銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審管理辦法

銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審管理辦法?一、總則（一）制定目的為加強(qiáng)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審管理，有效識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及銀行業(yè)相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本銀行實(shí)際情況，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本銀行各級(jí)機(jī)構(gòu)開(kāi)展的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審工作，包括但不限于信貸業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)、金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)等涉及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與決策的活動(dòng)。（三）管理原則1.獨(dú)立性原則：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審部門(mén)應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門(mén)，保持評(píng)審工作的客觀性和公正性，不受業(yè)務(wù)利益干擾。2.全面性原則：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審應(yīng)覆蓋銀行所有業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)，對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面識(shí)別和評(píng)估。3.審慎性原則：在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審過(guò)程中，應(yīng)秉持審慎態(tài)度，充分考慮各種可能的風(fēng)險(xiǎn)因素，確保評(píng)審結(jié)果真實(shí)反映風(fēng)險(xiǎn)狀況。4.及時(shí)性原則：及時(shí)對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)審，確保在業(yè)務(wù)決策前準(zhǔn)確評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，為決策提供及時(shí)有效的支持。二、組織架構(gòu)與職責(zé)（一）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)1.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審的最高決策機(jī)構(gòu)，由行領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人等組成。2.職責(zé)包括：制定銀行風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和政策；審議重大風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審事項(xiàng)；監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審工作的執(zhí)行情況；協(xié)調(diào)解決風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審過(guò)程中的重大問(wèn)題。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審部門(mén)1.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審部門(mén)是銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審的專(zhuān)業(yè)執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)具體的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審工作。2.職責(zé)包括：制定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審制度和流程；組織開(kāi)展各類(lèi)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審；出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審報(bào)告；跟蹤風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審意見(jiàn)的落實(shí)情況；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審人員進(jìn)行培訓(xùn)和管理。（三）業(yè)務(wù)部門(mén)1.業(yè)務(wù)部門(mén)是風(fēng)險(xiǎn)的直接承擔(dān)者，負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的發(fā)起和營(yíng)銷(xiāo)。2.職責(zé)包括：向風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審部門(mén)提供準(zhǔn)確、完整的業(yè)務(wù)信息；配合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審部門(mén)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審工作；落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審意見(jiàn)，采取有效措施控制風(fēng)險(xiǎn)。（四）其他相關(guān)部門(mén)1.財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和分析，協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審部門(mén)評(píng)估財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2.法律合規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)的合規(guī)性進(jìn)行審查，提供法律意見(jiàn)和支持。3.審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審工作進(jìn)行審計(jì)和監(jiān)督，確保評(píng)審工作的合規(guī)性和有效性。三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審流程（一）業(yè)務(wù)發(fā)起業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)市場(chǎng)需求和客戶(hù)情況，發(fā)起各類(lèi)業(yè)務(wù)申請(qǐng)，并向風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審部門(mén)提交相關(guān)業(yè)務(wù)資料，包括業(yè)務(wù)方案、客戶(hù)信息、財(cái)務(wù)報(bào)表等。（二）初審風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審部門(mén)收到業(yè)務(wù)申請(qǐng)后，首先進(jìn)行初審。初審的主要內(nèi)容包括：業(yè)務(wù)資料的完整性和合規(guī)性；業(yè)務(wù)是否符合銀行的業(yè)務(wù)政策和風(fēng)險(xiǎn)偏好；初步判斷業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況。（三）盡職調(diào)查對(duì)于初審?fù)ㄟ^(guò)的業(yè)務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審部門(mén)組織開(kāi)展盡職調(diào)查。盡職調(diào)查的方式包括現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查和非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，調(diào)查內(nèi)容包括客戶(hù)的信用狀況、經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、市場(chǎng)環(huán)境等。（四）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審部門(mén)對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法包括定性分析和定量分析，評(píng)估內(nèi)容包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。（五）評(píng)審決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審部門(mén)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審報(bào)告，并提交風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)或相關(guān)決策機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)審決策。評(píng)審決策的主要內(nèi)容包括：是否批準(zhǔn)業(yè)務(wù)申請(qǐng)；業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施和條件；業(yè)務(wù)的定價(jià)和期限等。（六）后續(xù)管理業(yè)務(wù)批準(zhǔn)后，業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審意見(jiàn)，采取有效措施控制風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審部門(mén)負(fù)責(zé)跟蹤業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決潛在的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。四、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審方法與技術(shù)（一）信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審1.客戶(hù)信用評(píng)級(jí)：采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法，根據(jù)客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況、信用記錄、經(jīng)營(yíng)管理等因素，對(duì)客戶(hù)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。2.債項(xiàng)評(píng)級(jí)：根據(jù)債項(xiàng)的擔(dān)保方式、還款來(lái)源、期限等因素，對(duì)債項(xiàng)進(jìn)行評(píng)級(jí)。3.信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型：運(yùn)用信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型，如CreditMetrics模型、KMV模型等，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析。（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審1.敏感性分析：分析市場(chǎng)因素（如利率、匯率、股價(jià)等）的變化對(duì)業(yè)務(wù)價(jià)值的影響。2.情景分析：設(shè)定不同的市場(chǎng)情景，評(píng)估業(yè)務(wù)在各種情景下的風(fēng)險(xiǎn)狀況。3.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）模型：運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值模型，計(jì)算在一定置信水平下和一定持有期內(nèi)，業(yè)務(wù)可能遭受的最大損失。（三）操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審1.流程分析法：對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行全面分析，識(shí)別可能存在的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。2.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（KRI）監(jiān)測(cè)：設(shè)定關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，如操作失誤率、違規(guī)事件發(fā)生率等，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。3.損失數(shù)據(jù)收集與分析：收集和分析操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)，建立損失數(shù)據(jù)庫(kù)，為操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理提供依據(jù)。五、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審報(bào)告（一）報(bào)告內(nèi)容風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審報(bào)告應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：1.業(yè)務(wù)概述：簡(jiǎn)要介紹業(yè)務(wù)的基本情況，包括業(yè)務(wù)類(lèi)型、客戶(hù)信息、業(yè)務(wù)金額等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：對(duì)業(yè)務(wù)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，包括風(fēng)險(xiǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)程度、風(fēng)險(xiǎn)成因等。3.評(píng)審結(jié)論：明確是否批準(zhǔn)業(yè)務(wù)申請(qǐng)，以及業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施和條件。4.建議與意見(jiàn)：提出對(duì)業(yè)務(wù)后續(xù)管理的建議和意見(jiàn)，包括風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)處置等方面。（二）報(bào)告格式風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審報(bào)告應(yīng)采用統(tǒng)一的格式，內(nèi)容應(yīng)條理清晰、邏輯嚴(yán)謹(jǐn)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。報(bào)告應(yīng)包括封面、目錄、正文、附件等部分。（三）報(bào)告審批與存檔風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審報(bào)告完成后，應(yīng)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審部門(mén)負(fù)責(zé)人審核，報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)或相關(guān)決策機(jī)構(gòu)審批。審批通過(guò)后，報(bào)告應(yīng)及時(shí)存檔，作為業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制的重要依據(jù)。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)審計(jì)部門(mén)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審工作進(jìn)行審計(jì)，檢查風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審制度和流程的執(zhí)行情況，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審工作的有效性和合規(guī)性。審計(jì)結(jié)果應(yīng)及時(shí)反饋給風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和相關(guān)部門(mén)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題應(yīng)及時(shí)整改。（二）外部監(jiān)管銀行應(yīng)積極配合外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的檢查和監(jiān)督，按照監(jiān)管要求及時(shí)報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審相關(guān)信息。對(duì)于監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的意見(jiàn)和建議，應(yīng)認(rèn)真落實(shí)整改。（三）自我評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審部門(mén)應(yīng)定期對(duì)自身的工作進(jìn)行自我評(píng)估，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審制度和流程，提高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審工作的質(zhì)量和效率。七、罰則（一）業(yè)務(wù)部門(mén)業(yè)務(wù)部門(mén)如有以下行為，將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰：1.提供虛假業(yè)務(wù)信息或隱瞞重要風(fēng)險(xiǎn)信息的；2.不配合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審部門(mén)開(kāi)展工作，拒絕提供必要資料的；3.未落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審意見(jiàn)，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大或造成損失的。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審部門(mén)如有以下行為，將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰：1.未按照規(guī)定的制度和流程開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審工作的；2.評(píng)審結(jié)果嚴(yán)重失實(shí)，導(dǎo)致決策失誤的；3.泄露業(yè)務(wù)機(jī)密或客戶(hù)信息的。（三）其他相關(guān)部門(mén)其他相關(guān)部門(mén)如有以下行為，將