòng)態(tài)分析與靜態(tài)分析相結(jié)合的方式，對(duì)客戶的資信情況進(jìn)行全面分析和綜合評(píng)估，得出客戶的信用等級(jí)按照客戶性質(zhì)和合作時(shí)間、規(guī)模、類型、重要程度、信用等級(jí)等因素，對(duì)客戶進(jìn)行分類對(duì)授信交易客戶運(yùn)用資信評(píng)價(jià)指標(biāo)進(jìn)行評(píng)分對(duì)信用檔案進(jìn)行編號(hào)，并建立電子化檢索目錄對(duì)信用檔案按編號(hào)立卷歸檔或電子化存儲(chǔ)，提高檔案資料的安全性和方便使用對(duì)授信交易客戶建立資料齊全的信用檔案有信用客戶（或預(yù)付款供應(yīng)商）基本資料有信用客戶（或預(yù)付款供應(yīng)商）溝通資料

評(píng)價(jià)內(nèi)容

資信評(píng)估方法（5）資信評(píng)估結(jié)果（20分）信用檔案的建立（20）信用檔案的內(nèi)容（35）

項(xiàng)目