執(zhí)行董事追責(zé)方案

一、引言執(zhí)行董事作為公司治理結(jié)構(gòu)中的重要組成部分，對(duì)公司的發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。然而，由于各種原因，執(zhí)行董事在履行職責(zé)過(guò)程中可能會(huì)出現(xiàn)失職、違規(guī)行為，給公司造成損失。為了規(guī)范執(zhí)行董事的行為，保障公司合法權(quán)益，提高公司治理水平，特制定本追責(zé)方案。二、追責(zé)原則1.依法追責(zé)：依據(jù)《公司法》、《證券法》等相關(guān)法律法規(guī)，對(duì)執(zhí)行董事的失職、違規(guī)行為進(jìn)行追責(zé)。2.公正公平：對(duì)執(zhí)行董事的追責(zé)過(guò)程要公正、公平，確保各方利益得到保障。3.教育與懲戒相結(jié)合：在追責(zé)過(guò)程中，既要對(duì)執(zhí)行董事進(jìn)行必要的懲戒，又要注重對(duì)其進(jìn)行教育，提高其法律意識(shí)和職業(yè)道德。4.及時(shí)性：對(duì)執(zhí)行董事的追責(zé)要迅速、及時(shí)，防止損失擴(kuò)大。三、追責(zé)范圍1.違反法律法規(guī)：執(zhí)行董事在履行職責(zé)過(guò)程中，違反國(guó)家法律法規(guī)，給公司造成損失的行為。2.違反公司章程：執(zhí)行董事在履行職責(zé)過(guò)程中，違反公司章程，給公司造成損失的行為。3.違反公司規(guī)章制度：執(zhí)行董事在履行職責(zé)過(guò)程中，違反公司規(guī)章制度，給公司造成損失的行為。4.重大決策失誤：執(zhí)行董事在重大決策過(guò)程中，因主觀故意或重大過(guò)失，導(dǎo)致公司遭受重大損失的行為。5.內(nèi)部人控制：執(zhí)行董事利用職務(wù)之便，進(jìn)行內(nèi)部人控制，損害公司利益的行為。6.操縱市場(chǎng)：執(zhí)行董事利用職務(wù)之便，操縱市場(chǎng)，損害公司利益的行為。四、追責(zé)程序1.調(diào)查取證：公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)或獨(dú)立第三方機(jī)構(gòu)對(duì)執(zhí)行董事的失職、違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查取證。2.初步判斷：根據(jù)調(diào)查取證情況，初步判斷執(zhí)行董事是否存在失職、違規(guī)行為。3.責(zé)任認(rèn)定：根據(jù)法律法規(guī)和公司規(guī)章制度，對(duì)執(zhí)行董事的責(zé)任進(jìn)行認(rèn)定。4.追責(zé)決定：公司董事會(huì)或股東大會(huì)根據(jù)責(zé)任認(rèn)定結(jié)果，作出追責(zé)決定。5.實(shí)施追責(zé)：根據(jù)追責(zé)決定，對(duì)執(zhí)行董事進(jìn)行相應(yīng)的處罰，包括但不限于：（1）通報(bào)批評(píng)：對(duì)執(zhí)行董事進(jìn)行通報(bào)批評(píng)，并在公司內(nèi)部進(jìn)行公示。（2）經(jīng)濟(jì)處罰：對(duì)執(zhí)行董事進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰，包括罰款、扣發(fā)獎(jiǎng)金等。（3）職務(wù)調(diào)整：對(duì)執(zhí)行董事進(jìn)行職務(wù)調(diào)整，降低其職務(wù)或解除其職務(wù)。（4）刑事責(zé)任：對(duì)構(gòu)成犯罪的執(zhí)行董事，依法追究其刑事責(zé)任。五、追責(zé)期限1.自發(fā)現(xiàn)執(zhí)行董事失職、違規(guī)行為之日起，一般應(yīng)在6個(gè)月內(nèi)完成追責(zé)程序。2.對(duì)于重大案件或復(fù)雜案件，經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)，可以適當(dāng)延長(zhǎng)追責(zé)期限。六、責(zé)任追究的豁免1.執(zhí)行董事在履行職責(zé)過(guò)程中，因不可抗力、意外事件等原因，導(dǎo)致公司遭受損失，且其已盡到合理注意義務(wù)的，可以免除其責(zé)任。2.執(zhí)行董事在履行職責(zé)過(guò)程中，因履行職務(wù)所必需的行為，導(dǎo)致公司遭受損失，且其已盡到合理注意義務(wù)的，可以免除其責(zé)任。3.執(zhí)行董事在履行職責(zé)過(guò)程中，因公司其他部門(mén)或個(gè)人的過(guò)錯(cuò)，導(dǎo)致公司遭受損失，且其已盡到合理注意義務(wù)的，可以免除其責(zé)任。七、附則1.本方案適用于公司所有執(zhí)行董事。2.本方案由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。3.本方案自發(fā)布之日起實(shí)施。八、執(zhí)行董事自我保護(hù)措施1.執(zhí)行董事應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)國(guó)家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度，提高法律意識(shí)和職業(yè)道德。2.執(zhí)行董事在履行職責(zé)過(guò)程中，應(yīng)嚴(yán)格遵守公司規(guī)章制度，不得利用職務(wù)之便謀取私利。3.執(zhí)行董事應(yīng)加強(qiáng)與其他部門(mén)、其他執(zhí)行董事的溝通與協(xié)作，共同維護(hù)公司利益。4.執(zhí)行董事在發(fā)現(xiàn)自身可能存在失職、違規(guī)行為