內(nèi)審自查報告

內(nèi)審自查報告內(nèi)審自查報告「篇一」財務(wù)部認(rèn)真開展“小金庫”專項治理工作，自查情況報告如下：一、認(rèn)真學(xué)習(xí)，提高認(rèn)識財務(wù)部高度重視“小金庫”自查治理工作，迅速召開專項會議，傳達學(xué)習(xí)“小金庫”治理工作文件精神，領(lǐng)會文件傳達的精神實質(zhì)，要求財務(wù)部全體員工從思想上正確認(rèn)識該項工作的重要意義，認(rèn)真對待自查工作。二、認(rèn)真展開自查，實施長效監(jiān)督財務(wù)部通過對《xxx》文件的學(xué)習(xí)，對工資、獎金、福利補貼的報盤發(fā)放，各項費用的支付，以及票據(jù)管理、差旅費、雜費報銷等情況進行了嚴(yán)格的自查。1、嚴(yán)格遵照上級規(guī)定程序，嚴(yán)格制表、報盤，并發(fā)放員工各項工資收入。2、嚴(yán)格按照公司批準(zhǔn)的預(yù)算進行各項支出，沒有設(shè)賬、外帳和“小金庫”現(xiàn)象。3、對于各類票據(jù)規(guī)范管理，專人負(fù)責(zé)，妥善管理并且記錄備查。4、部門無任何現(xiàn)金收入，報銷嚴(yán)格按照財務(wù)制度進行，沒有任何形式的私存私放。經(jīng)過嚴(yán)格自查，財務(wù)部無發(fā)現(xiàn)任何違紀(jì)違規(guī)現(xiàn)象。通過這次“小金庫”自查，進一步嚴(yán)肅了制度紀(jì)律，強化了各項管理。今后，財務(wù)部必將從源頭上防止出現(xiàn)財務(wù)漏洞，進一步強化財務(wù)管理，防患于未然，形成長效機制，堅決杜絕任何“小金庫”的出現(xiàn)。內(nèi)審自查報告「篇二」根據(jù)《隴西縣教育體育局教育經(jīng)費內(nèi)部審計整改通知書》文件精神，結(jié)合我校審計檢查實際情況，現(xiàn)就我校本次整改情況報告如下：一、健全組織，強化領(lǐng)導(dǎo)為確保此次整改工作順利進行，我校成立了以校長為組長的資金收支情況及票據(jù)規(guī)范整理裝訂的自查整改小組，積極開展自查整改工作。二、嚴(yán)格清查，不走過場成立整改小組后，我校按要求認(rèn)真落實文件精神，對照文件內(nèi)容進行自查，制定了相應(yīng)工作的方案，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題，以期達到“及時發(fā)現(xiàn)、及時溝通、及時處理、不留死角”的目標(biāo)，使學(xué)校保持良性運行的軌道。三、認(rèn)真自查，及時整改我校對內(nèi)部財務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進行了自查整改。1.規(guī)范財務(wù)收支結(jié)轉(zhuǎn)，規(guī)范記賬科目。2.對不準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)進行核算，找出了原因并進行了重新整理記賬。3.對所有票據(jù)進行自查，沒有附清單的票據(jù)已全部補辦齊全。4.會計營養(yǎng)餐賬務(wù)已與營養(yǎng)餐管理人員的賬務(wù)進行了核對，并分開記賬。5.重新整理和規(guī)范了記賬憑證的裝訂。內(nèi)審自查報告「篇三」根據(jù)《集團審計管理暫行辦法》之有關(guān)規(guī)定，并受集團分管領(lǐng)導(dǎo)安排，我們于20xx年元月15日至26日對某子公司（以下簡稱“該公司”）的內(nèi)部控制情況進行了審計。審計的目的：1、堵塞漏洞、消除隱患，防止并及時發(fā)現(xiàn)問題、糾正偏差，保護資金、資產(chǎn)的安全、完整；2、確保國家有關(guān)法律法規(guī)和集團內(nèi)部相應(yīng)規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；3、規(guī)范財務(wù)會計行為，以保證會計資料真實、完整。審計的重點：該公司的內(nèi)部會計控制、物料用品控制、資產(chǎn)管理控制等的制度、規(guī)定，并適當(dāng)?shù)刈匪莸狡渌嚓P(guān)管理制度、工作流程、帳證表處理及經(jīng)濟合同、相關(guān)協(xié)議。我們的審計依據(jù)了國家審計署《關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》、中國內(nèi)部審計協(xié)會《內(nèi)部審計基本準(zhǔn)則》、財政部《內(nèi)部會計控制規(guī)范──基本規(guī)范》和某某集團餐飲事業(yè)公司《材料采購、入庫及領(lǐng)用流程操作規(guī)范》的有關(guān)規(guī)定，對相關(guān)內(nèi)部控制的健全性進行了檢查及初步評價，對內(nèi)部控制的有效性、執(zhí)行情況進行了測試；通過對該公司的業(yè)務(wù)流程、會計記錄、應(yīng)用軟件、報告、申請書、批準(zhǔn)書以及能反映控制措施的文件進行了檢查，并采取監(jiān)盤、觀察、計算、分析性復(fù)核、檢查、詢問及流程描述等審計方法，審查既定的控制措施是否健全并得到有效執(zhí)行。一、該公司內(nèi)部控制現(xiàn)狀1、貨幣資金的內(nèi)部控制：因未提供書面的貨幣資金管理制度，本次審計只能對其現(xiàn)實的工作狀況進行檢查，關(guān)鍵控制要點做到了：①錢帳分管、支票印鑒分管；②收付款申請人、批準(zhǔn)人、會計記錄、出納、稽核崗位分離，不得由一人辦理收付款業(yè)務(wù)的全過程；③出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。④對庫存現(xiàn)金、銀行存款定期盤點。不足之處：①未提供財會人員崗位職責(zé)，也沒有具體工作手冊、實施細(xì)則，開展工作有通常是憑經(jīng)驗辦事，缺乏系統(tǒng)性；②保險柜存放大量現(xiàn)金，既不符合現(xiàn)金定額管理的規(guī)定，也不利于資金的安全；③收銀臺現(xiàn)有一個保險柜，兩個收銀員均有鑰匙，預(yù)計會給現(xiàn)金的安全帶來隱患。2、采購與付款的內(nèi)部控制：有書面的采購與付有寫出“盤點報告”，未揭示盤點中發(fā)現(xiàn)的問題，提出解決辦法；本次審計因時間、人力限制，所發(fā)現(xiàn)的問題并非存在問題之全部。（注：內(nèi)部控制有效性的分類：1、內(nèi)部控制有效；2、內(nèi)部控制基本有效；3、內(nèi)部控制有缺陷；4、內(nèi)部控制有重大缺陷；5、內(nèi)部控制完全失效）三、管理建議既然界定為內(nèi)部控制基本有效，說明在內(nèi)部控制中還存在一些問題，應(yīng)進行一步的整改和優(yōu)化：可通過如下措施落實：1、盡快建立完善崗位責(zé)任制，讓所有的工作、流程制度化、書面化，并與個人“績效考核”結(jié)合起來；2、明確分工負(fù)責(zé)，按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)(定質(zhì)、定量、定期)處理各項業(yè)務(wù)；3、明確規(guī)定各部門和崗位間的銜接、協(xié)調(diào)，以避免發(fā)生越權(quán)行為或相互推諉現(xiàn)象；4、要體現(xiàn)責(zé)、權(quán)、利的有機結(jié)合，注重細(xì)節(jié)管理，確保所有重要的經(jīng)營活動都能做到“有章可循，有據(jù)可查”；5、通過建立科學(xué)的授權(quán)管理體系，合理地分配和約束權(quán)力；6、對人員流動頻繁的崗位，定期進行業(yè)務(wù)流程培訓(xùn)。四、后續(xù)審計及整改情況這次審計發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)管理方面存在較多問題，要求其對照《某某集團子公司固定資產(chǎn)管理辦法》、《關(guān)于進一步加強固定資產(chǎn)異動管理的通知》的各項規(guī)定，重點整改集團內(nèi)部調(diào)入物資管理的不足。我們于20xx年2月28日對該公司“審計發(fā)現(xiàn)24項”進行了后續(xù)跟蹤審計，經(jīng)查，基本整改完成17項，正在整改的3項，其余4項因客觀原因，整改不易落實，但已提請相關(guān)人員引起重視，對審計建議的整改率達83.33%；在審計活動過程中，按集團分管領(lǐng)導(dǎo)的要求，對明顯存在的問題、可能產(chǎn)生不良后果的事項，始終提請相關(guān)人員進行規(guī)范、整改，基本達到了本次審計的目的。xx集團審計部二○xx年三月一日內(nèi)審自查報告「篇四」內(nèi)審查找不符合項主要從以下幾方面查找：1、原始記錄修改是否復(fù)核規(guī)定。2、樣品是否粘貼唯一性標(biāo)識。3、檢測員是否持證上崗。4、人員培訓(xùn)計劃是否完善。5、檢測報告副本是否及時整檔。6、有無日常質(zhì)量監(jiān)督記錄。7、有無比對和能力驗證計劃和記錄。8、有無任命負(fù)責(zé)人等任命書。9、樣品室已檢區(qū)和待檢區(qū)是否有標(biāo)識。10、檢測區(qū)是否有外來人員禁止入內(nèi)標(biāo)識。11、儀器設(shè)備是否能滿足檢測要求。12、儀器設(shè)備是否粘貼了唯一性標(biāo)識。13、是否制定了儀器檢測/校準(zhǔn)計劃、是否有儀器設(shè)備一覽表。14、是否制定了期間核查計劃，設(shè)備是否進行了期間核查。15、是否對外部供應(yīng)和服務(wù)商能力進行了調(diào)查，供應(yīng)商目錄和資質(zhì)證明材料。16、干濕溫度計是否注水。17、是否有環(huán)境溫濕度記錄。18、是否有儀器設(shè)備使用記