金融租賃資金管理辦法

金融租賃資金管理辦法?一、引言在金融市場(chǎng)的大環(huán)境下，金融租賃作為一種重要的金融服務(wù)模式，對(duì)于促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展、優(yōu)化資源配置等方面發(fā)揮著關(guān)鍵作用。資金管理是金融租賃公司運(yùn)營(yíng)的核心環(huán)節(jié)，有效的資金管理能夠保障公司的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率。為了規(guī)范本公司金融租賃資金的管理，確保資金安全、合理、高效使用，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，特制定本辦法。二、適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有與金融租賃業(yè)務(wù)相關(guān)的資金管理活動(dòng)，包括但不限于資金的籌集、投放、運(yùn)營(yíng)、監(jiān)控等各個(gè)環(huán)節(jié)。涉及的部門包括資金管理部、業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部、財(cái)務(wù)部等。三、資金管理原則（一）合規(guī)性原則嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保資金管理活動(dòng)合法合規(guī)。所有資金的籌集、使用和運(yùn)營(yíng)都必須在法律框架內(nèi)進(jìn)行，不得從事任何違法違規(guī)的金融活動(dòng)。（二）安全性原則將資金安全放在首位，建立健全風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，對(duì)資金的流向、用途進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)控，避免資金遭受損失。通過(guò)合理的資產(chǎn)配置、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制措施，降低信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。（三）效益性原則在保障資金安全的前提下，追求資金的效益最大化。優(yōu)化資金配置，提高資金使用效率，降低資金成本，通過(guò)合理的投資和運(yùn)營(yíng)策略，實(shí)現(xiàn)資金的增值。（四）流動(dòng)性原則保持充足的資金流動(dòng)性，確保公司能夠及時(shí)滿足業(yè)務(wù)發(fā)展和債務(wù)償還的資金需求。合理安排資金的期限結(jié)構(gòu)，避免出現(xiàn)資金鏈斷裂的情況。四、資金籌集管理（一）籌集渠道1.銀行貸款：與各類商業(yè)銀行建立良好的合作關(guān)系，根據(jù)公司的業(yè)務(wù)需求和財(cái)務(wù)狀況，合理確定貸款額度、期限和利率。定期對(duì)合作銀行進(jìn)行評(píng)估，選擇信譽(yù)良好、資金成本低、服務(wù)優(yōu)質(zhì)的銀行作為合作對(duì)象。2.發(fā)行債券：在符合國(guó)家相關(guān)規(guī)定的前提下，根據(jù)市場(chǎng)情況和公司資金需求，適時(shí)發(fā)行金融債券、企業(yè)債券等。制定詳細(xì)的債券發(fā)行計(jì)劃，包括發(fā)行規(guī)模、期限、利率、發(fā)行方式等，確保債券發(fā)行工作的順利進(jìn)行。3.股東增資：根據(jù)公司的發(fā)展戰(zhàn)略和資金需求，適時(shí)向股東提出增資擴(kuò)股的方案。與股東進(jìn)行充分溝通，爭(zhēng)取股東的支持，確保增資工作的順利完成。4.同業(yè)拆借：與其他金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展同業(yè)拆借業(yè)務(wù)，合理確定拆借期限和利率。嚴(yán)格控制同業(yè)拆借的規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)，確保拆借資金的安全。（二）籌集決策1.資金管理部根據(jù)公司的業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和財(cái)務(wù)狀況，定期編制資金需求計(jì)劃，預(yù)測(cè)未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)的資金缺口。2.資金管理部會(huì)同財(cái)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部等相關(guān)部門，對(duì)不同的資金籌集渠道進(jìn)行分析和比較，評(píng)估其成本、風(fēng)險(xiǎn)和可行性。3.綜合考慮公司的戰(zhàn)略目標(biāo)、財(cái)務(wù)狀況、市場(chǎng)環(huán)境等因素，制定資金籌集方案，并提交公司管理層審議。4.公司管理層根據(jù)審議結(jié)果，做出資金籌集決策，并明確資金籌集的具體方式、規(guī)模、期限等。（三）籌集流程1.申請(qǐng)階段：根據(jù)資金籌集決策，資金管理部向相關(guān)金融機(jī)構(gòu)或股東提交資金籌集申請(qǐng)，并提供必要的資料和文件。2.審批階段：金融機(jī)構(gòu)或股東對(duì)公司的資金籌集申請(qǐng)進(jìn)行審核，根據(jù)審核結(jié)果做出審批決定。資金管理部及時(shí)跟蹤審批進(jìn)度，與相關(guān)方保持溝通。3.簽約階段：在獲得審批通過(guò)后，資金管理部與金融機(jī)構(gòu)或股東簽訂資金籌集合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。4.資金到賬階段：按照合同約定，金融機(jī)構(gòu)或股東將資金劃轉(zhuǎn)到公司指定的賬戶。資金管理部及時(shí)確認(rèn)資金到賬情況，并通知財(cái)務(wù)部進(jìn)行賬務(wù)處理。五、資金投放管理（一）投放方向1.租賃項(xiàng)目投放：將資金主要投放于符合公司業(yè)務(wù)定位和風(fēng)險(xiǎn)偏好的租賃項(xiàng)目。對(duì)租賃項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格的篩選和評(píng)估，確保項(xiàng)目具有良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。2.金融資產(chǎn)投資：在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，適當(dāng)投資于國(guó)債、金融債券、優(yōu)質(zhì)企業(yè)債券等金融資產(chǎn)，提高資金的收益水平。3.流動(dòng)性管理投資：為了保持資金的流動(dòng)性，將部分資金投資于貨幣市場(chǎng)基金、短期銀行存款等流動(dòng)性較強(qiáng)的金融產(chǎn)品。（二）投放決策1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)市場(chǎng)需求和公司戰(zhàn)略，篩選和推薦租賃項(xiàng)目。對(duì)租賃項(xiàng)目進(jìn)行初步評(píng)估，包括項(xiàng)目的可行性、收益性、風(fēng)險(xiǎn)等方面。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)租賃項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，制定風(fēng)險(xiǎn)控制措施。對(duì)項(xiàng)目的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行全面分析，提出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。3.資金管理部根據(jù)公司的資金狀況和資金需求計(jì)劃，對(duì)租賃項(xiàng)目的資金投放進(jìn)行審核。評(píng)估項(xiàng)目的資金需求是否合理，是否符合公司的資金投放策略。4.綜合考慮業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部和資金管理部的意見(jiàn)，公司管理層召開(kāi)項(xiàng)目評(píng)審會(huì)議，對(duì)租賃項(xiàng)目進(jìn)行最終決策。明確項(xiàng)目的資金投放額度、期限、利率等關(guān)鍵要素。（三）投放流程1.項(xiàng)目立項(xiàng)：業(yè)務(wù)部門對(duì)篩選出的租賃項(xiàng)目進(jìn)行立項(xiàng)申請(qǐng)，提交項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、承租人基本情況、租賃物情況等相關(guān)資料。2.盡職調(diào)查：風(fēng)險(xiǎn)管理部和業(yè)務(wù)部門組成盡職調(diào)查小組，對(duì)租賃項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地調(diào)查。核實(shí)承租人的信用狀況、經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況等，評(píng)估租賃物的市場(chǎng)價(jià)值和使用情況。3.合同簽訂：在項(xiàng)目通過(guò)評(píng)審后，業(yè)務(wù)部門與承租人簽訂租賃合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。合同中應(yīng)包括租賃金額、租賃期限、租金支付方式、租賃物所有權(quán)等重要條款。4.資金投放：資金管理部根據(jù)租賃合同的約定，將資金劃轉(zhuǎn)到承租人指定的賬戶。同時(shí)，通知財(cái)務(wù)部進(jìn)行賬務(wù)處理。六、資金運(yùn)營(yíng)管理（一）資金日常監(jiān)控1.資金管理部建立資金監(jiān)控體系，對(duì)公司的資金收支情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。每日編制資金日?qǐng)?bào)表，反映公司的資金余額、資金流入流出情況等。2.定期對(duì)資金的使用情況進(jìn)行分析，評(píng)估資金的使用效率和效益。發(fā)現(xiàn)異常情況及時(shí)進(jìn)行調(diào)查和處理，確保資金安全。3.與財(cái)務(wù)部、業(yè)務(wù)部門等保持密切溝通，及時(shí)掌握公司的業(yè)務(wù)進(jìn)展和資金需求變化情況。根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整資金安排，確保資金的合理使用。（二）資金調(diào)度管理1.根據(jù)公司的資金需求和資金狀況，資金管理部制定資金調(diào)度計(jì)劃。合理安排資金的流入和流出，確保資金的平衡。2.當(dāng)出現(xiàn)資金短缺或盈余時(shí)，及時(shí)采取相應(yīng)的調(diào)度措施。如通過(guò)銀行貸款、同業(yè)拆借等方式籌集資金，或通過(guò)提前還款、投資等方式合理運(yùn)用盈余資金。3.建立資金調(diào)度應(yīng)急機(jī)制，應(yīng)對(duì)突發(fā)的資金需求或資金風(fēng)險(xiǎn)。在遇到重大資金問(wèn)題時(shí)，能夠迅速啟動(dòng)應(yīng)急方案，保障公司的正常運(yùn)營(yíng)。（三）租金回收管理1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)租賃項(xiàng)目的租金回收工作，制定租金回收計(jì)劃。明確租金回收的時(shí)間節(jié)點(diǎn)和責(zé)任人，確保租金按時(shí)足額回收。2.定期對(duì)承租人的租金支付情況進(jìn)行跟蹤和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)租金回收過(guò)程中存在的問(wèn)題。對(duì)于逾期未支付租金的承租人，采取有效的催收措施，如發(fā)送催收通知、電話催收、上門催收等。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)租金回收情況進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)估，分析租金回收風(fēng)險(xiǎn)。制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，如調(diào)整租賃項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)、增加擔(dān)保措施等。七、資金風(fēng)險(xiǎn)管理（一）信用風(fēng)險(xiǎn)1.建立完善的信用評(píng)級(jí)體系，對(duì)承租人的信用狀況進(jìn)行全面評(píng)估。根據(jù)評(píng)估結(jié)果，確定承租人的信用等級(jí)和授信額度。2.加強(qiáng)對(duì)承租人的信用監(jiān)控，定期對(duì)承租人的經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況等進(jìn)行跟蹤和分析。及時(shí)發(fā)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)隱患，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。3.要求承租人提供必要的擔(dān)保措施，如抵押、質(zhì)押、保證等。對(duì)擔(dān)保物進(jìn)行嚴(yán)格的評(píng)估和管理，確保擔(dān)保的有效性。（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)1.密切關(guān)注市場(chǎng)利率、匯率等因素的變化，制定相應(yīng)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。通過(guò)合理的資產(chǎn)負(fù)債管理、套期保值等手段，降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司資金的影響。2.定期對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行壓力測(cè)試，評(píng)估公司在不同市場(chǎng)情況下的資金承受能力。根據(jù)測(cè)試結(jié)果，調(diào)整公司的資金管理策略和投資組合。（三）操作風(fēng)險(xiǎn)1.建立健全資金管理內(nèi)部控制制度，明確各部門和崗位的職責(zé)權(quán)限。規(guī)范資金管理流程，加強(qiáng)對(duì)資金管理各個(gè)環(huán)節(jié)的監(jiān)督和制約。2.加強(qiáng)員工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和職業(yè)道德教育，提高員工的業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。定期對(duì)員工進(jìn)行考核和評(píng)價(jià)，激勵(lì)員工遵守規(guī)章制度。3.利用信息技術(shù)手段，加強(qiáng)對(duì)資金管理系統(tǒng)的安全防護(hù)。建立數(shù)據(jù)備份和恢復(fù)機(jī)制，防止數(shù)據(jù)丟失和泄露。八、資金績(jī)效管理（一）績(jī)效指標(biāo)設(shè)定1.設(shè)定資金收益率、資金成本率、資金周轉(zhuǎn)率等績(jī)效指標(biāo)，全面衡量公司資金管理的效益和效率。2.根據(jù)公司的戰(zhàn)略目標(biāo)和業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，合理確定各項(xiàng)績(jī)效指標(biāo)的目標(biāo)值和權(quán)重。（二）績(jī)效評(píng)估1.定期對(duì)公司的資金管理績(jī)效進(jìn)行評(píng)估，對(duì)比實(shí)際績(jī)效與目標(biāo)績(jī)效的差異。分析差異產(chǎn)生的原因，提出改進(jìn)措施和建議。2.建立績(jī)效評(píng)估報(bào)告制度，將績(jī)效評(píng)估結(jié)果及時(shí)反饋給公司管理層和相關(guān)部門。為公司的決策提供依據(jù)。（三）績(jī)效激勵(lì)1.根據(jù)績(jī)效評(píng)估結(jié)果，建立相應(yīng)的績(jī)效激勵(lì)機(jī)制。對(duì)在資金管理工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個(gè)人進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)績(jī)效不達(dá)標(biāo)的部門和個(gè)人進(jìn)行問(wèn)責(zé)。2.將績(jī)效評(píng)估結(jié)果與員工的薪酬、晉升等掛鉤，激勵(lì)員工積極參與資金管理工作，提高資金管理績(jī)效。九、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)資金管理活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)，檢查資金管理辦法的執(zhí)行情況。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改情況。2.對(duì)資金管理中的重大決策、重要業(yè)務(wù)活動(dòng)等進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，評(píng)估決策的科學(xué)性和業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性。（二）外部監(jiān)督1.積極配合監(jiān)管部門的檢查和